第一篇：農(nóng)村資金互助社多頭管理 生存發(fā)展極度困難

農(nóng)村資金互助社多頭管理 生存發(fā)展極度困難

過度監(jiān)管與監(jiān)管不足

目前中國主要的互助式金融組織，包括以下種類：農(nóng)民資金互助社、農(nóng)民資金專業(yè)合作社以及農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部建立的資金互助部；浙江等省正著力推進的在農(nóng)民專業(yè)合作社之間發(fā)展信用合作；由國務(wù)院扶貧辦和財政部建立的農(nóng)村扶貧互助社。

據(jù)《財經(jīng)》記者不完全統(tǒng)計，目前各地對各類農(nóng)民資金互助社的主管單位和注冊模式，可分為四類：山東臨沂，供銷社為主管單位，民政部門注冊；河南信陽，金融辦為主管單位，民政部門注冊；寧夏銀川，金融辦為主管單位，工商部門注冊；江蘇鹽城，農(nóng)工部為主管單位，民政部門注冊

根據(jù)中國的金融法規(guī)，成立金融機構(gòu)需經(jīng)過金融監(jiān)管部門的認可，但合作社往往又歸由地方農(nóng)工部門管理，導(dǎo)致農(nóng)村各類資金互助社擁有多個“婆婆”：農(nóng)業(yè)局、工商局、財政局、質(zhì)監(jiān)局、稅務(wù)局、農(nóng)工部、金融辦等。正因如此，“農(nóng)村資金互助社”與“農(nóng)民資金互助社”、“農(nóng)民資金專業(yè)合作社”之間，雖一字或數(shù)字之差，對應(yīng)的監(jiān)管模式卻是千差萬別：前者在銀監(jiān)會的審慎監(jiān)管態(tài)度下難以得到發(fā)展，后兩者則因地方政府缺乏積極性及多頭管理等原因，幾乎得不到任何有效監(jiān)管，成為風險之源。

按銀監(jiān)會職責分工，地方銀監(jiān)分局為農(nóng)村中小金融機構(gòu)的屬地監(jiān)管機構(gòu)，但地方銀監(jiān)分局只覆蓋到地市級，而絕大多數(shù)農(nóng)村中小金融機構(gòu)都設(shè)在縣市以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村，這些地方只設(shè)有監(jiān)管辦事處，一般只有三人到五人。

如果全國每一個行政村都設(shè)立了資金互助社，讓銀監(jiān)會系統(tǒng)全部的職工都去做監(jiān)管，人員都不夠。”一位地方銀監(jiān)部門的官員向《財經(jīng)》記者表示。有些地方為限制農(nóng)村資金互助社發(fā)展，出現(xiàn)了對相關(guān)條文過度闡釋的現(xiàn)象：山東某家農(nóng)村資金互助社在通過銀監(jiān)會審批后，當?shù)乇O(jiān)管部門卻對其規(guī)定，所謂互助，就是資金只能在32名發(fā)起人之間融通。

在學(xué)界看來，在各類新型農(nóng)村金融機構(gòu)當中，雖然無法解決小農(nóng)戶與商業(yè)銀行市場地位不對等和市場信息不對稱的交易矛盾，但審批的重點仍然放在村鎮(zhèn)銀行而不是農(nóng)村資金互助社。

相關(guān)政策也存在不足之處：工商管理總局有關(guān)農(nóng)村資金互助社的登記辦法一直沒有出臺。按照現(xiàn)有規(guī)則，農(nóng)村資金互助社每增加一名社員，都要去工商管理部門進行注冊。而按照銀監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，只有在入社股金超過現(xiàn)有股金5%的情況之下，才需另行審批。

這導(dǎo)致農(nóng)村資金互助社生存發(fā)展得極度困難。據(jù)《財經(jīng)》記者調(diào)查，目前拿到牌照的農(nóng)村資金互助社，其生存狀態(tài)可分為三類：一類達到了監(jiān)管標準，但卻無法開展任何業(yè)務(wù)，因此處于冬眠狀態(tài)；一類在社員內(nèi)部擁有大量資金需求但卻沒有充足的資金供給，處于半饑餓狀態(tài)；最后一類處于資金供求平衡的溫飽狀態(tài)，但數(shù)量最少。《財經(jīng)》記者獲悉，中國人民銀行研究局2009年起進行的《農(nóng)村合作金融組織調(diào)查》中，已將非銀監(jiān)會批準的各類資金互助社納入調(diào)查范圍，并將其稱之為“既沒有牌照、又沒有組織和管理的三無機構(gòu)”。

根據(jù)上述調(diào)查，依托專業(yè)合作社成立的資金互助部，占機構(gòu)總數(shù)量的51%；自發(fā)成立的農(nóng)民資金互助社，占25%；由銀監(jiān)會批準成立的，不足1%。從可貸資金規(guī)模角度來看，資金互助部占總量的53%；自發(fā)成立的占43.69%左右?！斑@700多億元的地下資金處于無組織狀態(tài)，需要去進行管理，這一問題必須重視起來?！币晃幌嚓P(guān)研究人員稱。實現(xiàn)這一目標并不容易。“連個能看懂簡單會計科目的人都沒有，我們不知道怎么管?；ブ绲膱蟊硭蜕蟻?，放在柜子里半年都沒人動過?！苯K某地農(nóng)工部的一位負責資金互助社的相關(guān)人士稱。

如此便成兩難之局：現(xiàn)有金融監(jiān)管體制下，要么管得過死無法發(fā)展，要么根本無法監(jiān)管導(dǎo)致可能存在的風險。一旦混亂發(fā)生，各類想要正常發(fā)展的資金互助社，也最終因監(jiān)管的多頭和路依賴，而難逃和農(nóng)民合作基金會一樣被取締的命運。

新型監(jiān)管探路

中國合作經(jīng)濟學(xué)會合作金融專業(yè)委員會主任陳建華因此提出：應(yīng)盡快制定《合作金融法》，做到有法可依。地方層面的監(jiān)管試點亦開始出現(xiàn)進展：2012年10月，連云港市出臺了《農(nóng)民資金互助專業(yè)合作社監(jiān)督管理辦法(試行)》，對如何建立風險調(diào)控機制作了明確規(guī)定。有關(guān)合作社內(nèi)部的資金互助部的監(jiān)管問題，農(nóng)業(yè)部亦正在進行積極協(xié)調(diào)。農(nóng)業(yè)部一位相關(guān)官員近日透露：國務(wù)院已擬出臺一份專門針對合作社的文件，其中包含如何規(guī)范合作社內(nèi)部信用合作的問題。除上述常規(guī)性思路外，搭建農(nóng)村互助式金融監(jiān)管體系的主要難題有二：首先，監(jiān)管思路如何取舍；其次，在地方上具體由誰執(zhí)行、如何執(zhí)行。

目前，銀監(jiān)會對農(nóng)村資金互助社進行監(jiān)管的標準高且嚴格。假如農(nóng)村各類資金互助社均由其監(jiān)管，而這一思路不進行調(diào)整的話，將上述近2.5萬家互助社納入監(jiān)管，實際是件“不可能完成的任務(wù)”。

中國銀行(3.02,0.06,2.03%)家研究中心研究員周立建議：銀監(jiān)會應(yīng)按規(guī)模大小實行分類監(jiān)管。假如互助社僅在鄉(xiāng)村一級存在，因為熟人社會機制制約，應(yīng)以自律為原則，采用登記式監(jiān)管。進入鄉(xiāng)鎮(zhèn)后，銀監(jiān)會可采用半正式監(jiān)管，并嚴格限制其跨入縣級市場。亦有人認為，這并不符合中國金融審慎監(jiān)管的風格。而可能的變化，則是對地方金融監(jiān)管體系進行調(diào)整，銀監(jiān)會不直接管到互助社這種“毛細血管”，由地方政府的金融辦來具體監(jiān)管。

