第一篇：香格里拉民政局2015年度部門決算

香格里拉市民政局2015年度部門決算

主要職能

（一）主要職能

參照政府批準的“三定”方案。

香格里拉市民政局，是政府主管社會行政事務的職能部門。履行著“上為政府分憂，下為群眾解愁”的重要職能，主管救災救濟、雙擁優撫安置、基層政權建設、城市農村居民最低生活保障、社會福利和社會事務、區劃地名等工作。

（一）貫徹執行國家有關民政工作的法律、法規和政策；制訂全市民政事業發展規劃和工作計劃，并組織實施；指導全市基層民政組織建設；檢查指導鄉鎮民政工作。

（二）負責全市社團的登記和監督管理工作；負責全市民辦非企業單位的登記和監督管理工作。

（三）負責全市擁軍優屬、優待撫恤和烈士褒揚工作,承辦全縣傷殘等級、烈士稱號的報批工作。

（四）負責全市退伍義務兵、轉業志愿兵、退休志愿兵、復員干部、軍隊離退休干部、特等和一等傷殘軍人、服役期間患精神病的義務兵、無軍籍退職職工和退休職工的接收、安置、服務、管理工作。

（五）組織、協調全市救災工作；調查掌握災情并及時上報，撥發救災款物；組織接收、管理、分配救災捐贈；檢查、監督救災款物的使用情況，指導災區生產自救，開展減災活動，負責自然災害救助應急預案管理；負責全市政策性農村住房保險倒塌房屋爭議裁定工作。

（六）制定并實施全市城鄉居民最低生活保障制度，做好全市城鄉低收入家庭認定工作。

（七）負責全市城鄉社會救濟，負責農村五保供養和城鄉社會特困戶定期救濟、臨時補助及其他特殊救濟對象的救濟工作；負責農村貧困戶的扶持工作；組織實施醫療救助工作。

（八）負責全市地名管理，規范地名標志的設置，收集整理地名資料，推行地名稱謂、書寫（譯寫）標準化。

（九）指導全市城鄉基層政權建設和基層群眾自治組織建設；指導全市村（居）委會換屆選舉；指導、協調全市社區建設工作。

（十）負責全市鎮（鄉）及行政村、居委會的設置、撤銷、合并、更名和行政區域界線變更的調查、規劃、踏勘、申報工作，承辦邊界爭議的調處事務和縣際行政區域邊界線及全縣各鎮（鄉）之間邊界線的勘定工作。

（十一）負責全市城市生活無著的流浪乞討人員的救助工作，并對救助管理站進行指導、監督。

（十二）承擔全市老年人、孤兒特殊困難群體權益保護的行政管理工作。

（十三）組織實施全市社會福利事業發展規劃，指導社會福利事業單位的管理和建設；組織、指導全市養老服務體系建設；負責全市社會福利企業的管理和殘疾職工的權益保障，會同有關部門制訂社會福利企業的扶持保護政策并監督落實。

（十四）負責全市婚姻登記、收養登記工作。

（十五）負責全市殯葬改革與殯葬管理工作。（十六）承辦市政府交辦的其他事項。

（二）2015年度重點工作任務介紹

2015年度，我局在市委、市政府的正確領導和上級民政部門的精心指導下，認真貫徹黨的十八大和中央、省、州、市經濟工作會議精神，緊緊圍繞市委、市政府確定的工作目標，以“為民服務”為主線、以“為民解困”為要事、以“適應形勢”為主題、以“求真務實”為要求、以“群眾滿意”為標準、以“自身建設”為手段。緊緊把握時代發展脈博，抓住機遇，出實招、辦實事、較好的發揮了民政部門的職能作用，為全市經濟和社會發展營造了良好的社會環境。

（一）部門決算單位構成

納入香格里拉市民政局2015年度部門決算編報的單位共1個，為行政單位。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

香格里拉市民政局2015年度末實有人員編制28名，其中機關行政編制16名，工勤編制1 名，事業編制11名；現有領導職數：局長1名，黨委書記1名，副局長2名，雙擁辦專職副主任1名，老齡辦專職副主任1名；全局實有在職人員25名,提前退休6名。

實有車輛編制6輛，在編實有車輛5輛。第二部分 2015年度部門決算表（詳見附件）

第三部分 2015年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

市民政局2015年度收入合計17480.81萬元。其中：財政撥款收入17411.05萬元，占總收入的99%；其他收入69.76萬元，占總收入的1%。與上年對比財政撥款收入減少16%，主要原因是2014年因發生地震災害資金撥入多2015年相應資金減少；與上年對比其他收入增加54%；主要原因從州民政局撥入資金增加。

二、支出決算情況說明 市民政局2015年度支出合計19701.18萬元。其中：基本支出16670.90萬元，占總支出85%。與上年對比減少21%，主要原因是2014年因發生地震災害資金撥入多2015年相應資金減少。

（一）基本支出情況

市民政局2015年度支出合計19701.18萬元。其中：基本支出16670.90萬元（其中人員經費為16193.16萬元，日常公用經費支出477.74），占總支出85％；項目支出3030.28萬元，占總支出的15％；工資福利支出346.69萬元，占基本支出的2.08%；商品服務支出444.63萬元，占2.66%，對個人家庭補助（撫恤金、生活補助、救濟款、醫療救助等）15846.47萬元，95.05%，其他資本性支出33.11萬元（辦公設備購置、烈士陵園公墓改造費）占0.21%。

