第一篇：廣東金融高新區股權交易中心合規管理暫行辦法

廣東金融高新區股權交易中心合規管理暫行辦法

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第一章 總則

第一條 為有效防范廣東金融高新區股權交易中心（以下簡稱“本交易中心”）業務運行中的合規風險，加強本交易中心內部合規管理，增強自我約束能力，保障本交易中心業務依法合規運行，根據《廣東金融高新區股權交易中心業務管理制度》等相關制度的規定，制定本管理辦法。

第二條 本交易中心明確各相關部門及其人員履職行為的合規性。財務與法務部應有效識別、評估和防范本交易中心業務合規風險，并配備專人負責履行業務合規管理職責。

第二章 合規管理基本原則

第三條 本交易中心業務合規管理的基本原則如下：

（一）全面性原則

本交易中心業務合規管理應覆蓋各相關部門和員工，貫穿決策、執行、監督、反饋等各個業務環節，確保不存在合規管理的空白或漏洞。

（二）主動性原則

本交易中心及其全體工作人員在業務經營管理和執業行為中應當主動執行合規制度，主動尋求合規支持；各部門及其員工發現違法違規行為或合規風險隱患時，應當主動、及時地向財務與法務部報告。

（三）獨立性原則

財務與法務部具有獨立性，本交易中心的董事、監事、高級管理人員和各部門應當支持和配合財務與法務部的工作，不得以任何理由限制、阻撓財務與法務部履行職責。

（四）有效性原則

建立并實施科學、完善、可操作性強的業務合規管理組織架構和制度流程，有效防范業務合規風險。

（五）權威性原則

本交易中心業務拓展與合規要求相沖突時，應服從合規高于經濟利益的原則。

（六）合理性原則

本交易中心業務合規管理應當符合國家有關法律法規的有關規定，與本交易中心業務經營狀況和合規狀況等相適應，以合理的成本實現合規管理的目標，保障本交易中心業務健康規范運行。

第三章 日常合規管理

第四條 本交易中心財務與法務部日常合規管理工作有：

（一）審查本交易中心向有關監管機構、自律組織所提交的區域股權交易市場業務申請或其他申報文件的合規性，出具專項合規審查意見；

（二）對本交易中心業務以及準入產品提供合規建議，識別和評估其合規風險；

（三）審查本交易中心業務規則、管理制度和業務流程的合規性及合規風險控制的有效性，并根據法律、法規和準則的變化，督導相關部門及時制定、修改和完善相關制度和流程；

（四）協助起草、審查與本交易中心業務有關的合同及其他法律文件；

（五）為本交易中心業務提供合規咨詢，協助有關部門和人員準確理解本交易中心業務相關的法律、法規和準則；

（六）將本交易中心業務合規管理工作及業務運行合規狀況納入定期合規報告，發生合規風險事項及時履行臨時合規報告程序，按照法律法規和本交易中心相關制度要求，及時上報本交易中心管理層、董事會和監管部門；

（七）協助相關部門處理本交易中心業務運行過程中出現的法律疑難問題；

（八）協助相關部門處理與本交易中心業務相關的客戶投訴、糾紛；

（九）協助相關部門處理涉及公司和工作人員違法違規行為的投訴和舉報；

（十）其他有關本交易中心業務的日常合規管理工作。

第四章 專項合規管理

第五條 財務與法務部定期或不定期組織開展業務合規培訓，為相關部門員工全面揭示本交易中心業務的相關業務制度及業務流程的合規風險點，警示員工不得利用敏感信息謀取不當利益或進行內幕交易，不得損害客戶利益，并要求員工簽署保密協議，不得泄露與本交易中心業務相關的保密信息、敏感信息。