有部分統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示：目前全國已有26個省級政府、222個城市相繼成立金融辦，這一趨勢已開始延伸到一些區(qū)縣市政府。這一變化，符合“十二五”規(guī)劃中提及的“要完善地方政府金融管理體制，強化地方政府對地方中小金融機構(gòu)的風險處置責任”政策布局，因此實現(xiàn)的可能性較大。

一種可能的模式是：銀監(jiān)會嘗試二級監(jiān)管模式，改造地方金融辦或省聯(lián)社的力量，監(jiān)管包括新型農(nóng)村金融機構(gòu)在內(nèi)的地方小型金融機構(gòu)，類似于美國的聯(lián)邦監(jiān)管模式。這樣既可增加監(jiān)管力量，也可避免一刀切的管理模式，不至落入“一管就死，一放就亂”的窠臼?！盀榱藦母旧蠝p少各類有意高息攬儲的資金互助社，應(yīng)出臺政策引導(dǎo)農(nóng)村人口選擇新的投資渠道(比如債券、股票、基金等)，并開辦城鄉(xiāng)信托業(yè)務(wù)?！敝袊斦鹑谘芯恐行闹魅螐埥苋缡墙ㄗh。

融資新嘗試

除監(jiān)管體制不順暢造成的阻礙外，缺乏合理的多途徑融資渠道，是制約各類資金互助社發(fā)展的內(nèi)在原因。以吉林省四平市閆家村百信農(nóng)村資金互助社為例：2007年3月9日，該互助社正式開業(yè)。初始社員入股股金為10.18萬元，但截至2011年底，社員股金僅增長到16.83萬元，社員存款20.4萬元。四平市還有28家沒有金融業(yè)務(wù)許可證的農(nóng)民資金互助社，而截至2012年6月末，它們現(xiàn)有社員共計2萬余戶，互助金額則為2億元。

據(jù)百信農(nóng)村資金互助社理事長姜志國分析，前者之所以存款增長緩慢，原因有三：入社社員都是資金需求者、分紅少、存款不如銀行方便安全且無利率優(yōu)勢。后者之所以能取得較快發(fā)展，則是因為不用遵循銀監(jiān)會對前者設(shè)下的只準吸收社員內(nèi)部存款及向正規(guī)商業(yè)性金融機構(gòu)融資的規(guī)則，可向社會進行融資。在當?shù)劂y監(jiān)部門看來，上述這兩種方式正是目前農(nóng)村各類資金互助組織融資困局的兩個極端：前者資金總量不足，除非采取低開甚至不開工作人員工資等方式，否則難以覆蓋運營成本；后者往往以高息向社會融資，財務(wù)成本壓力巨大，稍有不慎，便會陷入風險局面。

全國人大財經(jīng)委副主任委員吳曉靈多年來提倡將資金互助社建成資金零售商，憑借其植根于熟人社會的特點，由其向大型商業(yè)性金融機構(gòu)批發(fā)資金后貸給農(nóng)戶。這樣既可以彌補前者資金匱乏的窘境，也為其他商業(yè)性金融機構(gòu)資金入農(nóng)降低了風險和成本。全國人大農(nóng)業(yè)與農(nóng)村委員會課題組的《農(nóng)村金融制度改革與服務(wù)研究報告》則建議，建立農(nóng)信社與資金互助社對接機制，后者向前者入股，既可有效解決前者社員分散及股金少的缺陷，又可讓后者得到批發(fā)貸款，解決資金來源不足問題。

這些提議多年一直未得到推進，原因之一是監(jiān)管部門對互助社如何向商業(yè)性銀行融資并未給出具體操作路徑建議。此外，各類資金互助社依然缺乏有效抵押物。在開業(yè)初期，百信農(nóng)村資金互助社從四平市新華城市信用社融入資金20萬元。在信用社轉(zhuǎn)制成商業(yè)銀行后，它已無法再獲得融資。為解決第一個問題，四平市已開始自發(fā)實踐。

2012年2月起，該市石嶺子鎮(zhèn)農(nóng)村資金互助社開始與德豐村鎮(zhèn)銀行簽訂合作協(xié)議，前者負責向后者提供農(nóng)戶資料，保證其社員信息資料真實有效，后者則派駐專人到互助社受理社員信貸申請，終審?fù)ㄟ^后將信貸資金打入農(nóng)戶賬戶，形成了“村鎮(zhèn)銀行+資金互助社+農(nóng)戶”模式。

因采取多層次擔保、小額分散等多重方式降低風險，德豐村鎮(zhèn)銀行在三個月內(nèi)已發(fā)放信用擔保貸款80戶，金額200萬元。

國家開發(fā)銀行(下稱國開行)亦曾采取過類似的模式對小貸公司進行“輸血”。

1月8日，國開行相關(guān)人士透露：截至2012年底，國開行已累計向小貸公司發(fā)放貸款571億元，貸款余額為300億元。相關(guān)人士認為，同樣身為新型農(nóng)村金融機構(gòu)的農(nóng)村資金互助社獲得國開行的支持，并無政策性障礙，應(yīng)想辦法打通二者之間的關(guān)節(jié)。為解決抵押物問題，目前各方的共識是：政府應(yīng)財政撥款建立公益性信用擔保資金體系，以此消除商業(yè)性銀行的擔心。

地方層面的解決方案亦已開始嘗試：在四平市一些地區(qū)，已出現(xiàn)多家資金互助社通過抵押社員糧食向村鎮(zhèn)銀行成功融資的案例。此舉既拓展了資金互助社的資金來源，又避免了社員為獲得資金不得不“低價賣糧”的窘迫。

某國有銀行人士告訴《財經(jīng)》記者：在商業(yè)性銀行自己有相關(guān)涉農(nóng)機構(gòu)、融資給互助社風險收益比并不高的前提下，商業(yè)性銀行不太有積極性推動上述多種嘗試。

針對這種情況，中共中央黨校經(jīng)濟學(xué)部教授徐祥臨認為，根本的解決思路是讓各類資金互助社仿照日本農(nóng)協(xié)經(jīng)驗，建立全國性組織結(jié)構(gòu)，既可以解決融資問題，也有利監(jiān)管。

在農(nóng)民資金互助社專家姜柏林看來，較為現(xiàn)實的解決方案，是讓央行參與進來，按照巴塞爾協(xié)議的風險管理規(guī)則，向已經(jīng)獲得銀監(jiān)會頒發(fā)正規(guī)金融機構(gòu)牌照的農(nóng)村資金互助社提供低利率的再貸款。

這種模式的大致做法是：假如一家農(nóng)村資金互助社本身擁有股金10萬元，央行可向其提供再貸款50萬元至100萬元。初始的10萬元抗風險資金，而非直接向社員發(fā)放的貸款資金。由互助社向多個社員發(fā)放貸款，一旦出現(xiàn)風險，則由初始的10萬元承擔。

如是模式正常運營后，商業(yè)銀行可通過檢視農(nóng)村資金互助社的資產(chǎn)負債表來決定是否向其進行融資，央行的培育作用完成后即可退出。

“不管到底怎么做，農(nóng)村資金互助社接受銀監(jiān)會監(jiān)管的重要前提，就是必須想出各種辦法建立對其的融資渠道，除此之外，就不是真正想發(fā)展農(nóng)村互助金融?！苯亓址Q。

第二篇：農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定

農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定

第一章 總則

第一條 為加強農(nóng)村資金互助社的監(jiān)督管理，規(guī)范其組織和行為，保障農(nóng)村資金互助社依法、穩(wěn)健經(jīng)營，改善農(nóng)村金融服務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章，制定本規(guī)定。

第二條 農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構(gòu)。

第三條 農(nóng)村資金互助社實行社員民主管理，以服務(wù)社員為宗旨，謀求社員共同利益。

第四條 農(nóng)村資金互助社是獨立的企業(yè)法人，對由社員股金、積累及合法取得的其他資產(chǎn)所形成的法人財產(chǎn)，享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利，并以上述財產(chǎn)對債務(wù)承擔責任。