（二）項目支出情況

2015年度用于市民政局項目經費為3030.28萬元。2014年無項目經費。項目開支為主要是居家養老服務項目資金、高原牧民社會救助金。三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況 市民政局2015年度一般公共預算財政撥款支出17768.24萬元,占本年支出合計的90.19%。與上年對比減少27.74%,主要原因是人員經費減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.社會保障和就業支出15842.75萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的89.16%。主要用于社會保障繳費失業保險金支出；于人員經費、日常公用經費支出

2.醫療衛生和計劃生育支出1829.73萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.29%。主要用于社會保障繳費行政單位醫療、公務員醫療補助、其他醫療保障支出、城鄉醫療救助款、優撫對象醫療救助；

3.住房保障支出23.40萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.13%。主要用于對個人和家庭的補助住房公積金支出。4.城鄉社區支出24萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.13%，主要是社區黨組強和居委會專職工作人員生活補貼及教育培訓補助經費。

5.國土海洋氣象等支出48.36萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.29%，主要是防震減災社會化工程補助資金、救災物資代儲管理經費、防震減災科普示范學校資金、預防和處置地震災害能力建設10項重點工程補助經費。四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況

市民政局2015年度“三公”經費財政撥款支出預算為6.1萬萬元，支出決算為27.41萬元，超出預算。其中：公務用車購置及運行費支出決算為27.09萬元，超出預算；公務接待費支出決算為0.31萬元，完成預算的19.38%。2015年度“三公”經費支出決算數大于預算數的主要原因是因為近年來災情發生頻繁，導致工作餐也增加、公務用車使用次數增多。

2015年“三公”經費總額為27.41萬元，與上年決算數0.96萬元對比增加26.45萬元，主要是因為車輛使用年限增加，維修費也增加、新購進公務用車一張。公務接待費為0.31萬元，公務接待5批次，10人。與上年相比公務接待經費增加；公車運行維護費3.53萬元，與上年相比增加2.57萬元，主要因為車輛使用年限增加，維修費也增加。

(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體體情況

2015年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務用車購置及運行維護費支出27.09萬元，占98.83%；公務接待費支出0.31萬元，占1.17%。具體情況如下：

1、公務用車購置及運行維護費支出27.09萬元。其中： 公務用車運行維護支出3.53萬元。主要用于保證單位工作正常運轉所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。公務用車購置費23.56萬元，2015年度市民政局機關開支財政撥款的公務用車保有量為5輛。

2、公務接待費支出0.31萬元。其中：其他國內公務接待支出0.31萬元。主要用于完成協調各項工作任務發生的接待支出。2015年共接待來訪外賓10人5次，主要包括其他地州來我市考察和上級主管部門來我單位指導督察工作接待支出。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明(一)機關運行經費支出情況

2015年香格里拉民政局機關運行經費商品和服務支出477.74萬元，相關使用情況如下：

商品和服務支出－辦公費：339.02萬元，用于支付單位辦公所需用品；

商品和服務支出－印刷費：9.88萬元，用于支付單位印刷費；

商品和服務支出－咨詢費：0.80萬元，用于支付單位咨詢費；

商品和服務支出－電費：3.66萬元，用于支付單位水電費； 商品和服務支出－郵電費：0.85萬元，用于支付單位郵電費、網絡通訊費等；

商品和服務支出－維修維護費：7.27萬元，用于支付單位固定資產維修費、網絡維護費等

商品和服務支出－差旅費：7.23萬元，用于支付單位職工出差費用；

商品和服務支出－會議費：7.96萬元，主要支付雙擁工作會議經費；

商品和服務支出－培訓費：0.71萬元，主要支付培訓費； 商品和服務支出－專用燃料費：3.36萬元，主要支付殯儀館火化爐柴油費

商品和服務支出－公務接待費：0.31萬元，用于支付開展民政局下鄉及交流、洽談工作的接待。

商品和服務支出－勞務費：7.32萬元，支付給單位和個人勞務費用

商品和服務支出－工會經費3.90萬元，用于支付工會費；

商品和服務支出－福利費0.08萬元，職工福利費； 商品和服務支出－公務用車運行維護費3.53元，用于公務用車正常運行的各類費用；

商品和服務支出－其他交通費2.84萬元，燃油費及其他各類交通費； 商品和服務支出－其他商品服務支出78.99萬元，用于支付區劃地名工作經費、地震應急救援資金及福彩公益金。

（二）其他重要事項情況說明 無

（三）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費，指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出，公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

情況說明里涉及到需要解釋說明的決算相關專用名詞，在此進行說明解釋。

第二篇：如何做部門決算

如何做部門決算 首先，按部門預算與部門決算的要求，在不違反《制度》的情況下設置會計科目。各部門下一預算應于本年的8月上報財政部，財政部11月下達下一預算控制數。這時財務人員就可以按照預算控制數來設計下一年的會計科目，以保證決算報表的需要。

