第一篇：澄邁衛生和計生部門2017部門決算

澄邁縣衛生和計生部門2017年度部門決算

目 錄

一、部門概況.............................................................................3

（一）部門職責...................................3

（二）機構設置...................................3

二、2017年度部門決算報表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見正文附件）..............3

（二）收入決算表（見正文附件）...................3

（三）支出決算表（見正文附件）...................3

（四）財政撥款收入支出決算總表（見正文附件）.....3

（五）一般公共預算財政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表......3

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表..3

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表........3

三、2017年度部門決算情況說明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說明...................4

（二）收入決算情況說明...........................4

（三）支出決算情況說明...........................4

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明............5

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明........5

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明....6

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明.................................................7

（八）預算績效情況說明...........................9

（九）其他重要事項情況說明......................10

四、名詞解釋...........................................................................11

一、部門職責

（一）貫徹執行黨和國家有關衛生和計劃生育的方針政策和法律法規規章；依法擬訂并組織實施全縣衛生和計劃生育的發展規劃、計劃，組織實施有關標準和技術規范；負責協調推進全縣醫藥衛生體制改革和醫療保障體制改革，統籌規劃衛生和計劃生育服務資源配置。

（二）組織實施疾病預防控制規劃、國家免疫規劃、嚴重危害人民健康的公共衛生問題的干預措施；制定衛生應急和緊急醫學救援預案、突發公共衛生事件監測和風險評估計劃，組織和指導突發公共衛生事件預防控制和各類突發公共事件的醫療衛生救援，負責傳染病防治監督，發布法定報告傳染病疫情信息、突發公共衛生事件應急處置信息。

（三）組織開展食品安全風險監測、評估。

（四）負責組織擬訂基層衛生和計劃生育服務、婦幼健康服務發展規劃和措施，指導全縣基層衛生和計劃生育服務、婦幼健康服務體系建設，推進基本公共衛生、婦幼健康服務和計劃生育服務均等化，完善基層運行機制和鄉村醫生、鄉村護士管理制度。

（五）加強醫療機構和醫療服務行業管理。組織實施醫療機構及其醫療服務、醫療技術、醫療質量、醫療安全以及采供血機構管理的規范、標準；會同有關部門貫徹執行衛生專業技術人員準入、資格標準；組織實施衛生專業技術人員執業規則和服務規范。

（六）負責組織實施國家藥物政策和基本藥物制度；執 行國家基本藥物采購、配送、使用的管理制度。

（七）貫徹落實國家生育政策，完善生育管理政策，組織實施促進出生人口性別比平衡的政策措施，組織監測計劃生育發展動態，提出發布計劃生育安全預警預報信息建議。制定計劃生育技術服務管理制度并監督實施。貫徹落實優生優育和提高出生人口素質的政策，推動實施計劃生育生殖健康促進計劃，降低出生缺陷人口數量。

（八）負責全縣人口和計劃生育目標管理，組織實施目標的考核評估，監督落實計劃生育一票否決制，提出穩定低生育水平的政策措施。

（九）組織擬訂全縣衛生和計劃生育人才發展規劃，指導衛生和計劃生育人才隊伍建設。

（十）組織擬訂衛生和計劃生育科技發展規劃，組織實施衛生和計劃生育相關科研項目。

（十一）負責衛生和計劃生育宣傳、健康教育和信息化建設等工作，依法組織實施統計調查，參與縣人口基礎信息庫建設；組織開展國際及港澳臺的交流與合作。

（十二）承辦縣人民政府、省衛生和計劃生育委員會交辦的其他事項。

二、機構設置。

納入衛生和計劃生育委員會2017年部門決預算編制范圍的二級預算單位包括：

1、澄邁縣愛衛辦

2、澄邁縣紅十字會

3、澄邁縣婦幼保健院

4、澄邁縣疾控中心

5、澄邁縣合管辦

6、澄邁縣監督 所

7、澄邁縣皮防所

8、澄邁縣人民醫院

9、澄邁縣中醫院

10、澄邁縣文儒衛生院

11、澄邁縣太平衛生院

12、澄邁縣橋頭衛生院

13、澄邁縣永發中心衛生院

14、澄邁縣加樂中心衛生院

15、澄邁縣白蓮中心衛生院

16、澄邁縣金江鎮衛生院

17、澄邁縣石浮衛生院

18、澄邁縣金江衛生院

19、澄邁縣山口衛生院20、澄邁縣新吳衛生院

21、澄邁縣長安衛生院

22、澄邁縣仁興衛生院

23、澄邁縣中興衛生院

24、澄邁縣瑞溪中心衛生院

25、澄邁縣大豐衛生院

26、澄邁縣福山衛生院

27、澄邁縣老城衛生院

28、澄邁縣馬村衛生院

29、澄邁縣美亭衛生院 30、澄邁縣公安監管區門診部

31、澄邁縣鄉鎮衛生院會計核算站

32、澄邁縣計劃生育協會

33、澄邁縣計劃生育服務站

二、2017年度部門決算報表

（一）收入支出決算總表（見正文附件）。

（二）收入決算表（見正文附件）。

（三）支出決算表（見正文附件）。

（四）財政撥款收入支出決算總表（見正文附件）。

（五）一般公共預算財政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

（見正文附件）。

（七）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（八）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表（見正文附件）。

三、2017年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2017年度收、支總計97542.68萬元，與2016年度相比，收入增加1930.34萬元、支出總計減少2595.15萬元，收入增長39%，支出下降53%，主要原因：是公立醫院能力建設及人員經費中的五險二金投入；二是基層醫療衛生院能力建設加大投入，三是有些項目資金支出緩慢。

（2017年度收入、支出總計數，可取自公開01表收入支出決算總表收入總計欄和支出總計欄，收入總計等于支出總計。2016年度收支總計數可取自2016年度部門決算報表收入支出決算總表收入總計欄和支出總計欄。）

（二）收入決算情況說明。

本年收入合計49165.04萬元，其中：財政撥款收入23126.23萬元，占47%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入25019.76萬元，占50.9%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入1011.萬元，占2.1%。