第六條 本交易中心將根據實際情況和需要，采用電子或紙質刊物、視頻、現場等形式多樣的方式進行相關業務的合規培訓。

第七條 財務與法務部通過合規檢查與報告機制對開展本交易中心業務進行定期或不定期的檢查與報告。

第八條 本交易中心相關業務部門、管理部門對其經營業務活動的合規性承擔責任，按照監管要求和本交易中心規定，執行各項業務管理制度。

第九條 財務與法務部定期將本交易中心業務開展情況形成書面報告，上報本交易中心相關部門和分管領導，并根據監管部門的要求，及時向監管部門提交各類監管報表。

第十條 財務與法務部加強本交易中心業務事中監控。在監控日志中對本交易中心業務的每日監控情況進行記錄，并定期向本交易中心經營管理層提交監控報告。

第十一條 財務與法務部對合規檢查中發現的重大風險問題，及時向本交易中心總經理報告，并向有關部門發送風險提示函或管理建議書，督促其整改并進行后續檢查。

第十二條 財務與法務部牽頭協調外部監管檢查，在本交易中心收到各類業務監管反饋后，及時召集相關部門對檢查反映的問題，組織研究論證，落實整改措施，進行風險處置。

第五章 信息隔離墻

第十三條 財務與法務部負責協調建立并組織實施與本交易中心業務相關的信息隔離制度，定期進行監測，防止保密信息、敏感信息泄露，防范利益沖突和內幕交易行為的發生。

第六章 反洗錢

第十四條 財務與法務部負責協調相關部門對本交易中心業務所涉及的反洗錢風險依法采取預防、監控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，風險等級劃分，協助有權機關進行反洗錢檢查、調查，配合司法機關和行政執法機關打擊反洗錢活動，履行反洗錢義務。

第七章 合規考核及問責

第十五條 本交易中心建立合規管理績效考核制度，將業務合規管理的有效性和執業行為的合規性，納入高級管理人員、各部門及其工作人員的績效考核范圍，并與薪酬、晉升、責任追究等掛鉤，保障合規管理工作的有效開展。

第八章 附則

第十六條 本辦法由本交易中心負責解釋和修訂。

第十七條 本辦法經監管部門批準后施行。

第二篇：廣東金融高新區股權交易中心會員管理暫行辦法

廣東金融高新區股權交易中心會員管理暫行辦法

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第一章 總則

第一條 為規范廣東金融高新區股權交易中心（以下簡稱“本交易中心”）會員管理，根據《廣東金融高新區股權交易中心業務管理制度》等相關規定，制定本辦法。

第二條 本交易中心會員分為推薦會員、交易會員及服務會員。其中，推薦會員為證券公司、銀行等金融機構及PE基金等合格推薦人；交易會員為可以開展證券經紀業務等的專業機構；服務會員主要有會計師事務所、律師事務所及資產評估機構等中介機構。

各機構在本交易中心開展相關業務前，應當向本交易中心申請備案，成為本交易中心會員。

未經備案的機構不得在本交易中心開展相關業務。

第三條 本交易中心的會員及其董事、監事、高級管理人員和相關業務人員，應當遵守法律法規和本交易中心相關規定，勤勉盡責、誠實守信，接受本交易中心的自律管理。

第二章 會員資格及管理

第四條 本交易中心推薦會員可以申請的業務包括：公司推薦掛牌、投資咨詢以及其他可以依法開展的業務。

本交易中心交易會員可以申請的業務包括：介紹開戶以及其他可以依法開展的業務。

服務會員可為擬掛牌公司進入本交易中心改制掛牌、定向增資、股權質押等提供法律、審計、驗資、評估及其他專業服務，并對其出具的報告承擔相應責任。

第五條 申請成為本交易中心會員，應同時具備下列基本條件：

（一）依法設立的機構或組織；

（二）具有良好的信譽和經營業績；

（三）認可并遵照執行本交易中心業務規則，按規定繳納有關費用；

（四）最近二十四個月不存在重大違法違規行為，且未受到監管部門的行政處罰；

（五）本交易中心規定的其他條件。

第六條 申請成為本交易中心推薦會員，除應具備本辦法第五條所規定的基本條件外，還必須為經過國家金融管理部門依法批準設立的證券公司、銀行等金融機構及PE基金等合格推薦人，并同時具備下列條件：