其次，做好年終清理、結賬和編制會計報表的準備工作。第一，核對預算。

核對預算是年終清理結賬、做好決算報表的首要任務，包括核對財政撥款數、國庫集中支付預算執行情況對等。

第二，清理核對各項預算內外收支款項。

檢查本年各項收入是否都已入賬，往來賬里是否有掛賬現象，應繳預算收入是否已上繳國庫。

第三，清理往來業務款項。

各項應收應付的往來款年終前應盡量清理完畢。未清理完畢的要列出清單，準備結轉下年。

第四，清查貨幣資金和各項財務物資。

銀行存款余額要同銀行對賬單余額核對相符。庫存各類現金應盡可能于12月31日前存入銀行，使賬面與實際庫存年末為零。下年年初數也為零，為下年的每日盤點現金提供方便。有價證券的賬面數字與實有數核對，使之相符。

各種財產物資年終是否已全部入賬，對固定資產進行清查盤點。如有差異，應查明原因，按規定進行賬務處理，做到賬賬、賬實相符。

第五，財務人員應按照規定，用紅字更正方法，對以前的會計差錯進行更正，以保證在結賬前收入類科目有借方發生額、支出類科目無貸方發生額，使會計余額表的累計發生額準確，充分利用結轉收入結余后的余額表，編制部門決算報表。會計基礎工作較好、電算化水平較高的部門可實現自動生成決算報表。第六，做好結賬工作。

要做好年末結余的測算工作，保證各類款項結余數大于零。分清本單位的性質，按《制度》要求，行政單位所有結余不再進行分配，事業單位的基本支出進行分配，項目經費一般不進行分配。

最后，在正確結轉收入、支出、結余的基礎上編制決算報表。先要查看有無需要調整年初數的情況。

例如中央主管部門要對所屬行政事業單位歷年住房改革支出預算撥款結余資金調劑使用。

所屬事業單位上交結余時：借：事業基金—— —一般基金（住房補貼結余）貸：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度所屬事業單位收到結余時：借：銀行存款/零余額賬戶用款額度/財政應返還額度貸：事業基金—— —一般基金（住房補貼結余）此時應參照企業會計制度規定調整決算報表年初數，視同上年發生額處理

行政事業單位的部門決算是以單位會計核算數據為編制基礎,以財政統一的部門決算報表為載體,輔以決算說明、財務收支分析等會計資料形成的書面財務報告。根據編制的決算報表,通過對單位財務收支狀況和資產負債狀況等相關重要指標的分析比較,可對單位預算執行情況、財務收支狀況和執行績效做出判斷和評價,同時通過預測,也為下一的預算編制提供可靠的依據。隨著我國財政管理體制改革的不斷深化,部門決算在整個財政管理和改革中的地位與作用越來越突出,部門決算工作的要求也更高,正在逐步走向規范化。

筆者認為目前部門決算工作中存在的問題主要表現在:一是編制決算工作人員的業務素質不高,造成決算數據質量不高。有些單位會計人員平時賬務處理不規范,年終編制決算報表不認真、不準確。二是單位不重視決算編制工作,部門決算的分析和利用不夠,使部門決算的作用沒有得到有效發揮。絕大多數部門、單位只是為了編決算而編決算,決算一旦編報完成就將束之高閣,沒有發揮其應有的作用。現簡要談談做好部門決算工作的心得體會:

一、全面領會決算的工作要求和重點

由于經濟和社會的不斷發展,財政收支每年都會有新的變化,每年的決算工作開始前,市級財政部門會召開決算工作布置培訓會議。決算編制人員要仔細領會會議精神,了解掌握財政部門部門決算工作的總體要求,報表格式和口徑調整情況,報表軟件及參數的修改情況等。尤其重要的是每年有變化的部分,雖然近幾年決算工作的軟件沒有很大的變化,但為能編制符合要求的決算報告,順利通過會審,熟知每年細微的變化還是非常重要的。比如: 2009年我局試行了國庫支付改革,那么2009年的財政性資金國庫集中支付預算執行情況表就是我單位有變動的一張大表,在會議期間就要格外注意會議講解員的說明。

二、認真做好決算報表的填制

(一)保持上下數據的銜接一致。收支、資產負債表等上年結轉有關數據原則上應與上年年末結余數核對一致。這個數據取自上年決算報表年末結余數,一般情況是完全一致的;由于財政部門會審時,上年結余數是可以在財政系統中核對的,如有不符,系統會提示出錯。除特殊情況下有調整,一般原則上是不變的。

(二)保持本收入數據與財政撥款數一致。包括一般預算財政撥款、政府性基金、國庫行政事業性收入和預算外資金等收、支數的對賬工作。在計入收入前,先與財政部門的專管員核對今年財政下達的預算數及追加經費;不僅要有數字上的核對,還要清楚核對各項經費的類、款、項,如有不符,要及時與財政部門取得聯系獲取正確的數據,然后根據核對好的收入數填入決算報表。這項核對工作相對于整個決算工作無疑是磨刀不誤砍柴工,增大了部門會審的通過率。我們部門的收入數就是財政部門的撥出數,這個數據也是可以在財政系統中核對的,如有不符,系統同樣也會提示出錯。在參加部門會審時經常會聽到有些單位的決算報表收入數不符,有很多錯誤提示。經分析,有的決算工作人員還沒養成在決算前先與專管員核對數據的習慣,這不僅增加了工作量而且會效率低下。

