第一篇：海口總工會2015部門決算

海口市總工會2015年度部門決算

一、海口市總工會部門概況 1.部門（單位）職責

海口市總工會屬于社會團體單位，主要負責管理全市各基層工會的建設和管理工作；依法維護職工的合法權益和女職工的特殊利益；協助市政府有關職能部門推行全員勞動合同制，對勞動合同的履行進行檢查、監督；組織職工開展勞動競賽活動，協助市政府做好勞模評選、管理和服務工作；組織、指導職工開展形式多樣、內容豐富、思想健康的各種文體活動和競賽活動。

2.部門（單位）構成

海口市總工會內設5個科級職能機構：辦公室、組宣部、財務部、基層工作部、經審辦。

二、2015年度部門決算報表

1.收入支出決算總表（見附表1）

2.收入決算表（見附表2）3.支出決算表（見附表3）

4.財政撥款收入支出決算總表（見附表4）

5.一般公共預算財政撥款支出決算表（見附表5）6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表（見附表6）7.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表（見附表7）

8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（見附表8）

三、2015年度部門決算情況說明

（一）收入支出情況說明

2015年上年結轉結余66.13萬元，本年收入1,121.68萬元，本年支出1,121.30萬元，年末結轉結余66.51萬元。其中：年末項目支出結轉結余66.51萬元。與2014年度相比，收入總計增加546.22萬元，增長94.92%，支出總計增加545.84萬元，增長94.85%。財政撥款支出與年初預算數相比增加647.8萬元，增長136.81%。

本年收入情況：

1、財政撥款收入1098.18萬元，占97.90%，為本級財政當年撥付的用于保證基本運轉和開展各項業務的財政資金。

2、其他收入23.50萬元，占2.1%，除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入。

本年支出情況：

1.基本支出448.56萬元，占40.00%，主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務及承擔工會事業發展相關工作而發生的各項支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服務支出151.89萬元，主要用于機關、下屬單位正常運轉的基本支出。

社會保障和就業支出279.89萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。

醫療衛生與計劃生育支出2.91萬元，主要用于本部門按照規定標準為職工繳納的基本醫療保險及醫療補助支出。

住房保障支出13.87萬元，主要用于本部門按照國家政策規定向職工發放住房公積金和住房補貼的基本支出。

2.項目支出672.74萬元，占60.00%，主要是為完成其特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作發生的支出。其中：

一般公共服務支出649.24萬元，主要用于機關、及下屬單位開展職工活動、廠務公開、困難勞模援助、困難職工幫扶、送溫暖項目活動的項目支出。

其他支出23.50萬元，主要用于“兩節”送溫暖慰問金支出。

3、年末結轉和結余66.51萬元。

（二）財政撥款收入支出情況說明

海口市總工會2015年度公共預算財政撥款支出1121.30萬元，其中：基本支出448.56萬元，項目支出672.74萬元。既包括使用當年從本級財政取得的財政撥款發生的支出，也包括使用以前年度財政撥款結轉和結余資金發生的支出。

1、基本支出448.56萬元，主要是用一般公共預算財政撥款安排的為保障機構正常運轉、完成日常工作任務及承擔工會事業發展相關工作而發生的各項支出。包括基本工

資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服支出151.89萬元，主要用于機關、下屬單位正常運轉的基本支出。

社會保障和就業支出279.89萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。

醫療衛生與計劃生育支出2.91萬元，主要用于本部門按照規定標準為職工繳納的基本醫療保險及醫療補助支出。

住房保障支出13.87萬元，主要用于本部門按照國家政策規定向職工發放住房公積金和住房補貼的基本支出。

2、項目支出672.74萬元，主要是用一般公共預算財政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作發生的支出。其中：

一般公共服務支出649.24萬元，主要用于機關、及下屬單位開展職工活動、廠務公開、困難勞模援助、困難職工幫扶、送溫暖項目活動的項目支出。

其他支出23.50萬元，主要用于“兩節”送溫暖慰問金支出。

（三）一般公共預算財政撥款基本支出情況

海口市總工會2015年度一般公共預算財政撥款安排的基本支出448.56萬元，其中：人員經費415.70萬元，公用經費32.86萬元。既包括使用當年從本級財政取得的財政撥款發生的支出，也包括使用以前年度財政撥款結轉和結余資金發生的支出。