（一）最近一期末經審計機構確認的凈資產不少于人民幣1000萬元；最近一或一期財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；

（二）設立推薦業務專門部門，配備財務、法律、行業分析等方面的專業人員；

（三）建立盡職調查制度、工作底稿制度、內核工作制度、持續督導制度以及其他推薦業務管理制度；

（四）具有開展公司掛牌上市、投資咨詢或資信調查等盡職調查相關工作經驗；

（五）本交易中心規定的其他條件。

第七條 申請成為本交易中心的交易會員，除應具備本辦法第五條所規定的基本條件外，還必須具備下列條件之一：

（一）經過國家金融管理部門依法批準設立的，具備證券經紀業務資格的證券公司；

（二）經本交易中心認可的其他機構。

第八條 申請成為本交易中心服務會員，除應具備本辦法第五條所規定的基本條件外，還必須具備下列條件之一：

（一）依法成立的律師事務所、會計師事務所及資產評估機構；

（二）經本交易中心認可的其他機構。

第三章 會員權利與義務

第九條 會員擁有如下基本權利：

（一）對本交易中心業務開展的建議、批評和監督權；

（二）在開展股份有限公司掛牌、定向增資、掛牌公司轉境內外資本市場上市或掛牌等業務中得到本交易中心的指導；

（三）參與本交易中心組織的市場宣傳介紹和開發活動；

（四）取得、注銷本交易中心的創新業務資格；

（五）享受本交易中心提供的其他服務。

第十條 會員承擔如下基本義務：

（一）遵守法律法規、政策性規定及本交易中心相關業務規則；

（二）依法合規開展業務，促進本交易中心與會員共同發展；

（三）按時繳納會費；

（四）本交易中心規定的其他義務。

第十一條 推薦會員在享有本辦法第九條規定的基本權利并承擔本辦法第十條規定的基本義務的同時，應勤勉盡責地履行下列職責：

（一）有限責任公司擬改制為股份有限公司并進行股份轉讓，須負責監督和協助實施擬推薦或已推薦有限責任公司改制設立股份有限公司；

（二）在開展推薦掛牌公司掛牌等相關業務時進行盡職調查和內部審核，編制申請文件，并對申請文件的真實性、完整性、合規性承擔相應責任；

（三）對擬推薦掛牌公司的全體董事、監事、管理人員及其他相關人員進行輔導，使其了解相關法律法規、政策性規定和推薦掛牌協議書所規定的權利、義務和責任；

（四）負責實施所推薦掛牌公司的定向增資等；

（五）指導和督促掛牌股份有限公司依照本交易中心信息披露規則，真實、準確、完整地披露各項信息；

（六）發現掛牌公司及其董事、監事、高級管理人員存在違法、違規行為或對公司生產經營有重大影響的風險事件時，應及時警示掛牌公司及其相關人員，同時報告本交易中心；

（七）按照本交易中心的要求，調查或協助調查指定事項，并將結果及時向本交易中心報告；

（八）本交易中心要求的其他職責。

第十二條 推薦會員存在下列情形之一的，不得從事該公司的推薦掛牌、定向增資等業務：

（一）持有該公司百分之十以上的股份或股權，或者是其前三大股東之一；

（二）該公司持有推薦會員百分之十以上的股份或股權，或者是其前三大股東之一；

（三）推薦會員前十名股東中任何一名股東為該公司前三大股東之一；

（四）推薦會員與該公司之間存在其他影響其公正履行職責的關聯關系。

第十三條 交易會員在享有本辦法第九條規定的基本權利并承擔本辦法第十條規定的基本義務的同時，應勤勉盡責地履行下列職責：

（一）開展介紹開戶業務,應當向投資者介紹本交易中心掛牌產品及相關業務規則，并揭示投資可能產生的風險；

（二）本交易中心要求的其他職責。

第十四條 服務會員中的律師事務所、會計師事務所及資產評估機構等在享有本辦法第九條規定的基本權利并承擔本辦法第十條規定的基本義務的同時，應勤勉盡責地為擬掛牌公司掛牌、已掛牌公司定向增資等業務提供法律、審計、驗資、評估及其他專業服務，并對出具的鑒證文件的真實性、完整性、合規性承擔相應責任。