(三)根據總賬與明細賬、各類報表填制支出數。各行政事業單位要對所發生的各項交易或事項根據會計制度進行日常的會計核算,填制會計憑證,登記會計賬簿,在此基礎上依據真實、準確的會計核算資料編制部門決算報表的支出數。目前,支出數的指標可分為兩類,一類指標在設置上完全與會計科目一致,可直接從同名稱會計科目核算資料獲得;另一類需要依據會計核算資料計算加工獲得。

(四)做好本相關數據的一致。決算報表之間的數據存在勾稽關系,報表初稿完成后,要仔細校核,保持相關數據的一致。例財決05-1表1欄“基本支出決算明細表的合計數”要與財決04表2欄“基本支出”一致;財決05-2表1欄“項目支出決算明細表的合計數”要與財決04表3欄“項目支出”一致;財決03表中的3欄“行政單位預算外資金收入”要與財決07-3表中的財政專戶核撥數一致;還有納入國庫集中支付改革的預算單位應與財決08表的“財政應返還額度”與財決附01表“待核批結轉預算指標”相核對一致。

三、做好決算說明編制和財務收支分析,提高部門決算報告的利用率

決算說明書是對部門決算報表的詳細說明和補充解釋,包括單位總體概況、收入完成情況、支出執行情況和專項經費使用情況等要針對收支結構及所占比例進行說明。對其他收入、其他支出所涵蓋的內容要詳細解釋。

財務分析報告是根據部門決算報表和部門預算報表的數字,分析全年預算的完成情況,對于超預算的人員支出和公用支出進行細致分析,查找原因;對于沒有完成預算的項目支出,要認真追究根源,是立項有誤、預算不準,還是計劃變更、執行不夠。各部門、各單位應高度重視決算的分析工作,財務管理人員編報完成本部門、單位的決算后,要對決算資料進行整理、分析,重點是對預算執行情況、資金使用管理情況、實際履行政府職能情況、資產使用情況及存在的問題等,進行深入分析;并針對存在的問題諸如辦公費、水電費等科目經過單位內部預算二次分配以后的執行情況,是否有超預算和執行不到位的情況存在,提出整改意見和措施。將此分析報告報送本部門、單位領導和財政部門決算參考。

部門決算與部門預算數據差距越小越好。差距小,說明部門預算的編制比較科學準確;反之,則說明預算資金安排不盡合理,資金使用的績效不高。加強部門決算的分析利用,是加強部門、單位財務管理,提高財務管理水平的要求,要通過決算報告的分析利用促進財政預算管理和單位財務管理水平的提高,以期更好地為以后經濟社會的快速穩步發展服務

第三篇：部門決算公開參考

部門決算

一、****部門概況 1.部門（單位）職責 2.部門（單位）構成

二、2014部門決算報表 1.收入支出決算總表（見附表1）2.收入決算表（見附表2）3.支出決算表（見附表3）

4.財政撥款收入支出決算總表（見附表4）5.一般公共預算財政撥款支出決算表（見附表5）6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表（見附表6）7.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表（見附表7）

8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（見附表8）

三、2014部門決算情況說明

（一）收入支出情況說明

區政府辦2014部門決算收入總計1933.41萬元。包括：

1、財政撥款收入1207.38萬元，為本級財政當年撥付的用于保證基本運轉和開展各項業務的財政資金。

2、上級補助收入****萬元，為部門從上級單位取得的非財政補助收入，用于補助正常業務資金不足。

3、事業收入****萬元，為事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

4、經營收入****萬元，為事業單位在專業業務活動及其輔 助活動之外開展經營活動所取得的收入。

5、其他收入159.10萬元，為預算單位取得的除上述收入以外的各項收入。如銀行利息收入、同級部門委托項目收入等。

6、用事業基金彌補收支差額****萬元，主要是所屬事業單位在“公共預算財政撥款收入”、“政府性基金收入”、“事業收入”、“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前積累的事業基金彌補本年收支缺口的資金。

7、年初結轉和結余566.93萬元，為以前尚未列支，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。既包括財政撥款結轉和結余, 也包括事業收入、其他收入結轉和結余。不包括事業單位的事業基金和專用基金。

……

**部門（單位）2014部門決算支出總計1300.74萬元。包括：

1.基本支出584.08萬元，主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務及承擔***事業發展相關工作而發生的各項支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用支出。其中：

一般公共服務支出438.93萬元，主要用于機關、下屬單位正常運轉的基本支出。

社會保障和就業支出104.62萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。

住房保障支出31.15萬元，主要用于本部門按照國家政策規 定向職工發放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

2.項目支出716.66萬元，主要是為完成其特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作發生的支出。其中：

一般公共服務支出660.98萬元，主要用于機關、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

3.上繳上級支出****萬元，主要是事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、下屬單位正常運轉的基本支出。

社會保障和就業支出****萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規定向職工發放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

4.經營支出****萬元，主要是事業單位在專業活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、下屬單位正常運轉的基本支出。

社會保障和就業支出****萬元，主要用于本部門行政單位離 退休人員支出、繳納事業人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規定向職工發放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

5.對附屬單位補助支出****萬元，主要是事業單位用財 政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、下屬單位正常運轉的基本支出。

社會保障和就業支出****萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。

住房保障支出****萬元，主要用于本部門按照國家政策規定向職工發放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

