第一篇：2017博湖紀(jì)律檢查委員會(huì)部門決算

2017年度博湖縣紀(jì)律檢查委員會(huì)部門決算

公開(kāi)說(shuō)明

目錄

第一部分博湖縣紀(jì)律檢查委員會(huì)部門單位概況

一、主要職能、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

二、部門決算單位構(gòu)成 第二部分 部門決算情況說(shuō)明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說(shuō)明

（二）部門收入總體情況說(shuō)明

（三）部門支出總體情況說(shuō)明

二、部門財(cái)政撥款收支情況

（一）財(cái)政撥款收支總體情況說(shuō)明

（二）一般公共預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說(shuō)明

（四）政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況 四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

六、政府采購(gòu)情況

七、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

（二）國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況說(shuō)明

（三）部門項(xiàng)目支出情況和項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況說(shuō)明 第三部分 專業(yè)名詞解釋 第四部分 部門決算報(bào)表

一、報(bào)表封面

二、部門收支總體情況（11張）： 《收入支出決算總表》 《收入決算表》 《支出決算表》 《收入支出決算表》 《項(xiàng)目收入支出決算表》

《行政事業(yè)類項(xiàng)目收入支出決算表》 《基本建設(shè)類項(xiàng)目收入支出決算表》 《支出決算明細(xì)表》 《基本支出決算明細(xì)表》 《項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

《財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表》

三、財(cái)政撥款收支情況（9張）《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》 《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》 《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》 《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

四、單位資產(chǎn)負(fù)責(zé)情況（1張）：《資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表》

五、部門決算附表（5張）《資產(chǎn)情況表》

《國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況表》 《基本數(shù)字表》 《機(jī)構(gòu)人員情況表》 《非稅收入征繳情況表》

六、填報(bào)說(shuō)明附表（2張）《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表》 《政府采購(gòu)情況表》

七、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況(1張)《2017年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表》

第一部分 部門單位概況

一、部門單位基本情況。

1、部門主要職能和機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

博湖縣紀(jì)委監(jiān)委主要負(fù)責(zé)全縣紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)、干部隊(duì)伍建設(shè)和組織建設(shè)的綜合規(guī)劃和制度建設(shè)、以及全縣黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作情況；受理對(duì)黨組織、黨員和監(jiān)察對(duì)象違反黨紀(jì)政務(wù)行為的檢舉、控告；負(fù)責(zé)對(duì)縣委管理干部的問(wèn)題線索進(jìn)行集中管理，監(jiān)督檢查縣直單位和鄉(xiāng) 鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子及縣黨委管理干部遵守和執(zhí)行黨章以及其他黨內(nèi)法規(guī)，遵守和執(zhí)行黨的路線方針政策和決議、國(guó)家法律法規(guī)以及維護(hù)穩(wěn)定和長(zhǎng)治久安等方面的情況；按照有關(guān)管理權(quán)限的規(guī)定，承辦黨員、監(jiān)察對(duì)象對(duì)委局作出的黨紀(jì)政務(wù)處分或其他處理不服，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府、縣直各黨委作出的復(fù)議復(fù)查（復(fù)審復(fù)查）決定不服的申訴案件，及其他需要由委局辦理的申訴案件，處理、督辦委局收到的申訴信件。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)10個(gè)，分別為辦公室、組宣部、黨風(fēng)政風(fēng)監(jiān)督室、信訪室、案件監(jiān)督管理室、第一紀(jì)檢監(jiān)察室、第二紀(jì)檢監(jiān)察室、第三紀(jì)檢監(jiān)察室、第四紀(jì)檢監(jiān)察室、案件審理室，現(xiàn)有行政編制22名，全額預(yù)算管理事業(yè)編制3名。

2、年末編制情況、實(shí)有人數(shù)情況。

截止2017年底我委行政編制核定人數(shù)為22人。2017年初紀(jì)律檢查委員會(huì)在職人員14人，年中調(diào)出4人（行政編制），調(diào)入6人（行政編制5人，事業(yè)編制1人）退休2人，錄用大學(xué)生志愿者2人,2017年底實(shí)有16人（其中行政編制13人，事業(yè)編制1人，大學(xué)生志愿者2人），退休人員2人。

二、部門決算單位構(gòu)成。

從決算單位構(gòu)成看，經(jīng)核定機(jī)構(gòu)數(shù)為1個(gè)，目前尚無(wú)下屬機(jī)構(gòu)。

第二部分 部門決算情況說(shuō)明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017年度收入276萬(wàn)元,與上年基本持平。支出276萬(wàn) 元,與上年基本持平。年末項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余7萬(wàn)元，與上年相比，減少4萬(wàn)元，降低39.17%。增減變化主要原因是：加快了支出進(jìn)度。

與預(yù)算相比情況：2017年度收入預(yù)算為209萬(wàn)元（含上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬(wàn)元），年末執(zhí)行數(shù)為276萬(wàn)元，完成預(yù)算的131.90%，增加67萬(wàn)元。增加的主要原因是2016年7月自治州紀(jì)委撥入10萬(wàn)元辦案經(jīng)費(fèi)匯入縣紀(jì)委基本戶，2017年7月按照州紀(jì)委要求上繳國(guó)庫(kù)，12月該筆資金從縣財(cái)政存量資金中撥給縣紀(jì)律檢查委員會(huì)，計(jì)入其他收入10萬(wàn)元。2017年度支出預(yù)算為209萬(wàn)元，年末執(zhí)行數(shù)為276萬(wàn)元，完成預(yù)算的131.90%，增加67萬(wàn)元。原因同上。

（二）部門收入總體情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)276萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入266萬(wàn)元，占96.38%；其他收入10萬(wàn)元，占3.62%。與上年基本持平。

與預(yù)算相比情況。2017年度收入預(yù)算為209萬(wàn)元（含上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬(wàn)元），年末執(zhí)行數(shù)為276萬(wàn)元，完成預(yù)算的131.90%，增加67萬(wàn)元。

（三）部門支出總體情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)276萬(wàn)元，其中：基本支出270萬(wàn)元，占97.83%；項(xiàng)目支出7萬(wàn)元，占2.17%；與上年基本持平。

2017年度支出預(yù)算為209萬(wàn)元，年末執(zhí)行數(shù)為276萬(wàn)元，完成預(yù)算的131.90%，增加67萬(wàn)元。

二、部門財(cái)政撥款收支情況

（一）財(cái)政撥款收支總體情況說(shuō)明

2017年度財(cái)政撥款收入266萬(wàn)元，與上年相比，減少10萬(wàn)元，同比下降3.69%。增減變化的主要原因是：本年退休2人。財(cái)政撥款支出266萬(wàn)元，與上年相比，增加4萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.53%。其中：基本支出261萬(wàn)元，項(xiàng)目支出6萬(wàn)元。較上年減少5萬(wàn)元,增減變化的主要原因是：上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬(wàn)元,支出了6萬(wàn)元,結(jié)余9萬(wàn)元。財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元，與上年相比，減少15萬(wàn)元，增減變化的主要原因是：2017年,沒(méi)有專項(xiàng)資金撥款，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)。