第五條 農(nóng)村資金互助社的合法權(quán)益和依法開展經(jīng)營活動受法律保護，任何單位和個人不得侵犯。第六條 農(nóng)村資金互助社社員以其社員股金和在本社的社員積累為限對該社承擔責任。第七條 農(nóng)村資金互助社從事經(jīng)營活動，應(yīng)遵守有關(guān)法律法規(guī)和國家金融方針政策，誠實守信，審慎經(jīng)營，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管。

第二章 機構(gòu)設(shè)立

第八條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)在農(nóng)村地區(qū)的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）和行政村以發(fā)起方式設(shè)立。其名稱由所在地行政區(qū)劃、字號、行業(yè)和組織形式依次組成。

第九條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社應(yīng)符合以下條件：

（一）有符合本規(guī)定要求的章程；

（二）有10名以上符合本規(guī)定社員條件要求的發(fā)起人；

（三）有符合本規(guī)定要求的注冊資本。在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的，注冊資本不低于30萬元人民幣，在行政村設(shè)立的，注冊資本不低于10萬元人民幣，注冊資本應(yīng)為實繳資本；

（四）有符合任職資格的理事、經(jīng)理和具備從業(yè)條件的工作人員；

（五）有符合要求的營業(yè)場所，安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（六）有符合規(guī)定的組織機構(gòu)和管理制度；

（七）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第十條 設(shè)立農(nóng)村資金互助社，應(yīng)當經(jīng)過籌建與開業(yè)兩個階段。

第十一條 農(nóng)村資金互助社申請籌建，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交以下文件、資料：

（一）籌建申請書；

（二）籌建方案；

（三）發(fā)起人協(xié)議書；

（四）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)要求的其他文件、資料。

第十二條 農(nóng)村資金互助社申請開業(yè)，應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提交以下文件、資料：

（一）開業(yè)申請；

（二）驗資報告；

（三）章程（草案）；

（四）主要管理制度；

（五）擬任理事、經(jīng)理的任職資格申請材料及資格證明；

（六）營業(yè)場所、安全防范設(shè)施等相關(guān)資料；

（七）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。第十三條 農(nóng)村資金互助社章程應(yīng)當載明以下事項：

（一）名稱和住所；

（二）業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營宗旨；

（三）注冊資本及股權(quán)設(shè)置；

（四）社員資格及入社、退社和除名；

（五）社員的權(quán)利和義務(wù)；

（六）組織機構(gòu)及其產(chǎn)生辦法、職權(quán)和議事規(guī)則；

（七）財務(wù)管理和盈余分配、虧損處理；

（八）解散事由和清算辦法；

（九）需要規(guī)定的其他事項。

第十四條 農(nóng)村資金互助社的籌建申請由銀監(jiān)分局受理并初步審查，銀監(jiān)局審查并決定；開業(yè)申請由銀監(jiān)分局受理、審查并決定。銀監(jiān)局所在城市的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)村資金互助社的籌建、開業(yè)申請，由銀監(jiān)局受理、審查并決定。

第十五條 經(jīng)批準設(shè)立的農(nóng)村資金互助社，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)金融許可證，并按工商行政管理部門規(guī)定辦理注冊登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

第十六條 農(nóng)村資金互助社不得設(shè)立分支機構(gòu)。

第三章 社員和股權(quán)管理

第十七條 農(nóng)村資金互助社社員是指符合本規(guī)定要求的入股條件，承認并遵守章程，向農(nóng)村資金互助社入股的農(nóng)民及農(nóng)村小企業(yè)。章程也可以限定其社員為某一農(nóng)村經(jīng)濟組織的成員。

第十八條 農(nóng)民向農(nóng)村資金互助社入股應(yīng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力；

（二）戶口所在地或經(jīng)常居住地（本地有固定住所且居住滿3年）在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（三）入股資金為自有資金且來源合法，達到章程規(guī)定的入股金額起點；

（四）誠實守信，聲譽良好；

（五）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第十九條 農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股應(yīng)符合以下條件：

（一）注冊地或主要營業(yè)場所在入股農(nóng)村資金互助社所在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）或行政村內(nèi)；

（二）具有良好的信用記錄；

（三）上一盈利；

（四）年終分配后凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10％以上（合并會計報表口徑）；

（五）入股資金為自有資金且來源合法，達到章程規(guī)定的入股金額起點；

（六）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第二十條 單個農(nóng)民或單個農(nóng)村小企業(yè)向農(nóng)村資金互助社入股，其持股比例不得超過農(nóng)村資金互助社股金總額的10%，超過5%的應(yīng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。

社員入股必須以貨幣出資，不得以實物、貸款或其他方式入股。

第二十一條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)向入股社員頒發(fā)記名股金證，作為社員的入股憑證。第二十二條 農(nóng)村資金互助社的社員享有以下權(quán)利：

（一）參加社員大會，并享有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)，按照章程規(guī)定參加該社的民主管理；

（二）享受該社提供的各項服務(wù)；

（三）按照章程規(guī)定或者社員大會（社員代表大會）決議分享盈余；

（四）查閱該社的章程和社員大會（社員代表大會）、理事會、監(jiān)事會的決議、財務(wù)會計報表及報告；

（五）向有關(guān)監(jiān)督管理機構(gòu)投訴和舉報；

（六）章程規(guī)定的其他權(quán)利。

第二十三條 農(nóng)村資金互助社社員參加社員大會，享有一票基本表決權(quán)；出資額較大的社員按照章程規(guī)定，可以享有附加表決權(quán)。該社的附加表決權(quán)總票數(shù)，不得超過該社社員基本表決權(quán)總票數(shù)的20％。享有附加表決權(quán)的社員及其享有的附加表決權(quán)數(shù)，應(yīng)當在每次社員大會召開時告知出席會議的社員。章程可以限制附加表決權(quán)行使的范圍。

社員代表參加社員代表大會，享有一票表決權(quán)。

不能出席會議的社員（社員代表）可授權(quán)其他社員（社員代表）代為行使其表決權(quán)。授權(quán)應(yīng)采取書面形式，并明確授權(quán)內(nèi)容。

第二十四條 農(nóng)村資金互助社社員承擔下列義務(wù)：

（一）執(zhí)行社員大會（社員代表大會）的決議；

（二）向該社入股；

（三）按期足額償還貸款本息；

（四）按照章程規(guī)定承擔虧損；

（五）積極向本社反映情況，提供信息；

（六）章程規(guī)定的其他義務(wù)。

第二十五條 農(nóng)村資金互助社社員不得以所持本社股金為自己或他人擔保。

第二十六條 農(nóng)村資金互助社社員的股金和積累可以轉(zhuǎn)讓、繼承和贈與，但理事、監(jiān)事和經(jīng)理持有的股金和積累在任職期限內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

第二十七條 同時滿足以下條件，社員可以辦理退股。

（一）社員提出全額退股申請；

（二）農(nóng)村資金互助社當年盈利；

（三）退股后農(nóng)村資金互助社資本充足率不低于8%；

（四）在本社沒有逾期未償還的貸款本息。

要求退股的，農(nóng)民社員應(yīng)提前3個月，農(nóng)村小企業(yè)社員應(yīng)提前6個月向理事會或經(jīng)理提出，經(jīng)批準后辦理退股手續(xù)。退股社員的社員資格在完成退股手續(xù)后終止。

第二十八條 社員在其資格終止前與農(nóng)村資金互助社已訂立的合同，應(yīng)當繼續(xù)履行；章程另有規(guī)定或者與該社另有約定的除外。

第二十九條 社員資格終止的，農(nóng)村資金互助社應(yīng)當按照章程規(guī)定的方式、期限和程序，及時退還該社員的股金和積累份額。社員資格終止的當年不享受盈余分配。

第四章 組織機構(gòu)