（二）財政撥款收入支出情況說明

區政府辦2014公共預算財政撥款支出1290.80萬元，其中：基本支出582.81萬元，項目支出387.40萬元。既包括使用當年從本級財政取得的財政撥款發生的支出，也包括使用以前財政撥款結轉和結余資金發生的支出。

1.基本支出582.81萬元，主要是用一般公共預算財政撥款安排的為保障機構正常運轉、完成日常工作任務及承擔***事業發展相關工作而發生的各項支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用 支出。其中：

一般公共服支出437.66萬元，主要用于機關、下屬單位正常運轉的基本支出。

社會保障和就業支出104.62萬元，主要用于本部門行政單位離退休人員支出、繳納事業人員社會保障金和離退休管理機構的基本支出。

住房保障支出31.15萬元，主要用于本部門按照國家政策規定向職工發放住房公積金和住房補貼的基本支出。

……

2.項目支出387.40萬元，主要是用一般公共預算財政撥款安排的為完成其特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作發生的支出。其中：

一般公共服務支出343萬元，主要用于機關、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

（三）一般公共預算財政撥款基本支出情況

區政府辦2014一般公共預算財政撥款安排的基本支出582.81萬元，其中：人員經費470.60萬元，公用經費112.21萬元。既包括使用當年從本級財政取得的財政撥款發生的支出，也包括使用以前財政撥款結轉和結余資金發生的支出。1.人員經費470.60萬元，主要是指行政(事業)單位用于職工個人方面的費用開支。具體包括： 工資福利支出331.91萬元，反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利支出等。

對個人和家庭的補助支出138.69萬元，反映政府用于對個人和家庭的補助支出。包括：離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫療費、助學金、獎勵金、生產補貼、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出等。

……

2.公用經費112.21萬元，主要指行政事業單位用于日常辦公、業務活動方面的經常性開支。具體包括：

商品和服務支出105.06萬元，反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出，但軍事方面的耐用消費品和設備的購置費、軍事性建設費以及軍事建筑物的購置費等在本科目中反映）。包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出

其他資本性支出7.15萬元，反映發展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及購建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改 造所發生的支出。包括：房屋建筑物構建、辦公設備購置、專用設備購置、基礎設施建設、大型修繕、信息網絡及軟件購置更新、土地補償、安置補助、地上附著物和青苗補償、拆遷補償、公務用車購置、其他交通工具購置、其他資本性支出等。

……

（四）公共預算財政撥款安排的“三公經費”支出情況 **部門（單位）2014公共預算財政撥款安排的“三公經費”支出56.62萬元，各分項支出情況如下：

1.因公出國（境）費用****萬元，本單位組織出國（境）團組**個，參加其他單位組織的出國（境）團組**個，本單位全年因公出國（境）累計**人次。主要用于****等相關工作參與洽談、技術合作、境外培訓、項目考察等。

2.公務用車購置及運行維護費56.62萬元，其中，公務用車購置支出****萬元，公務用車運行維護費56.62萬元。2014本單位購置公務用車**輛，年末公務用車保有量**輛。運行維護費主要用于車輛燃料費、維修費、停車費、通行費、保險費、審驗費等項目。包括日常公務用車以及到各轄區檢查****工作落實情況、檢查****建設項目、以及機要文件交換等。

3.公務接待費****萬元，2014年共發生國內公務接待**批次，共**人。主要用于****發生的接待費；承擔****等政府安排的對口接待任務；承擔與****業務相關的全國（省）性會議的接待任務；承擔上級及省（內）外相關部門項目考察、交流、調研等接待任務。

（五）政府性基金預算財政撥款安排的支出情況 1.上年結轉和結余****萬元，為以前尚未列支，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的政府性基金。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

2.本年收入****萬元，為單位本從本級財政部門取得的政府性基金預算財政撥款。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

3.基本支出****萬元，為單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的用政府性基金預算財政撥款安排的各項支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

4.項目支出****萬元，為單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本支出之外發生的用政府性基金預算財政撥款 安排的各項支出。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

5.年末結轉和結余****萬元，為單位年末結轉下年使用的政府性基金預算財政撥款結轉和結余數。其中：

一般公共服務支出****萬元，主要用于機關、及下屬單位開展***項目活動的項目支出。

科學技術支出****萬元，主要用于部門開展***研究的課題支出。

……

附表：1.收入支出決算總表 2.收入決算表 3.支出決算表

4.財政撥款收入支出決算總表

5.一般公共預算財政撥款支出決算表 6.一般公共預算財政撥款基本支出決算表 7.一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表 8.政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第四篇：2017部門決算說明