（上述各項收入數字可取自公開02表收入決算表。）

（三）支出決算情況說明。

本年支出合計48377.64萬元，其中：基本支出36433.37 萬元，占75.3%；項目支出11944.27萬元，占24.7%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（上述各項支出數字可取自公開03表支出決算表。）

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明。2017年度財政撥款收入、支出總計47656.89萬元。與2016年度相比，財政撥款收入總計減少547.23萬元、下降2.4%，支出減少2136.34萬元，下降8.7%。主要原因：一是機構改革衛生和計生合并；二是履行中央八項規定，節約開支。

（2017年度財政撥款收入、支出總計數可取自公開04表財政撥款收入支出決算總表收入總計欄和支出總計欄。收入總計等于支出總計。2016年度收支總計數可取自2016年度部門決算報表財政撥款收入支出決算總表收入總計欄和支出總計欄。）

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明。1.一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。2017年度一般公共預算財政撥款支出24530.56萬元，占本年支出合計的50.7%。與2016年度相比，財政撥款支出增加4950.5萬元，增長20%。

2.財政撥款支出決算結構情況。

2017年度一般公共預算財政撥款支出24530.56萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出70.91萬元，占0.3%；……社會保障和就業（類）支出232.02萬元，占0.9%；住房保障（類）支出134.06萬元，占0.5%；醫療衛生和計劃生育支出23744.80萬元，占97%；節能環保支出101.78萬元，占0.4%；城鄉社區支出213.17萬元，占0.8%；科學技術及文體支出33.82萬元，占0.1%。

（根據各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列）

3.財政撥款支出決算具體情況。

2017年度財政撥款支出年初預算為15675.6萬元，支出決算為24530.56萬元，完成年初預算的156%。決算大于預算主要原因是含上級專款資金。

（本部分支出決算數字可取自公開05表一般公共預算財政撥款支出決算表，年初預算數可取自各部門（單位）年初預算大本。）

（根據各部門（單位）實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列）

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。2017年度財政撥款基本支出12740.48萬元，其中：人員經費11772.70萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出等、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤 金、生活補助、救濟費、醫療費、助學金、獎勵金、生產補貼、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。公用經費967.78萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。

（上述數字可取自公開06表一般公共預算財政撥款基本支出決算表。）

（各部門（單位）根據實際支出情況，選列相應支出經濟分類）

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明。

1.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明。

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為121.12萬元，支出決算為92.88萬元，完成預算的76.7%，決算數小于預算數的主要原因：履行中央八項規定，節約開 支。

2.“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行費支出決算87.74萬元，占94.5%；公務接待費支出決算5.15萬元，占5.5%。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費支出0萬元。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。開支內容包括：0支出萬元。

因公出國（境）費支出決算比2016年度增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

（2）公務用車購置及運行費支出87.74萬元。其中： 公務用車購置支出0萬元，全年購置公務用車0輛，年末公務用車保有量0輛。

公務用車運行支出87.74萬元，主要用于主要用于公務車改人員補貼。

公務用車購置及運行費支出決算比2016年度增加34.29萬元，增長64%。主要原因是加大業務工作。

（3）公務接待費支出5.15萬元，其中：

其中：外賓接待支出0萬元，主要用于0。2017年度共接待國（境）外來訪團組數0個，來訪外0人次。來訪外賓主要包括0。

其他國內公務接待支出5.15萬元，主要用于部門相關業務考核，督導、交流等費用。2017年度共接待國內來訪團 組數0個，來賓407人次。

公務接待費支出決算比2016年度減少6.89萬元，下降57%。主要原因是節約開支。

（2017年度“三公”經費預算數、決算數可取自公開07表一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表，2016年度“三公”經費預算數、決算數可取自2016年度部門決算報表CS05表部門決算相關信息統計表。出國團組數、出國人次，公務用車購置數、公務用車保有量，接待團組數、接待人次可取自可取自2016、2017年度CS05表部門決算相關信息統計表。）

（八）其他重要事項情況說明。1.機關運行經費支出情況。

2017年度衛計部門（單位）機關運行經費45.55萬元（為部門決算中行政單位和參公事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出），比2016年度增加4.2萬元，增長10%。主要原因是：業務工作增加。（機關運行經費數字可取自2016、2017年度部門決算報表CS05表部門決算相關信息統計表“機關運行經費”欄。）

2.政府采購支出情況。

2017年度衛生和計生部門（單位）政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（上述政府采購支出相關數字可取自2017年度部門決算報表CS06表政府采購情況表，授予中小企業合同金額由各部門查閱本部門相關財務資料填寫。）

3.國有資產占用情況。

截至2017年度12月31日，本部門共有車輛37輛，其中，部級領導干部用車0輛、一般公務用車2輛、一般執法執勤用車2輛、特種專業技術用車27輛、其他用車8輛，單位價值50萬元以上通用設備XX臺（套），單價100萬元以上專用設備XX臺（套）。

（車輛、設備占用相關數字可取自2017年度部門決算報表CS05表部門決算相關信息統計表；房屋占用數字可取自2017年度部門決算報表F01表資產情況表。）

四、名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的 “財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

（七）結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

（八）年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指本級部門用一般公共預算財政財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅 費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

澄邁縣衛生和計劃生育委員會

2018年9月26日

第二篇：澄邁婦女聯合會2017部門決算

澄邁縣婦女聯合會2017部門決算

目 錄

一、部門概況.............................................................................3

（一）部門職責...................................3

（二）機構設置...................................3

二、2017部門決算報表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見正文附件）..............3

（二）收入決算表（見正文附件）...................3

（三）支出決算表（見正文附件）...................3

（四）財政撥款收入支出決算總表（見正文附件）.....3

（五）一般公共預算財政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表......3

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表..3

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表........3

三、2017部門決算情況說明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說明...................4

（二）收入決算情況說明...........................4

（三）支出決算情況說明...........................4

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明............5

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明........5

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明....6

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明.................................................7

（八）預算績效情況說明...........................9

（九）其他重要事項情況說明......................10

四、名詞解釋...........................................................................11