1、人員經費415.70萬元，主要是指行政(事業)單位用于職工個人方面的費用開支。具體包括：

工資福利支出121.92萬元，反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出等。

對個人和家庭的補助支出293.78萬元，反映政府用于對個人和家庭的補助支出。包括：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費、助學金、獎勵金、生產補貼、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。

2、公用經費32.86萬元，主要指行政事業單位用于日常辦公、業務活動方面的經常性開支。具體包括：

商品和服務支出32.86萬元，反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出，但軍事方面的耐用消費品和設備的購置費、軍事性建設費以及軍事建筑物的購置費等在本科目中反映）。包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出

（四）公共預算財政撥款安排的“三公經費”支出情況 海口市總工會2015年度公共預算財政撥款安排的“三公經費”支出8.09萬元，與年初預算數相比減少11.11萬元，減少57.86%，與2014年度支出數作相比增加3.79萬元，增長88.81%。各分項支出情況如下：

1、公務用車購置及運行維護費8.09萬元，其中，公務用車運行維護費8.09萬元，與年初預算數相比減少11.11萬元，減少57.86%，與2014年度支出數作相比增加3.79萬元，增長88.81%。2015年度本單位購置公務用車0輛，年末公務用車保有量9輛。運行維護費主要用于車輛燃料費、維修費、停車費、通行費、保險費、審驗費等項目。包括日

常公務用車以及到各基層工會檢查幫扶工作等落實情況、到現場調解勞動糾紛、以及機要文件交換等。

（五）政府性基金預算財政撥款安排的支出情況

1、上年結轉66.13萬元，為以前年度尚未列支，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的政府性基金。其中：

城鄉社區支出66.13萬元，主要用于2007年替海員俱樂部還欠款（土地轉讓金）的項目支出。

2、年末結轉和結余66.51萬元，為單位年末結轉下年使用的政府性基金預算財政撥款結轉和結余數。其中：

城鄉社區支出66.13萬元，主要用于2007年替海員俱樂部還欠款（土地轉讓金）的項目支出。

附表：1.收入支出決算總表

2.收入決算表

3.支出決算表

4.財政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預算財政撥款支出決算表 6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表 7.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第二篇：海口紅十字會2017部門決算

海口市紅十字會2017部門決算

目 錄

一、部門概況.............................................................................3

（一）部門職責....................................3

（二）機構設置....................................3

二、2017部門決算報表....................................................3

（一）收入支出決算總表（見正文附件）..............3

（二）收入決算表（見正文附件）....................3

（三）支出決算表（見正文附件）....................3

（四）財政撥款收入支出決算總表（見正文附件）.....3

（五）一般公共預算財政撥款收入支出決算表..........3

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表......4

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表..4

（八）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表........4

三、2017部門決算情況說明............................................4

（一）收入支出決算總體情況說明....................4

（二）收入決算情況說明............................4 1

（三）支出決算情況說明............................4

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明............5

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明........5

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明....6

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明..................................................7

（八）預算績效情況說明............................8

（九）其他重要事項情況說明........................9

四、名詞解釋...........................................................................10

一、部門概況

（一）部門職責。

開展備災救災的工作，根據災害事件的具體情況，依法開展募捐活動，及時向災區群眾和受難者提供急需的人道主義援助。開展衛生救助宣傳普及，在易發生意外傷害的行業和人群中開展初級衛生救助培訓。組織會員，自愿工作者開展社會服務活動。參與無償獻血工作，開展造血干細胞捐獻者動員，宣傳和組織工作。開展自愿捐獻遺體，器官的登記，接收及管理工作。

（二）機構設置。

納入海口市紅十字會部門2016部門決算編制范圍的二級預算單位有：海口市紅十字會部門本級

二、2017部門決算報表

（一）收入支出決算總表（見正文附件）。

（二）收入決算表（見正文附件）。

（三）支出決算表（見正文附件）。

（四）財政撥款收入支出決算總表（見正文附件）。

（五）一般公共預算財政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

（見正文附件）。

（七）政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

（見正文附件）。

（八）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

（見正文附件）。

三、2017部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2017收入總計196.79萬元，與2016相比，收入總計減少18.96萬元，下降0.09%。主要原因：有人員變動調整。