第二部分 2017部門決算說明

一、部門基本情況

（一）部門職責

北京市昌平區發展和改革委員會是區政府直屬機構,負責貫徹落實國家及北京市關于國民經濟和社會發展、經濟體制改革和對外開放方面的法律、法規、規章和政策，起草本區有關行政措施并組織實施;負責組織編制本區國民經濟和社會發展戰略、中長期規劃和計劃，并組織實施；根據國家和北京市宏觀調控要求，統籌協調經濟社會發展，研究提出經濟社會發展、經濟結構調整的目標和政策措施，提出綜合運用各種調控手段的建議；受區政府委托，向區人大報告本區國民經濟和社會發展計劃及執行情況；參與本區人才戰略、規劃的擬訂工作，負責監測本區國民經濟形勢和社會發展態勢，承擔預測預警和信息引導工作，研究宏觀經濟運行、總量平衡等重要問題;負責匯總分析本區財政、金融等方面的情況，參與擬訂財政政策、金融政策和土地政策；提出深化投融資體制改革的建議并組織實施；會同有關部門研究擬訂政府重大項目融資方案;承擔指導推進和綜合協調本區經濟體制改革的責任；研究本區經濟體制改革的重大問題，組織擬訂綜合性經濟體制改革方案，協調有關專項經濟體制改革方案；指導和協調經濟體制改革試點工作;承擔規劃本區重大建設項目和生產力布局的責任；擬訂本區全社會固定資產投資總規模和投資結構的調控目標、政策及措施，并與需要安排區政府投資和涉及重大建設項目的專項規劃銜接平衡；擬定本區全社會固定資產投資和重大項目中長期規劃和實施計劃，統籌安排本區財政性建設資金，協調重大項目前期工作，申請和安排市發展改革委財政性建設補助資金，組織擬訂并實施政府投資計劃；按權限審批、核準、審核與上報固定資產投資建設項目；按權限申報、審核利用外資和境外投資的重大項目；引導民間投資的方向；組織開展重大建設項目稽察；按規定指導和協調招標投標工作，對本區重點建設項目實施過程中的招標投標活動承擔監督檢查的責任;統籌規劃和綜合協調產業發展，推進本區經濟結構調整；研究提出本區產業結構升級和空間布局優化的目標和措施；組織擬訂區域統籌發展、產業功能區建設的戰略、規劃和重大政策；提出國民經濟重要產業的發展規劃，做好協調第一、二、三產業發展與國民經濟和社會發展規劃、計劃的銜接平衡；統籌推進第三產業發展，會同有關部門擬訂本區服務業、文化創意產業、外經外貿等行業發展戰略、規劃和政策措施；會同有關部門擬訂現代物流業發展戰略和規劃；組織擬訂高技術產業發展、產業技術進步的戰略、規劃和政策，推進重大科技成果產業化，協調重大科技基礎設施等方面的重大問題;負責協調農業和農村經濟社會發展的重大問題；承擔組織編制本區主體功能區規劃并協調實施和進行監測評估的責任；組織擬訂統籌區域、城鄉經濟協調發展的戰略、規劃和政策措施；研究提出推進城鄉一體化和小城鎮建設的相關政策建議，協調小城鎮發展的重要問題；組織協調區域合作工作，負責對口支援和幫扶工作;承擔本區重要商品總量平衡和宏觀調節的責任，研究分析市場供應狀況，指導監督重要商品的政府訂貨、儲備、輪換和投放承擔本區價格管理責任；貫徹執行國家和北京市有關價格的法律、法規及各項方針、政策；負責監測分析價格運行情況，并提出相關政策和價格改革建議；依法擬訂、調整由區政府管理的重要商品價格和重要收費標準，并組織實施；監督檢查價格政策的執行情況并提出相關政策建議;負責本區社會發展和國民經濟發展的政策銜接，組織擬訂社會發展戰略、總體規劃和計劃；參與擬訂本區人口和計劃生育、科學技術、教育、文化、衛生、體育、民政等社會事業與國民經濟發展的平衡問題，推進社會事業建設，參與研究提出社會事業發展的重大政策建議；協調社會事業發展和改革的重大問題。負責組織擬訂本區基礎設施發展戰略、中長期規劃并協調實施；研究分析綜合交通、水資源、園林綠化等基礎設施方面的發展狀況，提出相關政策建議，協調推進全區基礎設施建設。推進可持續發展戰略，參與編制本區土地利用總體規劃和土地供應計劃；負責本區節能減排的綜合協調工作；組織擬訂發展循環經濟、全社會能源資源節約和綜合利用的規劃及政策措施，并協調實施；參與編制生態建設、環境保護規劃，協調生態建設、能源資源節約和綜合利用的重大問題；負責生態建設資金的管理；綜合協調節能環保產業和清潔生產促進有關工作；組織實施節能監察和考核工作。負責組織擬訂本區能源發展戰略、中長期規劃并協調實施；銜接能源總量平衡；監測分析能源運行情況，提出相關政策建議；協調能源發展、城市能源運行保障的重大問題；參與擬訂電力配套規劃，協調解決煤炭、電力行業的重大問題，并承擔相應的監督管理責任;負責組織擬訂本區國民經濟動員規劃、計劃；研究國民經濟動員與國民經濟、國防建設的關系，協調相關重大問題；負責組織實施國民經濟動員有關工作。承辦區政府交辦的其他事項。

（二）部門決算單位構成

我委無二級決算單位，單位25個內設機構分別為辦公室、政工科、國民經濟綜合科、體改科、投資科、社會科、煤炭電力科、協同辦、研究室、重大項目稽查辦公室、價格檢查科、收費檢查科、價格舉報中心、市場監督檢查科、醫藥價格檢查科、價格監測科、價格認證中心、金融產業科、金融發展科、金融服務科、節能管理辦公室、產業發展科、經濟發展科、紀檢監察科、管理站等機構按有關規定設置。單位共有行政編制66人，工勤編制7人，實有編制69人；事業編制共有43人，實有編制39人；長期聘用人員（臨時工）20人。離休1人。