一、部門概況

（一）部門職責。婦聯的基本職能是代表和維護婦女合法權益，促進男女平等。主要職責是：堅持正確的政治方向，緊密圍繞縣委、縣政府的中心工作，團結帶領全縣婦女投身各項經濟社會建設，為維護改革發展穩定的大局服務，積極推動和開展婦女的科技文化和生產勞動技能培訓、教育，參與禁毒、維權、防艾、信訪、關愛救助貧困婦女兒童，加大婦女兒童工作的宣傳，全面提高婦女素質。參與社會管理創新和維穩維權工作，切實維護婦女兒童合法權益，堅持為婦女兒童辦好事實事，依法依章程獨立自主開展工作。負責縣政府婦女兒童工作委員會辦公室工作，完成縣委、縣政府交辦的其它工作。

（二）機構設置。

納入澄邁縣婦女聯合會部門2017部門決算編制范圍的二級預算單位包括：

1.澄邁縣婦女聯合會部門本級 2.澄邁縣機關幼兒園（下屬單位）

二、2017部門決算報表

（一）收入支出決算總表（見正文附件）。

（二）收入決算表（見正文附件）。

（三）支出決算表（見正文附件）。

（四）財政撥款收入支出決算總表（見正文附件）。

（五）一般公共預算財政撥款收入支出決算表（見正文附件）。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

（見正文附件）。

（七）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（八）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

（見正文附件）。

三、2017部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2017收、支總計822.97萬元，與2016相比，收入、支出總計各增加85.51萬元，增長11.60%。原因是2017年本單位人數比2016年增加了3人,因此收入、支出也隨著增加。

（二）收入決算情況說明。

本年收入合計810.11萬元，其中：財政撥款收入673.58萬元，占83.15%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入94.08萬元，占11.61%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入42.45萬元，占5.24%。

（上述各項收入數字可取自公開02表收入決算表。）

（三）支出決算情況說明。

本年支出合計811.18萬元，其中：基本支出604.17萬元，占74.48%；項目支出207.01萬元，占25.52%；上繳 上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

（上述各項支出數字可取自公開03表支出決算表。）

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明。2017財政撥款收入、支出總計683.09萬元。與2016相比，財政撥款收入、支出總計各減少54.37萬元，下降7.37%。

（2017財政撥款收入、支出總計數可取自公開04表財政撥款收入支出決算總表收入總計欄和支出總計欄。收入總計等于支出總計。2016收支總計數可取自2016部門決算報表財政撥款收入支出決算總表收入總計欄和支出總計欄。）

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明。1.一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。2017一般公共預算財政撥款支出673.72萬元，占本年支出合計的98.63%。與2016相比，財政撥款支出減少27.71萬元，下降3.95%。

2.財政撥款支出決算結構情況。

2017一般公共預算財政撥款支出673.72萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出180.93萬元，占26.86%；社會保障和就業（類）支出53.01萬元，占7.87%；住房保障（類）支出32.8691萬元，占4.88%；醫療衛生與 計劃生育支出62.05萬元,占9.21%；教育支出344.87萬元，占51.19%。

3.財政撥款支出決算具體情況。

2017財政撥款支出年初預算為198.03萬元，支出決算為637.70萬元，完成年初預算的340.20%。其中：

（1）一般公共服務（類）。

一般公共服務支出年初預算為161.94萬元,支出決算為180.93萬元,完成年初預算的111.73%。決算數大于預算數的主要原因：人員編制增加2名，從而導致支出決算比年初預算支出增加。

(2)教育支出

年初預算為0萬元，支出決算為344.87萬元,完成年初預算的100%。

(3)社會保障和就業支出

年初預算為8.58萬元，支出決算為53.01萬元,完成年初預算的617.83%。決算數大于預算數的主要原因：人員編制增加2名，從而導致支出決算比年初預算支出增加。

（4）住房保障支出

年初預算為5萬元，支出決算為32.87萬元,完成年初預算的657.4%。決算數大于預算數的主要原因：人員編制增加2名，從而導致支出決算比年初預算支出增加。

(5)醫療衛生與計劃生育支出 年初預算為22.51萬元，支出決算為62.05萬元,完成年初預算的275.66%。決算數大于預算數的主要原因：人員編制增加2名，從而導致支出決算比年初預算支出增加。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。2017財政撥款基本支出475.52萬元，其中：人員經費453.91萬元，主要包括：基本工資14.07萬元、津貼補貼80.1萬元、獎金3.27萬元、社會保障繳費50.46萬元、伙食費、伙食補助費0.14萬元、績效工資69.75萬元、其他工資福利支出3.23萬元等、離休費12.69萬元、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費萬元11.32萬元、助學金、獎勵金、生產補貼、住房公積金32.87萬元、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出0.1萬元等。公用經費21.03萬元，主要包括：辦公費3.86萬元、印刷費0.32萬元、咨詢費、手續費0.09萬元、水費0.13萬元、電費0.31萬元、郵電費3.05萬元、取暖費、物業管理費0.53萬元、差旅費0.3萬元、因公出國（境）費用、維修（護）費3.21萬元、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費0.22萬元、被裝購置費、專用燃料費、勞務費0.365萬元、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用8.38萬元、稅金及附加費用、其他商品和服務支出0.31萬元。

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況 說明。

1.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明。

2017一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為5.6萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因：嚴格按照中央八項規定、省委省政府二十條規定和縣委縣政府二十二條規定精神，厲行勤儉節約、反對鋪張浪費，在公務活動中節省各項開支。

2.“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2017一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費支出0萬元。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

因公出國（境）費支出決算比2016增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

公務用車購置及運行費支出0萬元。公務用車運行支出0萬元。

公務用車購置及運行費支出決算比2016增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

公務接待費支出0萬元。公務接待費支出決算比2016增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

（2017“三公”經費預算數、決算數可取自公開07表一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表，2016“三公”經費預算數、決算數可取自2016部門決算報表CS05表部門決算相關信息統計表。出國團組數、出國人次，公務用車購置數、公務用車保有量，接待團組數、接待人次可取自可取自2016、2017CS05表部門決算相關信息統計表。）