第四章 日常管理

第一節 業務聯絡

第十五條 會員應指定一名公司管理人員（以下簡稱“指定代表”）負責組織、協調會員與本交易中心的各項業務往來，并指定業務聯絡人協助履行相應職責。

指定代表及業務聯絡人的任職、變更應及時報告本交易中心。

第十六條 指定代表和業務聯絡人應履行下列職責：

（一）負責報送本交易中心要求的文件；

（二）組織相關業務人員按時參加本交易中心舉辦的培訓；

（三）協調會員與本交易中心相關技術系統的改造、測試等；

（四）及時接收本交易中心發送的業務文件，并予以協調落實；

（五）及時更新本交易中心指定信息披露平臺上會員相關信息；

（六）督促會員及時履行報告與公告義務；

（七）督促會員及時繳納各項費用；

（八）本交易中心要求履行的其他職責。

第十七條 指定代表與業務聯絡人出現下列情形之一的，會員應當自該情形發生之日起五個轉讓日內予以更換并報告本交易中心：

（一）指定代表不再分管本交易中心相關業務或不再擔任管理人員職務；

（二）連續三個月不能履行職責；

（三）在履行職責時出現重大錯誤，產生嚴重后果的；

（四）本交易中心認為不適宜繼續擔任指定代表或業務聯絡人的其他情形。

第十八條 指定代表空缺期間，會員法定代表人應當履行指定代表的職責，直至會員向本交易中心報備新的指定代表。

第二節 報告與公告

第十九條 會員向本交易中心報送的信息和資料應當真實、準確、完整。

第二十條 會員應向本交易中心履行下列定期報告義務：

（一）每年四月三十日前報送從事本交易中心相關業務情況報告；

（二）本交易中心規定的其他定期報告義務。

本交易中心可根據需要調整上述報告的報送時間及內容要求。

第二十一條 會員發生下列情形的，應當立即向本交易中心報告，并持續報告進展情況：

（一）重大業務風險；

（二）進入風險處置；

（三）重大技術故障；

（四）發生不可抗力或者意外事件可能影響投資者正常轉讓；

（五）其他影響公司正常經營的重大事件。

交易會員發生第（三）、（四）項異常情況的，應當立即在其營業場所予以公告。

第二十二條 本交易中心可以根據審慎監管原則，要求會員對從事本交易中心相關業務情況進行自查，并提交專項自查報告。

第二十三條 會員被依法托管或接管的，托管方或接管方應當自監管部門批準托管或接管方案之日起兩個轉讓日內將托管或接管方案等文件報送本交易中心。

第三節 收費

第二十四條 會員應按照規定的收費項目、收費標準與收費方式，按時交納相關費用。

第二十五條 會員欠繳本交易中心相關費用的，本交易中心可視情況暫停受理或者辦理其相關業務。

第二十六條 會員被監管部門依法指定托管、接管的，會員仍應當按照本交易中心要求交納相關費用，如不能按時交納的，本交易中心可視情況采取相應措施。

第四節 糾紛解決

第二十七條 會員應當指定部門受理投資者投訴，并按要求將相關業務投訴及處理情況向本交易中心報告。

第二十八條 會員之間、會員與注冊企業或掛牌公司之間、會員與投資者之間發生的業務糾紛可能影響市場正常秩序的，相關會員應當自該情形出現之日起兩個轉讓日內向本交易中心報告。

第五章 自律監管

第二十九條 本交易中心可根據監管需要，對會員業務活動中的風險管理、技術系統運行、推薦掛牌及持續督導等情況進行監督檢查。

第三十條 會員應當積極配合本交易中心監管，按照本交易中心要求及時說明情況，提供相關文件、資料，不得拒絕或者拖延提供有關資料，不得提供虛假、誤導性或者不完整的資料。

