第一篇：農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法(財(cái)發(fā)【2011】7號(hào))

農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法

（財(cái)發(fā)［２０１１］７號(hào)）

第一條 為進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政資金）管理，提高資金使用效益，根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》以及其他有關(guān)政策規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為（以下簡(jiǎn)稱違規(guī)違紀(jì)行為），是指地方各級(jí)財(cái)政部門在開展農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作過程中，違反國家有關(guān)財(cái)政法律、法規(guī)、規(guī)章以及國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理制度的行為。

第三條 對(duì)于發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為的財(cái)政部門，由上級(jí)主管部門按照管理權(quán)限，根據(jù)權(quán)責(zé)統(tǒng)一、分級(jí)管理的原則，依照本辦法處理。有財(cái)政違法行為的，按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》進(jìn)行處理、處罰、處分。

第四條 違規(guī)違紀(jì)行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)及時(shí)制止、糾正，并根據(jù)事實(shí)和情節(jié)輕重，分別給予扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)、不予安排新增資金、調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模、暫停農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)縣（市、區(qū)、旗、農(nóng)場(chǎng)、牧場(chǎng)、團(tuán)，以下簡(jiǎn)稱開發(fā)縣）資格直至取消開發(fā)縣資格等處理。

暫停或取消開發(fā)縣資格的，按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)縣管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五條 年度項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃經(jīng)批復(fù)后，未按規(guī)定程序報(bào)批對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整、變更或終止的，按調(diào)整、變更或終止項(xiàng)目涉及財(cái)政資金數(shù)額的百分之十以上百分之五十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第六條 項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)，地方財(cái)政配套資金未按批復(fù)計(jì)劃足額落實(shí)的，按未配套資金數(shù)額的百分之十以上百分之五十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第七條 擠占、挪用財(cái)政資金的，按擠占、挪用財(cái)政資金數(shù)額的一至三倍扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第八條 滯留財(cái)政資金，其中超過資金撥付時(shí)限不足半年的，按滯留資金數(shù)額的百分之十以上百分之三十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；超過資金撥付時(shí)限半年以上的，按滯留資金數(shù)額的百分之五十扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)。

第九條 無正當(dāng)理由未能按期足額歸還上級(jí)財(cái)政有償資金的，按未歸還資金數(shù)額的百分之十以上百分之五十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)。

第十條 用當(dāng)期項(xiàng)目財(cái)政資金抵頂?shù)狡趹?yīng)歸還上級(jí)財(cái)政有償資金的，按抵頂資金數(shù)額的百分之十以上百分之五十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十一條 將無償使用的財(cái)政資金變?yōu)橛袃斒褂玫模催`規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的百分之十以上百分之五十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)。

第十二條 擴(kuò)大財(cái)政資金開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的百分之十以上百分之五十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十三條 違反國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理規(guī)定，多結(jié)工程價(jià)款，虛列投資完成額，或者以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)、資料進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十四條 因?qū)徍恕⒈O(jiān)管不力，致使項(xiàng)目單位套（騙）取或擠占挪用財(cái)政資金的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十五條 財(cái)政資金報(bào)賬支出以現(xiàn)金支付、使用不合格發(fā)票或者白條入賬的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的百分之十以上百分之五十以下扣減下一年度財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十六條 至檢查或驗(yàn)收時(shí)，違規(guī)違紀(jì)行為已經(jīng)得到糾正的，可以從輕處理。

第十七條 違規(guī)違紀(jì)行為經(jīng)查證后，被檢查單位必須按有關(guān)規(guī)定，對(duì)存在的問題進(jìn)行認(rèn)真整改，并及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)送整改報(bào)告，同時(shí)附報(bào)整改的相關(guān)原始憑證復(fù)印件。

被檢查單位未能按期對(duì)存在問題進(jìn)行整改的，對(duì)其違規(guī)違紀(jì)行為從重處理。

第十八條 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室組織開展的綜合檢查、專項(xiàng)檢查以及其他形式的檢查當(dāng)中，發(fā)現(xiàn)被檢查市、縣級(jí)財(cái)政部門存在違規(guī)違紀(jì)行為，或未能按期整改，且上級(jí)主管部門未做出相應(yīng)處理的，除由其上級(jí)主管部門依照本辦法處理外，還應(yīng)根據(jù)事實(shí)和情節(jié)輕重，按照違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減所在省（自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市，以下簡(jiǎn)稱省）下一年度中央財(cái)政資金指標(biāo)。

第十九條 在審計(jì)等部門或其他監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)開展的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金審計(jì)、檢查過程中，發(fā)現(xiàn)市、縣級(jí)財(cái)政部門存在弄虛作假套（騙）取、擠占挪用財(cái)政資金等嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)行為，或違規(guī)違紀(jì)行為在社會(huì)上造成惡劣影響的，除由其上級(jí)主管部門依照本辦法處理外，還應(yīng)根據(jù)事實(shí)和情節(jié)輕重，按照違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減所在省下一年度中央財(cái)政資金指標(biāo)。

第二十條 對(duì)依法組織的檢查，被檢查單位應(yīng)當(dāng)給予配合，如實(shí)反映情況，及時(shí)提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓、拖延。

被檢查單位違反前款規(guī)定的，對(duì)檢查出的違規(guī)違紀(jì)行為從重處理。

第二十一條 對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行處理，應(yīng)將處理結(jié)果以正式文件的形式告知被處理單位，并在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)。

第二十二條 本辦法所稱資金數(shù)額“以上”、“以下”均包含本數(shù)。

第二十三條 省級(jí)財(cái)政部門可根據(jù)本辦法，制定具體實(shí)施辦法，并報(bào)財(cái)政部備案。

第二十四條 新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)、黑龍江省農(nóng)墾總局、廣東省農(nóng)墾總局，以及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦事機(jī)構(gòu)未設(shè)置在財(cái)政部門的，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的處理比照本辦法執(zhí)行。

第二十五條 本辦法自２０１１年４月１日起執(zhí)行，２００５年１２月１４日印發(fā)的《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》（財(cái)發(fā)［２００５］６８號(hào)）同時(shí)廢止。

第二篇：財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》的通知-財(cái)發(fā)〔2011〕7號(hào)

財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金

違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》的通知

財(cái)發(fā)〔2011〕7號(hào) 各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室（局），新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)財(cái)務(wù)局、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室，國土資源部、水利部、農(nóng)業(yè)部、林業(yè)局、供銷總社農(nóng)發(fā)機(jī)構(gòu)：

為進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理制度，財(cái)政部對(duì)2005年12月14日印發(fā)的《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》（財(cái)發(fā)〔2005〕68號(hào)）進(jìn)行了修訂，現(xiàn)將修訂后的《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中有何問題，請(qǐng)及時(shí)向財(cái)政部（國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室）反饋。

待農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政有償資金全部回收后，《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》第九條、第十條自行廢止。

財(cái) 政 部

二○一一年三月十七日

農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法

第一條 為進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金（以下簡(jiǎn)稱財(cái)政資金）管理，提高資金使用效益，根據(jù)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》以及其他有關(guān)政策規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為（以下簡(jiǎn)稱違規(guī)違紀(jì)行為），是指地方各級(jí)財(cái)政部門在開展農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作過程中，違反國家有關(guān)財(cái)政法律、法規(guī)、規(guī)章以及國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金管理制度的行為。

第三條 對(duì)于發(fā)生違規(guī)違紀(jì)行為的財(cái)政部門，由上級(jí)主管部門按照管理權(quán)限，根據(jù)權(quán)責(zé)統(tǒng)一、分級(jí)管理的原則，依照本辦法處理。有財(cái)政違法行為的，按照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》進(jìn)行處理、處罰、處分。

第四條 違規(guī)違紀(jì)行為一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應(yīng)及時(shí)制止、糾正，并根據(jù)事實(shí)和情節(jié)輕重，分別給予扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)、不予安排新增資金、調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模、暫停農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)縣（市、區(qū)、旗、農(nóng)場(chǎng)、牧場(chǎng)、團(tuán)，以下簡(jiǎn)稱開發(fā)縣）資格直至取消開發(fā)縣資格等處理。

暫停或取消開發(fā)縣資格的，按照《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)縣管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五條 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃經(jīng)批復(fù)后，未按規(guī)定程序報(bào)批對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整、變更或終止的，按調(diào)整、變更或終止項(xiàng)目涉及財(cái)政資金數(shù)額的10%以上50%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第六條 項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)，地方財(cái)政配套資金未按批復(fù)計(jì)劃足額落實(shí)的，按未配套資金數(shù)額的10%以上50%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第七條 擠占、挪用財(cái)政資金的，按擠占、挪用財(cái)政資金數(shù)額的一至三倍扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第八條 滯留財(cái)政資金，其中超過資金撥付時(shí)限不足半年的，按滯留資金數(shù)額的10%以上30%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；超過資金撥付時(shí)限半年以上的，按滯留資金數(shù)額的50%扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)。

第九條 無正當(dāng)理由未能按期足額歸還上級(jí)財(cái)政有償資金的，按未歸還資金數(shù)額的10%以上50%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)。

第十條 用當(dāng)期項(xiàng)目財(cái)政資金抵頂?shù)狡趹?yīng)歸還上級(jí)財(cái)政有償資金的，按抵頂資金數(shù)額的10%以上50%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十一條 將無償使用的財(cái)政資金變?yōu)橛袃斒褂玫模催`規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的10%以上50%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)。

第十二條 擴(kuò)大財(cái)政資金開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的10%以上50%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十三條 違反國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理規(guī)定，多結(jié)工程價(jià)款，虛列投資完成額，或者以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)、資料進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十四條 因?qū)徍恕⒈O(jiān)管不力，致使項(xiàng)目單位套（騙）取或擠占挪用財(cái)政資金的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十五條 財(cái)政資金報(bào)賬支出以現(xiàn)金支付、使用不合格發(fā)票或者白條入賬的，按違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的10%以上50%以下扣減下一財(cái)政資金指標(biāo)；情節(jié)較重的，不予安排新增資金或調(diào)減現(xiàn)有投入規(guī)模。

第十六條 至檢查或驗(yàn)收時(shí)，違規(guī)違紀(jì)行為已經(jīng)得到糾正的，可以從輕處理。

第十七條 違規(guī)違紀(jì)行為經(jīng)查證后，被檢查單位必須按有關(guān)規(guī)定，對(duì)存在的問題進(jìn)行認(rèn)真整改，并及時(shí)向上級(jí)主管部門報(bào)送整改報(bào)告，同時(shí)附報(bào)整改的相關(guān)原始憑證復(fù)印件。

被檢查單位未能按期對(duì)存在問題進(jìn)行整改的，對(duì)其違規(guī)違紀(jì)行為從重處理。

第十八條 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室組織開展的綜合檢查、專項(xiàng)檢查以及其他形式的檢查當(dāng)中，發(fā)現(xiàn)被檢查市、縣級(jí)財(cái)政部門存在違規(guī)違紀(jì)行為，或未能按期整改，且上級(jí)主管部門未做出相應(yīng)處理的，除由其上級(jí)主管部門依照本辦法處理外，還應(yīng)根據(jù)事實(shí)和情節(jié)輕重，按照違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減所在省（自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市，以下簡(jiǎn)稱省）下一中央財(cái)政資金指標(biāo)。

第十九條 在審計(jì)等部門或其他監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)開展的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金審計(jì)、檢查過程中，發(fā)現(xiàn)市、縣級(jí)財(cái)政部門存在弄虛作假套（騙）取、擠占挪用財(cái)政資金等嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)行為，或違規(guī)違紀(jì)行為在社會(huì)上造成惡劣影響的，除由其上級(jí)主管部門依照本辦法處理外，還應(yīng)根據(jù)事實(shí)和情節(jié)輕重，按照違規(guī)違紀(jì)資金數(shù)額的一至三倍扣減所在省下一中央財(cái)政資金指標(biāo)。

第二十條 對(duì)依法組織的檢查，被檢查單位應(yīng)當(dāng)給予配合，如實(shí)反映情況，及時(shí)提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓、拖延。

被檢查單位違反前款規(guī)定的，對(duì)檢查出的違規(guī)違紀(jì)行為從重處理。

第二十一條 對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為進(jìn)行處理，應(yīng)將處理結(jié)果以正式文件的形式告知被處理單位，并在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)。

第二十二條 本辦法所稱資金數(shù)額“以上”、“以下”均包含本數(shù)。

第二十三條 省級(jí)財(cái)政部門可根據(jù)本辦法，制定具體實(shí)施辦法，并報(bào)財(cái)政部備案。

第二十四條 新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)、黑龍江省農(nóng)墾總局、廣東省農(nóng)墾總局，以及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦事機(jī)構(gòu)未設(shè)置在財(cái)政部門的，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為的處理比照本辦法執(zhí)行。

第二十五條 本辦法自2011年4月1日起執(zhí)行，2005年12月14日印發(fā)的《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金違規(guī)違紀(jì)行為處理暫行辦法》（財(cái)發(fā)〔2005〕68號(hào)）同時(shí)廢止。