由于縣婦聯沒有政府性基金預算財政撥款收入，所以政府性基金預算財政撥款收入支出決算表為空。，所以

（八）預算績效情況說明。

1.績效管理工作開展情況。目前澄邁縣績效工作還在準備工作當中。

2.部門決算中項目績效自評結果。

兩綱兩規項目自評得分為97分。發現的主要問題及原因：無法完全實現項目績效達標。下一步改進措施：加大工作力度，加大資金投入。

不讓毒品進我家活動項目自評得分為97分。發現的主要問題及原因：項目產出無法完成滿足項目受益人的需求。下一步改進措施：加大工作宣傳力度。

在公開項目績效自評結果的同時，需公開《項目支出績效自評表》。3.財政專項資金績效重點評價情況（如有）。

4.其他以部門為主體開展的項目績效評價報告（如有）。

（九）其他重要事項情況說明。1.機關運行經費支出情況。

2017澄邁縣婦女聯合會部門（單位）機關運行經費13.18萬元（為部門決算中行政單位和參公事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出），比2016減少7.13萬元，減少54.09%。主要原因是：嚴格按照中央八項規定、省委省政府二十條規定和縣委縣政府二十二條規定精神，厲行勤儉節約、反對鋪張浪費，在公務活動中節省各項開支。（機關運行經費數字可取自2016、2017部門決算報表CS05表部門決算相關信息統計表“機關運行經費”欄。）

2.政府采購支出情況。

2017縣婦聯政府采購支出總額0.54萬元，其中：政府采購貨物支出0.54萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（上述政府采購支出相關數字可取自2017部門決算報表CS06表政府采購情況表，授予中小企業合同金額由各部門查閱本部門相關財務資料填寫。）3.國有資產占用情況。

截至201712月31日，本部門共有車輛0輛，其中，部級領導干部用車0輛、一般公務用車0輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

本部門占用房屋面積0平方米，其中：辦公用房0平方米，業務用房0平方米，其他（不含構筑物）0平方米。

（車輛、設備占用相關數字可取自2017部門決算報表CS05表部門決算相關信息統計表；房屋占用數字可取自2017部門決算報表F01表資產情況表。）

四、名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后收支 差額的基金）彌補本收支缺口的資金。

（六）年初結轉和結余：指以前尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

（七）結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

（八）年末結轉和結余：指本或以前預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后按有關規定繼續使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指本級部門用一般公共預算財政財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十四）（支出功能分類的名詞解釋，各部門（單位）根據實際支出情況填列）……

第三篇：2016佳木斯衛生和計劃生育委員會部門決算

2016佳木斯市衛生和計劃生育委員會部門決算

（本級）

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、機構設置及部門決算單位構成

三、人員構成

第二部分2016 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表 五、一般公共預算財政撥款支出決算表 六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表 七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表 第三部分2016 部門決算情況說明 第四部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職能

（一）貫徹和組織實施衛生和計劃生育、中醫藥工作的法律、法規、標準及規章。負責協調推進醫藥衛生體制改革和醫療保障, 研究擬訂并實施全市衛生事業發展規劃和政策措施，統籌規劃與協調衛生和計劃生育服務資源配置，指導區域衛生和計劃生育規劃的編制和實施。

（二）組織實施疾病預防控制規劃、計劃免疫規劃和嚴重危害人民健康的公共衛生問題的干預措施，制定衛生應急和醫學救援預案，組織和實施突發公共衛生事件、各類傳染性疾病、地方病、慢性病預防控制與醫療應急處置，發布醫療應急處置信息。

（三）負責職責范圍內的職業衛生、放射衛生、環境衛生、學校衛生、公共場所和飲用水衛生等公共衛生安全監督管理，組織開展相關監測、調查、評估和監督，負責傳染病防治監督。組織開展食品安全風險監測、評估、預警和交流工作。

（四）負責組織擬訂并實施全市基層衛生和計劃生育服務、婦幼衛生發展規劃和政策措施，指導基層衛生和計劃生育、婦幼衛生服務體系建設，推進基本公共衛生和計劃生育服務均等化，完善和落實基層運行新機制和鄉村醫生管理制度。負責新型農村合作醫療的綜合管理。

（五）負責醫療機構和醫療服務的全行業監督管理。負責制定醫療機構和醫療服務全行業監管方案并組織實施。組織實施醫療機構及其醫療服務、醫療技術、醫療質量、醫療安全以及采供血機構管理的政策、標準及規范，對醫療機構、人員、技術進行準入管理，組織實施衛生專業技術人員執業規則和服務規范，建立醫療服務評價和監督管理體系。

（六）負責組織推進公立醫院改革，建立公益性為導向的績效考核和評價運行機制，建設和諧醫患關系，提出醫療服務和藥品價格政策的建議。

（七）貫徹實施國家藥物政策，執行國家基本藥物制度和國家基本藥物目錄，執行國家基本藥物采購、配送、使用的管理制度。

（八）貫徹和落實計劃生育政策，組織實施促進出生人口性別平衡的政策措施，組織建立計劃生育特殊困難家庭扶助和促進計劃生育家庭發展的機制，監測計劃生育發展動態，提出穩定低生育水平政策措施。

（九）制定計劃生育技術服務管理制度并監督實施，制定優生優育和提高出生人口素質的政策措施并組織實施，推動實施計劃生育生殖健康促進計劃，降低出生缺陷人口數量。

（十）制定流動人口計劃生育服務管理制度并組織落實，推動建立流動人口衛生和計劃生育信息共享與公共服務工作機制。

（十一）擬訂全市衛生和計劃生育人才發展規劃，負責衛生和計劃生育人才隊伍建設，落實國家、省人才培養計劃，加強全科醫生等急需專業人才培養，建立完善住院醫師和專科醫師規范化培訓制度并組織實施。

（十二）組織擬訂全市衛生和計劃生育科技發展規劃并實施，組織開展醫學科研項目的實施和成果推廣應用，組織開展畢業后醫學教育和繼續醫學教育工作。

（十三）指導縣（市）、區衛生和計劃生育工作，完善綜合監督執法體系，規范執法行為，監督檢查法律法規和政策措施的落實，組織查處違法行為。監督落實計劃生育一票否決制。

（十四）負責衛生和計劃生育宣傳、健康教育、健康促進和信息化建設等工作，依法組織實施統計調查，參與全市人口基礎信息庫建設。組織開展國內外交流合作與援外人員的組派工作。