第三十條 農(nóng)村資金互助社社員大會由全體社員組成，是該社的權(quán)力機構(gòu)。社員超過100人的，可以由全體社員選舉產(chǎn)生不少于31名的社員代表組成社員代表大會，社員代表大會按照章程規(guī)定行使社員大會職權(quán)。

社員大會（社員代表大會）行使以下職權(quán)：

（一）制定或修改章程；

（二）選舉、更換理事、監(jiān)事以及不設(shè)理事會的經(jīng)理；

（三）審議通過基本管理制度；

（四）審議批準工作報告；

（五）審議決定固定資產(chǎn)購置以及其他重要經(jīng)營活動；

（六）審議批準財務(wù)預(yù)、決算方案和利潤分配方案、彌補虧損方案；

（七）審議決定管理和工作人員薪酬；

（八）對合并、分立、解散和清算等做出決議；

（九）章程規(guī)定的其他職權(quán)。

第三十一條 農(nóng)村資金互助社召開社員大會（社員代表大會），出席人數(shù)應(yīng)當達到社員（社員代表）總數(shù)三分之二以上。

社員大會（社員代表大會）選舉或者做出決議，應(yīng)當由該社社員（社員代表）表決權(quán)總數(shù)過半數(shù)通過；做出修改章程或者合并、分立、解散和清算的決議應(yīng)當由該社社員表決權(quán)總數(shù)的三分之二以上通過。章程對表決權(quán)數(shù)有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三十二條 農(nóng)村資金互助社社員大會（社員代表大會）每年至少召開一次，有以下情形之一的，應(yīng)當在20日內(nèi)召開臨時社員大會（社員代表大會）：

（一）三分之一以上的社員提議；

（二）理事會、監(jiān)事會、經(jīng)理提議；

（三）章程規(guī)定的其他情形。

第三十三條 農(nóng)村資金互助社社員大會（社員代表大會）由理事會召集，不設(shè)理事會的由經(jīng)理召集，應(yīng)于會議召開15日前將會議時間、地點及審議事項通知全體社員（社員代表）。章程另有規(guī)定的除外。

第三十四條 農(nóng)村資金互助社召開社員大會（社員代表大會）、理事會應(yīng)提前5個工作日通知屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)參加。

社員大會（社員代表大會）、理事會決議應(yīng)在會后10日內(nèi)報送銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案。第三十五條 農(nóng)村資金互助社原則上不設(shè)理事會，設(shè)立理事會的，理事不少于3人，設(shè)理事長1人，理事長為法定代表人。理事會的職責及議事規(guī)則由章程規(guī)定。第三十六條 農(nóng)村資金互助社設(shè)經(jīng)理1名（可由理事長兼任），未設(shè)理事會的，經(jīng)理為法定代表人。經(jīng)理按照章程規(guī)定和社員大會（社員代表大會）的授權(quán)，負責該社的經(jīng)營管理。

經(jīng)理事會、監(jiān)事會同意，經(jīng)理可以聘任（解聘）財務(wù)、信貸等工作人員。

第三十七條 農(nóng)村資金互助社理事、經(jīng)理任職資格需經(jīng)屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準。農(nóng)村資金互助社理事長、經(jīng)理應(yīng)具備高中或中專及以上學(xué)歷，上崗前應(yīng)通過相應(yīng)的從業(yè)資格考試。

第三十八條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)設(shè)立由社員、捐贈人以及向其提供融資的金融機構(gòu)等利益相關(guān)者組成的監(jiān)事會，其成員一般不少于3人，設(shè)監(jiān)事長1人。監(jiān)事會按照章程規(guī)定和社員大會（社員代表大會）授權(quán)，對農(nóng)村資金互助社的經(jīng)營活動進行監(jiān)督。監(jiān)事會的職責及議事規(guī)則由章程規(guī)定。

農(nóng)村資金互助社經(jīng)理和工作人員不得兼任監(jiān)事。

第三十九條 農(nóng)村資金互助社的理事、監(jiān)事、經(jīng)理和工作人員不得有以下行為：

（一）侵占、挪用或者私分本社資產(chǎn)；

（二）將本社資金借貸給非社員或者以本社資產(chǎn)為他人提供擔保；

（三）從事?lián)p害本社利益的其他活動。

違反上述規(guī)定所得的收入，應(yīng)當歸該社所有；造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。

第四十條 執(zhí)行與農(nóng)村資金互助社業(yè)務(wù)有關(guān)公務(wù)的人員不得擔任農(nóng)村資金互助社的理事長、經(jīng)理和工作人員。

第五章 經(jīng)營管理

第四十一條 農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和向其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金作為資金來源。

農(nóng)村資金互助社接受社會捐贈資金，應(yīng)由屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對捐贈人身份和資金來源合法性進行審核；向其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金應(yīng)符合本規(guī)定要求的審慎條件。

第四十二條 農(nóng)村資金互助社的資金應(yīng)主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構(gòu)，也可購買國債和金融債券。

農(nóng)村資金互助社發(fā)放大額貸款、購買國債或金融債券、向其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金，應(yīng)事先征求理事會、監(jiān)事會意見。

第四十三條 農(nóng)村資金互助社可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，并按有關(guān)規(guī)定開辦各類代理業(yè)務(wù)。

第四十四條 農(nóng)村資金互助社開辦其他業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其他有關(guān)部門批準。第四十五條 農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，不得以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔保。

第四十六條 農(nóng)村資金互助社根據(jù)其業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，考慮安全因素，應(yīng)按存款和股金總額一定比例合理核定庫存現(xiàn)金限額。

第四十七條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)審慎經(jīng)營，嚴格進行風險管理：

（一）資本充足率不得低于8%；

（二）對單一社員的貸款總額不得超過資本凈額的15%；

（三）對單一農(nóng)村小企業(yè)社員及其關(guān)聯(lián)企業(yè)社員、單一農(nóng)民社員及其在同一戶口薄上的其他社員貸款總額不得超過資本凈額的20％；

（四）對前十大戶貸款總額不得超過資本凈額的50%；

（五）資產(chǎn)損失準備充足率不得低于100%；

（六）銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他審慎要求。

第四十八條 農(nóng)村資金互助社執(zhí)行國家有關(guān)金融企業(yè)的財務(wù)制度和會計準則，設(shè)置會計科目和法定會計賬冊，進行會計核算。

第四十九條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)按照財務(wù)會計制度規(guī)定提取呆賬準備金，進行利潤分配，在分配中應(yīng)體現(xiàn)多積累和可持續(xù)的原則。

農(nóng)村資金互助社當年如有未分配利潤（虧損）應(yīng)全額計入社員積累，按照股金份額量化至每個社員。

第五十條 農(nóng)村資金互助社監(jiān)事會負責對本社進行內(nèi)部審計，并對理事長、經(jīng)理進行專項審計、離任審計，審計結(jié)果應(yīng)當向社員大會（社員代表大會）報告。

社員大會（社員代表大會）也可以聘請中介機構(gòu)對本社進行審計。

第五十一條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)按照規(guī)定向社員披露社員股金和積累情況、財務(wù)會計報告、貸款及經(jīng)營風險情況、投融資情況、盈利及其分配情況、案件和其他重大事項。第五十二條 農(nóng)村資金互助社應(yīng)按規(guī)定向?qū)俚劂y行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送業(yè)務(wù)和財務(wù)報表、報告及相關(guān)資料，并對所報報表、報告和相關(guān)資料的真實性、準確性、完整性負責。

第六章 監(jiān)督管理

第五十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按照審慎監(jiān)管要求對農(nóng)村資金互助社進行持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。第五十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)農(nóng)村資金互助社的資本充足和資產(chǎn)風險狀況，采取差別監(jiān)管措施。

（一）資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率在5%以下的，可向其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金，屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)依據(jù)其運營狀況和信用程度提出相應(yīng)的限制性措施。銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可適當降低對其現(xiàn)場檢查頻率；

（二）資本充足率低于8%大于2%的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)禁止其向其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金，限制其發(fā)放貸款，并加大非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查的力度；