2017支出總計196.79萬元，與2016相比，支出總計增加0.74萬元，基本持平。主要原因：嚴格制度，合理控制支出。

（二）收入決算情況說明。

本年收入合計181.75萬元，其中：財政撥款收入181.43萬元，占99.82%；其他收入0.32萬元，占0.18%。

（三）支出決算情況說明。

本年支出合計190.52萬元，其中：基本支出120.29萬元，占63.14%；項目支出70.22萬元，占36.86%。

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明。

2017財政撥款收入總計181.43萬元。與2016相比，財政撥款收入總計減少10.79萬元，下降5.61%。主要原因：有人員變動調整。

2017財政撥款支出總計180.20萬元。與2016相比，財政撥款支出總計減少12.02萬元，下降6.25%。主要原因：嚴格制度，合理控制支出。

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明。1.一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2017一般公共預算財政撥款支出180.20萬元，占本年支出合計的99.32%。與2016相比，財政撥款支出減少12.02萬元，下降6.25%。

2.財政撥款支出決算結構情況。

2017一般公共預算財政撥款支出180.20萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出168.96萬元，占93.77%；醫療衛生與計劃生育支出2.55萬元，占1.41%；住房保障支出8.67萬元，占4.81%。

3.財政撥款支出決算具體情況。

2017財政撥款支出年初預算為170.79萬元，支出決算為180.20萬元，完成年初預算的105.50%。其中：

5（1）社會保障和就業（類）紅十字事業（款）行政運行（項）。年初預算為160.48萬元，支出決算為168.98萬元，完成年初預算的105.30%。決算數大于預算數的主要原因：人員的工資都有調整，使得社保繳費及公積金等都增加。

（2）醫療衛生與計劃（類）醫療保障（款）事業單位醫療（項）。年初預算為2.55萬元，支出決算為2.55萬元，完成年初預算的100%。

（3）住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。年初預算為7.76萬元，支出決算為8.67萬元，完成年初預算的111.73%。決算數大于預算數的主要原因：在2017年當中工資有所調整，使得公積金所調整。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。2017財政撥款基本支出120.21萬元，其中：人員經費107.63萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出等、離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費、助學金、獎勵金、生產補貼、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。公用經費12.58萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出 6 國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明。

1.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明。

2017一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為5.40萬元，支出決算為1.94萬元，完成預算的35.93%，決算數小于預算數的主要原因：一是嚴格公車管理規定，注重公車日常維護，減少公車使用頻率；二是嚴格公接待規定，做到不亂接待、不亂消費。

2.“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2017一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占100%；公務用車購置及運行費支出決算5.00萬元，占92.60%；公務接待費支出決算0.4萬元，占7.40%。具體情況如下：

（1）因公出國（境）費支出0萬元。本單位全年未安排因公出國（境）團組。

7（2）公務用車購置及運行費支出1.94萬元。其中：公務用車購置支出0萬元，全年購置公務用車0輛，年末公務用車保有量1輛。公務用車運行支出1.94萬元，主要用于車輛燃料費、維修費、停車費、通行費、保險費、審驗費等項目。包括日常公務用車以及到各轄區發放物資以及機要文件交換等。

公務用車購置及運行費支出決算比2016增加0.21萬元，增長12.14%。主要原因是車輛老舊，增加維修費。

（3）公務接待費支出0萬元，其中：2017共接待國（境）外來訪團組數0個，來訪外賓0人次。

2017共接待國內來訪團組數0個，來賓0人次。公務接待費支出決算比2016持平。

（八）預算績效情況說明。

1.績效管理工作開展情況。根據財政預算管理要求，我部門（單位）組織對2017一般公共預算項目支出開展了績效自評。自評項目1個，共涉及資金10萬元，自評覆蓋率達到100%。

海口市紅十字會組織對“應急救護”等1個項目進行了重點績效評價，涉及資金20萬元。從評價情況來看，項目培訓產生已完成海南省紅十字會安排2017年海口市的培訓計劃量，項目預算經費基本能夠滿足項目需求，項目建設成果達到預定目標，產生較好的經濟效益和社會效益，項目整體評價結果達到優秀。

2.部門決算中項目績效自評結果。

“應急救護”項目自評得分為95分。發現的主要問題及原因：一是項目支出進度不均衡，整的培訓計劃制定不夠合理；二是受經費限制，應急救護培訓還未覆蓋全市范圍，還有許多學校、單位及企業未組織培訓。下一步改進措施：一是根據實際情況制定，制定詳細培訓計劃，嚴格按時間節點完成計劃工作；二是統籌兼顧，盡量向急需培訓的單位組織救護培訓。

（九）其他重要事項情況說明。1.機關運行經費支出情況。

2017海口市紅十字會機關運行經費12.58萬元（為部門決算中行政單位和參公事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出），比2016增加3.86萬元，增長44.27%。主要原因是：辦公經費及其他交通費增加。