（十五）制定全市中醫藥中長期發展規劃，并納入衛生和計劃生育事業發展總體規劃和戰略目標。促進中醫藥和民族醫藥事業發展，繼承和發展中醫藥文化。組織開展中醫藥人才培養和中醫藥科技項目的實施及成果推廣應用。負責中醫醫療廣告審查。

（十六）負責市委保健委員會確定的保健對象的醫療保健和預防保健工作，負責在我市召開的市級以上重要會議與重大活動的醫療衛生保障工作。（十七）承擔市愛國衛生運動委員會、深化醫藥衛生體制改革領導小組、市防治艾滋病工作委員會和市藥品配送領導小組的日常工作。

（十八）承辦市政府交辦的其他事項。

二、機構設置及部門決算單位構成

根據上述職責，市衛生和計劃生育委員會設15個內設機構。

辦公室、人事科、規劃財務審計科、體制改革科（市政府深化醫藥衛生體制改革領導小組辦公室）、衛生應急辦公室（市突發公共衛生事件應急指揮中心）、疾病預防控制科、醫政醫管科（保健科）、基層衛生科、婦幼健康服務科、綜合監督與法規科、藥物政策與基本藥物制度科、科技教育科、中醫科、計劃生育基層指導與家庭發展科、流動人口計劃生育服務管理科。

三、人員構成

市衛生計生委有行政編制人數60人。

市衛生計生委實有人數115人。其中：行政單位在職人員49人（含行政單位離職退養1人）；行政單位離休人員7人；行政單位退休人員59人。第二部分2016 部門決算表

一、收入支出決算總表

表一.xls

二、收入決算表

表二.xls

三、支出決算表

表三.xls

四、財政撥款收入支出決算總表

表四.xls 五、一般公共預算財政撥款支出決算表

表五.xls 六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表六.xls 七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表 表七.xls

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決

表八.xls

第三部分2016 部門決算情況說明

一、2016 收入支出決算總體情況說明

2016 收入總計6692.90萬元，支出總計6704.8萬元。與 2015 年相比，收入總計增加4662.65萬元，增長229.66%；支出總計增加3711.28萬元，增長123.98%。

二、2016 收入決算情況說明

本年收入合計6692.9萬元，其中：財政撥款收入6692.5萬元，占99.99%；其他收入0.3萬元，占0.01%。

三、2016 支出決算情況說明

本年支出合計6704.8萬元，其中：基本支出1050.9萬元，占15.67%；項目支出5653.9萬元，占84.32%。

四、2016 財政撥款收入支出決算總體情況說明 2016 財政撥款收入6692.5萬元，與 2015 年相比，增加4662.9萬元，上升229.75%；2016 財政撥 款支出6692.5萬元，與 2015 年相比，增加4662.90萬元，增長229.75%。

五、2016 一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2016 財政撥款支出6692.5萬元，占本年支出合計的99.81%。與 2015 年相比，財政撥款支出增加4662.90萬元，增長229.75%。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2016 財政撥款支出6692.5萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出450.5萬元，占6.73%；醫療衛生與計劃生育（類）支出6118.8萬元，占91.43%；住房保障（類）支出123.3萬元，占1.84%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2016 財政撥款支出年初預算為2259.20萬元，支出決算為6692.5萬元，完成年初預算的296.24%。決算數大于預算數的主要原因：一是公立醫院撥款支出；二是公共衛生撥款支出。

1.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）。年初預算為390.91萬元，支出決算為420.8萬元，完成年初預算的108%。決算數大于預算數的主要原因是退休人員增加使工資增加。

2.社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。年初預算為0萬元，支出決算為29.7萬元，完成年初預算的100%。決算數大于預算數的主要原因是兩位退休人員去世。

3.醫療衛生與計劃生育支出（類）醫療衛生與計劃生育管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為363.52萬元，支出決算為442.5萬元，完成年初預算的122%。決算數大于預算數的主要原因是補發車改補貼。

4.醫療衛生與計劃生育支出（類）醫療衛生與計劃生育管理事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為367.41萬元，支出決算為1580.3萬元，完成年初預算的430.12%。決算數大于預算數的主要原因是公立醫院項目和其他計劃生育事物支出增加。

5.醫療衛生與計劃生育支出（類）公立醫院（款）兒童醫院（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1000萬元，完成年初預算的100%。決算數大于預算數的主要原因是兒童醫院中央轉移支付專項。6.醫療衛生與計劃生育支出（類）公立醫院（款）其他公立醫院支出（項）。

年初預算為108萬元，支出決算為108萬元，完成年初預算的100%。決算數與預算數無增減變化。

7.醫療衛生與計劃生育支出（類）公共衛生（款）基本公共衛生服務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1224萬元，完成年初預算的100%。決算數大于預算數的主要原因是省里下達計劃晚于預算編報時間。

8.醫療衛生與計劃生育支出（類）公共衛生（款）重大公共衛生專項（項）。

年初預算為677萬元，支出決算為1439.6萬元，完成年初預算的212.65%。決算數大于預算數的主要原因是省里下達計劃晚于預算編報時間。

9.醫療衛生與計劃生育支出（類）醫療保障（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為22.67萬元，支出決算為22.4萬元，完成年初預算的98.81%。決算數小于預算數的主要原因是人員減少。

10.醫療衛生與計劃生育支出（類）中醫藥（款）中醫（民族醫）藥專項（項）。年初預算為109.50萬元，支出決算為157.5萬元，完成年初預算的143.84%。決算數大于預算數的主要原因是支出數含上年結余結轉。

11.醫療衛生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。

年初預算為40萬元，支出決算為40萬元，完成年初預算的100%。決算數與預算數當年無增減變化。

12.醫療衛生與計劃生育支出（類）計劃生育事務（款）其他計劃生育事務支出（項）。

年初預算為56.40萬元，支出決算為104.5萬元，完成年初預算的185.29%。決算數大于預算數的主要原因是支出數含上年結余結轉。

13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為37.27萬元，支出決算為36.8萬元，完成年初預算的98.74%。決算數小于預算數的主要原因是人員減少。