與預(yù)算相比情況。2017年度收入預(yù)算為209萬(wàn)元（含上年額度結(jié)轉(zhuǎn)15萬(wàn)元），年末執(zhí)行數(shù)為266萬(wàn)元，完成預(yù)算的127.27%，增加57萬(wàn)元。2017年度支出預(yù)算為209萬(wàn)元，年末執(zhí)行數(shù)為266萬(wàn)元，完成預(yù)算的127.27%，增加57萬(wàn)元。

（二）一般公共預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出266萬(wàn)元。與上年相比，增加4萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.53%。增減變化的主要原因是：支付了上年額度結(jié)轉(zhuǎn)6萬(wàn)元的專項(xiàng)資金。其中：按功能分類科目，行政運(yùn)行支出205萬(wàn)元；其他紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)支出7萬(wàn)元；歸口管理的行政單位離退休支出1萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出20萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出8萬(wàn)元；行政單位醫(yī)療支出8萬(wàn)元；公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出4萬(wàn)元；住房公積金支出12萬(wàn)元。按經(jīng)濟(jì)分類科目，工資福利支出216萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出29萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出17萬(wàn)元；其他資本性支出4萬(wàn)元。與預(yù)算相比情況。人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為187萬(wàn)元，實(shí)際執(zhí)行233萬(wàn)元，完成預(yù)算的124.6%，增加46萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為8萬(wàn)元，實(shí)際執(zhí)行27萬(wàn)元，完成預(yù)算的337%，增加19萬(wàn)元，項(xiàng)目預(yù)算數(shù)為15萬(wàn)元，實(shí)際執(zhí)行6萬(wàn)元，完成預(yù)算的40%，減少9萬(wàn)元。主要原因：2017年較2016年查辦案件數(shù)量大幅增加同比較上年增加5倍多，同時(shí)派出人員 參加自治區(qū)、自治州群眾工作督導(dǎo)，時(shí)間長(zhǎng)達(dá)一個(gè)季度，全部費(fèi)用均由我單位承擔(dān)。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說(shuō)明 本單位無(wú)政府性基金收支。

（四）政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明 本單位無(wú)政府性基金收支。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元。與上年相比，減少15萬(wàn)元。其中財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬(wàn)元。與上年相比，減少15萬(wàn)元。四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算5.86萬(wàn)元，比上年減少6.09萬(wàn)元，同比下降51.00%，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神。其中：1.無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)。2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出5.54萬(wàn)元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出94.54%，比上年減少1.31萬(wàn)元，同比下降19.12%，厲行節(jié)約，減少開(kāi)支；3.公務(wù)接待費(fèi)支出0.32萬(wàn)元，占“三公”經(jīng)費(fèi)支出5.46%，比上年減少4.78萬(wàn)元，同比下降1493.75%，厲行節(jié)約，減少開(kāi)支

公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.54萬(wàn)元,其中，公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.54萬(wàn)元。主要用于車輛維修、加油等。2017年，單位一般公共財(cái)政撥款安排的公務(wù)用車購(gòu)置量0輛，保有量為2輛。

公務(wù)接待費(fèi)0.32萬(wàn)元。具體是：無(wú)因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0.32萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待20批次，127人次，減少的主要原因厲行節(jié)約，減少開(kāi)支。

與預(yù)算相比情況。我單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算6.1萬(wàn)元，實(shí)際執(zhí)行5.86萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.07%。

五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017年度博湖縣紀(jì)律檢查委員會(huì)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出27萬(wàn)元，比上年減少22萬(wàn)元，同比下降44.90%，2016年新成立巡查機(jī)構(gòu)，采購(gòu)大量辦公設(shè)備，2016年度縣紀(jì)委換屆，新?lián)Q屆人員外出參加培訓(xùn)，2017年度未發(fā)生上述費(fèi)用。

六、政府采購(gòu)情況

博湖縣紀(jì)律檢查委員會(huì)政府采購(gòu)計(jì)劃21萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出19萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出2萬(wàn)元；實(shí)際采購(gòu)16萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出15萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出1萬(wàn)元。

七、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，資產(chǎn)總計(jì)71萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)0萬(wàn)元，固定資產(chǎn)71萬(wàn)元，其中：共有車輛2輛，價(jià)值30萬(wàn)元，其中：一般公務(wù)用車2輛；其他固定資產(chǎn)價(jià)值41萬(wàn)元。

其他有關(guān)說(shuō)明內(nèi)容。

（二）國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，博湖縣紀(jì)律檢查委員會(huì)資產(chǎn)有償使用收入合計(jì)0萬(wàn)元，資產(chǎn)處置收入合計(jì)0萬(wàn)元。其中：已繳國(guó)庫(kù)0萬(wàn)元。

其他有關(guān)說(shuō)明內(nèi)容。

（三）部門項(xiàng)目支出情況和項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況說(shuō)明 2017年度，本部門單位實(shí)行績(jī)效管理的項(xiàng)目1個(gè)，涉及預(yù)算15萬(wàn)元，項(xiàng)目支出決算6萬(wàn)元，為廉政教育基地維護(hù)經(jīng)費(fèi)。

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余?；局С觯褐笧楸Ｕ蠙C(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財(cái)政預(yù)算資金對(duì)附屬單位的補(bǔ)助支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

本單位支出功能分類說(shuō)明：

一般公共服務(wù)支出（201類）紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)（11款）行政運(yùn)行（01項(xiàng)）核算的是單位的基本支出。其他紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)支出（99項(xiàng)）核算的廉政教育基地建設(shè)經(jīng)費(fèi)。

社會(huì)保障和就業(yè)支出（208類）行政事業(yè)單位離退休（05款）歸口管理的行政單位離退休（01項(xiàng)），核算單位退休職 工5%獨(dú)生子女獎(jiǎng)勵(lì)金及個(gè)人取暖費(fèi)；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（05項(xiàng)），核算機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，由財(cái)政補(bǔ)貼的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出；機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（06項(xiàng)），核算機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，由財(cái)政補(bǔ)貼的職業(yè)年金支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出(210類)行政事業(yè)單位醫(yī)療（11款）行政單位醫(yī)療（01項(xiàng)），核算財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（03項(xiàng)），核算財(cái)政部門集中安排的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)貼。

住房保障支出（221類）住房改革支出（02款）住房公積金（01項(xiàng)），核算行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

第四部分 部門決算報(bào)表（見(jiàn)附表）

一、報(bào)表封面

二、《收入支出決算總表》

三、《收入決算表》

四、《支出決算表》

五、《收入支出決算表》

六、《項(xiàng)目收入支出決算表》

七、《行政事業(yè)類項(xiàng)目收入支出決算表》

八、《基本建設(shè)類項(xiàng)目收入支出決算表》

九、《支出決算明細(xì)表》

十、《基本支出決算明細(xì)表》

十一、《項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

十二、《財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表》

十三、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

十四、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

十五、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》

十六、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》

十七、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

十八、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

十九、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》

二十、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》 二

十一、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》。

二十二、《資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表》 二

十三、《資產(chǎn)情況表》

二十四、《國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況表》、二

十五、《基本數(shù)字表》 二

十六、《機(jī)構(gòu)人員情況表》 二

十七、《非稅收入征繳情況表》 二

十八、《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表》 二

十九、《政府采購(gòu)情況表》

三

十、《2017年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表》

第二篇：2017博湖農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站決算

2017博湖縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站決算

公開(kāi)說(shuō)明

目錄

第一部分 博湖縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站概況

一、主要職能、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

二、部門決算單位構(gòu)成 第二部分 部門決算情況說(shuō)明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說(shuō)明