2.政府采購支出情況。

2017海口市紅十字會政府采購支出總額0.5萬元，其中：政府采購貨物支出0.5萬元，占政府采購支出總額的100%。

3.國有資產占用情況。

截至201712月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務用車1輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

四、名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

（五）用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后收支差額的基金）彌補本收支缺口的資金。

（六）年初結轉和結余：指以前尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

（七）結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

（八）年末結轉和結余：指本或以前預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后 10 按有關規定繼續使用的資金。

（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

（十二）“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指本級部門用一般公共預算財政財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用 11 房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第三篇：2018年海口總工會部門預算

2018部門預算

年海口市總工會

目錄

第一部分

海口市總工會概況

一、主要職能

二、部門預算單位構成

第二部分

海口市總工會2018年部門預算表

一、財政撥款收支總表二、一般公共預算支出表三、一般公共預算基本支出表四、一般公共預算“三公”經費支出表

五、政府性基金預算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項目支出績效信息表

十、省級財力安排的專項轉移支付預算表

第三部分

海口市總工會2018年部門預算情況說明 第四部分

名詞解釋

第一部分 海口市總工會概況

一、主要職能

海口市總工會屬于參照公務員法管理的社會團體單位，主要負責管理全市各基層工會的建設和管理工作；依法維護職工的合法權益和女職工的特殊利益；協助市政府有關職能部門推行全員勞動合同制，對勞動合同的履行進行檢查、監督；組織職工開展勞動競賽活動，協助市政府做好勞模評選、管理和服務工作；組織、指導職工開展形式多樣、內容豐富、思想健康的各種文體活動和競賽活動。

二、部門預算單位構成

海口市總工會2018年部門預算編制范圍為海口市總工會本級，無二級預算單位。

第二部分

海口市總工會2018年部門預算表

一、財政撥款收支總表 二、一般公共預算支出表 三、一般公共預算基本支出表 四、一般公共預算“三公”經費支出表

五、政府性基金預算支出表。

六、部門收支總表

七、部門收入總表

八、部門支出總表

九、項目支出績效信息表

十、省級財力安排的專項轉移支付預算表（上述報表具體數據見附件）

第三部分 海口市總工會2018年部門預算情況說明

一、關于海口市總工會2018年財政撥款收支預算情況的總體說明

海口市總工會2018年財政撥款收支總預算359.86萬元。其中，收入總計359.86萬元，包括一般公共預算本年收入359.86萬元；支出總計359.86萬元，包括一般公共服務支出248萬元、社會保障和就業支出支出85.83萬元、住房保障支出支出14.30萬元，行政單位醫療11.73萬元。

二、關于海口市總工會2018年一般公共預算當年撥款情況說明

（一）一般公共預算當年規模變化情況

海口市總工會2018年一般公共預算當年撥款359.86萬元，比上年預算數增加11.5萬元，主要是在職人員工資增長。

（二）一般公共預算當年撥款結構情況

一般公共服務（類）支出248萬元，占68.92%；社會保障和就業（類）支出85.83萬元，占23.85%；住房保障（類）支出14.30萬元，占3.97%。

（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況

1.一般公共服務（類）群眾團體事務（款）行政運行（項）：2018年預算數為189萬元，比上年預算數減少3.41萬元，主要是公車數量減少。2.一般公共服務（類）群眾團體事務（款）一般行政管理事務（項）和其他群眾團體事務支出（項）2018年預算數為59萬元，比上年預算數持平.3.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：2018年預算數為54.14萬元，比上年預算數增加2.63萬元，主要是調增工資。

4.社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：2018年預算數為26.37萬元，比上年預算數增加4.49萬元，主要是調增工資繳費基數調整。

5.社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）：2018年預算數為5.33萬元，比上年預算數持平。

6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：2018年預算數為14.30萬元，比上年預算數減少3.65萬元。

三、關于海口市總工會2018年一般公共預算基本支出情況說明

海口市總工會2018年一般公共預算基本支出為189萬元，其中：

人員經費155萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等;公用經費34萬元，主要包括：辦公費、咨詢費、手續費、水費、電費等。