14.住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）。

年初預算為86.53萬元，支出決算為86.4萬元，完成年初預算的99.85%。決算數小于預算數的主要原因是人員減少。

六、2016 一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2016財政撥款基本支出1038.6萬元，其中：人員經費906.6萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、提租補貼、采暖補貼；公用經費132.1萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、郵電費、取暖費、差旅費、工會經費、福利費、其他交通費用。

七、2016 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。2016 “三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0萬元，完成預算的0%。

2016“三公”經費財政撥款支出決算數比2015年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，其中：因公出國（境）費支出決算增加（減少）0萬元，增長（下降）0%；公務用車購置及運行費支出決算增加（減少）0萬元，增長（下降）0%；公務接待費支出決算增加（減少）0萬元，同比增減無變化。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。2016“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置及運行費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0萬元，占0%。

1.因公出國（境）費支出0萬元。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行費支出0萬元。其中：公務用車購置支出為0萬元。公務用車運行支出0萬元。公務用車保有量0臺。

3.公務接待費支出0萬元。其中：國內公務接待0萬元，國內公務接待批次0個，國內公務接待人次0人；國（境）外公務接待0萬元，國（境）外公務接待批次0個，國（境）外公務接待人次0人。

八、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費支出情況。

2016 機關運行經費支出 142.9萬元，比 2015 年增加113.4萬元，增長384.41%。主要原因是：補發車改補貼。

（二）政府采購支出情況

2016 政府采購支出總額 26.6萬元，其中：政府采購貨物支出 26.6萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府 采購服務支出 0萬元。授予中小企業合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的 0%，其中：授予小微企業合同金額 0萬元，占政府采購支出總額的 0%。

（三）國有資產占用情況

截至 2016 年 12 月 31 日，本部門共有車輛 0 輛，其中，廳級領導干部用車 0輛、一般公務用車 0 輛、一般執法執勤用0輛、特種專業技術用車 0 輛、其他用車 0 輛；單位價值 50 萬萬元以上通用設備 0臺（套），單價100 萬萬元以上專用設備 0 臺（套）。

（四）2016 預算績效情況說明

本單位沒有納入預算績效管理重點支出的項目。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指市級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

三、年初結轉和結余：指以前尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

五、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

六、“三公”經費：納入市級財政預決算管理的“三公”經費，是指市直部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

七、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設置會計科目。各部門下一預算應于本年的8月上報財政部，財政部11月下達下一預算控制數。這時財務人員就可以按照預算控制數來設計下一年的會計科目，以保證決算報表的需要。

其次，做好年終清理、結賬和編制會計報表的準備工作。第一，核對預算。

核對預算是年終清理結賬、做好決算報表的首要任務，包括核對財政撥款數、國庫集中支付預算執行情況對等。

第二，清理核對各項預算內外收支款項。

檢查本年各項收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現象，應繳預算收入是否已上繳國庫。

第三，清理往來業務款項。

各項應收應付的往來款年終前應盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準備結轉下年。

第四，清查貨幣資金和各項財務物資。

銀行存款余額要同銀行對賬單余額核對相符。庫存各類現金應盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實際庫存年末為零。下年年初數也為零，為下年的每日盤點現金提供方便。有價證券的賬面數字與實有數核對，使之相符。

各種財產物資年終是否已全部入賬，對固定資產進行清查盤點。如有差異，應查明原因，按規定進行賬務處理，做到賬賬、賬實相符。

第五，財務人員應按照規定，用紅字更正方法，對以前的會計差錯進行更正，以保證在結賬前收入類科目有借方發生額、支出類科目無貸方發生額，使會計余額表的累計發生額準確，充分利用結轉收入結余后的余額表，編制部門決算報表。會計基礎工作較好、電算化水平較高的部門可實現自動生成決算報表。第六，做好結賬工作。

要做好年末結余的測算工作，保證各類款項結余數大于零。分清本單位的性質，按《制度》要求，行政單位所有結余不再進行分配，事業單位的基本支出進行分配，項目經費一般不進行分配。

最后，在正確結轉收入、支出、結余的基礎上編制決算報表。先要查看有無需要調整年初數的情況。

例如中央主管部門要對所屬行政事業單位歷年住房改革支出預算撥款結余資金調劑使用。

所屬事業單位上交結余時：借：事業基金—— —一般基金（住房補貼結余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度所屬事業單位收到結余時：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度貸：事業基金—— —一般基金（住房補貼結余）此時應參照企業會計制度規定調整決算報表年初數，視同上年發生額處理

行政事業單位的部門決算是以單位會計核算數據為編制基礎,以財政統一的部門決算報表為載體,輔以決算說明、財務收支分析等會計資料形成的書面財務報告。根據編制的決算報表,通過對單位財務收支狀況和資產負債狀況等相關重要指標的分析比較,可對單位預算執行情況、財務收支狀況和執行績效做出判斷和評價,同時通過預測,也為下一的預算編制提供可靠的依據。隨著我國財政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個財政管理和改革中的地位與作用越來越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規范化。

筆者認為目前部門決算工作中存在的問題主要表現在:一是編制決算工作人員的業務素質不高,造成決算數據質量不高。有些單位會計人員平時賬務處理不規范,年終編制決算報表不認真、不準確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發揮。絕大多數部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報完成就將束之高閣,沒有發揮其應有的作用。現簡要談談做好部門決算工作的心得體會:

一、全面領會決算的工作要求和重點

由于經濟和社會的不斷發展,財政收支每年都會有新的變化,每年的決算工作開始前,市級財政部門會召開決算工作布置培訓會議。決算編制人員要仔細領會會議精神,了解掌握財政部門部門決算工作的總體要求,報表格式和口徑調整情況,報表軟件及參數的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報告,順利通過會審,熟知每年細微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國庫支付改革,那么2009年的財政性資金國庫集中支付預算執行情況表就是我單位有變動的一張大表,在會議期間就要格外注意會議講解員的說明。