（二）部門收入總體情況說(shuō)明

（三）部門支出總體情況說(shuō)明

二、部門財(cái)政撥款收支情況

（一）財(cái)政撥款收支總體情況說(shuō)明

（二）一般公共預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說(shuō)明

（四）政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況 四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

六、政府采購(gòu)情況

七、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

（二）國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況說(shuō)明

（三）部門項(xiàng)目支出情況和項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況說(shuō)明 第三部分 專業(yè)名詞解釋 第四部分 部門決算報(bào)表

一、報(bào)表封面

二、部門收支總體情況（11張）： 《收入支出決算總表》 《收入決算表》 《支出決算表》 《收入支出決算表》 《項(xiàng)目收入支出決算表》

《行政事業(yè)類項(xiàng)目收入支出決算表》 《基本建設(shè)類項(xiàng)目收入支出決算表》 《支出決算明細(xì)表》 《基本支出決算明細(xì)表》 《項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

《財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表》

三、財(cái)政撥款收支情況（9張）《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》 《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》 《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》 《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》 《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

四、單位資產(chǎn)負(fù)責(zé)情況（1張）：《資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表》

五、部門決算附表（5張）《資產(chǎn)情況表》

《國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況表》 《基本數(shù)字表》 《機(jī)構(gòu)人員情況表》 《非稅收入征繳情況表》

六、填報(bào)說(shuō)明附表（2張）《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表》 《政府采購(gòu)情況表》

七、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況(1張)《2017一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表》

第一部分 部門單位概況

一、部門單位基本情況，包括：部門主要職能和機(jī)構(gòu)設(shè)置情況、年末編制情況、實(shí)有人數(shù)情況等。

（一）單位主要工作職責(zé)：

1.貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家有關(guān)農(nóng)業(yè)機(jī)械安全生產(chǎn)、農(nóng)機(jī)監(jiān)理工作的方針、政策和各項(xiàng)農(nóng)機(jī)安全法規(guī)，堅(jiān)決依法行政。

2.主要管本縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理工作，負(fù)責(zé)制定本轄區(qū)農(nóng)機(jī)監(jiān)理規(guī)劃，定期分析本邊區(qū)農(nóng)機(jī)安全生產(chǎn)形勢(shì)，制定具體實(shí)施方案，強(qiáng)化農(nóng)機(jī)安全生產(chǎn)管理；

3.負(fù)責(zé)本縣內(nèi)農(nóng)業(yè)機(jī)械道路行駛安全技術(shù)檢驗(yàn)、轉(zhuǎn)籍、入戶、核發(fā)全國(guó)統(tǒng)一的農(nóng)業(yè)機(jī)械號(hào)牌、行駛證待工作；

4.完成上級(jí)農(nóng)機(jī)監(jiān)理機(jī)關(guān)和主管部門下達(dá)的各項(xiàng)農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理目標(biāo)任務(wù)。

（二）單位構(gòu)成本單位屬參（依）照公務(wù)員管理單位，參照公務(wù)員管理單位編制10人，事業(yè)編制人員6人；實(shí)有參照公務(wù)員管理人員7人，事業(yè)編制人員6人，離退休人員2人。

二、部門決算單位構(gòu)成。

從決算單位構(gòu)成看，博湖縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站決算包括：博湖縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站單位決算。

第二部分 部門決算情況說(shuō)明

一、部門收支總體情況

（一）部門收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017收入868.68萬(wàn)元,與上年相比，減少55.75萬(wàn)元，降低6%，支出193.11萬(wàn)元,與上年相比，減少203.69萬(wàn)元，降低51.3%，結(jié)余727.19萬(wàn)元，與上年相比，增加177.43萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.3%。

（二）部門收入總體情況說(shuō)明

本年收入合計(jì)920.3萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入920.3萬(wàn)元，占100%。

（三）部門支出總體情況說(shuō)明

本年支出合計(jì)193.11萬(wàn)元，其中：基本支出141.5萬(wàn)元，占73.3%；項(xiàng)目支出51.61萬(wàn)元，占26.7%。

二、部門財(cái)政撥款收支情況

（一）財(cái)政撥款收支總體情況說(shuō)明 2017財(cái)政撥款收入868.68萬(wàn)元，與上年相比，減少55.75萬(wàn)元，降低6%。財(cái)政撥款支出193.11萬(wàn)元，與上年相比，減少203.69萬(wàn)元，降低51.3%。其中：基本支出141.5萬(wàn)元，項(xiàng)目支出51.61萬(wàn)元。增減變化的主要原因是：項(xiàng)目資金支出減少。財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余727.19萬(wàn)元，與上年相比，增加177.43萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.3%。

（二）一般公共預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出193.11萬(wàn)元。與上年相比，減少203.69萬(wàn)元，降低51.3%。增減變化的主要原因是：項(xiàng)目資金支出減少。其中：按功能分類科目，社會(huì)保障和就業(yè)支出21.24萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6.86萬(wàn)元，農(nóng)林水支出156.17萬(wàn)元，住房保障支出8.83萬(wàn)元。按經(jīng)濟(jì)分類科目，工資福利支出126.2萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出5.1萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助61.4萬(wàn)元，其他資本性支出0.41萬(wàn)元。

（三）政府性基金預(yù)算收支決算情況說(shuō)明

2017政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，與上年相比，增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（降低）0%。政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元，與上年相比，增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（降低）0%。

（四）政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2017政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。與上年相比，增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（降低）0%。

三、部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況

年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余727.19萬(wàn)元。與上年相比，增加177.43萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.3%。

其中財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余727.19萬(wàn)元。與上年相比，增加177.43萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.3%。四、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況

2017一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算0.43萬(wàn)元，比上年增加0.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)110%，增加原因是本干部下沉開(kāi)展工作，三公經(jīng)費(fèi)增加。其中，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0.43萬(wàn)元，占100%，比上年增加0.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)110%，增加（減少）原因是本干部下沉開(kāi)展工作，公務(wù)用車費(fèi)用增加。具體情況如下：

公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.43萬(wàn)元,其中，公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.43萬(wàn)元。主要用于車輛燃油、保險(xiǎn)等。2017年，單位一般公共財(cái)政撥款安排的公務(wù)用車購(gòu)置量0輛，保有量為3輛。

五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2017博湖縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出5.51萬(wàn)元，比上年增加3.71萬(wàn)元，增長(zhǎng)206%，主要原因是本干部下沉開(kāi)展工作，三公經(jīng)費(fèi)增加。

六、政府采購(gòu)情況

博湖縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站政府采購(gòu)計(jì)劃4.31萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出4.31萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元；實(shí)際采購(gòu)4.05萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出4.05萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。