第三篇：生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法

附件：

石家莊冀龍翔集團(tuán)

生產(chǎn)經(jīng)營領(lǐng)域違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范和懲治以職、以權(quán)、以水謀私行為，維護(hù)集團(tuán)公司正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序，根據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)合同法》、《中華人民共和國工會(huì)法》及有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際，特制定本辦法。

第二條 集團(tuán)公司職工違反有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)公司規(guī)定，損害國家或集團(tuán)公司利益，以職、以權(quán)、以水謀私，非法謀取不正當(dāng)利益的，依照本辦法給予經(jīng)濟(jì)處罰、責(zé)任追究及行政處分。

第三條 損害集團(tuán)公司利益包括侵占、私分、侵害集團(tuán)公司財(cái)產(chǎn)、盜用水量折價(jià)、故意少抄少估水量、截留或挪用水費(fèi)、私自承接供水業(yè)務(wù)或利用工作之便謀取私利，違反工作程序，造成集團(tuán)公司利益受損、嚴(yán)重影響集團(tuán)公司聲譽(yù)等。

第四條 本辦法所指集團(tuán)公司職工包括集團(tuán)公司全體干部職工。

第二章 違規(guī)違紀(jì)行為內(nèi)容

第五條 集團(tuán)公司各級(jí)工作人員在生產(chǎn)經(jīng)營工作中，有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)視為違規(guī)違紀(jì)行為：

（一）違反集團(tuán)公司相關(guān)工作流程、工作標(biāo)準(zhǔn)及操作程序，給集團(tuán)公司造成重大損失及惡劣影響的；

（二）利用工作之便或借業(yè)務(wù)活動(dòng)之機(jī)，收受或索要與工作和業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)單位的禮品、有價(jià)證券和現(xiàn)金、支付憑證，并將中介費(fèi)、回扣費(fèi)、折扣費(fèi)等據(jù)為己有的；

（三）利用工作之便或借業(yè)務(wù)活動(dòng)之機(jī)，接受用戶宴請(qǐng)或娛樂消費(fèi)的；

（四）利用工作之便，長(zhǎng)期借用或占用與工作和業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)單位的交通、通訊等工具；

（五）向用戶吃、拿、卡、要的；

（六）利用工作之便私自承接自來水安裝、管道改造、總表分戶、水表出戶或其他相關(guān)供水業(yè)務(wù)，從中謀取私利或造成集團(tuán)公司損失的；

（七）與用戶內(nèi)外勾結(jié)，通過教唆用戶惡意拖欠水費(fèi)，破壞表井設(shè)施或利用偽造申報(bào)水費(fèi)爭(zhēng)議處理報(bào)告、私自更改用戶用水性質(zhì)、計(jì)量器具等手段損害集團(tuán)公司利益的；

（八）準(zhǔn)予或延遲辦理立戶手續(xù)等違反工作程序，給集團(tuán)公司造成經(jīng)營秩序混亂或損失的；

（九）在社會(huì)上假借集團(tuán)公司的名譽(yù)，謀取私利的；

（十）參與或指使、介紹他人擅自改變自來水安裝，管道查勘設(shè)計(jì)或私自為單位和個(gè)人進(jìn)行改管、增大水表口徑或?yàn)檫`章用水提供業(yè)務(wù)信息、技術(shù)幫助和便利條件，從中謀取私利或造成集團(tuán)公司損失的；

（十一）以謀取私利為目的，在查表水量數(shù)據(jù)、臨建施工水量、水費(fèi)收取入賬上弄虛作假的；

（十二）在用水申報(bào)、查勘、安裝、維修、測(cè)漏、抄表、換表、稽查等業(yè)務(wù)活動(dòng)中與違章單位或個(gè)人內(nèi)外勾結(jié)，以水謀私，對(duì)違章行為不報(bào)告或不照章處理，徇私隱匿、干擾或阻撓違章行為查處的；

自截留、挪用水費(fèi)或公款，不按規(guī)定時(shí)限上繳的。

第三章 違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法

第六條 根據(jù)情節(jié)輕重、損害后果和影響大小，將違規(guī)違紀(jì)行為分為情節(jié)較輕、情節(jié)嚴(yán)重、情節(jié)特別嚴(yán)重行為。

（一）情節(jié)較輕行為，指給集團(tuán)公司或用戶造成損害后果和影響較小的行為；

（二）情節(jié)嚴(yán)重行為，指給集團(tuán)公司或用戶造成損害后果嚴(yán)重、影響較大的行為；

（三）情節(jié)特別嚴(yán)重行為，指給集團(tuán)公司或用戶造成損害后果特別嚴(yán)重、影響重大的行為。

第七條 責(zé)任追究的形式：

（一）口頭告誡；

（二）書面告誡；

（三）離崗培訓(xùn)；

（四）待崗；

（五）免職；

（六）解除勞動(dòng)合同；

（七）移交司法機(jī)關(guān)處理，依法追究刑事責(zé)任。第八條 行政處分的形式：

（一）警告；

（二）記過；

（三）記大過；

（四）留用察看；

（五）撤職。

責(zé)任人有本辦法第二章所列行為，按照違規(guī)金額及違規(guī)輕重程度對(duì)當(dāng)事人給予以下經(jīng)濟(jì)處罰、責(zé)任追究及行政處分：

（一）情節(jié)較輕，違規(guī)金額在1000元以下（含1000元）的，除追繳違規(guī)資金外，給予責(zé)任人違規(guī)金額50%的資金處罰，處罰其直接主管領(lǐng)導(dǎo)一定金額。同時(shí)按照本辦法給予責(zé)任人口頭告誡、書面告誡責(zé)任追究，并對(duì)責(zé)任人給予警告、記過行政處分。

（二）情節(jié)嚴(yán)重，違規(guī)金額在1000元以上，5000元以下（含5000元）的，除追繳違規(guī)資金外，給予責(zé)任人違規(guī)金額100%的資金處罰，處罰其直接主管領(lǐng)導(dǎo)一定金額。同時(shí)按照本辦法給予責(zé)任人離崗培訓(xùn)、待崗、免職責(zé)任追究，并對(duì)責(zé)任人給予記大過、留用察看行政處分。

（三）情節(jié)特別嚴(yán)重的，除全部收繳其非法所得外，解除勞動(dòng)合同并追回全部損失，同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的刑事責(zé)任。

（四）所犯違規(guī)違紀(jì)行為三次情節(jié)較輕的視同為情節(jié)嚴(yán)重；情節(jié)嚴(yán)重的直接解除勞動(dòng)合同。

（五）責(zé)任人有本辦法第二章所列行為，無論情節(jié)輕重，一律按照違規(guī)金額全額賠償給集團(tuán)公司造成的經(jīng)濟(jì)損失。

第十條 對(duì)受到離崗培訓(xùn)、待崗、免職責(zé)任追究之一的，和受到記大過、留用察看、撤職行政處分之一的，同時(shí)取消其當(dāng)年各種獎(jiǎng)勵(lì)及獎(jiǎng)金；給予單位領(lǐng)導(dǎo)一定數(shù)額的經(jīng)濟(jì)處罰。

第十一條 違規(guī)違紀(jì)行為中有下列情形之一者，可從輕，減輕或免予處分；

（一）主動(dòng)交待問題，并有悔改表現(xiàn)的；

（二）主動(dòng)退回違法違紀(jì)所得的；

檢舉他人違反政紀(jì)行為，情況屬實(shí)的。第十二條 違規(guī)違紀(jì)行為中有下列情形之一者，可從重，加重處分；

（一）屢教不改的；

（二）拒不交代或不退回違規(guī)違紀(jì)所得的；

（三）偽造、毀滅證據(jù)或阻撓他人交待的；

（四）對(duì)檢舉人、控告人、證人、調(diào)查人員進(jìn)行人身威脅和打擊報(bào)復(fù)的；

（五）兼有其他違規(guī)違紀(jì)行為的；

（六）在共同違紀(jì)中負(fù)主要責(zé)任的；

（七）與用戶相互勾結(jié)并給集團(tuán)公司造成惡劣影響的。第十三條 有外聘人員和使用臨時(shí)工的單位和部門，為防范和打擊以水謀私行為，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外聘人員和臨時(shí)工的管理和使用，制訂相應(yīng)的管理制度和處罰規(guī)定，并嚴(yán)格落實(shí)和執(zhí)行。

第四章 違規(guī)違紀(jì)行為的調(diào)查和處理權(quán)限 第十四條 集團(tuán)公司一般工作人員違規(guī)違紀(jì)由紀(jì)檢監(jiān)察部門會(huì)同人力資源部門組織調(diào)查并提出處理意見，由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議決定，紀(jì)檢監(jiān)察部門、人力資源部門負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。

第十五條 集團(tuán)公司中層干部違規(guī)違紀(jì)由紀(jì)檢監(jiān)察部門會(huì)同組織部門以及人力資源部門進(jìn)行調(diào)查并提出處理意見，由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議決定，報(bào)集團(tuán)公司黨委批準(zhǔn)，紀(jì)檢監(jiān)察部門、組織部門負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。

第十六條

集團(tuán)公司級(jí)領(lǐng)導(dǎo)有本辦法第二章所列行為，按干部管理權(quán)限報(bào)上級(jí)主管部門處理。

處理程序

第十七條 集團(tuán)公司職工違規(guī)違紀(jì)，由調(diào)查人員進(jìn)行調(diào)查取證并寫出書面調(diào)查報(bào)告。

第十八條 集團(tuán)公司職工違規(guī)違紀(jì)，一經(jīng)初步查實(shí)，根據(jù)辦案調(diào)查需要可對(duì)違規(guī)違紀(jì)職工采取停職檢查措施，相關(guān)單位或部門應(yīng)予以積極支持和配合。

第十九條 對(duì)違規(guī)違紀(jì)職工的調(diào)查和處理必須做到事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)、手續(xù)完備。

第二十條 調(diào)查人員應(yīng)根據(jù)違規(guī)違紀(jì)職工的錯(cuò)誤事實(shí)、認(rèn)錯(cuò)態(tài)度和退款情況，會(huì)同所在單位或部門領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)人員進(jìn)行討論，并聽取受處分人的申訴，提出書面處理意見。

第二十一條 受處分對(duì)象是中共黨員的，需給予黨紀(jì)處分，由集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察部門依照《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》有關(guān)規(guī)定處理。

第二十二條 處分決定一般由受處分人所在單位或部門在職工大會(huì)上公布，并由人力資源部門裝入本人人事檔案。

第二十三條 受處分人如對(duì)處分決定不服，可在接到處分決定通知后十五日內(nèi)書面向集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察部門或集團(tuán)公司勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解委員會(huì)請(qǐng)求復(fù)議，也可向上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門提出申訴，復(fù)議或申訴期間不停止行政處分的執(zhí)行。

第二十四條 對(duì)受處分人提出的復(fù)議請(qǐng)求或申訴，一般應(yīng)從受理之日起兩個(gè)月內(nèi)作出裁定。經(jīng)審查認(rèn)為處分決定正確的，應(yīng)予維持；認(rèn)為處分決定不當(dāng)或錯(cuò)誤應(yīng)予變更或撤銷的，需經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議研究通過。維持、變更或撤銷處分決定均應(yīng)書面通知受處分人。

附則

第二十五條 離崗培訓(xùn)由責(zé)任人所在單位負(fù)責(zé)，期限為三個(gè)月。期滿后，被追究人應(yīng)寫出整改情況報(bào)告，經(jīng)主管部門審核，確認(rèn)已改正的，可按期解除追究，并下達(dá)解除追究通知書。

第二十六條 留用察看的期限為一年。察看期滿后，根據(jù)本人表現(xiàn)和申請(qǐng)，由所在單位或部門提出意見，并經(jīng)集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察部門考察后，報(bào)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議決定是否恢復(fù)待遇或延長(zhǎng)、變更處分；原屬中層干部的，需報(bào)集團(tuán)公司黨委備案。

第二十七條 本辦法由集團(tuán)公司紀(jì)檢監(jiān)察部門和人力資源部門負(fù)責(zé)解釋。

第二十八條 本辦法自頒布之日起實(shí)施。集團(tuán)公司其它有關(guān)制度、條例和規(guī)定與本辦法相抵觸的，一律按本辦法執(zhí)行。

第四篇：財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金配套保障試點(diǎn)辦法》的通知財(cái)發(fā)〔2004〕71號(hào)（推薦）

財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金配套保障試點(diǎn)辦法》的通知

頒布單位： 財(cái)政部

頒布文號(hào)： 財(cái)發(fā)〔2004〕71號(hào)

頒發(fā)日期： 2004年12月07日

實(shí)施日期： 2005年01月01日

現(xiàn)將《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金配套保障試點(diǎn)辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。試點(diǎn)過程中有何問題，請(qǐng)及時(shí)向國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室反饋。