（三）資本充足率低于2％的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)責令其限期增擴股金、清收不良貸款、降低資產(chǎn)規(guī)模，限期內(nèi)未達到規(guī)定的，要求其自行解散或予以撤銷。

第五十五條 農(nóng)村資金互助社違反本規(guī)定其他審慎性要求的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)責令其限期整改，并采取相應(yīng)監(jiān)管措施。

第五十六條 農(nóng)村資金互助社違反有關(guān)法律、法規(guī)，存在超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營、賬外經(jīng)營、設(shè)立分支機構(gòu)、擅自變更法定變更事項等行為的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)責令其改正，并按《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《金融違法行為處罰辦法》等法律法規(guī)進行處罰；對理事、經(jīng)理、工作人員的違法違規(guī)行為，可責令農(nóng)村資金互助社給予處分，并視不同情形，對理事、經(jīng)理給予取消一定期限直至終身任職資格的處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)，依法追究刑事責任。

第五十七條 本規(guī)定的處罰，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按其監(jiān)管權(quán)限決定并組織實施。當事人對處罰決定不服的，可以向作出處罰決定的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的上一級機構(gòu)提請行政復(fù)議；對行政復(fù)議決定不服的，可向人民法院申請行政訴訟。

第七章 合并、分立、解散和清算

第五十八條 農(nóng)村資金互助社合并，應(yīng)當自合并決議做出之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人。合并各方的債權(quán)、債務(wù)應(yīng)當由合并后存續(xù)或者新設(shè)的機構(gòu)承繼。

第五十九條 農(nóng)村資金互助社分立，其財產(chǎn)作相應(yīng)的分割，并應(yīng)當自分立決議做出之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人。分立前的債務(wù)由分立后的機構(gòu)承擔連帶責任，但在分立前與債權(quán)人就債務(wù)清償達成書面協(xié)議另有約定的除外。

第六十條 農(nóng)村資金互助社因以下原因解散：

（一）章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

（二）社員大會決議解散；

（三）因合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照或者被撤銷。

因前款第一項、第二項、第四項原因解散的，應(yīng)當在解散事由出現(xiàn)之日起15日內(nèi)由社員大會推舉成員組成清算組，開始解散清算。逾期不能組成清算組的，社員、債權(quán)人可以向人民法院申請指定社員組成清算組進行清算。

第六十一條 清算組自成立之日起接管農(nóng)村資金互助社，負責處理與清算有關(guān)未了結(jié)業(yè)務(wù)，清理財產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)，分配清償債務(wù)后的剩余財產(chǎn)，代表農(nóng)村資金互助社參與訴訟、仲裁或者其他法律事宜。

第六十二條 農(nóng)村資金互助社因本規(guī)定第六十條第一款的原因解散不能辦理社員退股。第六十三條 清算組負責制定包括清償農(nóng)村資金互助社員工的工資及社會保險費用，清償所欠稅款和其他各項債務(wù)，以及分配剩余財產(chǎn)在內(nèi)的清算方案，經(jīng)社員大會通過后實施。

第六十四條 清算組成員應(yīng)當忠于職守，依法履行清算義務(wù)，因故意或者重大過失給農(nóng)村資金互助社社員及債權(quán)人造成損失的，應(yīng)當承擔賠償責任。

第六十五條 農(nóng)村資金互助社因解散、被撤銷而終止的，應(yīng)當向發(fā)證機關(guān)繳回金融許可證，及時到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。

第八章 附 則

第六十六條 本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。

第六十七條 本規(guī)定由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責解釋。第六十八條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

第三篇：農(nóng)村發(fā)展資金互助社理論探悉

農(nóng)村發(fā)展資金互助社理論探悉

張連虎

一、農(nóng)村資金互助社的理論依據(jù)

農(nóng)村資金互助社是具有類似或關(guān)聯(lián)生產(chǎn)的農(nóng)民共同發(fā)起，擁有和管理，為了獲取便利的融資服務(wù)或經(jīng)濟利益，按照資本入股、民主管理、互助互利的原則建立的互助金融組織。在社員范圍內(nèi)開展借貸業(yè)務(wù)。合作金融是指社會經(jīng)濟中的個人或企業(yè)，為了改善自身的經(jīng)濟條件，獲取使得的融資或經(jīng)濟利益，按照自愿入股、民主管理、平等互利的原則組織起來，主要為入股提供服務(wù)的一種特殊的資金融通行為。不難看出，從市場定位來看，農(nóng)村資金互助社是真正意義上的合作金融。

在農(nóng)村金融需求與供給長期不對稱的非均衡狀態(tài)下，農(nóng)村資金互助社的產(chǎn)生存在其合理性和必要性。農(nóng)村資金互助社的優(yōu)勢可以簡單概括為：手續(xù)簡便、貸款時間靈活、融資成本低、提高農(nóng)民組織化程度。從市場細分來看，農(nóng)村資金互助社適合我國農(nóng)戶信貸需求的目標市場。因此，農(nóng)村資金互助社面對分散的小額貸款市場就有了組織和制度上的優(yōu)勢，從而發(fā)揮了金融體系毛細血管作用，激活了整個農(nóng)村金融體系。

無論從理念還是實踐角度來說，農(nóng)村資金互助社都將對農(nóng)村發(fā)展中起到重要的作用，主要概括為以下幾個方面：第一，農(nóng)村資金互助社有利于相當一部分農(nóng)戶資金需求問題的有效解決，對農(nóng)村金融市場的繁榮起到積極作用；第二，農(nóng)村資金互助社有利于農(nóng)村商業(yè)銀行資金回流農(nóng)村機制的建立和形成，有效利用信息對稱優(yōu)勢降低經(jīng)營成本和經(jīng)營風險，實現(xiàn)商業(yè)銀行面向農(nóng)村市場的規(guī)模經(jīng)營； 第三，農(nóng)村資金互助社有利于農(nóng)民專業(yè)合作組織的形成與發(fā)展，它的設(shè)立為農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展提供了有力支持。

二、農(nóng)村資金互助社的現(xiàn)狀分析

在我國農(nóng)村金融市場供需不平衡的狀態(tài)下，部分農(nóng)村地區(qū)進行了一些創(chuàng)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)的探索和實踐，農(nóng)村資金互助社是其中比較典型和成功的案例。本文中以吉林梨樹縣閆家村百信農(nóng)村資金互助社（以下簡稱百信互助社）為研究對象，試圖分析農(nóng)村資金互助社的基本特征及發(fā)展現(xiàn)狀，雖然不能完全代表我國農(nóng)村資金互助社的整體情況，但可以反映出其最基本的、大致的共同性質(zhì)。

百信互助社是我國最早創(chuàng)立的，并且是第一家經(jīng)銀監(jiān)會批準正式運行的農(nóng)村資金互助社。2007年3月9日，東北黑土地上誕生了我國首家農(nóng)村資金互助社，由32位農(nóng)民作為發(fā)起人，注冊資金10.18萬元，吸收第一筆存款1000元。從那一刻起，真正以農(nóng)民為主體的新型社區(qū)互助性銀行機構(gòu)誕生。兩年后，百信互助社以弱小的身軀披荊斬棘，取得了顯著成效。

從資金規(guī)模來看，百信互助社資金總額兩年內(nèi)增長了近三倍，增長主要來源是拆入資金和存款。百信互助社創(chuàng)立的第一年中取得了較為快速成長，無論在社員數(shù)量還是資金總額方面，同期對比增長200%以上。從經(jīng)營狀況來看，百信互助社在經(jīng)歷前期籌備之后，貸款筆數(shù)和累計貸款額均取得快速增長，資金周轉(zhuǎn)率也得到進一步提高。特別值得一提的是，兩年間百信互助社不良貸款額為0元，可以說明百信互助社在風險控制方面做得很好，保證了資金健康運轉(zhuǎn)。