七、其他重要事項(xiàng)的情況

（一）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，資產(chǎn)總計(jì)968.06萬(wàn)元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)842.28萬(wàn)元，固定資產(chǎn)125.78萬(wàn)元，其中：房屋455（平方米），價(jià)值50.12萬(wàn)元，共有車輛3輛，價(jià)值20.31萬(wàn)元，其中：部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車3輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）、單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套），其他固定資產(chǎn)價(jià)值55.35萬(wàn)元。

（二）國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況說(shuō)明

截至2017年12月31日，博湖縣農(nóng)機(jī)安全監(jiān)理站資產(chǎn)有償使用收入合計(jì)0萬(wàn)元，資產(chǎn)處置收入合計(jì)0萬(wàn)元。其中：已繳國(guó)庫(kù)0萬(wàn)元，已繳財(cái)政專戶0萬(wàn)元，應(yīng)繳未繳0萬(wàn)元，單位留用0萬(wàn)元。

（三）部門項(xiàng)目支出情況和項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)情況說(shuō)明 2017，本部門單位實(shí)行績(jī)效管理的項(xiàng)目2個(gè)，涉及預(yù)算1423萬(wàn)元，項(xiàng)目支出決算704.048萬(wàn)元。年末本部門單位民生項(xiàng)目和重點(diǎn)支出項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)開(kāi)展情況及結(jié)果：

1.巴財(cái)農(nóng)〔2017〕49號(hào)撥付2017年中央農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼項(xiàng)目

該項(xiàng)目正在實(shí)施當(dāng)中，年初實(shí)施完畢

2.巴財(cái)農(nóng)〔2017〕61號(hào)財(cái)政扶持農(nóng)機(jī)化發(fā)展專項(xiàng)項(xiàng)目 項(xiàng)目實(shí)施正在進(jìn)行中

第三部分 專業(yè)名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指同級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)所取得的收入。

經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位繳款”等之外取得的收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后收支差額的基金）彌補(bǔ)本收支缺口的資金。

上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

結(jié)余分配：反映單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本或以前預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，也包括事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入、其他收入的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位發(fā)生的用非財(cái)政預(yù)算資金對(duì)附屬單位的補(bǔ)助支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

本單位支出功能分類說(shuō)明。農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)（款）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)支持補(bǔ)貼（項(xiàng)）：指反映對(duì)種糧農(nóng)民直接補(bǔ)貼，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料補(bǔ)貼，技術(shù)物化補(bǔ)貼，推廣先進(jìn)適用農(nóng)機(jī)農(nóng)藝技術(shù)等方面支出。

第四部分 部門決算報(bào)表（見(jiàn)附表）

一、報(bào)表封面

二、《收入支出決算總表》

三、《收入決算表》

四、《支出決算表》

五、《收入支出決算表》

六、《項(xiàng)目收入支出決算表》

七、《行政事業(yè)類項(xiàng)目收入支出決算表》

八、《基本建設(shè)類項(xiàng)目收入支出決算表》

九、《支出決算明細(xì)表》

十、《基本支出決算明細(xì)表》

十一、《項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

十二、《財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表》

十三、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》

十四、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

十五、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》

十六、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》

十七、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》

十八、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》

十九、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表》

二十、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表》 二

十一、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算明細(xì)表》。

二十二、《資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表》 二

十三、《資產(chǎn)情況表》

二十四、《國(guó)有資產(chǎn)收益征繳情況表》、二

十五、《基本數(shù)字表》 二

十六、《機(jī)構(gòu)人員情況表》 二

十七、《非稅收入征繳情況表》 二

十八、《部門決算相關(guān)信息統(tǒng)計(jì)表》 二

十九、《政府采購(gòu)情況表》

三

十、《2017一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表》

第三篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預(yù)算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設(shè)置會(huì)計(jì)科目。各部門下一預(yù)算應(yīng)于本年的8月上報(bào)財(cái)政部，財(cái)政部11月下達(dá)下一預(yù)算控制數(shù)。這時(shí)財(cái)務(wù)人員就可以按照預(yù)算控制數(shù)來(lái)設(shè)計(jì)下一年的會(huì)計(jì)科目，以保證決算報(bào)表的需要。

其次，做好年終清理、結(jié)賬和編制會(huì)計(jì)報(bào)表的準(zhǔn)備工作。第一，核對(duì)預(yù)算。

核對(duì)預(yù)算是年終清理結(jié)賬、做好決算報(bào)表的首要任務(wù)，包括核對(duì)財(cái)政撥款數(shù)、國(guó)庫(kù)集中支付預(yù)算執(zhí)行情況對(duì)等。

第二，清理核對(duì)各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)外收支款項(xiàng)。

檢查本年各項(xiàng)收入是否都已入賬，往來(lái)賬里是否有掛賬現(xiàn)象，應(yīng)繳預(yù)算收入是否已上繳國(guó)庫(kù)。

第三，清理往來(lái)業(yè)務(wù)款項(xiàng)。

各項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付的往來(lái)款年終前應(yīng)盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準(zhǔn)備結(jié)轉(zhuǎn)下年。

第四，清查貨幣資金和各項(xiàng)財(cái)務(wù)物資。

銀行存款余額要同銀行對(duì)賬單余額核對(duì)相符。庫(kù)存各類現(xiàn)金應(yīng)盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實(shí)際庫(kù)存年末為零。下年年初數(shù)也為零，為下年的每日盤點(diǎn)現(xiàn)金提供方便。有價(jià)證券的賬面數(shù)字與實(shí)有數(shù)核對(duì)，使之相符。

各種財(cái)產(chǎn)物資年終是否已全部入賬，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)。如有差異，應(yīng)查明原因，按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬賬、賬實(shí)相符。

第五，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照規(guī)定，用紅字更正方法，對(duì)以前的會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正，以保證在結(jié)賬前收入類科目有借方發(fā)生額、支出類科目無(wú)貸方發(fā)生額，使會(huì)計(jì)余額表的累計(jì)發(fā)生額準(zhǔn)確，充分利用結(jié)轉(zhuǎn)收入結(jié)余后的余額表，編制部門決算報(bào)表。會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作較好、電算化水平較高的部門可實(shí)現(xiàn)自動(dòng)生成決算報(bào)表。第六，做好結(jié)賬工作。

要做好年末結(jié)余的測(cè)算工作，保證各類款項(xiàng)結(jié)余數(shù)大于零。分清本單位的性質(zhì)，按《制度》要求，行政單位所有結(jié)余不再進(jìn)行分配，事業(yè)單位的基本支出進(jìn)行分配，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)一般不進(jìn)行分配。

最后，在正確結(jié)轉(zhuǎn)收入、支出、結(jié)余的基礎(chǔ)上編制決算報(bào)表。先要查看有無(wú)需要調(diào)整年初數(shù)的情況。

例如中央主管部門要對(duì)所屬行政事業(yè)單位歷年住房改革支出預(yù)算撥款結(jié)余資金調(diào)劑使用。

所屬事業(yè)單位上交結(jié)余時(shí)：借：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度所屬事業(yè)單位收到結(jié)余時(shí)：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財(cái)政應(yīng)返還額度貸：事業(yè)基金—— —一般基金（住房補(bǔ)貼結(jié)余）此時(shí)應(yīng)參照企業(yè)會(huì)計(jì)制度規(guī)定調(diào)整決算報(bào)表年初數(shù)，視同上年發(fā)生額處理