附件：

農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金配套保障試點(diǎn)辦法

第一條 為完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金投入政策，促進(jìn)地方各級(jí)財(cái)政部門及時(shí)足額落實(shí)地方財(cái)政配套資金，依據(jù)《關(guān)于改革和完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)若干政策措施的意見》(財(cái)發(fā)〔2003〕93號(hào))及《關(guān)于調(diào)整農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》(財(cái)發(fā)〔2004〕2號(hào))等制度規(guī)定，制定本辦法。

第二條 財(cái)政資金配套保障辦法是指依據(jù)各省、自治區(qū)、直轄市(以下簡(jiǎn)稱省)已經(jīng)落實(shí)的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)地方財(cái)政配套資金數(shù)以及中央財(cái)政與地方財(cái)政資金配套比例，測(cè)算分配各地中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金指標(biāo)，以保障各地足額落實(shí)地方財(cái)政配套資金的辦法。

第三條按照財(cái)政資金配套保障辦法確定中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金指標(biāo)堅(jiān)持上限控制、實(shí)事求是、量力而行的原則。

第四條配套保障辦法適用于各省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目（不含部門項(xiàng)目，下同)中央財(cái)政資金指標(biāo)的分配。

第五條配套保障辦法按以下程序?qū)嵤?/p>

(一)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室(以下簡(jiǎn)稱國家農(nóng)發(fā)辦)按照綜合因素法計(jì)算確定應(yīng)分配各省的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目中央財(cái)政資金規(guī)模，以此作為分配該省中央財(cái)政資金的上限，并及時(shí)通知各試點(diǎn)省。

(二)各省財(cái)政部門參照國家農(nóng)發(fā)辦下達(dá)的中央財(cái)政資金指標(biāo)上限，安排落實(shí)地方財(cái)政配套資金(包括省、地、縣三級(jí))，并據(jù)實(shí)上報(bào)當(dāng)年實(shí)際安排的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目地方財(cái)政配套資金。國家農(nóng)發(fā)辦以此為依據(jù)，測(cè)算確定應(yīng)分配各省的中央財(cái)政資金投資指標(biāo)(不得突破按照綜合因素法分配該省中央財(cái)政資金的上限)。

第六條 凡是發(fā)現(xiàn)虛假上報(bào)配套資金規(guī)模套取中央財(cái)政資金的，按上報(bào)數(shù)與實(shí)際落實(shí)數(shù)的差額兩倍扣減該省下年中央財(cái)政農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金指標(biāo)。對(duì)能夠超額落實(shí)配套資金的，在安排下年中央財(cái)政資金時(shí)給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。

第七條本辦法自2005年在試點(diǎn)地區(qū)執(zhí)行。試點(diǎn)地區(qū)可根據(jù)本辦法，結(jié)合本地實(shí)際情況制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)國家農(nóng)發(fā)辦備案。

第五篇：金融機(jī)構(gòu)違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法

總 則

第一章

指導(dǎo)原則和適用范圍

第一條 為切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行（以下統(tǒng)稱農(nóng)村信用社）內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，防范風(fēng)險(xiǎn)隱患，建立健全監(jiān)督制約機(jī)制，提高制度執(zhí)行力，促進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營，保障全省農(nóng)村信用社健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國勞動(dòng)法》、《中華人民共和國勞動(dòng)合同法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》等有關(guān)法律法規(guī)和山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社（以下簡(jiǎn)稱省聯(lián)社）章程、制度規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱違規(guī)違紀(jì)行為，是指農(nóng)村信用社員工違反國家有關(guān)法律法規(guī)和省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣級(jí)聯(lián)社（包含縣市區(qū)聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行，下同）制定的各項(xiàng)制度、規(guī)定的行為。

第三條 本辦法所稱有關(guān)責(zé)任人包括：直接責(zé)任人、主管責(zé)任人和其他責(zé)任人。直接責(zé)任人是指直接實(shí)施違規(guī)違紀(jì)行為的人員；主管責(zé)任人是指對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為負(fù)有直接領(lǐng)導(dǎo)或管理責(zé)任的人員；其他責(zé)任人是指未履行或未正確履行崗位職責(zé)，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為及其后果負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)、管理、監(jiān)督檢查、制約等責(zé)任的人員。

本辦法給予主管責(zé)任人和其他責(zé)任人的處分檔次不高于給予直接責(zé)任人的處分。

第四條 對(duì)有關(guān)責(zé)任人處理應(yīng)遵循的原則：

（一）事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿；

（二）責(zé)任明晰，定性準(zhǔn)確；

（三）依據(jù)充分，處理適當(dāng)；

（四）手續(xù)完備，程序合法。

第五條 本辦法適用于同山東省農(nóng)村信用社存在勞動(dòng)關(guān)系的員工（含短期合同制員工、檔案托管制員工、勞務(wù)派遣制員工、內(nèi)退員工）。

與農(nóng)村信用社解除或終止勞動(dòng)關(guān)系以及已與農(nóng)村信用社無事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系的人員，在農(nóng)村信用社工作期間的違法違規(guī)違紀(jì)行為，給農(nóng)村信用社造成損失或不良后果的，農(nóng)村信用社根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和勞動(dòng)合同保留對(duì)其行使追償?shù)臋?quán)利。有工作單位的，依照本辦法向其所在單位提出處理建議。

第六條 員工和與農(nóng)村信用社解除或終止勞動(dòng)關(guān)系以及已與農(nóng)村信用社無事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系的人員，在農(nóng)村信用社工作期間的行為涉嫌違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第七條 黨員員工因違法違規(guī)違紀(jì)依照本辦法受到處理的，涉及違反黨紀(jì)的，按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分。

第二章

處理種類、方式及規(guī)則

第八條 違規(guī)違紀(jì)行為處理種類：

（一）紀(jì)律處分：警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除；

（二）經(jīng)濟(jì)處罰：罰款、扣發(fā)績(jī)效工資、賠償經(jīng)濟(jì)損失等；

（三）其他處理：批評(píng)教育、組織處理、解除勞動(dòng)合同和退回派遣單位。批評(píng)教育包括：書面檢查、誡勉談話等；組織處理包括：離崗（職）清收、停職、免職、引咎辭職、責(zé)令辭職、解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)等。以上處理種類可以合并適用。

第九條 因違規(guī)違紀(jì)行為給農(nóng)村信用社造成貸款或其他資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的，責(zé)令有關(guān)責(zé)任人離崗（職）清收。離崗（職）清收的期限一般不超過6個(gè)月，最長(zhǎng)不超過12個(gè)月。在離崗（職）清收期間，發(fā)放當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低工資標(biāo)準(zhǔn)的工資。

提前完成清收任務(wù)的，可提前解除離崗（職）清收處理。離崗（職）清收期滿，視清收的實(shí)際效果和違規(guī)違紀(jì)性質(zhì)，按照本辦法的有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處理。

第十條 因違規(guī)違紀(jì)行為給農(nóng)村信用社造成經(jīng)濟(jì)損失的，依據(jù)本辦法和有關(guān)規(guī)定給予紀(jì)律處分的同時(shí)，給予罰款或賠償經(jīng)濟(jì)損失等經(jīng)濟(jì)處罰。

第十一條 紀(jì)律處分的期限和相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰：

對(duì)因違規(guī)違紀(jì)行為受到紀(jì)律處分的員工，自次月起給予扣發(fā)相應(yīng)績(jī)效工資的經(jīng)濟(jì)處罰，處分期限內(nèi)不得評(píng)先評(píng)優(yōu)，不得晉升職務(wù)和工資級(jí)別。受降級(jí)處分的，降低相應(yīng)的職級(jí)級(jí)別，重新核定工資；受撤職處分的，按新定崗位核定工資；受留用察看處分的，處分期限內(nèi)停發(fā)各種獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼等，只發(fā)放當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低工資標(biāo)準(zhǔn)的工資，不安排業(yè)務(wù)崗位工作；受開除處分的，同時(shí)解除勞動(dòng)合同。

（一）受警告處分的，處分期限為6個(gè)月，扣發(fā)3個(gè)月績(jī)效工資；

（二）受記過處分的，處分期限為9個(gè)月，扣發(fā)6個(gè)月績(jī)效工資；

（三）受記大過處分的，處分期限為12個(gè)月，扣發(fā)9個(gè)月績(jī)效工資；

（四）受降級(jí)、撤職處分的，處分期限為24個(gè)月，扣發(fā)12個(gè)月績(jī)效工資；

（五）受留用察看處分的，處分期限為二年。在留用察看期間表現(xiàn)不好的，可以給予開除處分或解除勞動(dòng)合同處理；留用察看處分期滿表現(xiàn)好的，經(jīng)規(guī)定程序批準(zhǔn)可恢復(fù)業(yè)務(wù)崗位工作，參照有關(guān)規(guī)定重新評(píng)定工資檔次；

（六）受降級(jí)以上紀(jì)律處分的，同時(shí)解聘專業(yè)技術(shù)職務(wù)；

（七）受警告至撤職處分，在處分期限內(nèi)再次受到紀(jì)律處分的，累計(jì)計(jì)算處分期限并扣發(fā)績(jī)效工資。

第十二條 受處分責(zé)任人在紀(jì)律處分期間工作表現(xiàn)特別突出或有立功表現(xiàn)的，可以變更或提前解除處分。

紀(jì)律處分期滿后，無特殊規(guī)定的，員工工資晉級(jí)、職稱評(píng)聘等不再受原處分的影響。受降級(jí)、撤職、留用察看處分的，解除處分不視為對(duì)原職務(wù)、原工資檔次和原專業(yè)技術(shù)職務(wù)的恢復(fù)。解除留用察看處分的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定重新核定工資檔次。

本條款不適用受到開除處分和解除勞動(dòng)合同的責(zé)任人。第十三條 有下列情形之一的，可以從輕、減輕或免予處分：

（一）過失或初次違規(guī)違紀(jì)且情節(jié)輕微的；

（二）認(rèn)識(shí)問題態(tài)度較好，主動(dòng)說明違規(guī)違紀(jì)問題的；

（三）主動(dòng)檢舉他人違法或嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問題，經(jīng)查證屬實(shí)的；

（四）積極采取補(bǔ)救措施，有效避免或減輕損害后果的；

（五）主動(dòng)賠償因違規(guī)違紀(jì)所造成的經(jīng)濟(jì)損失的；

（六）被迫實(shí)施違規(guī)違紀(jì)行為，事后及時(shí)上報(bào)或舉報(bào)反映的；

（七）有其他立功表現(xiàn)的。

從輕處分是指在規(guī)定的處分幅度以內(nèi)給予較輕處分；減輕處分是指在規(guī)定的處分幅度以外，減輕一檔處分。

第十四條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)從重或加重處分：

（一）故意違規(guī)違紀(jì)且情節(jié)嚴(yán)重的；

（二）授意、指使、強(qiáng)令、脅迫他人違規(guī)違紀(jì)的；

（三）屢次發(fā)生同質(zhì)同類違規(guī)違紀(jì)行為，屢查屢犯、屢教不改的；

（四）隱瞞事實(shí)、串供或偽造、隱匿、銷毀證據(jù)的；

（五）包庇同案人員或打擊報(bào)復(fù)檢舉人、控告人、證人、調(diào)查處理人及其他人員的；

（六）因違規(guī)違紀(jì)行為給農(nóng)村信用社造成重大經(jīng)濟(jì)損失或信譽(yù)損害的；

（七）有兩種以上違規(guī)違紀(jì)行為的。

從重處分是指在規(guī)定的處分幅度以內(nèi)給予較重處分；加重處分是指在規(guī)定的處分幅度以外，加重一檔處分。

第十五條 本辦法所稱的情節(jié)輕微，是指非主觀故意、未造成經(jīng)濟(jì)損失、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)或較嚴(yán)重不良后果。

第十六條 本辦法所稱的情節(jié)嚴(yán)重，是指責(zé)任人違規(guī)違紀(jì)行為性質(zhì)惡劣，可能造成嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)損失、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)或其他嚴(yán)重不良后果。

第十七條 本辦法所稱的嚴(yán)重后果，是指違規(guī)違紀(jì)行為造成下列情形之一的：

（一）導(dǎo)致發(fā)生案件或重大責(zé)任事故的；

（二）造成重大資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)或較大經(jīng)濟(jì)損失的；

（三）嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社聲譽(yù)和形象的；

（四）嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社辦公、營業(yè)等工作秩序的；

（五）導(dǎo)致農(nóng)村信用社受到有關(guān)國家機(jī)關(guān)較重處罰的；

（六）其他嚴(yán)重影響農(nóng)村信用社利益的。第十八條 因違規(guī)違紀(jì)行為導(dǎo)致發(fā)生案件或責(zé)任事故的，給予直接責(zé)任人記大過至開除處分，給予主管責(zé)任人、其他責(zé)任人警告至撤職處分，或經(jīng)濟(jì)處罰、其他處理；發(fā)生重特大案件或重大責(zé)任事故的，給予直接責(zé)任人開除處分，給予主管責(zé)任人撤職至開除處分，給予其他責(zé)任人警告至開除處分，或經(jīng)濟(jì)處罰、其他處理。