農(nóng)村資金互助社的運作模主要有三個特征：第一，在社員收入水平方面，農(nóng)村資金互助社的目標社員為中低收入水平農(nóng)戶。中低收入水平農(nóng)戶由于受到條件限制，較難提供有效擔保，其資金需求難以得到滿足，大多被排除在農(nóng)村信用合作社服務(wù)之外；第二，在資金需求特征方面，農(nóng)戶資金需求呈現(xiàn)出規(guī)模小、周期短的特征。百信互助社平均單筆貸款額約為4000元，說明大多數(shù)農(nóng)戶資金需求量相對較小，其財務(wù)盈虧與累計貸款的比例遠低于商業(yè)銀行平均利率水平，據(jù)此判斷平均每筆貸款周期較短，說明大部分農(nóng)戶貸款均屬短期借貸行為；第三，在利潤來源方面，農(nóng)村資金互助社屬于微利行業(yè)，盈利并非經(jīng)營的首要目的。從百信互助社財務(wù)盈虧來看，幾千元的利潤對比資金總規(guī)模來說是微乎其微的。農(nóng)村資金互助社運作的首要目標是通過合作的方式解決社員資金需求問題，經(jīng)濟效益始終是放在第二位的。

總體來說，百信互助社在創(chuàng)立初期取得了快速發(fā)展，這樣的成績是來之不易的。但是由于受到資金規(guī)模小、融資渠道有限、缺乏政策支持等多方面原因制約，百信互助社在發(fā)展中同樣面臨較多困境，概括來說主要包括以下幾個方面：

首先，資金短缺，融資渠道有限。融資困難是阻礙資金互助社發(fā)展的最大障礙。從百信農(nóng)村資金互助社發(fā)展狀況可以看出，雖然在運行中一切順利，風險較小，基本上沒有不良貸款，但是貸出款額遠遠超過了吸收存款，出現(xiàn)了資金缺乏的狀況。如果資金得不到有效補充，資金互助社就沒有能力放出更多貸款，不能很好地為農(nóng)戶服務(wù)，資金互助社的發(fā)展將面臨重大考驗。

其次，社會公信力較低，未能被社會廣泛認可。因為雖然國家已經(jīng)承認了資金互助社的合法地位，但是還有很多人并不了解它，資金互助社還未能得到社會廣泛認可，更多的人現(xiàn)在仍然處于觀望狀態(tài)。人們對資金互助社的認可程度影響著其發(fā)展，如果人們不認可資金互助社，都不敢存錢，而只想著貸款，那么資金互助社就會出現(xiàn)資金缺乏狀況，進而限制了農(nóng)村資金互助社的發(fā)展。

再次，社員受教育程度偏低，不利于規(guī)范化運作。農(nóng)村資金互助社社員總體來說文化程度偏低，大部分是高中文化程度，有的甚至是小學(xué)文化程度。雖然資金互助社規(guī)模比較小，應(yīng)對市場比較靈活，但是仍然不可避免風險的出現(xiàn)。資金互助社是農(nóng)民自己管理，而農(nóng)民受教育程度普遍不高，他們了解的金融知識不多，應(yīng)對風險的能力較弱。

三、發(fā)展農(nóng)村資金互助社的幾點嘗試

第一，通過與農(nóng)村金融機構(gòu)的合作來發(fā)展和壯大農(nóng)村資金互助社。隨著農(nóng)民資金需求不斷擴大，農(nóng)村資金互助社自身資本金根本不足以滿足農(nóng)民需求，對外融資成為資金互助社的必然選擇，其中一個重要方式就是增加與農(nóng)村金融機構(gòu)的合作。

農(nóng)村資金互助社與其他農(nóng)村金融組織的合作的最終結(jié)果是雙贏，這也是兩者之間建立穩(wěn)定長期合作關(guān)系的必要前提。商業(yè)化運作的金融機構(gòu)以利潤最大化為目標，其在營業(yè)網(wǎng)點設(shè)置、存款吸納、貸款發(fā)放、信用風險等負債來源和資產(chǎn)選擇方面，要把成本和收益作為決策依據(jù)，做出最優(yōu)行為選擇。資金互助社與其他農(nóng)村金融機構(gòu)相比，具有貼近農(nóng)戶、信息對稱的天然優(yōu)勢，是金融機構(gòu)末梢的一種有效補充。它可以憑借信用解決缺少抵押物的貸款風險，并且保證了農(nóng)民資本、產(chǎn)業(yè)利潤和金融利潤不外流。

因此，既解決了農(nóng)村資金互助社的資金短缺問題，又解決了其他農(nóng)村金融組織與農(nóng)戶交易成本過高問題。

第二，通過自身努力提升農(nóng)村資金互助社的發(fā)展空間。農(nóng)村資金互助社的自身努力是實現(xiàn)良好發(fā)展的內(nèi)在動力和根本保證。

一方面，我們要加強對資金互助社管理人員的培訓(xùn)。提高工作人員的金融基礎(chǔ)知識水平，擴大知識面，學(xué)習(xí)內(nèi)控制度并熟悉業(yè)務(wù)操作，完善風險管理措施。必要時可以通過引進人才來解決農(nóng)村資金互助社業(yè)務(wù)人才匱乏的問題。通過學(xué)習(xí)規(guī)范化的流程操作有效控制經(jīng)營成本，避免不必要的成本支出，進一步實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。

另一方面，努力探索適合自身發(fā)展的多元化經(jīng)營模式。如果僅僅實現(xiàn)資金互助，所產(chǎn)生的利潤很難維持這個組織的生產(chǎn)，也無法有效控制在經(jīng)營過程中產(chǎn)生的風險。因此，走向綜合性的合作組織是未來的發(fā)展方向。要建立起“專業(yè)協(xié)作、分散經(jīng)營、金融互助、集中采購、集中銷售”的農(nóng)民合作組織。

第三，農(nóng)村資金互助社的發(fā)展需要政府相關(guān)部門的政策扶持和資金支持。通過政府對農(nóng)村資金互助社的有利宣導(dǎo)，提升農(nóng)村資金互助社的社會公信力，從而得到社會廣泛的認知和認可。

提高人們對資金互助社的認識，首先需要政府對資金互助社的支持，有了政府的支持和鼓勵，人們才會相信資金互助社的地位和作用。同樣還需要社會力量的宣傳和呼吁，讓全社會的人都了解資金互助社。只有這樣資金互助社的社會公信力才能得到提高，社會公信力提高了，就會得到企業(yè)、銀行的青睞，進而會吸引企業(yè)、銀行的資金支持。

國家對資金互助社的資助是農(nóng)村資金互助社的一個重要資金來源。國家可以為其輸入新鮮的“血液”，促進其茁壯成長。國家的資金支持，不僅可以幫助互助社發(fā)展壯大，而且可以通過互助社解決農(nóng)民融資的困難，為國家解決一個難題，從而更好地實現(xiàn)全民共同致富這一理想目標。

參考文獻：

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[2]朱曉靜．農(nóng)村資金互助社發(fā)展問題及建議[J]．山東農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報，2009,(03)．

[3]廖繼偉．新型農(nóng)村資金互助合作社發(fā)展路徑研究—以四川為例[J]．上海經(jīng)濟研究，2010,(07)．

第四篇：農(nóng)村資金互助社籌建方案

***農(nóng)村資金互助合作社籌建方案

為支持農(nóng)村建設(shè)，推動地方經(jīng)濟發(fā)展，改善**“三農(nóng)”和中小企業(yè)金融服務(wù)，緩解農(nóng)民和當?shù)刂行∑髽I(yè)融資難問題，成立資金互助合作社，根據(jù)上級精神要求，特制定資金互助合作社籌建方案。

一、指導(dǎo)思想

以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，加快農(nóng)村金融改革步伐，積極穩(wěn)妥推進農(nóng)村資金互助社規(guī)范有序、健康發(fā)展，確保農(nóng)村金融安全，切實維護廣大農(nóng)民群眾合法權(quán)益，籌建農(nóng)村資金互助合作社，吸納農(nóng)民、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)紀人、農(nóng)村經(jīng)濟合作組織成員為社員，并為社員提供資金互助的平臺。