四、海口市總工會2018年“三公”經費預算情況說明 海口市總工會2018年“三公”經費預算數為3.5萬元，其中：

因公出國（境）經費0萬元，與上年預算持平。

公務用車購置及運行費3.5萬元（其中，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費3.5萬元）。

公務接待費0萬元，較上年預算下降100%。下降的主要原因包括：實行八項規定嚴格控制公務接待費開支。

五、海口市總工會2018年政府性基金預算當年撥款情況說明

（一）政府性基金預算當年規模變化情況

海口市總工會2018年政府性基金預算當年撥款0萬元，比上年預算數持平。

（二）政府性基金預算當年撥款結構情況

因為2018年政府性基金預算當年撥款0萬元，所以無撥款結構。

（三）政府性基金預算當年撥款具體使用情況 因為2018年政府性基金預算當年撥款0萬元，所以無使用情況。

六、關于海口市總工會2018年收支預算情況的總體說明 按照綜合預算原則，海口市總工會所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括：經費撥款收入；支出包括：一般公共服務支出、社會保障和就業支出、住房保障支出。海口市總工會2018年收支總預算359.86萬元。

七、關于海口市總工會2018年收入預算情況說明 海口市總工會2018年收入預算359.86萬元，其中：經費撥款收入359.86萬元，占100%。

八、關于海口市總工會2018年支出預算情況說明 海口市總工會2018年支出預算359.86萬元，其中：基本支出300.86萬元，占83.60%；項目支出59萬元，占16.40%。

九、其他重要事項的情況說明

（一）政府采購情況

2018年海口市總工會本級（無下屬預算單位）政府采購預算總額0萬元。

（三）國有資產占有使用情況

截至2017年12月31日，海口市總工會本級（無下屬預算單位）共有車輛1輛（編制1輛）。單位價值100萬元以上設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

一、經費撥款收入：指財政部門當年安排給單位，且不與單位征收任務掛鉤的資金。

二、非稅收入：指除稅收以外，由人民政府、其他國家機關、事業單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法行使政府權力，利用政府信譽、國有資源、國有資產或者提供特定公共服務、準公共服務取得的財政資金。

三、政府性基金收入：指根據法律、行政法規規定并經國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。

四、專項收入：是指根據特定需要由國務院批準或者經國務院授權由財政部批準，設置、征集和納入預算管理、有專項用途的收入。

五、行政事業性收費收入：指依據法律、行政法規、國務院有關規定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發布的規章或者規定以及省、自治區、直轄市的地方性法規、政府規章或者規定，省、自治區、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發布的規定所收取的各項收費收入。

六、國庫管理的行政事業性收費收入：指按規定納入國庫管理的行政事業性收費收入。

七、專戶管理的行政事業性收費收入：指按規定納入財政專戶管理的行政事業性收費收入。

八、罰沒收入：指執法機關依法收繳的罰款（罰金）、沒收款、贓物的變價款收入。

九、國有資本經營收入：指各級人民政府及其部門、機構履行出資人職責的企業（即一級企業）上交的國有資本收益。

十、國有資源(資產)有償使用收入：指有償轉讓國有資源（資產）使用費而取得的收入。

十一、單位自有資金：除財政部門安排和單位征收、收取的資金外，單位自身獲得的資金。

十二、收回存量資金：指財政部門從按規定收回的存量資金中安排給單位使用的財政性資金。十三、一般公共服務（類）××事務（款）行政運行（項）：指××用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。十四、一般公共服務（類）××事務（款）一般行政管理事務（項）：指用于××等未單獨設置項級科目的項目支出。

……

十五、基本支出：指行政事業單位用于為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的支出。

十七、“三公”經費：包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第四篇：尚志總工會2015年部門決算說明

尚志市總工會2015部門決算說明

目

錄

第一部分

尚志市總工會基本情況一、二、第二部分第三部分 明

第四部分

部門職責和機構設置

部門決算單位構成、人員構成情況 尚志市總工會2015部門決算表

名詞解釋 1

尚志市總工會部門決算數據分析及重要事項說

第一部分 尚志市總工會基本情況

一、部門決算單位構成

尚志市總工會內設4個職能部門，編制18人，離退休24人，行政5人、事業13人。

二、部門職責和機構設置。部門職責：

（一）根據黨的基本理論、基本路線、基本綱領和工運方式，依照市委的指示和要求，圍繞全市工作大局，確定工會工作的方針任務指導全市工會工作。

（二）貫徹執行全國、省、哈市工會代表大會決議和市工會代表大會決議，依照法律和章程，指導全市各級工會進一步突出和履行維護職能，組織開展工會各項工作。

（三）對有關職工利益的重大的問題進行調查研究，向市委、市政府反映職工群眾的情緒、愿望和要求并提出意見和建議；對侵犯職工合法權益重大事件進行調查并提出處理意見，參與職工重大傷亡事故的處理。