二、認真做好決算報表的填制

(一)保持上下數據的銜接一致。收支、資產負債表等上年結轉有關數據原則上應與上年年末結余數核對一致。這個數據取自上年決算報表年末結余數,一般情況是完全一致的;由于財政部門會審時,上年結余數是可以在財政系統中核對的,如有不符,系統會提示出錯。除特殊情況下有調整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數據與財政撥款數一致。包括一般預算財政撥款、政府性基金、國庫行政事業性收入和預算外資金等收、支數的對賬工作。在計入收入前,先與財政部門的專管員核對今年財政下達的預算數及追加經費;不僅要有數字上的核對,還要清楚核對各項經費的類、款、項,如有不符,要及時與財政部門取得聯系獲取正確的數據,然后根據核對好的收入數填入決算報表。這項核對工作相對于整個決算工作無疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會審的通過率。我們部門的收入數就是財政部門的撥出數,這個數據也是可以在財政系統中核對的,如有不符,系統同樣也會提示出錯。在參加部門會審時經常會聽到有些單位的決算報表收入數不符,有很多錯誤提示。經分析,有的決算工作人員還沒養成在決算前先與專管員核對數據的習慣,這不僅增加了工作量而且會效率低下。

(三)根據總賬與明細賬、各類報表填制支出數。各行政事業單位要對所發生的各項交易或事項根據會計制度進行日常的會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,在此基礎上依據真實、準確的會計核算資料編制部門決算報表的支出數。目前,支出數的指標可分為兩類,一類指標在設置上完全與會計科目一致,可直接從同名稱會計科目核算資料獲得;另一類需要依據會計核算資料計算加工獲得。

(四)做好本相關數據的一致。決算報表之間的數據存在勾稽關系,報表初稿完成后,要仔細校核,保持相關數據的一致。例財決05-1表1欄“基本支出決算明細表的合計數”要與財決04表2欄“基本支出”一致;財決05-2表1欄“項目支出決算明細表的合計數”要與財決04表3欄“項目支出”一致;財決03表中的3欄“行政單位預算外資金收入”要與財決07-3表中的財政專戶核撥數一致;還有納入國庫集中支付改革的預算單位應與財決08表的“財政應返還額度”與財決附01表“待核批結轉預算指標”相核對一致。

三、做好決算說明編制和財務收支分析,提高部門決算報告的利用率

決算說明書是對部門決算報表的詳細說明和補充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執行情況和專項經費使用情況等要針對收支結構及所占比例進行說明。對其他收入、其他支出所涵蓋的內容要詳細解釋。

財務分析報告是根據部門決算報表和部門預算報表的數字,分析全年預算的完成情況,對于超預算的人員支出和公用支出進行細致分析,查找原因;對于沒有完成預算的項目支出,要認真追究根源,是立項有誤、預算不準,還是計劃變更、執行不夠。各部門、各單位應高度重視決算的分析工作,財務管理人員編報完成本部門、單位的決算后,要對決算資料進行整理、分析,重點是對預算執行情況、資金使用管理情況、實際履行政府職能情況、資產使用情況及存在的問題等,進行深入分析;并針對存在的問題諸如辦公費、水電費等科目經過單位內部預算二次分配以后的執行情況,是否有超預算和執行不到位的情況存在,提出整改意見和措施。將此分析報告報送本部門、單位領導和財政部門決算參考。

部門決算與部門預算數據差距越小越好。差距小,說明部門預算的編制比較科學準確;反之,則說明預算資金安排不盡合理,資金使用的績效不高。加強部門決算的分析利用,是加強部門、單位財務管理,提高財務管理水平的要求,要通過決算報告的分析利用促進財政預算管理和單位財務管理水平的提高,以期更好地為以后經濟社會的快速穩步發展服務

第五篇：2018年澄邁總工會部門預算

2018年澄邁縣總工會部門預算

目錄

第一部分

澄邁縣總工會概況

一、主要職能

二、部門預算單位構成

第二部分

澄邁縣總工會2018年部門預算表

一、財政撥款收支總表二、一般公共預算支出表三、一般公共預算基本支出表四、一般公共預算“三公”經費支出表

五、政府性基金預算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項目支出績效信息表

第三部分

澄邁縣總工會2018年部門預算情況說明 第四部分

名詞解釋 第一部分 澄邁縣總工會概況

一、主要職能

1、根據黨的工運方針，圍繞縣委和縣政府工作大局，制定全縣工會工作的目標和措施。

2、依照法律和中國工會章程，組織和指導各級工會貫徹執行黨的全心全意依靠工會階級的根本指導方針，組織和動員廣大職工積極參加我縣“三個文明”建設。

3、圍繞職工合法權益的重大問題進行調研，向縣委縣政府提出意見和建議；對侵犯職工合法權益重大事件進行調查并提出處理意見，參與職工重大傷亡事故的調查處理。

4．負責工運理論政策研究；推進工會自身改革和建設；指導基層工會開展工作；組織企業職工開展以職工代表大會為基本制度的民主選舉、民主決策、民主管理和民主監督工作；推動用工單位建立勞動合同、工資集體協商制度和監督保障制度，構建社會和諧勞動關系。

5.協助管理各鎮、系統工會的領導班子；監督、檢查縣總機關黨員干部黨風廉政建設情況；研究制度工會干部的管理制度和培訓規劃，組織實施工會干部教育工作。

6.協助縣政府做好全國、省和縣級勞動模范和全國“五一”勞動獎狀、獎章獲得者的推薦、評選和管理工作。

7.負責工會經費和工會資產的管理、審查、審計工作； 研究制度興辦全縣職工勞保福利事業的有關制度和規定，負責職工勞保福利事業發展的指導和協調工作。

8.負責全縣工會聯絡工作。

9.承擔縣委、縣政府和上級工會交辦的其他工作。

二、部門預算單位構成

澄邁縣總工會內設7個職能機構： 1.政研與行政辦公室 2.經審委辦公室 3.組織與宣教部 4.經濟與民管部 5.女工與法律保障部 6.資產管理部 7.困難職工幫扶中心