第三十一條 本交易中心對會員及從業人員執業情況進行持續記錄，并可將記錄信息予以公開。

第三十二條 會員及相關業務人員違反本辦法的，本交易中心可依據《廣東金融高新區股權交易中心業務管理制度》采取相應的監管措施或紀律處分。

會員因違反本辦法被終止從事相關業務的，本交易中心將在終止其從事相關業務之日起十二個月內不再受理其申請。

第三十三條 會員存在下列情形之一的，本交易中心取消其會員資格：

（一）入會申請材料存在虛假內容；

（二）依法被停業整頓、撤銷、解散或宣告破產；

（三）喪失本辦法第五條、第六條、第七條、第八條規定的相關條件，經本交易中心給予寬限期屆滿后仍未能滿足；

（四）存在重大違法、違規或違反本辦法且情節嚴重的行為；

（五）本交易中心認定的其他情形。

會員因存在上述第（一）項、第（四）項所列情形而被取消會員資格的，本交易中心在其被取消會員資格之日起二十四個月內不再受理其入會申請。

第六章 附則

第三十四條 本辦法由本交易中心負責解釋。

第三十五條 本辦法經監管部門批準后施行。

第三篇：青海股權交易中心融資業務管理暫行辦法

青海股權交易中心融資業務管理暫行辦法

第一章

總 則

第一條 為規范企業及市場參與各方進入青海股權交易中心有限公司(以下簡稱“股權交易中心”)進行和參與融資的行為，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資業務，是指股權交易中心及符合條件的中介機構為企業提供的融資掛牌和各種融資服務，并受其委托代辦的其他相關業務。

第三條 參與股權交易中心融資業務的各方應以協議的方式約定各自的權利、義務與責任。第四條 參與融資業務的證券經營機構、銀行類金融機構、投資公司、信托公司、基金公司、小額貸款公司、融資性擔保公司、各中介服務機構應先申請成為股權交易中心的會員，并以股權交易中心會員的身份開展融資業務。

第五條 參與融資業務的企業、各類會員、投資者等應遵循平等、自愿、誠信原則，遵守本辦法及相關業務規則的規定。

第六條 參與融資掛牌企業應按照股權交易中心的規則履行信息披露義務。第七條 參與融資業務的各機構在開展融資業務時應勤勉盡責地履行其職責。

第八條 參與掛牌企業融資業務的投資者，應具備相應的風險識別和承擔能力，是經股權交易中心投資者適當性管理機構認定的合格投資者。

第九條 股權交易中心根據省金融辦的授權對融資業務進行自律管理。第二章

掛 牌

第十條 申請在股權交易中心掛牌的企業有兩種，一種是直接掛牌；另一種是融資掛牌。

第十一條 股權交易中心為直接掛牌企業除了提供各種權益的登記托管性管理外，還根據企業發展的需求，提供企業規范管理的咨詢、培訓以及其他服務等。企業對融資無需求，只需要通過股權交易中心的平臺，促進企業規范運行、完善法人治理以及提高企業知名度的,可申請直接掛牌：(一)無組織形態要求，持續經營時間滿12個月，經企業權力機構通過直接掛牌決議的；

(二)企業在申請直接掛牌前，已經在具有證券從業資格的證券服務機構的指導下，完成了規范的股份制改造，并已在青海證監局備案，但由于市場環境發生變化等各種原因，近期不打算上報上市申請材料的；

(三)企業已向中國證監會上報上市申請材料，但由于審核時間較長，企業生產經營環境、財務經營狀況發生變化而撤回申請材料的；

(四)企業曾向中國證監會上報上市申請材料，不是由于故意造假，而是其他各種原因未通過發審會，申請材料撤回的。

上述第二至第四款企業可以在股權交易中心直接掛牌，今后視企業發展的情況，在股權交易中心的平臺上繼續接受各中介機構的培訓服務，繼續接受青海證監局和省金融辦的監管輔導，待條件成熟后，轉板上市，股權交易中心為上市積極創造條件。