行政事業(yè)單位的部門決算是以單位會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)為編制基礎(chǔ),以財(cái)政統(tǒng)一的部門決算報(bào)表為載體,輔以決算說(shuō)明、財(cái)務(wù)收支分析等會(huì)計(jì)資料形成的書(shū)面財(cái)務(wù)報(bào)告。根據(jù)編制的決算報(bào)表,通過(guò)對(duì)單位財(cái)務(wù)收支狀況和資產(chǎn)負(fù)債狀況等相關(guān)重要指標(biāo)的分析比較,可對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支狀況和執(zhí)行績(jī)效做出判斷和評(píng)價(jià),同時(shí)通過(guò)預(yù)測(cè),也為下一的預(yù)算編制提供可靠的依據(jù)。隨著我國(guó)財(cái)政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個(gè)財(cái)政管理和改革中的地位與作用越來(lái)越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規(guī)范化。

筆者認(rèn)為目前部門決算工作中存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在:一是編制決算工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)不高,造成決算數(shù)據(jù)質(zhì)量不高。有些單位會(huì)計(jì)人員平時(shí)賬務(wù)處理不規(guī)范,年終編制決算報(bào)表不認(rèn)真、不準(zhǔn)確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒(méi)有得到有效發(fā)揮。絕大多數(shù)部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報(bào)完成就將束之高閣,沒(méi)有發(fā)揮其應(yīng)有的作用?，F(xiàn)簡(jiǎn)要談?wù)勛龊貌块T決算工作的心得體會(huì):

一、全面領(lǐng)會(huì)決算的工作要求和重點(diǎn)

由于經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的不斷發(fā)展,財(cái)政收支每年都會(huì)有新的變化,每年的決算工作開(kāi)始前,市級(jí)財(cái)政部門會(huì)召開(kāi)決算工作布置培訓(xùn)會(huì)議。決算編制人員要仔細(xì)領(lǐng)會(huì)會(huì)議精神,了解掌握財(cái)政部門部門決算工作的總體要求,報(bào)表格式和口徑調(diào)整情況,報(bào)表軟件及參數(shù)的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒(méi)有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報(bào)告,順利通過(guò)會(huì)審,熟知每年細(xì)微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國(guó)庫(kù)支付改革,那么2009年的財(cái)政性資金國(guó)庫(kù)集中支付預(yù)算執(zhí)行情況表就是我單位有變動(dòng)的一張大表,在會(huì)議期間就要格外注意會(huì)議講解員的說(shuō)明。

二、認(rèn)真做好決算報(bào)表的填制

(一)保持上下數(shù)據(jù)的銜接一致。收支、資產(chǎn)負(fù)債表等上年結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)與上年年末結(jié)余數(shù)核對(duì)一致。這個(gè)數(shù)據(jù)取自上年決算報(bào)表年末結(jié)余數(shù),一般情況是完全一致的;由于財(cái)政部門會(huì)審時(shí),上年結(jié)余數(shù)是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)會(huì)提示出錯(cuò)。除特殊情況下有調(diào)整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數(shù)據(jù)與財(cái)政撥款數(shù)一致。包括一般預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金、國(guó)庫(kù)行政事業(yè)性收入和預(yù)算外資金等收、支數(shù)的對(duì)賬工作。在計(jì)入收入前,先與財(cái)政部門的專管員核對(duì)今年財(cái)政下達(dá)的預(yù)算數(shù)及追加經(jīng)費(fèi);不僅要有數(shù)字上的核對(duì),還要清楚核對(duì)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的類、款、項(xiàng),如有不符,要及時(shí)與財(cái)政部門取得聯(lián)系獲取正確的數(shù)據(jù),然后根據(jù)核對(duì)好的收入數(shù)填入決算報(bào)表。這項(xiàng)核對(duì)工作相對(duì)于整個(gè)決算工作無(wú)疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會(huì)審的通過(guò)率。我們部門的收入數(shù)就是財(cái)政部門的撥出數(shù),這個(gè)數(shù)據(jù)也是可以在財(cái)政系統(tǒng)中核對(duì)的,如有不符,系統(tǒng)同樣也會(huì)提示出錯(cuò)。在參加部門會(huì)審時(shí)經(jīng)常會(huì)聽(tīng)到有些單位的決算報(bào)表收入數(shù)不符,有很多錯(cuò)誤提示。經(jīng)分析,有的決算工作人員還沒(méi)養(yǎng)成在決算前先與專管員核對(duì)數(shù)據(jù)的習(xí)慣,這不僅增加了工作量而且會(huì)效率低下。

(三)根據(jù)總賬與明細(xì)賬、各類報(bào)表填制支出數(shù)。各行政事業(yè)單位要對(duì)所發(fā)生的各項(xiàng)交易或事項(xiàng)根據(jù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算,填制會(huì)計(jì)憑證,登記會(huì)計(jì)賬簿,在此基礎(chǔ)上依據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)核算資料編制部門決算報(bào)表的支出數(shù)。目前,支出數(shù)的指標(biāo)可分為兩類,一類指標(biāo)在設(shè)置上完全與會(huì)計(jì)科目一致,可直接從同名稱會(huì)計(jì)科目核算資料獲得;另一類需要依據(jù)會(huì)計(jì)核算資料計(jì)算加工獲得。

(四)做好本相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。決算報(bào)表之間的數(shù)據(jù)存在勾稽關(guān)系,報(bào)表初稿完成后,要仔細(xì)校核,保持相關(guān)數(shù)據(jù)的一致。例財(cái)決05-1表1欄“基本支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表2欄“基本支出”一致;財(cái)決05-2表1欄“項(xiàng)目支出決算明細(xì)表的合計(jì)數(shù)”要與財(cái)決04表3欄“項(xiàng)目支出”一致;財(cái)決03表中的3欄“行政單位預(yù)算外資金收入”要與財(cái)決07-3表中的財(cái)政專戶核撥數(shù)一致;還有納入國(guó)庫(kù)集中支付改革的預(yù)算單位應(yīng)與財(cái)決08表的“財(cái)政應(yīng)返還額度”與財(cái)決附01表“待核批結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)”相核對(duì)一致。

三、做好決算說(shuō)明編制和財(cái)務(wù)收支分析,提高部門決算報(bào)告的利用率

決算說(shuō)明書(shū)是對(duì)部門決算報(bào)表的詳細(xì)說(shuō)明和補(bǔ)充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執(zhí)行情況和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況等要針對(duì)收支結(jié)構(gòu)及所占比例進(jìn)行說(shuō)明。對(duì)其他收入、其他支出所涵蓋的內(nèi)容要詳細(xì)解釋。