二、2017年收入支出決算總體情況說明

2017收入總計139041.35萬元，其中：本年收入135749.05萬元，年初結轉和結余3292.3萬元。在本年收入中，財政撥款收入135749.05萬元，占收入合計的100%。2017本年支出合計138802.89萬元，其中：基本支出2828.08萬元，占支出合計的2.04%；項目支出13974.81萬元，占支出合計的97.96%。

2017年年末結轉和結余238.46萬元。

三、2017一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預算財政撥款支出17721.89萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出9707.33萬元，占本年財政撥款支出54.79%； 教育支出1.09萬元，占本年財政撥款支出0.009%；科學技術支出2441.97萬元，占本年財政撥款支出13.78%；社會保障和就業支出473.53萬元，占本年財政撥款支出2.67%；醫療衛生與計劃生育支出0.2萬元，占本年財政撥款支出0.001%；節能環保支出5097.77萬元，占本年財政撥款支出28.76%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1、“一般公共服務支出”2017決算9707.33萬元，比2017年年初預算增加6214.33萬元，增長178%。其中：

“發展和改革事務”2017決算8300.85萬元，比2017年年初預算增加4838.59萬元，增長58.29%，主要原因是一般行政管理事務、其他一般公共服務支出的增加。

2、“教育支出”2017年決算1.09萬元，與2017年預算數一致。

3、“科學技術支出”2017決算2441.97萬元，比2017年年初預算增加2441.97萬元，增長100%。其中：

“企業轉型升級資金”2017決算2441.97萬元，比2017年年初預算增加2441.97萬元，增長100%，主要原因是增加了企業轉型所需資金。

4、“社會保障和就業支出”2017決算473.53萬元，比2017年年初預算增加122.56萬元，增長35%。其中：

“行政事業單位離退休”2017決算460.97萬元，比2017年年初預算增加109.99萬元，增長23.86%，主要原因是機關事業單位職業年金繳費支出增加。

5、“醫療衛生與計劃生育支出”2017年決算數0.2萬元，與2017年預算數一致。

6、“節能環保支出”2017決算5097.77萬元，比2017年年初預算增加5097.77萬元，增長100%。其中： “京津風沙源治理工程建設”2017決算5056萬元，比2017年年初預算增加5056萬元，增長100%，主要原因是風沙荒漠治理資金增加。

四、2017政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預算財政撥款支出決算總體情況

2017政府性基金預算財政撥款支出121081萬元，主要用于以下方面：城鄉社區支出121081萬元，占本年財政撥款支出100%。

（二）政府性基金預算財政撥款支出決算具體情況

“城鄉社區支出”2017決算121081萬元，比2017年年初預算增加121081萬元，增長100%。其中：

“征地和拆遷補償支出”2017決算33000萬元，比2017年年初預算增加33000萬元，增長100%。主要原因是增加了電力經費支出。

“城市建設支出”2017決算88081萬元，比2017年年初預算增加88081萬元，增長100%。主要原因是新城濱河公園及京津風沙源建設資金的增加。

五、2017財政撥款基本支出經濟分類決算情況說明

2017年本部門使用財政撥款安排基本支出2828.08萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、培訓費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、醫療費、住房公積金、提租補貼、采暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出。

單位名稱：北京市昌平區發展和改革委員會

第五篇：2017部門決算說明

2017部門決算說明

一、部門基本情況

（一）部門職責

1.貫徹執行國家和北京市關于環境保護方面的法律、法規、規章和政策；組織編制本區環境保護中長期規劃和計劃；組織編制本區環境功能區劃。

2.組織擬訂并監督實施大氣污染防治規劃、計劃以及控制大氣污染階段性目標和防治措施；參與環境保護法律、法規、規章和政策的推廣普及工作；承擔環境保護行政復議、行政賠償和行政訴訟的有關協調工作。3.承擔從源頭上預防、控制本區環境污染和環境破壞的責任。負責建設項目環境影響審批；負責建設項目竣工環境保護驗收；實施排污許可證制度；負責防治污染設施的拆除或者閑置的審批；負責在砂石坑、窯坑、灘地等低洼地傾倒、存貯廢棄物的批準；負責發放危險廢物收集、貯存、處置綜合經營許可證。

4.承擔落實本區污染減排目標的責任。監督實施主要污染物排放總量控制計劃；督查、督辦、核查有關部門、單位的污染物減排任務完成情況；負責環境統計工作；組織開展本區環境保護目標管理考核工作。

5.負責對本轄區水、大氣、固體廢物、噪聲污染防治實施統一監督管理。負責限期治理、排污申報登記、排污收費等制度的實施；組織開展大氣、水體、噪聲、固體廢物、化學品污染防治的執法檢查；參與促進清潔生產；負責環境信訪受理和查處工作；負責污染源單位和減排工程的日常監督管理；負責污染源調查工作；負責空氣質量自動監測子站周邊環境的監督管理；會同有關部門對飲用水水源地進行監督管理；負責突發性環境污染的應急工作。6.負責本區輻射安全的監督管理。會同有關部門，組織對本區核技術利用、伴生放射性礦開發利用中的放射性污染防治進行監督檢查；負責對轄區內放射源、射線裝置、放射性廢物進行日常監督管理；調解因放射性污染、電磁輻射擾民引起的環境信訪投訴；負責突發性輻射事故應急響應工作，參與輻射應急事故的調查處理和定性定級工作。