第十九條 受到拘役、有期徒刑（包括緩刑）及以上刑事處罰的，給予開除處分或解除勞動(dòng)合同，國家另有規(guī)定的除外。受到行政或司法處罰的，視情節(jié)輕重，可以給予相應(yīng)的紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處罰或其他處理。

分 則

第三章

領(lǐng)導(dǎo)人員違規(guī)違紀(jì)行為及處理

第二十條 本辦法所稱領(lǐng)導(dǎo)人員包括省聯(lián)社、辦事處、市聯(lián)社、縣級(jí)聯(lián)社、農(nóng)村信用社（包含分社、支行，下同）負(fù)責(zé)人。

第二十一條 領(lǐng)導(dǎo)人員違規(guī)決策，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的組織處理措施，同時(shí)給予降級(jí)至開除處分：

（一）違反行業(yè)管理的有關(guān)規(guī)定，拖延傳達(dá)或變相抵制管理機(jī)構(gòu)的重大決策和重要規(guī)章制度，超越權(quán)限制定、修改規(guī)章制度，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；

（二）嚴(yán)重違反決策、執(zhí)行、監(jiān)督的程序和方法，重大經(jīng)營目標(biāo)不符合農(nóng)村信用社的利益，造成重大損失、風(fēng)險(xiǎn)、浪費(fèi)或惡劣影響，或嚴(yán)重影響業(yè)務(wù)發(fā)展的；

（三）重大經(jīng)營活動(dòng)違反國家法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)政策、監(jiān)管和決策機(jī)構(gòu)的要求，嚴(yán)重?fù)p害農(nóng)村信用社的聲譽(yù)或造成重大經(jīng)濟(jì)損失和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的；

（四）違反工作程序，重大決策出現(xiàn)嚴(yán)重失誤，影響所轄機(jī)構(gòu)穩(wěn)定，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；

（五）違反管理決策程序,個(gè)人或少數(shù)人決定經(jīng)營和管理中的大額授信、大額資金交易、大額財(cái)務(wù)開支、大額采購、基建工程、人事管理等重大決策事項(xiàng),情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；

（六）其他違規(guī)決策行為，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的。

第二十二條 領(lǐng)導(dǎo)人員未履行或未正確履行崗位職責(zé)，管理工作中嚴(yán)重失職，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的組織處理措施，同時(shí)給予記過至開除處分：

（一）成本控制、資產(chǎn)質(zhì)量、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、案件防控等經(jīng)營管理活動(dòng)失控，造成重大損失或嚴(yán)重不良影響的；

（二）未完成重要工作目標(biāo)任務(wù)，造成重大不良影響的；

（三）遲報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)、瞞報(bào)重大事項(xiàng)、重要數(shù)據(jù)信息，或主要經(jīng)營數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；

（四）管理工作嚴(yán)重失職，導(dǎo)致發(fā)生重大責(zé)任事故等突發(fā)性、群體性事件，處臵不力，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；

（五）檢查工作嚴(yán)重失職，應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)重大問題或風(fēng)險(xiǎn)隱患，發(fā)現(xiàn)后查處整改工作不力或弄虛作假，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)隱患或損失擴(kuò)大的；

（六）其他嚴(yán)重失職行為，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的。

第二十三條 轄內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)人員工作失職、違規(guī)決策或多人、多次嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果，上級(jí)管理機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)人員負(fù)有監(jiān)督管理不力責(zé)任的，給予警告至撤職處分，并可采取相應(yīng)的組織處理措施。第二十四條 領(lǐng)導(dǎo)人員不履行誠信義務(wù)，損害農(nóng)村信用社利益，有下列情形之一，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的組織處理措施，同時(shí)給予記過至開除處分：

（一）本人或授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工不履行或不正確履行合同義務(wù)，不履行對(duì)農(nóng)村信用社的承諾；

（二）本人或授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工不履行或不正確履行工作職責(zé)，不及時(shí)有效地維護(hù)農(nóng)村信用社的權(quán)益；

（三）利用農(nóng)村信用社的資產(chǎn)、商業(yè)秘密或客戶秘密，為本人或他人牟利；

（四）言行嚴(yán)重失當(dāng)，影響客戶和社會(huì)公眾對(duì)農(nóng)村信用社的信心；

（五）其他不履行誠信義務(wù)行為。

第二十五條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工違反業(yè)務(wù)操作規(guī)程，情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告，情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第二十六條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工進(jìn)行賬外經(jīng)營活動(dòng)的，或以截留收入、虛列成本等方式設(shè)立“小金庫”的，給予撤職至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第二十七條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工違反貸款管理規(guī)定辦理貸款的，給予記過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第二十八條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工從事下列行為之一的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）違反規(guī)定接收、管理、處臵抵債資產(chǎn)的；

（二）采取偽造、篡改、隱匿、毀滅材料等手段減免債務(wù)人債務(wù)的；

（三）采取偽造、篡改、隱匿、毀滅材料等手段核銷貸款，損害農(nóng)村信用社利益的。

第二十九條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工從事下列行為之一的，給予記過至開除處分。經(jīng)辦人不抵制、不報(bào)告的，給予警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、賬簿的；

（二）隱匿、銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的合同、會(huì)計(jì)憑證、賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等的；

（三）以不具商業(yè)實(shí)質(zhì)的發(fā)票列賬的；

（四）編造假賬、假表、假數(shù)據(jù)的；

（五）亂用會(huì)計(jì)科目、亂調(diào)賬表、亂列成本開支的；

（六）違規(guī)填制憑證沖賬的；

（七）以貸頂存、以票攬存、空庫轉(zhuǎn)存、人為月末沖高、篡改業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等各類虛增（減）存款的；

（八）隱瞞或有資產(chǎn)及負(fù)債的。

第三十條 領(lǐng)導(dǎo)人員違規(guī)新建、擴(kuò)建或裝修辦公、營業(yè)用房及職工宿舍的，給予領(lǐng)導(dǎo)人員警告至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分。

第三十一條 領(lǐng)導(dǎo)人員對(duì)費(fèi)用開支及固定資產(chǎn)等有指標(biāo)控制的支出項(xiàng)目控制不力、管理不嚴(yán)，超控制指標(biāo)，或采取掛賬等手段逃避費(fèi)用控制和固定資產(chǎn)購建控制，金額100萬元以內(nèi)的，給予警告至記過處分；金額100萬元以上不足500萬元的，給予記大過至降級(jí)處分；金額500萬元以上的，給予撤職至留用察看處分。

第三十二條 領(lǐng)導(dǎo)人員違反規(guī)定，動(dòng)用信貸、基建等資金或財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資或理財(cái)活動(dòng)的，給予撤職至開除處分。

第三十三條 在新產(chǎn)品開發(fā)或信息技術(shù)等項(xiàng)目投入時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)人員違規(guī)決策，情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第三十四條 未經(jīng)批準(zhǔn)（授權(quán)）或備案開辦新業(yè)務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，給予領(lǐng)導(dǎo)人員警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至撤職處分。

第三十五條 領(lǐng)導(dǎo)人員違反規(guī)定披露有關(guān)信息的，給予警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。

第三十六條 領(lǐng)導(dǎo)人員授意、指使、強(qiáng)令、脅迫員工隱瞞監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)問題，篡改檢查事實(shí)的，給予記大過至開除處分；對(duì)監(jiān)督檢查人員打擊報(bào)復(fù)的，給予降級(jí)至開除處分。

第三十七條 對(duì)于請(qǐng)示事項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)人員不答復(fù)或不及時(shí)答復(fù)并對(duì)工作造成不良影響的，給予警告至記過處分，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。

第三十八條 對(duì)有關(guān)通知、決定、批示等，未按規(guī)定時(shí)間和要求傳達(dá)執(zhí)行，并對(duì)工作造成不良影響的，給予領(lǐng)導(dǎo)人員警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第四章

違反有關(guān)法人授權(quán)制度行為及處理

第三十九條 在授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）超越權(quán)限進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)的；

（二）將權(quán)力授予不具備相應(yīng)資格的；

（三）未按規(guī)定程序和手續(xù)辦理授權(quán)事宜的；

（四）授權(quán)內(nèi)容不明確，或內(nèi)容表述產(chǎn)生歧義的；

（五）對(duì)申請(qǐng)的授權(quán)事項(xiàng)未獲得上級(jí)授權(quán)歸口部門或授予權(quán)人（轉(zhuǎn)授權(quán)人）答復(fù)擅自開展業(yè)務(wù)活動(dòng)的；

（六）對(duì)授予權(quán)擅自做擴(kuò)大化解釋的；

（七）其他違反授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定的。

第四十條 單位、部門超越授權(quán)權(quán)限或采取化整為零等方式逃避授權(quán)權(quán)限控制的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第四十一條 在對(duì)被授權(quán)下級(jí)機(jī)構(gòu)、部門行使授權(quán)權(quán)限的情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督時(shí)，發(fā)現(xiàn)越權(quán)行為或其他違反授權(quán)管理規(guī)定的行為不制止、不糾正的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。

第四十二條 超越授權(quán)權(quán)限簽署法律性文件的，或違反法律性文件審查制度的有關(guān)規(guī)定，未經(jīng)規(guī)定的審查程序而簽署法律性文件的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予撤職至開除處分。

本辦法所稱法律性文件，是指農(nóng)村信用社簽發(fā)或出具的構(gòu)成單方或多方權(quán)利義務(wù)關(guān)系、具有法律約束力的文件，具體包括：合同及從屬合同、資金業(yè)務(wù)協(xié)議、委托代理協(xié)議、銀行承兌協(xié)議、聯(lián)營協(xié)議、合作協(xié)議、保函（含備用信用證）及保證合同、企業(yè)資信證明、存款證明、貸款承諾書、信用證及其他具有法律約束力的文件。

第五章

違反法律與合規(guī)制度行為及處理 第一節(jié) 違反法律工作制度行為及處理

第四十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）應(yīng)向合規(guī)部門咨詢而未咨詢，或?qū)?yīng)提交合規(guī)部門審查的法律性文件而未提交合規(guī)部門審查，擅自對(duì)外簽署法律性文件和辦理業(yè)務(wù)，致使業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的；

（二）未依照合規(guī)部門的咨詢、審查意見辦理各類業(yè)務(wù)，致使業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的；

（三）隱瞞事實(shí)真相向法律部門咨詢或提供虛假審查材料的；

（四）未按規(guī)定提供有關(guān)證據(jù)材料的；

（五）對(duì)客戶所提供的法律性文件的真實(shí)性、有效性、合法性審查不嚴(yán)，或明知客戶所提供的文件有問題而接受的；

（六）未在法律規(guī)定的訴訟時(shí)效內(nèi)主張債權(quán)，導(dǎo)致因超訴訟時(shí)效而喪失勝訴權(quán)的。

第四十四條 違反規(guī)定進(jìn)行訴訟或仲裁的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第四十五條 違反訴訟、仲裁費(fèi)用管理規(guī)定，給農(nóng)村信用社造成損失的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分。

第四十六條 違反知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定，有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）違反農(nóng)村信用社有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬政策，應(yīng)報(bào)批而未報(bào)批的；

（二）科研、開發(fā)項(xiàng)目完成后，不按知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定保存相關(guān)資料的；

（三）科研、開發(fā)項(xiàng)目完成后，不按規(guī)定采取知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)措施的；

（四）開展宣傳、營銷活動(dòng)時(shí)，未按規(guī)定保存相關(guān)資料，給知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)工作造成不良影響的；

（五）轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)申報(bào)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)時(shí)，未以法人單位名義申報(bào)的；

（六）擅自將屬于農(nóng)村信用社的科技成果或信息公開、泄露、發(fā)表、使用或轉(zhuǎn)讓的；

（七）不按規(guī)定簽訂知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的；

（八）其他違反知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定的。第四十七條 違反知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定，在經(jīng)營管理中侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，給農(nóng)村信用社造成損失的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第二節(jié) 違反合規(guī)制度行為及處理

第四十八條 內(nèi)設(shè)部門制定的制度、規(guī)定、辦法等規(guī)范性文件，未經(jīng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審查或?qū)彶槲赐ㄟ^而發(fā)文實(shí)施，情節(jié)嚴(yán)重的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。

第四十九條 對(duì)內(nèi)設(shè)部門送審的法律性文件以及規(guī)章制度合法、合規(guī)性審查中，把關(guān)不嚴(yán)，流于形式，存在過失，情節(jié)嚴(yán)重的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第六章

違反人力資源管理制度行為及處理

第五十條 不按規(guī)定對(duì)重要領(lǐng)導(dǎo)崗位和業(yè)務(wù)崗位人員進(jìn)行崗位輪換、交流、親屬回避、強(qiáng)制休假的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記過至撤職處分。

第五十一條 違反重要崗位分崗作業(yè)規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）重要業(yè)務(wù)操作崗位、重要業(yè)務(wù)流程設(shè)臵沒有做到崗位之間、部門之間相互監(jiān)督制約的；