財(cái)務(wù)分析報(bào)告是根據(jù)部門決算報(bào)表和部門預(yù)算報(bào)表的數(shù)字,分析全年預(yù)算的完成情況,對(duì)于超預(yù)算的人員支出和公用支出進(jìn)行細(xì)致分析,查找原因;對(duì)于沒(méi)有完成預(yù)算的項(xiàng)目支出,要認(rèn)真追究根源,是立項(xiàng)有誤、預(yù)算不準(zhǔn),還是計(jì)劃變更、執(zhí)行不夠。各部門、各單位應(yīng)高度重視決算的分析工作,財(cái)務(wù)管理人員編報(bào)完成本部門、單位的決算后,要對(duì)決算資料進(jìn)行整理、分析,重點(diǎn)是對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、資金使用管理情況、實(shí)際履行政府職能情況、資產(chǎn)使用情況及存在的問(wèn)題等,進(jìn)行深入分析;并針對(duì)存在的問(wèn)題諸如辦公費(fèi)、水電費(fèi)等科目經(jīng)過(guò)單位內(nèi)部預(yù)算二次分配以后的執(zhí)行情況,是否有超預(yù)算和執(zhí)行不到位的情況存在,提出整改意見(jiàn)和措施。將此分析報(bào)告報(bào)送本部門、單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)政部門決算參考。

部門決算與部門預(yù)算數(shù)據(jù)差距越小越好。差距小,說(shuō)明部門預(yù)算的編制比較科學(xué)準(zhǔn)確;反之,則說(shuō)明預(yù)算資金安排不盡合理,資金使用的績(jī)效不高。加強(qiáng)部門決算的分析利用,是加強(qiáng)部門、單位財(cái)務(wù)管理,提高財(cái)務(wù)管理水平的要求,要通過(guò)決算報(bào)告的分析利用促進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理和單位財(cái)務(wù)管理水平的提高,以期更好地為以后經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速穩(wěn)步發(fā)展服務(wù)

第四篇：部門決算公開(kāi)參考

部門決算

一、****部門概況 1.部門（單位）職責(zé) 2.部門（單位）構(gòu)成

二、2014部門決算報(bào)表 1.收入支出決算總表（見(jiàn)附表1）2.收入決算表（見(jiàn)附表2）3.支出決算表（見(jiàn)附表3）

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表（見(jiàn)附表4）5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（見(jiàn)附表5）6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（見(jiàn)附表6）7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表（見(jiàn)附表7）

8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（見(jiàn)附表8）

三、2014部門決算情況說(shuō)明

（一）收入支出情況說(shuō)明

區(qū)政府辦2014部門決算收入總計(jì)1933.41萬(wàn)元。包括：

1、財(cái)政撥款收入1207.38萬(wàn)元，為本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的用于保證基本運(yùn)轉(zhuǎn)和開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的財(cái)政資金。

2、上級(jí)補(bǔ)助收入****萬(wàn)元，為部門從上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入，用于補(bǔ)助正常業(yè)務(wù)資金不足。

3、事業(yè)收入****萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4、經(jīng)營(yíng)收入****萬(wàn)元，為事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔 助活動(dòng)之外開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所取得的收入。

5、其他收入159.10萬(wàn)元，為預(yù)算單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入。如銀行利息收入、同級(jí)部門委托項(xiàng)目收入等。

6、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額****萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在“公共預(yù)算財(cái)政撥款收入”、“政府性基金收入”、“事業(yè)收入”、“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前積累的事業(yè)基金彌補(bǔ)本年收支缺口的資金。

7、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余566.93萬(wàn)元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。既包括財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余, 也包括事業(yè)收入、其他收入結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。不包括事業(yè)單位的事業(yè)基金和專用基金。

……

**部門（單位）2014部門決算支出總計(jì)1300.74萬(wàn)元。包括：

1.基本支出584.08萬(wàn)元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用支出。其中：

一般公共服務(wù)支出438.93萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出104.62萬(wàn)元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬(wàn)元，主要用于本部門按照國(guó)家政策規(guī) 定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

2.項(xiàng)目支出716.66萬(wàn)元，主要是為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出660.98萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門開(kāi)展***研究的課題支出。

……

3.上繳上級(jí)支出****萬(wàn)元，主要是事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出****萬(wàn)元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬(wàn)元，主要用于本部門按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

4.經(jīng)營(yíng)支出****萬(wàn)元，主要是事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出****萬(wàn)元，主要用于本部門行政單位離 退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬(wàn)元，主要用于本部門按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出****萬(wàn)元，主要是事業(yè)單位用財(cái) 政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出****萬(wàn)元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出****萬(wàn)元，主要用于本部門按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

（二）財(cái)政撥款收入支出情況說(shuō)明

區(qū)政府辦2014公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1290.80萬(wàn)元，其中：基本支出582.81萬(wàn)元，項(xiàng)目支出387.40萬(wàn)元。既包括使用當(dāng)年從本級(jí)財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。

1.基本支出582.81萬(wàn)元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)及承擔(dān)***事業(yè)發(fā)展相關(guān)工作而發(fā)生的各項(xiàng)支出。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用 支出。其中：

一般公共服支出437.66萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、下屬單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出104.62萬(wàn)元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業(yè)人員社會(huì)保障金和離退休管理機(jī)構(gòu)的基本支出。

住房保障支出31.15萬(wàn)元，主要用于本部門按照國(guó)家政策規(guī)定向職工發(fā)放住房公積金和住房補(bǔ)貼的基本支出。

……

2.項(xiàng)目支出387.40萬(wàn)元，主要是用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作發(fā)生的支出。其中：

一般公共服務(wù)支出343萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門開(kāi)展***研究的課題支出。

……

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出情況

區(qū)政府辦2014一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出582.81萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)470.60萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)112.21萬(wàn)元。既包括使用當(dāng)年從本級(jí)財(cái)政取得的財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用以前財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。1.人員經(jīng)費(fèi)470.60萬(wàn)元，主要是指行政(事業(yè))單位用于職工個(gè)人方面的費(fèi)用開(kāi)支。具體包括： 工資福利支出331.91萬(wàn)元，反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出等。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出138.69萬(wàn)元，反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。包括：離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、生產(chǎn)補(bǔ)貼、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等。

……

2.公用經(jīng)費(fèi)112.21萬(wàn)元，主要指行政事業(yè)單位用于日常辦公、業(yè)務(wù)活動(dòng)方面的經(jīng)常性開(kāi)支。具體包括：

商品和服務(wù)支出105.06萬(wàn)元，反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出，但軍事方面的耐用消費(fèi)品和設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)、軍事性建設(shè)費(fèi)以及軍事建筑物的購(gòu)置費(fèi)等在本科目中反映）。包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購(gòu)置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出

其他資本性支出7.15萬(wàn)元，反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及購(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改 造所發(fā)生的支出。包括：房屋建筑物構(gòu)建、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大型修繕、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、土地補(bǔ)償、安置補(bǔ)助、地上附著物和青苗補(bǔ)償、拆遷補(bǔ)償、公務(wù)用車購(gòu)置、其他交通工具購(gòu)置、其他資本性支出等。

……

（四）公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況 **部門（單位）2014公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出56.62萬(wàn)元，各分項(xiàng)支出情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用****萬(wàn)元，本單位組織出國(guó)（境）團(tuán)組**個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)（境）團(tuán)組**個(gè)，本單位全年因公出國(guó)（境）累計(jì)**人次。主要用于****等相關(guān)工作參與洽談、技術(shù)合作、境外培訓(xùn)、項(xiàng)目考察等。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)56.62萬(wàn)元，其中，公務(wù)用車購(gòu)置支出****萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)56.62萬(wàn)元。2014本單位購(gòu)置公務(wù)用車**輛，年末公務(wù)用車保有量**輛。運(yùn)行維護(hù)費(fèi)主要用于車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、停車費(fèi)、通行費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、審驗(yàn)費(fèi)等項(xiàng)目。包括日常公務(wù)用車以及到各轄區(qū)檢查****工作落實(shí)情況、檢查****建設(shè)項(xiàng)目、以及機(jī)要文件交換等。