澄邁縣總工會有兩家直屬事業單位：澄邁縣職工學校和澄邁縣工人文化宮。有35家下屬機關系統工會及鄉鎮工會聯合會。

第二部分

澄邁縣總工會2018年部門預算表

（此部分內容詳見部門預算公開表）

第三部分 澄邁縣總工會2018年部門預算情況說明

一、關于澄邁縣總工會2018年財政撥款收支預算情況的總體說明

澄邁縣總工會2018年財政撥款收支總預算335.006萬元。其中，收入包括一般公共預算本年收入335.006萬元；支出包括一般公共服務支出249.516萬元、社會保障和就業支出31.63萬元、醫療衛生與計劃生育支出35.89萬元、住房保障支出17.97萬元。

二、關于澄邁縣總工會2018年一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年規模變化情況

澄邁縣總工會2018年一般公共預算當年撥款335.006萬元，比上年預算數減少1317.736萬元，主要是指財政部門當年安排給單位，且不與單位征收任務掛鉤的資金。2018年預算減少1317.736萬元是因為工會經費預算原來由澄邁縣總工會統一編制，2018年改為由各預算單位編制。

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務（類）支出249.516萬元，占74.48%；社會保障和就業支出31.63萬元，占9.44%；醫療衛生與計劃生育支出35.89萬元，占10.71%；住房保障支出17.97萬元，占5.36%。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務（類）群眾團體事務（款）行政運行（項）2018年預算數為180.216萬元，比上年預算數減少1326.014萬元，主要是用于人員支出和公用支出的基本支出。2018年預算減少1326.014萬元是因為工會經費預算原來由澄邁縣總工會統一編制，2018年改為由各預算單位編制。

2.一般公共服務（類）群眾團體事務（款）其他群眾團體事務（項）2018年預算數為69.3萬元，與上年預算數持平，主要是用于困難職工幫扶、職工勞動技能培訓及舉辦“五一”職工活動的項目支出。

3.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）2018年預算數為31.02萬元，比上年預算數減少3.18萬元，主要是用于繳交在職人員養老保險，減少的原因是退休公務員的退休金由社保局發放。

4.社會保障和就業（類）撫恤（款）其他優撫（項）2018年預算數為0.61萬元，與上年預算持平，主要是用于發放遺屬生活補助。

5.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）2018年預算數為8.89萬元，比上年預算數減少0.23萬元，主要是用于繳交在職人員的基本醫療保險繳費。

6.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）2018年預算數為27萬元，比上年預 算數增加4萬元，主要是用于繳交補充醫療保險繳費。

7.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）2018年預算數為17.97萬元，比上年預算數增加1.33萬元，主要是用于繳交在職人員的住房公積金經費。

三、關于澄邁縣總工會2018年一般公共預算基本支出情況說明

澄邁縣總工會2018年一般公共預算基本支出為265.706萬元，其中：

人員經費239.45萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等;公用經費26.256萬元，主要包括：辦公費、咨詢費、手續費、水費、電費、工會經費等;

四、澄邁縣總工會2018年“三公”經費預算情況說明 澄邁縣總工會2018年“三公”經費預算數為8萬元，其中：

因公出國（境）經費0萬元，與上年預算持平。

公務用車購置及運行費0萬元。澄邁縣總工會沒有公務用車。

公務接待費8萬元，與上年預算持平。本部門2018年公務接待費計劃主要用于接待省總工會等有關上級主管部門領導來我縣調研指導工作及省內外各市縣同志來我縣進行交流學習食宿費用。計劃國內公務接待90批次共900人。

五、關于澄邁縣總工會2018年政府性基金預算當年撥款情況說明

2018年預算沒有安排。

六、關于澄邁縣總工會2018年收支預算情況的總體說明

按照綜合預算原則，澄邁縣總工會所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：經費撥款收入、政府性基金收入、專項收入、國庫管理的行政事業型收費收入、專戶管理的行政事業性收費收入等；支出包括：一般公共服務支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出等。澄邁縣總工會2018年收支總預算335.006萬元。

七、關于澄邁縣總工會2018年收入預算情況說明 澄邁縣總工會2018年收入預算335.006萬元。

八、關于澄邁縣總工會2018年支出預算情況說明 澄邁縣總工會2018年支出預算335.006萬元，其中：基本支出265.706萬元，占95.8%；項目支出69.3萬元，占4.2%。

九、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

2018年澄邁縣總工會本級的機關運行經費預算26.256萬元。

（二）政府采購情況 2018年預算沒有安排。

（三）國有資產占有使用情況

截至2017年12月31日，澄邁縣總工會本級及下屬各預算單位共有車輛0輛。單位價值100萬元以上設備0臺（套）。

（四）績效目標設置情況

2018年澄邁縣總工會3個項目實行績效目標管理，涉及一般公共預算69.3萬元。

第四部分 名詞解釋

一、經費撥款收入：指財政部門當年安排給單位，且不與單位征收任務掛鉤的資金。

二、非稅收入：指除稅收以外，由人民政府、其他國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法行使政府權力，利用政府信譽、國有資源、國有資產或者提供特定公共服務、準公共服務取得的財政資金。

三、政府性基金收入：指根據法律、行政法規規定并經國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。

四、專項收入：是指根據特定需要由國務院批準或者經 國務院授權由財政部批準，設置、征集和納入預算管理、有專項用途的收入。

五、行政事業性收費收入：指依據法律、行政法規、國務院有關規定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發布的規章或者規定以及省、自治區、直轄市的地方性法規、政府規章或者規定，省、自治區、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發布的規定所收取的各項收費收入。

六、國庫管理的行政事業性收費收入：指按規定納入國庫管理的行政事業性收費收入。

七、專戶管理的行政事業性收費收入：指按規定納入財政專戶管理的行政事業性收費收入。

八、罰沒收入：指執法機關依法收繳的罰款（罰金）、沒收款、贓物的變價款收入。

九、國有資本經營收入：指各級人民政府及其部門、機構履行出資人職責的企業（即一級企業）上交的國有資本收益。

十、國有資源(資產)有償使用收入：指有償轉讓國有資源（資產）使用費而取得的收入。

十一、單位自有資金：除財政部門安排和單位征收、收取的資金外，單位自身獲得的資金。

十二、收回存量資金：指財政部門從按規定收回的存量資金中安排給單位使用的財政性資金。

十三、基本支出：指行政事業單位用于為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十四、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

十五、“三公”經費：包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十六、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2018年3月10日