（二）安排重要崗位員工混崗、串崗、交叉操作，或未能督促執(zhí)行分崗作業(yè)的有關(guān)規(guī)定，造成重要崗位人員混崗、串崗、交叉操作的；

（三）對(duì)不能分崗作業(yè)的重要部位，沒有采取雙人臨崗或其他必要的監(jiān)督制約措施的。

第五十二條 有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分：

（一）違反規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)限和程序，擅自招錄、調(diào)入、辭退員工的；

（二）未按規(guī)定及時(shí)簽訂勞動(dòng)合同的；

（三）違反工資管理規(guī)定，擅自突破工資總額計(jì)劃，亂列亂支工資和變相增加工資的；

（四）隨意克扣員工工資的；

（五）未按規(guī)定為員工繳納養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)等勞動(dòng)和社會(huì)保障費(fèi)用的；

（六）拒不執(zhí)行、抵制上級(jí)管理機(jī)構(gòu)派進(jìn)、調(diào)出員工決定的；

（七）在員工考評(píng)、考核、考察、選拔任用工作中，泄漏機(jī)密，利用職權(quán)阻撓組織考察，營私舞弊，故意隱瞞或歪曲事實(shí)真相的；

（八）因組織不力造成培訓(xùn)過程中發(fā)生重大責(zé)任事故的；

（九）違反人事檔案管理規(guī)定，未及時(shí)充實(shí)檔案關(guān)鍵材料，或擅自更改員工學(xué)歷、出生日期和參加工作時(shí)間等重要檔案信息的；

（十）其他違反有關(guān)人事、勞動(dòng)和工資等管理制度的。

第五十三條 對(duì)明知有違法違紀(jì)、重大違規(guī)行為或正在受司法機(jī)關(guān)、監(jiān)察部門調(diào)查的人員，予以提拔任用，情節(jié)嚴(yán)重的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分。

第五十四條 選拔任用人員有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至撤職處分：

（一）擅自提拔或擅自增加職數(shù)提拔領(lǐng)導(dǎo)人員的;

（二）在本人工作調(diào)動(dòng)、機(jī)構(gòu)變動(dòng)時(shí)突擊提拔人員，或在調(diào)離后干預(yù)原單位人員選拔任用造成不良后果的;

（三）為他人提拔、調(diào)動(dòng)施加不正當(dāng)影響，造成用人失察失誤的；

（四）人員聘任工作程序不合規(guī)，造成嚴(yán)重后果的。

第五十五條 違反人員任免程序，有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記過至撤職處分：

（一）未進(jìn)行民主評(píng)議，未經(jīng)組織考察的；

（二）個(gè)人決定人員任免或個(gè)人、少數(shù)人改變集體做出的領(lǐng)導(dǎo)人員任免決定的；

（三）對(duì)擬提拔的人員人選未征求有關(guān)部門的意見，或?qū)μ囟ú块T負(fù)責(zé)人的任免未征求管理機(jī)構(gòu)意見的；

（四）不服從組織的調(diào)動(dòng)、交流決定，拒不改正的；

（五）其他違反人員選拔任免程序的。

第五十六條 在選拔任用人員工作中，利用職權(quán)打擊報(bào)復(fù)或營私舞弊的，給予直接責(zé)任人警告至降級(jí)處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤職至開除處分。

第五十七條 偽造材料蒙混入社、提拔任命或提薪、晉級(jí)的，給予有關(guān)責(zé)任人撤職至開除處分。

第七章

違反信貸業(yè)務(wù)制度行為及處理 第一節(jié) 違反信貸基本制度行為及處理

第五十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）未按規(guī)定建立貸款審議制度的，包括未按規(guī)定成立貸款審查委員會(huì)（小組）并實(shí)行集體審議；

（二）未按規(guī)定實(shí)行信貸調(diào)查與信貸審查、審批相分離的；

（三）按照領(lǐng)導(dǎo)授意辦理信貸業(yè)務(wù)的；

（四）違反程序辦理信貸業(yè)務(wù)的；

（五）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的；

（六）未按規(guī)定制定貸款利率定價(jià)管理辦法并合理進(jìn)行貸款利率定價(jià)的；

（七）未按規(guī)定建立或執(zhí)行信貸檔案管理制度，導(dǎo)致信貸檔案毀損、丟失的；

（八）未按規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行逐級(jí)書面授權(quán)的。

第五十九條 發(fā)放借（頂）名貸款的，給予直接責(zé)任人記大過至留用察看處分，給予主管責(zé)任人及其他責(zé)任人警告至撤職處分。

發(fā)放借（頂）名貸款形成資金損失或發(fā)放冒名貸款的，給予直接責(zé)任人開除處分，給予主管責(zé)任人及其他責(zé)任人記過至開除處分。

第二節(jié) 違反信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)與受理制度行為及處理

第六十條 信貸業(yè)務(wù)受理過程中有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人警告至記過處分：

（一）無正當(dāng)理由拒絕客戶合理借款申請(qǐng)，造成惡劣影響的；

（二）受理未經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的個(gè)體工商戶和公司類客戶申請(qǐng)的；

（三）受理生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)不合法、不合規(guī)客戶申請(qǐng)的；

（四）受理有不良信用記錄、存在較大風(fēng)險(xiǎn)客戶申請(qǐng)的；

（五）受理信貸資金用途不明確、不合法客戶申請(qǐng)的；

（六）受理不具有持續(xù)經(jīng)營能力、無正常還款來源客戶申請(qǐng)的；

（七）違反規(guī)定為超服務(wù)區(qū)域范圍的客戶新增信貸業(yè)務(wù)的。

第三節(jié) 違反信用評(píng)級(jí)與授信制度行為及處理

第六十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）未按規(guī)定開展信用等級(jí)評(píng)定工作的；

（二）信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果失實(shí)或人為調(diào)整信用等級(jí)的；

（三）未按規(guī)定對(duì)關(guān)系人的授信業(yè)務(wù)實(shí)行回避的。

第六十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至降級(jí)處分：

（一）違反規(guī)定對(duì)客戶多頭授信的；

（二）違反單一客戶貸款集中度、單一集團(tuán)客戶授信集中度及全部關(guān)聯(lián)度規(guī)定，新增授信的；

（三）未按規(guī)定對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶實(shí)施統(tǒng)一授信的；

（四）未按規(guī)定將客戶的貸款、貼現(xiàn)、銀行承兌匯票、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一授信管理的。

第六十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）對(duì)從事國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目的客戶進(jìn)行授信的；

（二）違反規(guī)定對(duì)資金用途為從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品、股本權(quán)益性投資的客戶進(jìn)行授信的；

（三）向違反國家法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目及未取得有效批文，或雖然取得批文，但屬于化整為零、越權(quán)或變相越權(quán)和超授權(quán)批準(zhǔn)的項(xiàng)目進(jìn)行授信的。

第四節(jié) 違反信貸調(diào)查制度行為及處理

第六十四條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人和主管責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記大過處分：

（一）未按規(guī)定進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的；

（二）未按規(guī)定對(duì)借款人財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、還款能力、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查的；

（三）對(duì)個(gè)人類貸款調(diào)查未提出明確調(diào)查意見或?qū)绢愋刨J業(yè)務(wù)未按規(guī)定形成貸款調(diào)查報(bào)告的；

（四）未按規(guī)定對(duì)借款人的還款能力、還款來源和保證人的保證能力及抵（質(zhì)）押物擔(dān)保能力進(jìn)行調(diào)查核實(shí)的。

第六十五條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）幫助客戶編造虛假資料套取信用的；

（二）調(diào)查結(jié)果嚴(yán)重失實(shí)的；

（三）對(duì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞，誤導(dǎo)信貸審查的；

（四）調(diào)查通過由單一關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保新增信貸業(yè)務(wù)的。

第五節(jié) 違反信貸審查制度行為及處理

第六十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分：

（一）未按規(guī)定對(duì)有關(guān)資料、主體資格、政策規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)狀況等事項(xiàng)進(jìn)行審查的；

（二）審查通過責(zé)任人不明確的信貸業(yè)務(wù)的；

（三）未提出明確審查意見的；

（四）對(duì)公司類信貸業(yè)務(wù)未形成書面審查報(bào)告的。

第六十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患未能充分揭示，導(dǎo)致貸款形成風(fēng)險(xiǎn)的；

（二）與調(diào)查人員惡意串通，欺騙貸款審議和決策的；

（三）審查通過單一關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的新增信貸業(yè)務(wù)的；

（四）審查通過違反規(guī)定跨服務(wù)區(qū)域客戶新增信貸業(yè)務(wù)的；

（五）審查通過第六十一條所列款項(xiàng)之一信貸業(yè)務(wù)的。

第六節(jié) 違反信貸審議制度行為及處理

第六十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分：

（一）貸款審查委員會(huì)（小組）未達(dá)到規(guī)定比例人數(shù)審議貸款的；

（二）同意人數(shù)未達(dá)到規(guī)定比例審議通過貸款的；

（三）未實(shí)行“一人一票”表決方式的；

（四）未明確簽署審議意見的；

（五）擅自泄露貸款審查委員會(huì)（小組）審議事項(xiàng)及結(jié)果的；

（六）未按規(guī)定對(duì)貸款的合規(guī)性、效益性、風(fēng)險(xiǎn)性等情況進(jìn)行審議的。第六十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分：

（一）審議通過違反規(guī)定跨服務(wù)區(qū)域客戶新增信貸業(yè)務(wù)的（不包括個(gè)人按揭類貸款）；

（二）審議通過單一關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的新增信貸業(yè)務(wù)的；

（三）審議通過第六十一條所列款項(xiàng)之一信貸業(yè)務(wù)的。

第七節(jié) 違反信貸審批制度行為及處理

第七十條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人警告至記大過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分：

（一）未按規(guī)定建立書面信貸授權(quán)制度的；

（二）信貸審批意見優(yōu)于貸款審查委員會(huì)（小組）審議意見的；

（三）未按規(guī)定對(duì)大額信貸業(yè)務(wù)上報(bào)行業(yè)管理部門咨詢或備案的。第七十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）越權(quán)或變相越權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)的；

（二）審批同意貸款審查委員會(huì)（小組）審議未通過信貸業(yè)務(wù)的；

（三）審批通過違反規(guī)定跨服務(wù)區(qū)域客戶新增信貸業(yè)務(wù)的；

（四）審批通過單一關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保證擔(dān)保的新增信貸業(yè)務(wù)的；

（五）審批通過第六十一條所列款項(xiàng)之一信貸業(yè)務(wù)的。

第八節(jié) 違反簽訂合同制度行為及處理

第七十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）未按規(guī)定填寫合同，或合同內(nèi)容不完整、有涂改現(xiàn)象的；

（二）信貸合同的借款金額、期限、利率、還款方式、用途等內(nèi)容與貸款審批的內(nèi)容不相符的；

（三）未按規(guī)定組織有關(guān)人員現(xiàn)場(chǎng)在合同上簽字、蓋章的；

（四）未按規(guī)定辦理抵、質(zhì)押登記手續(xù)的。

第七十三條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人留用察看至開除處分，給予主管責(zé)任人和其他責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定簽訂信貸合同，致使合同無效或存在重大瑕疵的；

（二）未簽訂信貸合同即發(fā)放貸款的。

第九節(jié) 違反貸款發(fā)放制度行為及處理

第七十四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）新增（含收回再貸）農(nóng)戶、個(gè)體工商戶周轉(zhuǎn)性貸款未使用《貸款證》的；

（二）《貸款證》貸款未上柜臺(tái)辦理的；

（三）違規(guī)預(yù)收利息的；

（四）貸款出賬用途與審批用途不符的。

第七十五條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）未辦妥抵（質(zhì)）押登記手續(xù)即發(fā)放抵（質(zhì)）押貸款的；

（二）貸款審批、咨詢條件未落實(shí)或擅自變更審批、咨詢條件發(fā)放貸款的；

（三）發(fā)放貸款未轉(zhuǎn)賬進(jìn)入借款人本人賬戶的。

第七十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）發(fā)放貸款用于收回貸款利息的；

（二）發(fā)放貸款用于收回銀行承兌匯票墊款的；

（三）發(fā)放貸款用于繳存銀行承兌匯票保證金的；

（四）發(fā)放貸款用于兌付到期銀行承兌匯票的。

第十節(jié) 違反貸后管理制度行為及處理

第七十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）未按規(guī)定的時(shí)間和頻率進(jìn)行貸后檢查的；

（二）對(duì)公司類貸款貸后檢查未形成書面檢查報(bào)告的；

（三）貸后檢查不深入、不細(xì)致，流于形式的。

第七十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）未發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定用途使用信貸資金或其他重大風(fēng)險(xiǎn)問題，或發(fā)現(xiàn)后未采取相應(yīng)措施防范風(fēng)險(xiǎn)的；

（二）對(duì)抵（質(zhì)）押品監(jiān)督管理不力，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加的；