3.公務(wù)接待費(fèi)****萬(wàn)元，2014年共發(fā)生國(guó)內(nèi)公務(wù)接待**批次，共**人。主要用于****發(fā)生的接待費(fèi)；承擔(dān)****等政府安排的對(duì)口接待任務(wù)；承擔(dān)與****業(yè)務(wù)相關(guān)的全國(guó)（?。┬詴?huì)議的接待任務(wù)；承擔(dān)上級(jí)及省（內(nèi)）外相關(guān)部門項(xiàng)目考察、交流、調(diào)研等接待任務(wù)。

（五）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出情況 1.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬(wàn)元，為以前尚未列支，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的政府性基金。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門開(kāi)展***研究的課題支出。

……

2.本年收入****萬(wàn)元，為單位本從本級(jí)財(cái)政部門取得的政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門開(kāi)展***研究的課題支出。

……

3.基本支出****萬(wàn)元，為單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的用政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的各項(xiàng)支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門開(kāi)展***研究的課題支出。

……

4.項(xiàng)目支出****萬(wàn)元，為單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的用政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款 安排的各項(xiàng)支出。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門開(kāi)展***研究的課題支出。

……

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余****萬(wàn)元，為單位年末結(jié)轉(zhuǎn)下年使用的政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余數(shù)。其中：

一般公共服務(wù)支出****萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)、及下屬單位開(kāi)展***項(xiàng)目活動(dòng)的項(xiàng)目支出。

科學(xué)技術(shù)支出****萬(wàn)元，主要用于部門開(kāi)展***研究的課題支出。

……

附表：1.收入支出決算總表 2.收入決算表 3.支出決算表

4.財(cái)政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表 6.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表 7.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表 8.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第五篇：2017部門決算說(shuō)明

第二部分 2017部門決算說(shuō)明

一、部門基本情況

（一）部門職責(zé)

北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)是區(qū)政府直屬機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)國(guó)家及北京市關(guān)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)體制改革和對(duì)外開(kāi)放方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本區(qū)有關(guān)行政措施并組織實(shí)施;負(fù)責(zé)組織編制本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃和計(jì)劃，并組織實(shí)施；根據(jù)國(guó)家和北京市宏觀調(diào)控要求，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，研究提出經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的目標(biāo)和政策措施，提出綜合運(yùn)用各種調(diào)控手段的建議；受區(qū)政府委托，向區(qū)人大報(bào)告本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃及執(zhí)行情況；參與本區(qū)人才戰(zhàn)略、規(guī)劃的擬訂工作，負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和社會(huì)發(fā)展態(tài)勢(shì)，承擔(dān)預(yù)測(cè)預(yù)警和信息引導(dǎo)工作，研究宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、總量平衡等重要問(wèn)題;負(fù)責(zé)匯總分析本區(qū)財(cái)政、金融等方面的情況，參與擬訂財(cái)政政策、金融政策和土地政策；提出深化投融資體制改革的建議并組織實(shí)施；會(huì)同有關(guān)部門研究擬訂政府重大項(xiàng)目融資方案;承擔(dān)指導(dǎo)推進(jìn)和綜合協(xié)調(diào)本區(qū)經(jīng)濟(jì)體制改革的責(zé)任；研究本區(qū)經(jīng)濟(jì)體制改革的重大問(wèn)題，組織擬訂綜合性經(jīng)濟(jì)體制改革方案，協(xié)調(diào)有關(guān)專項(xiàng)經(jīng)濟(jì)體制改革方案；指導(dǎo)和協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)體制改革試點(diǎn)工作;承擔(dān)規(guī)劃本區(qū)重大建設(shè)項(xiàng)目和生產(chǎn)力布局的責(zé)任；擬訂本區(qū)全社會(huì)固定資產(chǎn)投資總規(guī)模和投資結(jié)構(gòu)的調(diào)控目標(biāo)、政策及措施，并與需要安排區(qū)政府投資和涉及重大建設(shè)項(xiàng)目的專項(xiàng)規(guī)劃銜接平衡；擬定本區(qū)全社會(huì)固定資產(chǎn)投資和重大項(xiàng)目中長(zhǎng)期規(guī)劃和實(shí)施計(jì)劃，統(tǒng)籌安排本區(qū)財(cái)政性建設(shè)資金，協(xié)調(diào)重大項(xiàng)目前期工作，申請(qǐng)和安排市發(fā)展改革委財(cái)政性建設(shè)補(bǔ)助資金，組織擬訂并實(shí)施政府投資計(jì)劃；按權(quán)限審批、核準(zhǔn)、審核與上報(bào)固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目；按權(quán)限申報(bào)、審核利用外資和境外投資的重大項(xiàng)目；引導(dǎo)民間投資的方向；組織開(kāi)展重大建設(shè)項(xiàng)目稽察；按規(guī)定指導(dǎo)和協(xié)調(diào)招標(biāo)投標(biāo)工作，對(duì)本區(qū)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)承擔(dān)監(jiān)督檢查的責(zé)任;統(tǒng)籌規(guī)劃和綜合協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)本區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整；研究提出本區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)和空間布局優(yōu)化的目標(biāo)和措施；組織擬訂區(qū)域統(tǒng)籌發(fā)展、產(chǎn)業(yè)功能區(qū)建設(shè)的戰(zhàn)略、規(guī)劃和重大政策；提出國(guó)民經(jīng)濟(jì)重要產(chǎn)業(yè)的發(fā)展規(guī)劃，做好協(xié)調(diào)第一、二、三產(chǎn)業(yè)發(fā)展與國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、計(jì)劃的銜接平衡；統(tǒng)籌推進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，會(huì)同有關(guān)部門擬訂本區(qū)服務(wù)業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、外經(jīng)外貿(mào)等行業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；會(huì)同有關(guān)部門擬訂現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃；組織擬訂高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策，推進(jìn)重大科技成果產(chǎn)業(yè)化，協(xié)調(diào)重大科技基礎(chǔ)設(shè)施等方面的重大問(wèn)題;負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大問(wèn)題；承擔(dān)組織編制本區(qū)主體功能區(qū)規(guī)劃并協(xié)調(diào)實(shí)施和進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)估的責(zé)任；組織擬訂統(tǒng)籌區(qū)域、城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策措施；研究提出推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化和小城鎮(zhèn)建設(shè)的相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)小城鎮(zhèn)發(fā)展的重要問(wèn)題；組織協(xié)調(diào)區(qū)域合作工作，負(fù)責(zé)對(duì)口支援和幫扶工作;承擔(dān)本區(qū)重要商品總量平衡和宏觀調(diào)節(jié)的責(zé)任，研究分析市場(chǎng)供應(yīng)狀況，指導(dǎo)監(jiān)督重要商品的政府訂貨、儲(chǔ)備、輪換和投放承擔(dān)本區(qū)價(jià)格管理責(zé)任；貫徹執(zhí)行國(guó)家和北京市有關(guān)價(jià)格的法律、法規(guī)及各項(xiàng)方針、政策；負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)分析價(jià)格運(yùn)行情況，并提出相關(guān)政策和價(jià)格改革建議；依法擬訂、調(diào)整由區(qū)政府管理的重要商品價(jià)格和重要收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，并組織實(shí)施；監(jiān)督檢查價(jià)格政策的執(zhí)行情況并提出相關(guān)政策建議;負(fù)責(zé)本區(qū)社會(huì)發(fā)展和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策銜接，組織擬訂社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略、總體規(guī)劃和計(jì)劃；參與擬訂本區(qū)人口和計(jì)劃生育、科學(xué)技術(shù)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、民政等社會(huì)事業(yè)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的平衡問(wèn)題，推進(jìn)社會(huì)事業(yè)建設(shè)，參與研究提出社會(huì)事業(yè)發(fā)展的重大政策建議；協(xié)調(diào)社會(huì)事業(yè)發(fā)展和改革的重大問(wèn)題。負(fù)責(zé)組織擬訂本區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實(shí)施；研究分析綜合交通、水資源、園林綠化等基礎(chǔ)設(shè)施方面的發(fā)展?fàn)顩r，提出相關(guān)政策建議，協(xié)調(diào)推進(jìn)全區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。推進(jìn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，參與編制本區(qū)土地利用總體規(guī)劃和土地供應(yīng)計(jì)劃；負(fù)責(zé)本區(qū)節(jié)能減排的綜合協(xié)調(diào)工作；組織擬訂發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、全社會(huì)能源資源節(jié)約和綜合利用的規(guī)劃及政策措施，并協(xié)調(diào)實(shí)施；參與編制生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃，協(xié)調(diào)生態(tài)建設(shè)、能源資源節(jié)約和綜合利用的重大問(wèn)題；負(fù)責(zé)生態(tài)建設(shè)資金的管理；綜合協(xié)調(diào)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)和清潔生產(chǎn)促進(jìn)有關(guān)工作；組織實(shí)施節(jié)能監(jiān)察和考核工作。負(fù)責(zé)組織擬訂本區(qū)能源發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃并協(xié)調(diào)實(shí)施；銜接能源總量平衡；監(jiān)測(cè)分析能源運(yùn)行情況，提出相關(guān)政策建議；協(xié)調(diào)能源發(fā)展、城市能源運(yùn)行保障的重大問(wèn)題；參與擬訂電力配套規(guī)劃，協(xié)調(diào)解決煤炭、電力行業(yè)的重大問(wèn)題，并承擔(dān)相應(yīng)的監(jiān)督管理責(zé)任;負(fù)責(zé)組織擬訂本區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)動(dòng)員規(guī)劃、計(jì)劃；研究國(guó)民經(jīng)濟(jì)動(dòng)員與國(guó)民經(jīng)濟(jì)、國(guó)防建設(shè)的關(guān)系，協(xié)調(diào)相關(guān)重大問(wèn)題；負(fù)責(zé)組織實(shí)施國(guó)民經(jīng)濟(jì)動(dòng)員有關(guān)工作。承辦區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）部門決算單位構(gòu)成