二、成立組織

***于2014年4月15日成立了資金互助合作社籌建領(lǐng)導(dǎo)小組，由鄉(xiāng)紀委書記**同志任組長，鄉(xiāng)副鄉(xiāng)長**任副組長，鄉(xiāng)村鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展中心主任**、鄉(xiāng)村鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展中心副主任**、***為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，具體負責該項工作的籌備工作，資金互助社發(fā)起人***同志負責具體協(xié)調(diào)工作。

三、宣傳發(fā)動

宣傳市、縣農(nóng)村綜合改革發(fā)展試驗區(qū)會議精神，宣講《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)〈農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2007]7號）等有

關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，動員農(nóng)民、農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)紀人、農(nóng)村經(jīng)濟組織成員參與資金互助合作社組織。

四、籌備事宜

召集有意向且符合條件的發(fā)起人召開籌備大會，確定相關(guān)事宜：

1、申請注冊資金互助社的名稱：**農(nóng)民資金互助合作社

2、本著節(jié)約從儉、方便群眾和安全防護的原則，將***農(nóng)民資金互助合作社設(shè)在***，并配齊必要的桌椅及其他必要的設(shè)施。

3、動員10名以上的發(fā)起人自愿入社。發(fā)起人須有一定的經(jīng)濟實力、懂政策、誠信可靠、品德較好、能承擔社會責任；無違法犯罪記錄，在國家人民銀行征信系統(tǒng)無不良信用記錄。并組織簽訂發(fā)起人協(xié)議書。

4、發(fā)起人以貨幣出資，不得以實物、貸款或其他方式入股，注冊資本為500萬元人民幣。發(fā)起人應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)將出資的貨幣資本繳納到籌委會指定的專門賬戶。

5、推選出一位符合任職資格的理事，選任一位有能力的經(jīng)理和一位具備金融業(yè)務(wù)能力的工作人員。

6、參照農(nóng)村資金互助社章程規(guī)范本文，結(jié)合本社實際，擬出一份資金互助社章程草案，待資金互助社社員大會表決通過后確立為正式章程。

7、按照《農(nóng)村資金互助社管理暫行辦法的規(guī)定》，結(jié)合本社實際，制定社員議事、財務(wù)管理、信貸管理、安全保衛(wèi)等制度。

8、籌備其他相關(guān)事宜。

第五篇：正確認知農(nóng)村資金互助社

正確認知農(nóng)村資金互助社

農(nóng)村資金互助社作為農(nóng)村金融改革的新生事物，已成為當前解決“三農(nóng)”問題的迫切要求和社會主義新農(nóng)村建設(shè)的關(guān)鍵之所在。

農(nóng)村資金互助社的指導(dǎo)思想是堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，堅持以黨和國家有關(guān)“三農(nóng)”問題基本政策和方針為指導(dǎo)，以發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟、優(yōu)化農(nóng)村環(huán)境、提高農(nóng)民素質(zhì)、增加農(nóng)民收入、提高農(nóng)村民主管理水平為目標，創(chuàng)立發(fā)展互助資金，調(diào)劑農(nóng)戶資金余缺，促進農(nóng)民經(jīng)濟聯(lián)系與合作，推動鄉(xiāng)村經(jīng)濟和社會的良性協(xié)調(diào)發(fā)展。

2015年中央一號文件第24條：推進農(nóng)村金融體制改革。要主動適應(yīng)農(nóng)村實際、農(nóng)業(yè)特點、農(nóng)民需求，不斷深化農(nóng)村金融改革創(chuàng)新。綜合運用財政稅收、貨幣信貸、金融監(jiān)管等政策措施，推動金融資源繼續(xù)向“三農(nóng)”傾斜，確保農(nóng)業(yè)信貸總量持續(xù)增加、涉農(nóng)貸款比例不降低。完善涉農(nóng)貸款統(tǒng)計制度，優(yōu)化涉農(nóng)貸款結(jié)構(gòu)。延續(xù)并完善支持農(nóng)村金融發(fā)展的有關(guān)稅收政策。開展信貸資產(chǎn)質(zhì)押再貸款試點，提供更優(yōu)惠的支農(nóng)再貸款利率。鼓勵各類商業(yè)銀行創(chuàng)新“三農(nóng)”金融服務(wù)。農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部改革試點覆蓋全部縣域支行。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要在強化政策性功能定位的同時，加大對水利、貧困地區(qū)公路等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的貸款力度，審慎發(fā)展自營性業(yè)務(wù)。國家開發(fā)銀行要創(chuàng)新服務(wù)“三農(nóng)”融資模式，進一步加大對農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)的中長期信貸投放。提高農(nóng)村信用社資本實力和治理水平，牢牢堅持立足縣域、服務(wù)“三農(nóng)”的定位。鼓勵郵政儲蓄銀行拓展農(nóng)村金融業(yè)務(wù)。提高村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村的覆蓋面。積極探索新型農(nóng)村合作金融發(fā)展的有效途徑，穩(wěn)妥開展農(nóng)民合作社內(nèi)部資金互助試點，落實地方政府監(jiān)管責任。做好承包土地的經(jīng)營權(quán)和農(nóng)民住房財產(chǎn)權(quán)抵押擔保貸款試點工作。鼓勵開展“三農(nóng)”融資擔保業(yè)務(wù)，大力發(fā)展政府支持的“三農(nóng)”融資擔保和再擔保機構(gòu)，完善銀擔合作機制。支持銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)行“三農(nóng)”專項金融債，鼓勵符合條件的涉農(nóng)企業(yè)發(fā)行債券。開展大型農(nóng)機具融資租賃試點。完善對新型 農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的金融服務(wù)。強化農(nóng)村普惠金融。繼續(xù)加大小額擔保財政貼息貸款等對農(nóng)村婦女的支持力度。

文件發(fā)出后，國家領(lǐng)導(dǎo)人也十分關(guān)注農(nóng)民合作社和農(nóng)村資金互助社的發(fā)展現(xiàn)狀和前景。李克強總理于2015年1月27日會見了周口農(nóng)民劉天華，劉天華作為全國唯一基層農(nóng)民代表，應(yīng)邀赴中南海，參加了李克強總理主持召開的科教文衛(wèi)體界人士和基層群眾代表座談會，對政府工作報告征求意見稿提意見和建議。2012年7月，劉天華創(chuàng)辦的天華種植專業(yè)合作社被評為全國首批種植專業(yè)合作社示范社，目前已成為集種植、土地托管及流轉(zhuǎn)、糧食銀行、農(nóng)產(chǎn)品深加工、農(nóng)機農(nóng)藝服務(wù)于一體的綜合性農(nóng)民專業(yè)合作社，給農(nóng)村資金互助社的發(fā)展樹立典范。

中央一號文件連續(xù)兩年提到鼓勵和規(guī)范發(fā)展專業(yè)合作社內(nèi)部的基金互助業(yè)務(wù)，中央農(nóng)村工作領(lǐng)導(dǎo)小組副組長、辦公室主任陳錫文指出，關(guān)于農(nóng)民合作組織內(nèi)部的資金互助組織，堅持誰批準誰監(jiān)管，出了責任誰負責的原則。我們始終堅持陳錫文提出的三項規(guī)定，具體內(nèi)容如下。

陳錫文指出，關(guān)于農(nóng)民合作組織內(nèi)部的資金互助組織，在改革過程中被放在金融這個類別中。但是，合作組織內(nèi)部的資金互助組織嚴格來講不是金融，是類金融或準金融。因為它的成員是封閉的，只能在這個成員圈里吸收儲蓄、發(fā)放貸款。金融必須拿到銀監(jiān)部門頒發(fā)的金融企業(yè)、金融機構(gòu)執(zhí)照，而在農(nóng)民專業(yè)合作組織內(nèi)部發(fā)展農(nóng)民的資金互助，并不需要。但是必須嚴格遵守幾條規(guī)矩：一是成員是封閉的。二是不能對外吸收儲蓄，也不能對外發(fā)放貸款，吸收儲蓄和貸款必須在成員內(nèi)部。三是成員對資金互助組織的存款要根據(jù)實際運行情況來決定資金的收益，而不能事先就規(guī)定一個固定比較高的收益去吸收存款。