（三）貸后檢查弄虛作假的。

第七十九條 信貸檔案管理過程中有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至開除處分：

（一）對(duì)他項(xiàng)權(quán)利證書、質(zhì)押品、有價(jià)證券、借款合同、擔(dān)保合同等保管不善，出現(xiàn)缺損、遺失現(xiàn)象，導(dǎo)致重大資金風(fēng)險(xiǎn)或形成損失的；

（二）私自銷毀、隱匿、篡改、制造虛假的信貸業(yè)務(wù)資料、證明、數(shù)據(jù)或憑證的；

（三）未按規(guī)定進(jìn)行檔案管理，導(dǎo)致信貸檔案資料涂改、拆換、毀損、丟失的。

第十一節(jié) 違反信貸資金收回制度行為及處理

第八十條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記大過處分：

（一）未按規(guī)定催收貸款的；

（二）未按規(guī)定辦理貸款展期的；

（三）未按規(guī)定辦理借新還舊貸款的；

（四）對(duì)不符合貸款重組條件的信貸資產(chǎn)進(jìn)行重組的。

第八十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）收取貸款、利息不入賬的；

（二）違反規(guī)定多收或少收利息，造成信譽(yù)損害或資金損失的；

（三）擅自對(duì)貸款實(shí)行掛賬停息、豁免利息、減收利息的；

（四）收回貸款本息通過非借款人賬戶扣款還款的或經(jīng)手信貸人員現(xiàn)金歸還的。

第十二節(jié) 違反風(fēng)險(xiǎn)分類制度行為及處理

第八十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至撤職處分：

（一）未按規(guī)定程序進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的；

（二）未及時(shí)調(diào)整貸款形態(tài)或人為調(diào)整貸款形態(tài)的；

（三）信貸資產(chǎn)分類結(jié)果嚴(yán)重失真或信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類偏離度超規(guī)定的。

第十三節(jié) 違反銀行承兌匯票業(yè)務(wù)制度行為及處理

第八十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰，并責(zé)令限期整改；限期不能整改的，給予警告至記過處分：

（一）銀行承兌匯票簽發(fā)額度超過規(guī)定比例的；

（二）對(duì)異地客戶簽發(fā)銀行承兌匯票的；

（三）保證金未實(shí)行專戶管理的；

（四）未按規(guī)定將逾期票款轉(zhuǎn)入墊款科目核算的；

（五）簽發(fā)銀行承兌匯票無真實(shí)貿(mào)易背景的。

第八十四條 先簽發(fā)銀行承兌匯票后存保證金的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第八十五條 辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定審核票據(jù)要素的；

（二）未落實(shí)票據(jù)貼現(xiàn)核查要求，對(duì)大額票據(jù)未進(jìn)行實(shí)地查詢或?qū)ξ唇?jīng)查復(fù)的票據(jù)辦理貼現(xiàn)的；

（三）使用虛假發(fā)票、合同等資料，辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的。

第十四節(jié) 違反信貸管理系統(tǒng)維護(hù)制度行為及處理

第八十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分：

（一）信貸與不良資產(chǎn)管理系統(tǒng)、企業(yè)（個(gè)人）征信系統(tǒng)等登錄或數(shù)據(jù)維護(hù)不及時(shí)，造成數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的；

（二）違規(guī)虛擬客戶代碼和偽造客戶（家屬）信息的；

（三）違規(guī)錄入信貸業(yè)務(wù)或超權(quán)限操作的；

（四）未履行崗位職責(zé)，導(dǎo)致系統(tǒng)無法正常運(yùn)行、數(shù)據(jù)備份丟失或影響業(yè)務(wù)辦理等事故的。

第八章

違反不良資產(chǎn)管理制度行為及處理

第八十七條 在不良資產(chǎn)交接過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分：

（一）接收未進(jìn)行責(zé)任追究的新增不良貸款的；

（二）因工作變動(dòng)、集中管理等原因需要辦理交接手續(xù)的不良資產(chǎn)未履行交接手續(xù)、重新落實(shí)管理責(zé)任人和清收處臵責(zé)任人的；

（三）納入信貸與不良資產(chǎn)管理系統(tǒng)的不良資產(chǎn)，轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)入過程中未履行交接手續(xù)的。

第八十八條 在不良資產(chǎn)日常管理過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未及時(shí)收集掌握債務(wù)人（擔(dān)保人）經(jīng)營狀況、資產(chǎn)變動(dòng)、涉訴情況等可能影響還款的信息并積極采取應(yīng)對(duì)措施，而貽誤清收處臵時(shí)機(jī)，造成貸款損失的；

（二）未及時(shí)催收債務(wù)人（擔(dān)保人）或采取的催收方式不當(dāng)，導(dǎo)致貸款喪失訴訟時(shí)效、超出保證期間的；

（三）偽造貸款逾期催收通知書、擔(dān)保人履行責(zé)任通知書或虛假催收的。第八十九條 在采取訴訟、仲裁等方式依法清收保全不良資產(chǎn)過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）怠于采取訴訟、仲裁等措施，導(dǎo)致資產(chǎn)損失的；

（二）對(duì)債務(wù)人（擔(dān)保人）主體資格及借款合同、擔(dān)保合同等文書的真實(shí)有效性審查不嚴(yán)，錯(cuò)誤起訴并引發(fā)不良社會(huì)影響的；

（三）遺漏訴訟主體或訴訟請(qǐng)求，喪失訴權(quán)或增大貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的；

（四）訴前保全、查封、扣押、凍結(jié)等訴訟保全措施采取不當(dāng)，造成資產(chǎn)損失的；

（五）案件審理過程中未按時(shí)出庭應(yīng)訴、證據(jù)提供不及時(shí)、不全面或錯(cuò)誤陳訴，損害農(nóng)村信用社權(quán)益的；

（六）債務(wù)人（擔(dān)保人）宣告破產(chǎn)清算后，債權(quán)申報(bào)不及時(shí)，致使債權(quán)滅失的；

（七）對(duì)債務(wù)人（擔(dān)保人）破產(chǎn)過程中損害農(nóng)村信用社利益的行為和顯失公平的裁定未及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，導(dǎo)致權(quán)益喪失的；

（八）向債務(wù)人（擔(dān)保人）及其他關(guān)聯(lián)人員泄露案件信息或與其惡意串通的；

（九）在訴訟、執(zhí)行中，擅自同債務(wù)人（擔(dān)保人）達(dá)成和解協(xié)議，損害農(nóng)村信用社利益的；

（十）勝訴案件未及時(shí)申請(qǐng)執(zhí)行，超申請(qǐng)執(zhí)行期限的；

（十一）對(duì)違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，未及時(shí)上訴或申訴，導(dǎo)致權(quán)益喪失的。

第九十條 在不良資產(chǎn)處臵過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）不良資產(chǎn)處臵前，未按規(guī)定對(duì)責(zé)任貸款進(jìn)行責(zé)任追究的，或處臵后隨意免除責(zé)任人責(zé)任的；

（二）未按盡職處臵要求進(jìn)行盡職調(diào)查、定價(jià)、決策等程序或長(zhǎng)期未啟動(dòng)處臵程序，對(duì)資產(chǎn)處臵造成較大損失的；

（三）采取市場(chǎng)化處臵方式，未按規(guī)定確定處臵底價(jià)，處臵后造成較大損失的；

（四）處臵不良資產(chǎn)不公開、不透明，或泄露處臵底價(jià)，或以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格處臵不良資產(chǎn)的；

（五）處臵不良資產(chǎn)時(shí)弄虛作假，不真實(shí)下降不良資產(chǎn)的；

（六）未按規(guī)定及時(shí)對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行推介或推介信息嚴(yán)重失實(shí)，影響資產(chǎn)處臵或造成較大損失的；

（七）未按規(guī)定使用中介機(jī)構(gòu)，損害農(nóng)村信用社利益的；

（八）與中介機(jī)構(gòu)串通損害農(nóng)村信用社利益的。

第九十一條 在抵債資產(chǎn)接收、保管過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）接收不符合接收條件的抵債資產(chǎn)的；

（二）調(diào)查不盡職，遺漏有關(guān)抵債資產(chǎn)的重大信息，導(dǎo)致接收后無法處臵或造成較大損失的；

（三）沒有定價(jià)依據(jù)或履行定價(jià)程序，以明顯高于市場(chǎng)價(jià)格接收抵債資產(chǎn)的；

（四）未履行公示或決策程序，導(dǎo)致抵債資產(chǎn)接收不公開、不透明的；

（五）抵債資產(chǎn)接收后，未按規(guī)定及時(shí)入賬的；

（六）抵債資產(chǎn)接收后，對(duì)剩余債權(quán)隨意放棄、不再追償?shù)模?/p>

（七）未對(duì)抵債資產(chǎn)逐筆落實(shí)管理責(zé)任人，或雖已落實(shí)責(zé)任人但責(zé)任人未定期盤點(diǎn)、核對(duì)，造成資產(chǎn)損失的；

（八）因管理不善，造成抵債資產(chǎn)毀損、滅失或嚴(yán)重貶值的；

（九）未履行決策程序或未按照規(guī)定使用、出租抵債資產(chǎn)或長(zhǎng)期租賃影響處臵的；

（十）以明顯低于市場(chǎng)價(jià)格出租抵債資產(chǎn)，或?qū)⒌謧Y產(chǎn)無償出借的。第九十二條 在不良貸款債務(wù)重組過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）對(duì)因操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等主觀原因產(chǎn)生的債務(wù)重組損失負(fù)有責(zé)任的人員，未進(jìn)行責(zé)任追究的；

（二）弄虛作假、內(nèi)外勾結(jié)，使農(nóng)村信用社承擔(dān)額外債務(wù)重組損失的；

（三）因重大簽約過失，造成資產(chǎn)損失的。

第九十三條 在貸款核銷過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）核銷的貸款不符合呆賬核銷條件或核銷手續(xù)不符合規(guī)定的；

（二）采取偽造、篡改、隱匿、毀滅材料等虛假手段核銷呆賬的；

（三）未按規(guī)定對(duì)應(yīng)核銷的呆賬進(jìn)行核銷的；

（四）貸款核銷后，未按照規(guī)定對(duì)已核銷貸款進(jìn)行管理，或向借款人、擔(dān)保人泄露呆賬核銷有關(guān)信息的；

（五）收回的已核銷貸款本息及抵債物未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理和處臵的。第九十四條 在表外不良資產(chǎn)絕對(duì)損失認(rèn)定中，未按規(guī)定條件、程序進(jìn)行損失認(rèn)定，隨意退出會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。第九十五條 在抵債資產(chǎn)接收、處臵、風(fēng)險(xiǎn)代理、內(nèi)部招標(biāo)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、依法訴訟、債務(wù)重組、呆賬核銷等工作中，違反有關(guān)審查審批和咨詢備案權(quán)限規(guī)定的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分。

第九十六條 在不良資產(chǎn)檔案管理過程中，有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至留用察看處分：

（一）未按規(guī)定落實(shí)檔案管理責(zé)任人的；

（二）因管理不善等原因?qū)е陆杩詈贤?dān)保合同、借款憑證、他項(xiàng)權(quán)證書、催收憑證、權(quán)屬證書等基礎(chǔ)檔案資料丟失、毀損的；

（三）遺失清收處臵過程中簽訂的合同、協(xié)議、相關(guān)部門出具的法律文書及無法補(bǔ)辦的重要權(quán)利證書等，導(dǎo)致相關(guān)權(quán)益喪失、對(duì)主張權(quán)利形成障礙或形成損失的。

第九章

違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度行為及處理 第一節(jié) 違反財(cái)務(wù)與固定資產(chǎn)管理制度行為及處理

第九十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分：

（一）未經(jīng)批準(zhǔn)或超過批準(zhǔn)金額對(duì)外捐贈(zèng)以及超權(quán)限列支營業(yè)外支出的；

（二）超權(quán)限購臵、租賃固定資產(chǎn)或形成賬外固定資產(chǎn)的；

（三）超權(quán)限或變相超權(quán)限進(jìn)行網(wǎng)點(diǎn)裝修的。

第九十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記過至開除處分：

（一）在固定資產(chǎn)購建中故意錯(cuò)用會(huì)計(jì)科目或資金來源不當(dāng)形成賬外固定資產(chǎn)的；

（二）因失職造成工程質(zhì)量差，未能達(dá)到使用要求或未能通過質(zhì)量驗(yàn)收的。第九十九條 在固定資產(chǎn)管理中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）實(shí)物管理部門未按規(guī)定程序而獨(dú)自采購零星固定資產(chǎn)的；

（二）未按規(guī)定核算實(shí)物數(shù)量、核對(duì)固定資產(chǎn)或低值易耗品賬目，造成賬賬不符、賬實(shí)不符的；

（三）因使用不當(dāng)、保管不善，造成固定資產(chǎn)丟失、檔案缺失或其功能損失、喪失（提前報(bào)廢）的；

（四）固定資產(chǎn)已投入使用，符合入賬條件，但未按規(guī)定履行相關(guān)入賬程序，造成固定資產(chǎn)反映不真實(shí)的；

（五）未按規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)或低值易耗品清查、盤點(diǎn)、清理的。