我委無(wú)二級(jí)決算單位，單位25個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)分別為辦公室、政工科、國(guó)民經(jīng)濟(jì)綜合科、體改科、投資科、社會(huì)科、煤炭電力科、協(xié)同辦、研究室、重大項(xiàng)目稽查辦公室、價(jià)格檢查科、收費(fèi)檢查科、價(jià)格舉報(bào)中心、市場(chǎng)監(jiān)督檢查科、醫(yī)藥價(jià)格檢查科、價(jià)格監(jiān)測(cè)科、價(jià)格認(rèn)證中心、金融產(chǎn)業(yè)科、金融發(fā)展科、金融服務(wù)科、節(jié)能管理辦公室、產(chǎn)業(yè)發(fā)展科、經(jīng)濟(jì)發(fā)展科、紀(jì)檢監(jiān)察科、管理站等機(jī)構(gòu)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。單位共有行政編制66人，工勤編制7人，實(shí)有編制69人；事業(yè)編制共有43人，實(shí)有編制39人；長(zhǎng)期聘用人員（臨時(shí)工）20人。離休1人。

二、2017年收入支出決算總體情況說(shuō)明

2017收入總計(jì)139041.35萬(wàn)元，其中：本年收入135749.05萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3292.3萬(wàn)元。在本年收入中，財(cái)政撥款收入135749.05萬(wàn)元，占收入合計(jì)的100%。2017本年支出合計(jì)138802.89萬(wàn)元，其中：基本支出2828.08萬(wàn)元，占支出合計(jì)的2.04%；項(xiàng)目支出13974.81萬(wàn)元，占支出合計(jì)的97.96%。

2017年年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余238.46萬(wàn)元。

三、2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出17721.89萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出9707.33萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出54.79%； 教育支出1.09萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.009%；科學(xué)技術(shù)支出2441.97萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出13.78%；社會(huì)保障和就業(yè)支出473.53萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出2.67%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出0.2萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.001%；節(jié)能環(huán)保支出5097.77萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出28.76%。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1、“一般公共服務(wù)支出”2017決算9707.33萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加6214.33萬(wàn)元，增長(zhǎng)178%。其中：

“發(fā)展和改革事務(wù)”2017決算8300.85萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加4838.59萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.29%，主要原因是一般行政管理事務(wù)、其他一般公共服務(wù)支出的增加。

2、“教育支出”2017年決算1.09萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)一致。

3、“科學(xué)技術(shù)支出”2017決算2441.97萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加2441.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。其中：

“企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)資金”2017決算2441.97萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加2441.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，主要原因是增加了企業(yè)轉(zhuǎn)型所需資金。

4、“社會(huì)保障和就業(yè)支出”2017決算473.53萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加122.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)35%。其中：

“行政事業(yè)單位離退休”2017決算460.97萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加109.99萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.86%，主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出增加。

5、“醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出”2017年決算數(shù)0.2萬(wàn)元，與2017年預(yù)算數(shù)一致。

6、“節(jié)能環(huán)保支出”2017決算5097.77萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加5097.77萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。其中： “京津風(fēng)沙源治理工程建設(shè)”2017決算5056萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加5056萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，主要原因是風(fēng)沙荒漠治理資金增加。

四、2017政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2017政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出121081萬(wàn)元，主要用于以下方面：城鄉(xiāng)社區(qū)支出121081萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出100%。

（二）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”2017決算121081萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加121081萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。其中：

“征地和拆遷補(bǔ)償支出”2017決算33000萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加33000萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。主要原因是增加了電力經(jīng)費(fèi)支出。

“城市建設(shè)支出”2017決算88081萬(wàn)元，比2017年年初預(yù)算增加88081萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。主要原因是新城濱河公園及京津風(fēng)沙源建設(shè)資金的增加。

五、2017財(cái)政撥款基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況說(shuō)明

2017年本部門使用財(cái)政撥款安排基本支出2828.08萬(wàn)元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出；（3）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

單位名稱：北京市昌平區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)