（四）負責全市工會理論政策研究，為各級工會提供理論政策服務；研究制定工會的各項組織制度和民主制度，指導和推進全市各級工會的組織建設，指導基層工會開展民主決策、民主管理、民主選舉和民主監督工作；堅持和完善公有制企事業單位職工代表大會制度；建立完善調整勞動關系的機制，指導基層建立健全維護職工勞動權益的平等協商、集體合同制度；組織職工進行宣傳、教育、文化和體育工作，開展群眾性經濟活動；組織實施“送溫暖工程”，維護困難職工 的合法權益；維護和保障女職工特殊權益。

（五）協助各系統、直屬企業和省、哈市企業黨委管理工會領導班子；研究指導工會自身建設和改革，加強市總工會機關及所屬事業單位的管理；監察工會系統黨員干部黨風廉政建設情況；制定和實施全市工會干部培訓規劃。

（六）負責全市工會經費的管理、審查、審計工作；研究制定興辦和管理全市工會勞動福利事業的有關政策和規定；負責全市工會勞動福利事業發展的指導和協調工作，管理好工會財產。

機構設置：尚志市總工會設立4個職能部門，既辦公室、組織民管部、生產生活部、宣教文體部。

第二部分：尚志市總工會2015年部門決算表

1、收入支出決算總表

2、財政撥款收入支出決算總表

3、收入決算表

4、支出決算表

5、一般公共預算財政拔款支出決算表

6、一般公共預算財政拔款基本支出決算表

7、一般公共預算財政拔款“三公”經費支出決算表

8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

9、財政專戶管理資金收入支出決算表

第三部分 2015部門決算數據分析

一、尚志市總工會2015年部門決算情況說明

（一）2015年收支決算總體情況

尚志市總工會2015年部門決算反映的是包括尚志市總工會機關的決算總體情況。

1、收入總計216萬元。具體情況如下：

（1）財政撥款收入216萬元，系尚志市總工會2015年當年從縣級財政取得的資金。較2014年決算增加63.94萬元，增長42%，增長原因：

1、人員工資上調

2、醫療保險、住房公積金數額增加。

（2）單位沒有事業收入。

（3）單位沒有經營收入。

（4）其他收入沒有。

（5）單位沒有用事業基金彌補收支。

（6）上年結轉和結余沒有。

2、支出總計216萬元。具體情況如下:工資福利支出25萬元，商品服務支出31萬元，對個人和家庭的補助159萬元，基本建設支出沒有，其他資本性支出沒有。

（1）一般公共服務支出121萬元，用于尚志市總工會機關所屬各單位保障機構正常運轉、開展各項活動所發生的基本支出和項目支出。較2014年決算增加33萬元，增長27%，主要

是2015年人員經費保障比2014年有所增加。

（2）社會保障和就業支出95萬元，用于尚志市總工會開支的實行歸口管理的行政事業單位離退休經費和離退休干部管理機構的各項支出。較2014年決算增加32萬元，增長50%，主要是人員工資上調。

（3）住房保障支出7.7萬元，用于尚志市總工會按照國家政策規定向職工發放的住房公積金支出。較2014年決算增加1萬元，增長14%，主要是工資上調住房公積金增加。

（4）年末結轉和結余沒有。

（二）2015年公共財政預算財政撥款收支總體情況 公共預算財政撥款收入總計216萬元,較2014年決算增加63.94萬元

增加原因工資上調及社會保障保障及住房公積金增加等：包括：基本支出150萬元，占總支出69%,項目支出66萬元占總支出31%。

2、公共預算財政撥款支出總計216萬元，較2014年決算增加63.94萬元，增長42%，增減原因：工資上調及社會保障保障及住房公積金增加等：基本支出150萬元，占總支出69%,項目支出66萬元，占總支出 31%。

（三）政府性基金預算財政撥款收支情況

1、政府性基金預算財政撥款收入總計0萬元。

2、政府性基金預算財政撥款支出總計0萬元。

（四）2015年“三公經費”支出預決算情況

2015年尚志市總工會“三公經費”財政撥款預算沒有，全年支出決算3萬元，比2014年決算數減少1萬元，主要是例行節約 浪費、大力減少公用經費支出。具體情況如下：減少公務用車的使用。