第一百條 在固定資產(chǎn)管理中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）大宗物品、軟件采購、固定資產(chǎn)購建、維修及低值易耗品購臵或租入、報(bào)廢、處臵、出租、裝修中徇私舞弊、謀取私利的；

（二）偽造材料報(bào)廢固定資產(chǎn)、騙取固定資產(chǎn)的；

（三）未經(jīng)批準(zhǔn)，報(bào)廢、處臵固定資產(chǎn)的；

（四）單位購臵的固定資產(chǎn)以私人或其他單位名義上戶的；

（五）將固定資產(chǎn)或低值易耗品私自占為己有的。

第一百零一條 在集中采購過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分：

（一）超越授權(quán)權(quán)限或化整為零等違反授權(quán)管理進(jìn)行采購的；

（二）大宗物品、軟件采購及固定資產(chǎn)購建、維修應(yīng)招標(biāo)而未招標(biāo)的；

（三）違反規(guī)定程序直接確定產(chǎn)品或服務(wù)供應(yīng)商的；

（四）對(duì)應(yīng)采用競(jìng)爭(zhēng)方式采購而擅自采用單一來源方式采購或采購單一品牌限制充分競(jìng)爭(zhēng)的；

（五）故意延誤采購時(shí)機(jī)，造成單一來源或被動(dòng)續(xù)約的；

（六）采購方案或結(jié)果應(yīng)報(bào)批而未履行審批程序的。

第一百零二條 在集中采購過程中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）泄露集中采購有關(guān)商業(yè)秘密，損害農(nóng)村信用社利益的；

（二）提供虛假資料信息或意見，影響談判評(píng)審結(jié)果，損害農(nóng)村信用社利益的；

（三）采購談判招標(biāo)走形式、內(nèi)定供應(yīng)商的；

（四）與供應(yīng)商串通，損害農(nóng)村信用社利益的；

（五）其他未按規(guī)定實(shí)施采購，損害農(nóng)村信用社利益的。

第一百零三條 在集中或自行采購過程中疏于管理、玩忽職守，致使采購物品質(zhì)量低劣或造成重大事故的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。

第一百零四條 在集中或自行采購工作中，有下列情形之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）在集中或自行采購工作中，推薦與自己有利益關(guān)系或特殊個(gè)人交往的潛在供應(yīng)商為候選供應(yīng)商的；

（二）要求供應(yīng)商提供任何與工作人員本人及親友有關(guān)的幫助或協(xié)助的；

（三）收受或變相收受供應(yīng)商贈(zèng)送的現(xiàn)金、有價(jià)證券、支付憑證和禮品的；

（四）要求供應(yīng)商報(bào)銷費(fèi)用或購買供應(yīng)商提供的明顯低于市場(chǎng)價(jià)格的商品的；

（五）以借用名義占有或長(zhǎng)期使用供應(yīng)商車輛、房屋、電腦等物品的。第一百零五條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)本單位超預(yù)算、超權(quán)限辦理財(cái)務(wù)收支事項(xiàng)及其他違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的行為，發(fā)現(xiàn)后未按規(guī)定及時(shí)處理或建議處理，對(duì)上級(jí)管理部門隱匿、謊報(bào)有關(guān)資料的，給予警告至記過處分。

第一百零六條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人參與或主動(dòng)為本單位違反財(cái)務(wù)管理規(guī)定的活動(dòng)出謀劃策，情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的；不認(rèn)真履行財(cái)務(wù)管理職能，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理工作混亂，財(cái)務(wù)違規(guī)違紀(jì)問題較多的，給予記大過至撤職處分。

第一百零七條 超權(quán)限擅自審批財(cái)務(wù)支出的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百零八條 對(duì)需要按比例控制的支出擅自超比例使用的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分。

第一百零九條 違反上級(jí)管理部門要求和有關(guān)法律法規(guī)、制度規(guī)定，對(duì)需要計(jì)提或攤銷的支出，未按規(guī)定比例和期限足額提取或攤銷的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分。

第一百一十條 違反上級(jí)管理部門要求和有關(guān)法規(guī)、制度規(guī)定，未及時(shí)準(zhǔn)確計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和預(yù)計(jì)負(fù)債，造成經(jīng)營成果不真實(shí)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記過至開除處分。

第一百一十一條 違規(guī)列支其他應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)，造成長(zhǎng)期掛賬的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分。

第一百一十二條 違反利率費(fèi)率規(guī)定，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）超越權(quán)限或變相超越權(quán)限提高或降低本外幣存貸款利率的；

（二）超越權(quán)限或變相超越權(quán)限提高或降低內(nèi)部資金利率的；

（三）超越權(quán)限或變相超越權(quán)限提高或降低服務(wù)業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)收費(fèi)價(jià)格的；

（四）未按規(guī)定程序報(bào)批或報(bào)備而擅自執(zhí)行新業(yè)務(wù)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的；

（五）以虛假材料騙取上級(jí)單位價(jià)格授權(quán)的；

（六）對(duì)有損農(nóng)村信用社利益的重大價(jià)格事件隱瞞不報(bào)的；

（七）其他違反價(jià)格管理規(guī)定的。

第一百一十三條 變更經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事實(shí)、虛假核算、虛列收入和費(fèi)用的，或虛列、截留、私分手續(xù)費(fèi)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。

第一百一十四條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）故意制作、上報(bào)假賬、假表、假數(shù)據(jù)的；

（二）以其他方式提供虛假會(huì)計(jì)報(bào)表的；

（三）隱瞞重要事實(shí)會(huì)計(jì)報(bào)告的。

第二節(jié) 違反會(huì)計(jì)與結(jié)算制度行為及處理

第一百一十五條 違反會(huì)計(jì)結(jié)算規(guī)章制度，對(duì)票據(jù)、憑證、密押、證明文件等審查不嚴(yán)，造成透支、冒領(lǐng)、被騙，但未造成資金損失的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百一十六條 未按規(guī)定填制、取得原始憑證或填制、取得的原始憑證不符合規(guī)定的，未按規(guī)定程序?qū)徍藨{證、處理會(huì)計(jì)賬務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰。

第一百一十七條 丟失已經(jīng)辦業(yè)務(wù)的原始憑證資料、記賬憑證不報(bào)告，未經(jīng)主管簽字擅自補(bǔ)制的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；補(bǔ)制時(shí)弄虛作假逃避監(jiān)督的，給予記過至記大過處分；補(bǔ)制時(shí)弄虛作假造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百一十八條 未將柜員卡妥善保管的，未按規(guī)定設(shè)臵、使用或更換操作員密碼的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分。

第一百一十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）日終未將現(xiàn)金、印章、重要空白憑證、有價(jià)單證、印鑒卡片等加鎖入箱妥善保管入庫的；

（二）日間臨時(shí)離崗未將現(xiàn)金、印章、重要空白憑證、有價(jià)單證、印鑒卡片等加鎖入箱（屜）妥善保管的；

（三）長(zhǎng)時(shí)間離崗，未經(jīng)過會(huì)計(jì)主管審查并及時(shí)將現(xiàn)金、印章、重要空白憑證、有價(jià)單證、印鑒卡片等入庫保管的；

（四）未按規(guī)定設(shè)臵、使用、變更、注銷操作員級(jí)別和權(quán)限的。第一百二十條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）未按規(guī)定申請(qǐng)、審核、修改、增刪柜員資料的；

（二）未按規(guī)定申請(qǐng)內(nèi)部賬戶開戶、修改、銷戶、刪除的；

（三）未按規(guī)定建、銷卡片資料的；

（四）未按規(guī)定申請(qǐng)、維護(hù)有關(guān)公共信息的。

第一百二十一條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定安排人員分工，造成有制約關(guān)系的崗位混崗操作的；

（二）實(shí)行柜員制未配備監(jiān)督人員的；

（三）未按規(guī)定安排柜員定期或不定期進(jìn)行崗位輪換的。

第一百二十二條 違反規(guī)定保管、使用會(huì)計(jì)印章、個(gè)人名章、IC卡、密碼或柜面業(yè)務(wù)各種級(jí)別的賬卡等，或違規(guī)建立和維護(hù)柜員指紋的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成濫用、盜用、丟失或其他嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百二十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分:

（一）對(duì)未進(jìn)行系統(tǒng)控制的重要空白憑證、有價(jià)單證不按種類設(shè)簿登記、專人保管的；

（二）不按規(guī)定辦理重要空白憑證、有價(jià)單證領(lǐng)用手續(xù)的；

（三）對(duì)重要空白憑證、有價(jià)單證不按規(guī)定進(jìn)行表外科目核算的；

（四）未嚴(yán)格執(zhí)行重要空白憑證銷號(hào)制度的；

（五）非營業(yè)時(shí)間，分支機(jī)構(gòu)庫存重要空白憑證未存放于庫房或保險(xiǎn)柜中的。第一百二十四條 違反重要空白憑證、有價(jià)單證（含作廢和已停用）印制、領(lǐng)繳、使用、保管、銷毀等規(guī)定的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第一百二十五條 隱藏、竊取重要單證(含作廢、回繳及已兌付憑證)的，或偽造、變?cè)煊≌隆⒅匾瞻讘{證的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。

第一百二十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）保管不善，造成印、證被盜或丟失的;

（二）未能審核發(fā)現(xiàn)偽造、變?cè)熘匾獞{證、單據(jù)及其他證明文件的。第一百二十七條 違反規(guī)定管理、使用、保管預(yù)留印鑒卡的，或預(yù)留印鑒的公章和個(gè)人名章未分離的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成預(yù)留印鑒卡丟失、被串換、被盜用或其他嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百二十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至留用察看處分：

（一）未妥善保管主管授權(quán)卡和密碼的；

（二）未按規(guī)定對(duì)上日全部業(yè)務(wù)流水勾對(duì)，或勾對(duì)人未簽字確認(rèn)的；

（三）會(huì)計(jì)主管未參與管庫，或未掌管現(xiàn)金庫房一把鑰匙、保險(xiǎn)柜鑰匙的（專設(shè)出納主管員的除外）；

（四）授權(quán)人未在相關(guān)憑證上簽字負(fù)責(zé)的；

（五）未審查、監(jiān)督大額存取款業(yè)務(wù)（不分現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬）手續(xù)合規(guī)性或?qū)彶椤⒈O(jiān)督流于形式的。

第一百二十九條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）在利潤(rùn)或經(jīng)營成果許可的范圍內(nèi)，固定資產(chǎn)清理、待處理財(cái)產(chǎn)損溢等科目未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)的；

（二）未按規(guī)定對(duì)長(zhǎng)期不動(dòng)戶進(jìn)行清理的;

（三）未按規(guī)定設(shè)臵各種會(huì)計(jì)出納登記簿或登記不規(guī)范的。

第一百三十條 違反規(guī)定開立、使用、變更、撤銷賬戶的，或?yàn)檫`規(guī)使用賬戶提供方便的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予降級(jí)至開除處分。

第一百三十一條 簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票，或辦理空頭匯款的，或偽造匯劃信息的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。

第一百三十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）違反規(guī)定辦理票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)、付款、保證及其他票據(jù)業(yè)務(wù)有關(guān)手續(xù)的；

（二）違反規(guī)定壓?jiǎn)巍浩被蛲似钡模?/p>

（三）提出、提入的票據(jù)未經(jīng)換人復(fù)核的。

第一百三十三條 辦理大額支付業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)銀行匯票、銀行本票等支付憑證，未按規(guī)定辦理查詢、查復(fù)的，或未經(jīng)有權(quán)人審核或授權(quán)（中國人民銀行另有規(guī)定的除外），擅自辦理入賬、提出交換、電子匯劃的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百三十四條 未實(shí)行現(xiàn)金收入先收款后記賬、現(xiàn)金付出先記賬后付款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先借后貸的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百三十五條 未按規(guī)定記載內(nèi)部賬務(wù)、表外科目，造成記賬串戶、金額錯(cuò)誤，未及時(shí)糾改、沖正的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記大過處分。故意以現(xiàn)金方式處理轉(zhuǎn)賬賬務(wù)，掩蓋真實(shí)資金來源及流向的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分。

第一百三十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）故意多計(jì)、少計(jì)利息或故意將利息清單串戶記賬的；

（二）擅自改變利率的；

（三）違反規(guī)定簽發(fā)回單的。

第一百三十七條 應(yīng)實(shí)行定期結(jié)息未實(shí)行的，或應(yīng)納入賬內(nèi)核算未納入的，或應(yīng)轉(zhuǎn)入表外科目未及時(shí)轉(zhuǎn)入的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分。

第一百三十八條 違反規(guī)定辦理掛失、抵（質(zhì)）押、查詢、凍結(jié)、扣劃、解掛手續(xù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百三十九條 應(yīng)由內(nèi)部傳遞的憑證交由客戶自帶的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百四十條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分：