7.負責對本區機動車排放污染防治實施統一監督管理。負責監督檢查轄區內道路行駛的機動車輛和機動車汽油質量；負責監督檢查轄區內加油站、儲油庫油氣回收系統、油罐車；負責監督管理轄區內機動車檢測場的環保檢測規范性和核發環保標志情況。

8.負責本區環境監測工作。組織實施環境質量監測和污染源監督性監測；承擔社會委托和環境信訪監測工作；負責編寫環境影響質量報告書。

9.指導城鎮和農村的環境保護工作；組織開展農村污染防治和生態保護工作；組織開展生態示范建設，指導生態農業建設。

10.組織、指導和協調本區環境保護宣傳教育工作。制定環境保護宣傳教育計劃和規劃，并組織實施；組織開展環境保護教育培訓；開展對外環境保護交流工作；推動社會組織和公眾參與環境保護。

11.負責專項資金的申請和落實工作；組織建設和管理本區環境數字信息系統和污染物在線監測系統。12.承辦區政府交辦的其他事項。

（二）部門決算單位構成

根據單位職能區環保局內設有辦公室、法制宣傳教育課、環境影響評價科、污染物排放總量控制科、輻射安全管理科、綜合管理科、紀檢監察科7個機構，下設有環境保護監察支隊、環境保護監測站、機動車排放管理站、城區直屬監察大隊、南口環境監察大隊、沙河環境監察大隊、小湯山環境監察大隊、東小口環境監察大隊、十三陵環境監察大隊、回龍觀環境監察大隊10個機構。

二、2017年收入支出決算總體情況說明

2017收入總計21152.38萬元，其中：本年收入21152.38萬元，年初結轉和結余1466.72萬元。在本年收入中，財政撥款收入21152.38萬元，占收入合計的100%。

2017本年支出合計17200.38萬元，其中：基本支出3329.86萬元，占支出合計的19%；項目支出13870.52萬元，占支出合計的81%。

2017年年末結轉和結余5418.72萬元。

三、2017一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2017一般公共預算財政撥款支出17200.38萬元，主要用于以下方面（按大類）：教育支出0.33萬元，占本年財政撥款支出0.001%；社會保障和就業支出514.38萬元，占本年財政撥款支出 2.99%；醫療衛生與計劃生育支出0.3萬元，占本年財政撥款支出0.001%；節能環保支出16685.37萬元，占本年財政撥款支出97.008%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1、“教育支出”（類）2017決算0.33萬元，比2017年年初預算減少1.07萬元,下降77%。其中：

“進修及培訓”（款，下同）2017決算0.32萬元，比2017年年初預算減少1.08萬元,下降76%。主要原因：培訓支出減少。

2、“社會保障和就業支出”(類)2017決算514.39萬元，比2017年年初預算增加143.68萬元，增加39%。其中：

“行政事業單位離退休”（款）2017決算514.38萬元，比2017年年初預算增加143.67萬元，增加39%。主要原因：新增退休人員、退休人員增資。

3、“節能環保支出”(類)2017決算16685.37萬元，比2017年年初預算減少19946.37萬元，減少54%。其中：

“環境保護管理事務”（款）2017決算2815.15萬元，比2017年年初預算增加181.81，增加7%。主要原因：新增在職人員工資及在職人員增資支出。

“污染防治”（款）2017決算12094.5萬元，比2017年年初預算增加12051.71萬元，增長28165%。主要原因：年中追加“燃煤鍋爐改清潔能源補助資金”11416.56萬元，增加昌平區入河排污口溯源調查費156.4萬元，增加編制不達標水體達標工作方案資金50萬元

“自然生態保護”（款）2017決算397.68萬元，比2017年年初預算增加393.09萬元，增長8564%。主要原因：年中追加創建國家生態示范區和環保模范城市工作宣傳經費2.4萬元，追加國家重點生態功能區環保經費395.28萬元。

“污染減排”（款）2017決算1145.9萬元，比2017年年初預算增加317.33萬元，增加38%。主要原因：增加昌平區集中式飲用水源地狀況評估費17.16萬元，增加環境監測站實驗室租賃費125.49萬元，增加環境監督性監測費141.21萬元，環境監測站物業及取暖費8.59萬元，購置環境監測設備92.4萬元，協管員工作經費250.9萬元，信息化平臺建設費432.5萬元等。

“其他節能環保支出”（款）2017決算122.79萬元，比2017年年初預算減少24.67萬元，減少16.73%。主要原因：減少金額主要消防設備維護改造、安防設備維修改造、檔案室改造及設備購置費用經預算評審審減金額。

四、2017政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明 本部門2017無政府性基金預算財政撥款支出。

五、2017財政撥款基本支出經濟分類決算情況說明

2017年本部門使用財政撥款安排基本支出3329.86萬元，其中：（1）工資福利支出包括津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、伙食補助費、績效工資、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、助學金、獎勵金、住房公積金、提租補貼、購房補貼、其他對個人和家庭的補助支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。

單位名稱：北京市昌平區環境保護局