陳錫文強調(diào)，要加強地方政府監(jiān)管，區(qū)別于金融機構(gòu)來對待。批準的部門也不是金融部門，都是誰在批？大部分都是地方的農(nóng)村工作政策部門、農(nóng)業(yè)部門在批，既然批了，就得負責任，負責任不用干預(yù)它內(nèi)部的業(yè)務(wù)，只要保證成員封閉、業(yè)務(wù)封閉，不給出固定報酬，如果真做了，就不會有 風險。正是從這個意義來講，讓地方政府加強對農(nóng)民合作組織內(nèi)部的資金互助組織的監(jiān)督，嚴格意義上也并不屬于金融監(jiān)督。

陳錫文指出，當然現(xiàn)在有些地方正在擴展地方金融監(jiān)管部門的職能，把它納入到地方金融監(jiān)管部門去監(jiān)管，國家也是贊成的。但總的來說，在中國農(nóng)村發(fā)展金融不僅需要金融部門自身的改革去更好的為農(nóng)民服務(wù)，還需要在中國農(nóng)村社會當中培育一種金融意識，金融的管理能力，先讓農(nóng)民搞這種封閉的資金互助組織，實際上是培育和鍛煉農(nóng)民在金融問題上的信用，培養(yǎng)能力，逐步在這個基礎(chǔ)上再去發(fā)展比較正規(guī)的金融組織。因為它在村里和專業(yè)合作組織里面，如果真搞起來的話，面會很大，數(shù)量會很多，現(xiàn)在有58萬多個村民委員會，有120多萬個專業(yè)合作社，如果都愿意搞的話，這么大的數(shù)量，靠國家的金融監(jiān)管機構(gòu)、銀監(jiān)會去管當然是管不了，于是在這個問題上就要堅持一條，都是地方政府的有關(guān)部門批準的，強調(diào)誰批準，誰監(jiān)管，出了責任誰負責的原則。

圖片一：何慧麗給習(xí)近平總書記介紹南馬莊合作社狀況 圖片二：習(xí)近平總書記在南馬莊合作社社員家里進行親切交談

圖片三：李克強總理接見河南周口天華種植專業(yè)合作社劉天華先生

農(nóng)村資金互助社的發(fā)展原則是以村的穩(wěn)定和發(fā)展為出發(fā)點，在政府支持和有效監(jiān)督下，立足于以家庭聯(lián)產(chǎn)承包經(jīng)營為基礎(chǔ)，堅持“民辦、民管、民受益”發(fā)展各類農(nóng)民專業(yè)合作社；堅持以農(nóng)民為主體的村民自愿參與、民主管理、互助合作的原則。立足于各村不同的發(fā)展需求，引導(dǎo)、推動農(nóng)民互助合作。

經(jīng)過一段時間的考察和農(nóng)村、農(nóng)民反饋的信息,在當前建設(shè)社會主義新農(nóng)村，推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的進程中，農(nóng)村資金互助社在幫助村民發(fā)展生產(chǎn)脫貧致富、建設(shè)社會主義新農(nóng)村等方面有至關(guān)重要的作用。

(一)農(nóng)村資金互助社為“新農(nóng)村”建設(shè)搭建了平臺。互助社通過民主管理，逐漸增強村民民主自治意識和誠信意識，增進農(nóng)戶之間的溝通理解，形成互助合作、協(xié)同共進的和諧氛圍，推進了村民自治。解決了農(nóng)戶建設(shè)資金困難的問題，改善了生產(chǎn)和生活條件，培育了增收產(chǎn)業(yè)，加速了村域經(jīng)濟發(fā)展，使“互助資金”成為社會主義新農(nóng)村建設(shè)的推動平臺。

(二)、農(nóng)村資金互助社的興辦，為“新農(nóng)村”建設(shè)找到了有效的資金合作的組織載體。農(nóng)民資金互助社的興辦，打破農(nóng)民專業(yè)合作組織不能進行金融合作的傳統(tǒng)觀念，將使農(nóng)村經(jīng)營體制發(fā)生根本性變化。同時，也為國家“新農(nóng)村”建設(shè)的資金投入、使用找到了有效的金融組織，從而實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)與金融的合作，為新農(nóng)村建設(shè)找到了一個有效的組織載體。

(三)、農(nóng)村資金互助社促進了“新農(nóng)村”的建設(shè)。在“互助資金”的使用過程中，通過在村民間相互建立擔保、互保等關(guān)系，相互解決困難，發(fā)展生產(chǎn)，能夠增進相互的信任和團結(jié)，提高村民誠信意識，增強農(nóng)民的市場競爭力，推動農(nóng)民發(fā)展市場經(jīng)濟，培育“新型農(nóng)民”，促進“新農(nóng)村”建設(shè)。

(四)、能夠很好地解決群眾最關(guān)心、最緊迫的問題。在村級設(shè)立互助資金，由村民自我管理、自我發(fā)展。管理者是村民選出的代表，最了解村民在發(fā)展生產(chǎn)，改善生活中最緊迫、最直接的問題。又能提供方便、快捷的服務(wù)。解決問題最簡便、最迅速。

5(五)、能夠很好地解決群眾資金短缺的問題。探索建立“互助資金”與農(nóng)民的生產(chǎn)、技術(shù)、銷售結(jié)合的有效方式，在有效解決貧困農(nóng)戶資金短缺的同時，促進貧困村各種生產(chǎn)要素的整合，提高村生產(chǎn)經(jīng)營的水平和市場競爭能力。農(nóng)村資金互助社既解決了農(nóng)村、農(nóng)民融資難的問題，又扼制了民間高利貸的發(fā)展，有利于規(guī)范民間金融市場。

(六)、能夠推進基層組織建設(shè)?；ブ绲拿裰骰芾恚_理財?shù)刃碌墓芾砝砟畹囊?，將進一步推動村級基層組織建設(shè)的進程，提高村干部的管理能力和綜合素質(zhì)，推進基層組織建設(shè)上一新臺階。

農(nóng)村資金互助社的服務(wù)理念是“扎根農(nóng)村，服務(wù)農(nóng)村；強社富民，促進和諧”。當然，社會上也有一部分別有用心的人打著互助社的旗號來進行非法集資，對外高利放貸，但是，這些市場活動都是違法行為，并不屬于合法互助社的業(yè)務(wù)范圍，這種行為不但破環(huán)了正常的市場經(jīng)濟秩序，而且對合法經(jīng)營的農(nóng)村資金互助社造成了很大的負面影響。另外，社會上也存在一些惡意謠言，到處散播互助社的不利信息，這也給互助社的正常發(fā)展帶來巨大阻礙。

盡管社會上存在一些對于農(nóng)村資金互助社的誤解，但是全國各地的農(nóng)村資金互助社組織并沒有停止發(fā)展的腳步，而是順應(yīng)了新農(nóng)村發(fā)展的潮流陸續(xù)設(shè)立營業(yè)，當中也不乏做得很有成就的互助社，例如百信、長風等。這些成功的案例不僅造就了一批從事互助社行業(yè)的成功人士，而且給當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟和農(nóng)民生活水平的提高帶來了巨大貢獻。所以，我們應(yīng)該放眼全國，正確的去認識農(nóng)村資金互助社的精神和理念，而不是片面的聽取社會上的不良傳言。隨著新農(nóng)村建設(shè)的不斷發(fā)展，我們相信，農(nóng)村資金互助社一定會朝著正確的方向發(fā)展，并給農(nóng)村及社會發(fā)展作出巨大貢獻。