（一）未按規(guī)定收回對(duì)賬單的；

（二）未按規(guī)定核對(duì)對(duì)賬單的；

（三）未及時(shí)發(fā)現(xiàn)收回對(duì)賬單加蓋印章與預(yù)留印鑒不相符的。

第一百四十一條 與人民銀行往來和同業(yè)往來業(yè)務(wù)中，未按規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)、查處不符賬項(xiàng)的；與開戶單位(含往來)、委托單位辦理存貸款及委托代理等業(yè)務(wù)中，未按規(guī)定進(jìn)行對(duì)賬（簽證）、查處不符賬項(xiàng)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百四十二條 未按規(guī)定記載、核對(duì)賬目，造成賬賬、賬款、賬表、賬實(shí)、賬據(jù)、內(nèi)外賬務(wù)不符的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百四十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未對(duì)沖正、撤銷業(yè)務(wù)審查、授權(quán)、報(bào)告和監(jiān)督管理的；

（二）授權(quán)人不嚴(yán)格履行授權(quán)責(zé)任，對(duì)具體業(yè)務(wù)授權(quán)未認(rèn)真審核原始資料的。第一百四十四條 違反規(guī)定辦理死亡人及權(quán)屬有爭(zhēng)議存款過戶或支付的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百四十五條 辦理資金往來業(yè)務(wù)不及時(shí)入賬，致使客戶資金不能及時(shí)到賬的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百四十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）出具蓋有本單位公章或業(yè)務(wù)用章的空白憑證、信箋或證明的；

（二）偽造、變?cè)臁⑻撻_存單（折、卡）、股金證的；

（三）簽發(fā)虛假存單、憑證式國庫券收款憑證、存款證明、銀行詢證函及其他存款證明的；

（四）違規(guī)出具驗(yàn)資證明等材料的。

第一百四十七條 無故拒絕受理本網(wǎng)點(diǎn)已開辦相關(guān)業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記大過處分。

第一百四十八條 違反規(guī)定辦理存取款及股金業(yè)務(wù)的，泄露客戶信息的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百四十九條 違反規(guī)定為客戶代辦保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代辦買賣基金或理財(cái)產(chǎn)品、代辦存取款、代為保管憑證等的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百五十條 有下列行為之一的，給予直接責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）柜員制網(wǎng)點(diǎn)的柜員為本人辦理業(yè)務(wù)的；

（二）攜帶與業(yè)務(wù)無關(guān)物品上崗影響工作的；

（三）未按規(guī)定辦理重寫磁業(yè)務(wù)的。

第一百五十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）員工違規(guī)保管、使用客戶及其他員工的印章、存折、銀行卡、支票、密碼等的；

（二）對(duì)辦理的客戶存貸款業(yè)務(wù)通過內(nèi)部人員賬戶過渡和周轉(zhuǎn)的；

（三）利用員工賬戶（資金）為他人辦理業(yè)務(wù)的。

第三節(jié) 違反現(xiàn)金出納制度行為及處理

第一百五十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記大過處分：

（一）未執(zhí)行柜員鈔箱庫存現(xiàn)金限額，營業(yè)終了鈔箱現(xiàn)金超限額的；

（二）大額現(xiàn)金支取審批人未在相關(guān)憑證上簽字確認(rèn)的；

（三）柜員未執(zhí)行“一日三碰庫”制度的；

（四）營業(yè)終了，未換人對(duì)柜員現(xiàn)金尾箱、重要空白憑證進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)的；

（五）大庫鑰匙、自助設(shè)備鑰匙未堅(jiān)持平行交接的。第一百五十三條 違反規(guī)定開展上門收款、送款業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百五十四條 違反雙人管庫、現(xiàn)金調(diào)撥和出入庫規(guī)定的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百五十五條 在查庫工作中，有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定定期核對(duì)尾箱現(xiàn)金、重要單證的；

（二）營業(yè)日間查庫未與當(dāng)日柜員業(yè)務(wù)流水核對(duì)的；

（三）查庫時(shí)未逐筆確認(rèn)存款沖正、大額取款和上解現(xiàn)金業(yè)務(wù)真實(shí)性的；

（四）其他未按規(guī)定進(jìn)行查庫或查庫流于形式的。

第一百五十六條 應(yīng)入庫保管物品未入庫的，或?qū)o關(guān)物品入庫寄存的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分。

第一百五十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分：

（一）盜用、挪用庫款、金銀和有價(jià)單證的；

（二）以偽造、變?cè)斓呢泿艙Q取真幣的；

（三）在辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)時(shí)抽張的；

（四）擅自動(dòng)用庫款墊付其他款項(xiàng)或白條抵庫的；

（五）擅自抽取抵（質(zhì)）押等有價(jià)物品的。第一百五十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）庫款不符、未按規(guī)定處理長(zhǎng)、短款或收繳假幣的；

（二）未按規(guī)定兌換、挑剔殘損幣的；

（三）因保管不善，造成抵（質(zhì)）押有價(jià)物品丟失、損毀的。

第一百五十九條 泄露金庫密碼、操作員口令、運(yùn)送現(xiàn)金時(shí)間、路線、金額等相關(guān)信息的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第四節(jié) 違反事后監(jiān)督制度行為及處理

第一百六十條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記過處分：

（一）對(duì)存在問題的憑證或賬務(wù)未能及時(shí)審查發(fā)現(xiàn)的；

（二）發(fā)現(xiàn)問題未及時(shí)上報(bào)的；

（三）對(duì)應(yīng)授權(quán)辦理的特殊業(yè)務(wù)未按規(guī)定授權(quán)，未實(shí)施有效監(jiān)督的；

（四）未按規(guī)定辦理會(huì)計(jì)憑證資料的接收、分發(fā)和返還手續(xù)的。

第一百六十一條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定核對(duì)柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)和交易流水的；

（二）對(duì)作廢、重印的重要空白憑證未認(rèn)真核對(duì)的；

（三）對(duì)授權(quán)的錯(cuò)賬沖正業(yè)務(wù)未審核查明沖正原因和資金流向，造成資金風(fēng)險(xiǎn)或損失的；

（四）對(duì)存在的差錯(cuò)或隱患未發(fā)現(xiàn)或未責(zé)令糾正的。

第一百六十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予警告至記大過處分：

（一）未對(duì)所轄營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審核監(jiān)督的；

（二）未及時(shí)向會(huì)計(jì)管理部門、被監(jiān)督營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)反饋監(jiān)督結(jié)果，并督促營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行整改的；

（三）對(duì)發(fā)現(xiàn)問題未提出處理和整改意見的。

第五節(jié) 違反反洗錢制度行為及處理

第一百六十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定操作反洗錢信息監(jiān)控報(bào)送系統(tǒng)的；

（二）未按規(guī)定對(duì)存款人進(jìn)行身份識(shí)別及核查的；

（三）未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；

（四）未按規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或可疑交易報(bào)告的；

（五）為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；

（六）違反規(guī)定泄露有關(guān)信息的；

（七）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；

（八）拒絕提供反洗錢調(diào)查材料或故意提供虛假材料的。

第一百六十四條 利用職務(wù)上的便利，為洗錢活動(dòng)提供幫助的；參與或從事洗錢活動(dòng)的，給予直接責(zé)任人開除處分，給予主管責(zé)任人和其他責(zé)任人警告至撤職處分。

第十章

違反外匯業(yè)務(wù)管理制度行為及處理

第一百六十五條 外匯業(yè)務(wù)結(jié)算崗位設(shè)臵不合理，國際結(jié)算規(guī)章制度不健全、不落實(shí)，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。

第一百六十六條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分：

（一）未按規(guī)定將外匯業(yè)務(wù)審批情況向上級(jí)部門及主管機(jī)關(guān)報(bào)備、備案的；

（二）未按規(guī)定填報(bào)上級(jí)部門及主管機(jī)關(guān)要求的各類外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表的。第一百六十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未經(jīng)授權(quán)或批準(zhǔn)，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的；

（二）未經(jīng)授權(quán)或批準(zhǔn)，擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍的；

（三）對(duì)上報(bào)外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入或退出的申請(qǐng)材料弄虛作假的；

（四）未按規(guī)定程序報(bào)批，擅自增減外匯營運(yùn)資金的；

（五）利用境外賬戶逃匯的。

第一百六十八條 繼續(xù)經(jīng)營已被責(zé)令停辦或取消的外匯業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人記大過至開除處分。

第一百六十九條 違規(guī)進(jìn)行銀行間外匯市場(chǎng)代理交易的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。

第一百七十條 違反外匯法律法規(guī)，使本單位受到行政處罰的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百七十一條 辦理外匯業(yè)務(wù)出現(xiàn)糾紛或事故不及時(shí)處理和上報(bào)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告處分。

第一百七十二條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分：

（一）違反外匯管理政策、規(guī)定，開立、變更、關(guān)閉外匯賬戶的；

（二）違反外匯管理政策、規(guī)定，開立、變更、關(guān)閉直接投資項(xiàng)下外匯賬戶的；

（三）未經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)，擅自為客戶開立外匯賬戶或在現(xiàn)匯存款賬戶規(guī)定的收支范圍之外收支外匯的；

（四）違反外匯管理政策、規(guī)定，開立、變更、關(guān)閉外債賬戶，違規(guī)使用外債賬戶的；

（五）向外匯管理部門外匯賬戶信息平臺(tái)報(bào)送數(shù)據(jù)存在錯(cuò)誤和遺漏的。第一百七十三條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分：

（一）未按規(guī)定審核、留存公司客戶匯出匯款相關(guān)數(shù)據(jù)及審批手續(xù)的；

（二）違反外匯管理政策、規(guī)定，辦理境內(nèi)個(gè)人、境外個(gè)人的外匯及外鈔匯出匯款業(yè)務(wù)的；

（三）違反外匯管理政策、規(guī)定，辦理公司及個(gè)人外匯匯入?yún)R款及匯入?yún)R款結(jié)匯入賬或原幣入賬業(yè)務(wù)的；

（四）違反外匯管理政策、規(guī)定和國際慣例，辦理信用證項(xiàng)下信用證通知、出口議付的單據(jù)處理和寄單索匯及收匯的；

（五）違反外匯管理政策、規(guī)定和國際慣例，辦理托收項(xiàng)下的單據(jù)處理和寄單索匯及收匯的；

（六）違反外匯管理政策、規(guī)定和國際慣例，辦理進(jìn)口代收業(yè)務(wù)的；

（七）違反外匯管理政策、規(guī)定，對(duì)外開立、修改信用證及信用證項(xiàng)下承兌、購匯、付匯、信用證撤銷與注銷等業(yè)務(wù)的。

第一百七十四條 發(fā)現(xiàn)境外銀行開來的信用證密押或簽字不符，未按規(guī)定向開證行查詢的，未將密押或簽字不符的情況及查詢結(jié)果通知受益人的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分。

第一百七十五條 違反規(guī)定對(duì)國際收支申報(bào)遲報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)、錯(cuò)報(bào)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分。

第一百七十六條 違反外匯管理政策、規(guī)定，辦理售付匯及收結(jié)匯業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百七十七條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予記大過至開除處分：

（一）先開立信用證，后收取保證金的；

（二）開證保證金未實(shí)行專戶管理或發(fā)生挪用、串用、提前支取的；

（三）未收取保證金開立信用證的，或低于已審批保證金比例開立信用證的；

（四）違規(guī)開立沒有真實(shí)貿(mào)易背景信用證的；

（五）擅自為不在進(jìn)口付匯名錄的企業(yè)開證的；

（六）為單證不全、不符合開證條件的企業(yè)開立信用證的；

（七）為客戶開立90（不含）天以上的遠(yuǎn)期信用證或開立遠(yuǎn)期信用證展期超過90（不含）天以上的，未按規(guī)定向外匯管理部門辦理登記或備案手續(xù)的。

第一百七十八條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分：

（一）信用證和保函項(xiàng)下墊款未按規(guī)定進(jìn)行核算的；

（二）在境外進(jìn)行投資的（外匯存放境外同業(yè)款項(xiàng)委托隔夜投資等除外）。第一百七十九條 違反規(guī)定或超越權(quán)限辦理信用證、保函（含備用信用證）及保證合同、對(duì)外核批進(jìn)口保理額度、辦理進(jìn)出口押匯、打包放款、出口保理融資及其它融資授信業(yè)務(wù)的，給予有關(guān)責(zé)任人警告至記過處分；情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至開除處分。

第一百八十條 有下列行為之一的，給予有關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，給予警告至記過處分；造成嚴(yán)重后果的，給予記大過至撤職處分：

（一）未按照“審售分離”的原則（即售匯合規(guī)性審核與售匯及其他具體業(yè)務(wù)操作相分離）進(jìn)行售匯的；

（二）應(yīng)納入外匯管理部門“境內(nèi)居民個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)”（以下簡(jiǎn)稱“系統(tǒng)”）而未使用“系統(tǒng)”進(jìn)行結(jié)售匯業(yè)務(wù)操作或操作錯(cuò)誤的；

（三）不應(yīng)納入“系統(tǒng)”而擅自納入“系統(tǒng)”操作的；