（1）因公出國（境）費用： 沒有此項支出。

（2）（2）公務用車購置及運行費2015年決算數2.81萬元，用于如：行政運行及發生的燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等費用支出2015年年初預算數2.85萬元，減0.01%.（3）公務接待費2015年決算數0.19萬元，用于上級工作檢查及驗收等，2015年年初預算數0.19萬元，無增（減），共接待1批次、人數63人。

（五）機關運行經費支出說明：2015年機關運行經費支出29.7萬元，比2014年減少6.6萬元，主要原因是：例行節約 浪費、大力減少公用經費支出

（六）、2015年本部門政府采購支出總額0萬元。

（七）、國有資產占用情況說明。截至2015年12月31日，本部門共有車輛1輛，一般公務用車1輛、一般執法執勤用車沒有、特種專業技術用車沒有、其他用車沒有，其他用車主要是摩托車；單位沒有價值在200萬元以上大型設備。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指由財政當年撥付的資金。按現行管理制度，縣級部門決算中反映的財政撥款包括一般公共預算財政撥款和政府性基金財政撥款。

二、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的各項收入。

三、年初結轉和結余：指以前尚未完成、結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

四、年末結轉和結余：指單位按照有關規定結轉到下年繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

五、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

六、項目支出：指單位在基本支出之外為完成特定的工作任務或事業發展目標所發生的支出。

七、“三公”經費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的差旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

八、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

尚志市總工會

2016年8月15日

第五篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設置會計科目。各部門下一預算應于本年的8月上報財政部，財政部11月下達下一預算控制數。這時財務人員就可以按照預算控制數來設計下一年的會計科目，以保證決算報表的需要。

其次，做好年終清理、結賬和編制會計報表的準備工作。第一，核對預算。

核對預算是年終清理結賬、做好決算報表的首要任務，包括核對財政撥款數、國庫集中支付預算執行情況對等。

第二，清理核對各項預算內外收支款項。

檢查本年各項收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現象，應繳預算收入是否已上繳國庫。

第三，清理往來業務款項。

各項應收應付的往來款年終前應盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準備結轉下年。

第四，清查貨幣資金和各項財務物資。

銀行存款余額要同銀行對賬單余額核對相符。庫存各類現金應盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實際庫存年末為零。下年年初數也為零，為下年的每日盤點現金提供方便。有價證券的賬面數字與實有數核對，使之相符。

各種財產物資年終是否已全部入賬，對固定資產進行清查盤點。如有差異，應查明原因，按規定進行賬務處理，做到賬賬、賬實相符。

第五，財務人員應按照規定，用紅字更正方法，對以前的會計差錯進行更正，以保證在結賬前收入類科目有借方發生額、支出類科目無貸方發生額，使會計余額表的累計發生額準確，充分利用結轉收入結余后的余額表，編制部門決算報表。會計基礎工作較好、電算化水平較高的部門可實現自動生成決算報表。第六，做好結賬工作。

要做好年末結余的測算工作，保證各類款項結余數大于零。分清本單位的性質，按《制度》要求，行政單位所有結余不再進行分配，事業單位的基本支出進行分配，項目經費一般不進行分配。

最后，在正確結轉收入、支出、結余的基礎上編制決算報表。先要查看有無需要調整年初數的情況。

例如中央主管部門要對所屬行政事業單位歷年住房改革支出預算撥款結余資金調劑使用。

所屬事業單位上交結余時：借：事業基金—— —一般基金（住房補貼結余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度所屬事業單位收到結余時：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度貸：事業基金—— —一般基金（住房補貼結余）此時應參照企業會計制度規定調整決算報表年初數，視同上年發生額處理

行政事業單位的部門決算是以單位會計核算數據為編制基礎,以財政統一的部門決算報表為載體,輔以決算說明、財務收支分析等會計資料形成的書面財務報告。根據編制的決算報表,通過對單位財務收支狀況和資產負債狀況等相關重要指標的分析比較,可對單位預算執行情況、財務收支狀況和執行績效做出判斷和評價,同時通過預測,也為下一的預算編制提供可靠的依據。隨著我國財政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個財政管理和改革中的地位與作用越來越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規范化。

筆者認為目前部門決算工作中存在的問題主要表現在:一是編制決算工作人員的業務素質不高,造成決算數據質量不高。有些單位會計人員平時賬務處理不規范,年終編制決算報表不認真、不準確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發揮。絕大多數部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報完成就將束之高閣,沒有發揮其應有的作用。現簡要談談做好部門決算工作的心得體會:

一、全面領會決算的工作要求和重點

由于經濟和社會的不斷發展,財政收支每年都會有新的變化,每年的決算工作開始前,市級財政部門會召開決算工作布置培訓會議。決算編制人員要仔細領會會議精神,了解掌握財政部門部門決算工作的總體要求,報表格式和口徑調整情況,報表軟件及參數的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報告,順利通過會審,熟知每年細微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國庫支付改革,那么2009年的財政性資金國庫集中支付預算執行情況表就是我單位有變動的一張大表,在會議期間就要格外注意會議講解員的說明。

二、認真做好決算報表的填制

(一)保持上下數據的銜接一致。收支、資產負債表等上年結轉有關數據原則上應與上年年末結余數核對一致。這個數據取自上年決算報表年末結余數,一般情況是完全一致的;由于財政部門會審時,上年結余數是可以在財政系統中核對的,如有不符,系統會提示出錯。除特殊情況下有調整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數據與財政撥款數一致。包括一般預算財政撥款、政府性基金、國庫行政事業性收入和預算外資金等收、支數的對賬工作。在計入收入前,先與財政部門的專管員核對今年財政下達的預算數及追加經費;不僅要有數字上的核對,還要清楚核對各項經費的類、款、項,如有不符,要及時與財政部門取得聯系獲取正確的數據,然后根據核對好的收入數填入決算報表。這項核對工作相對于整個決算工作無疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會審的通過率。我們部門的收入數就是財政部門的撥出數,這個數據也是可以在財政系統中核對的,如有不符,系統同樣也會提示出錯。在參加部門會審時經常會聽到有些單位的決算報表收入數不符,有很多錯誤提示。經分析,有的決算工作人員還沒養成在決算前先與專管員核對數據的習慣,這不僅增加了工作量而且會效率低下。

(三)根據總賬與明細賬、各類報表填制支出數。各行政事業單位要對所發生的各項交易或事項根據會計制度進行日常的會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,在此基礎上依據真實、準確的會計核算資料編制部門決算報表的支出數。目前,支出數的指標可分為兩類,一類指標在設置上完全與會計科目一致,可直接從同名稱會計科目核算資料獲得;另一類需要依據會計核算資料計算加工獲得。

(四)做好本相關數據的一致。決算報表之間的數據存在勾稽關系,報表初稿完成后,要仔細校核,保持相關數據的一致。例財決05-1表1欄“基本支出決算明細表的合計數”要與財決04表2欄“基本支出”一致;財決05-2表1欄“項目支出決算明細表的合計數”要與財決04表3欄“項目支出”一致;財決03表中的3欄“行政單位預算外資金收入”要與財決07-3表中的財政專戶核撥數一致;還有納入國庫集中支付改革的預算單位應與財決08表的“財政應返還額度”與財決附01表“待核批結轉預算指標”相核對一致。

三、做好決算說明編制和財務收支分析,提高部門決算報告的利用率

決算說明書是對部門決算報表的詳細說明和補充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執行情況和專項經費使用情況等要針對收支結構及所占比例進行說明。對其他收入、其他支出所涵蓋的內容要詳細解釋。

財務分析報告是根據部門決算報表和部門預算報表的數字,分析全年預算的完成情況,對于超預算的人員支出和公用支出進行細致分析,查找原因;對于沒有完成預算的項目支出,要認真追究根源,是立項有誤、預算不準,還是計劃變更、執行不夠。各部門、各單位應高度重視決算的分析工作,財務管理人員編報完成本部門、單位的決算后,要對決算資料進行整理、分析,重點是對預算執行情況、資金使用管理情況、實際履行政府職能情況、資產使用情況及存在的問題等,進行深入分析;并針對存在的問題諸如辦公費、水電費等科目經過單位內部預算二次分配以后的執行情況,是否有超預算和執行不到位的情況存在,提出整改意見和措施。將此分析報告報送本部門、單位領導和財政部門決算參考。

部門決算與部門預算數據差距越小越好。差距小,說明部門預算的編制比較科學準確;反之,則說明預算資金安排不盡合理,資金使用的績效不高。加強部門決算的分析利用,是加強部門、單位財務管理,提高財務管理水平的要求,要通過決算報告的分析利用促進財政預算管理和單位財務管理水平的提高,以期更好地為以后經濟社會的快速穩步發展服務