第十二條 企業申請在股權交易中心進行股權融資掛牌，應具備以下的條件：

(一)股份有限公司成立后持續經營時間滿12個月；有限責任公司按原賬面凈資產值折股整體變更為股份有限公司的，持續經營時間可以從有限責任公司成立之日起計算；(二)有限責任公司成立后持續經營時間滿12個月；(三)主營業務明確；

(四)股權清晰、治理結構健全；

(五)企業權力機構通過申請股權融資掛牌交易的決議，同意企業到股權交易中心掛牌、登記托管并接受監管，承諾履行有關信息披露義務；

(六)法律法規或監管部門對特殊行業的企業掛牌有限制性規定的，遵守其規定；

(七)企業不存在其他尚未消除的嚴重損害股東、債權人合法權益和社會公共利益的情形；(八)股權交易中心規定的其他條件。

第十三條 企業申請在股權交易中心進行私募債券融資掛牌，應當符合下列條件：(一)發行人是有限責任公司或股份有限公司；(二)主營業務明確；

(三)股權清晰、治理結構健全；

(四)企業權力機構通過申請私募債券融資掛牌交易的決議，同意企業到股權交易中心掛牌、登記托管并接受監管，承諾履行有關信息披露義務；

(五)企業不存在其他尚未消除的嚴重損害股東、債權人合法權益和社會公共利益的情形；(六)發行利率不得超過同期銀行貸款基準利率的3倍；(七)發行人對還本付息的資金安排有明確方案；

(八)有關法律、法規或監管部門對特殊行業的發行人有限制性規定的，遵照其規定；(九)股權交易中心規定的其他條件。

第十四條 申請掛牌企業取得股權交易中心同意掛牌的審查意見后，按照股權交易中心規定的有關程序辦理掛牌手續。申請掛牌企業應當在其掛牌前與股權交易中心簽署掛牌協議，明確雙方的權利、義務和有關事項。

第十五條 申請融資掛牌的企業首先應當與主辦商簽訂股份制改制或推薦掛牌并持續督導協議，按照股權交易中心的有關規定編制申請文件，并向股權交易中心申報。股權交易中心對主辦商提交的融資

掛牌企業申請文件審查后，出具是否同意融資掛牌的審查意見。

第十六條 申請融資掛牌的企業應當在其企業掛牌前依照股權交易中心的規定披露融資說明書等相關文件。申請融資掛牌企業在其掛牌前實施限制性股權或期權等股權激勵計劃且尚未行權完畢的，應當在公開轉讓說明書中披露股權激勵計劃等情況。

第十七條 申請融資掛牌企業在其掛牌前，應當與股權交易中心簽訂權益登記及托管服務協議，辦理全部權益的集中登記。

第十八條 融資掛牌企業的控股股東及實際控制人在掛牌前直接或間接持有的股權的轉讓限制在股權交易中心制定的具體業務規則中予以規定。

第十九條 股權交易中心對推薦掛牌文件無異議的，直接掛牌企業自受理之日起十個工作日內出具接受托管掛牌的通知。融資掛牌的企業自受理之日起二十個工作日內出具接受融資掛牌的通知。第二十條 股權解除交易限制進入股權交易中心交易，應由掛牌企業向股權交易中心提出書面申請，經股權交易中心審核后，辦理解除限售登記。

第二十一條 在條件成熟時，股權交易中心可以根據實際情況對掛牌企業進行分類管理。第三章 首次融資業務

第二十二條 股權交易中心開展的融資業務從時間順序上分，主要分為首次融資和再融資。首次融資是企業在掛牌的同時進行的融資活動，再融資是企業掛牌以后進行的再融資活動。

第二十三條 股權交易中心開展的融資業務從產品上分主要分為兩種，一種是債務性融資，另一種是權益性融資。債務性融資構成融資掛牌企業的負債，要按期償還約定的本息，債權人一般不參與企業的經營決策權。權益性融資構成企業的自有資金，投資者有權參與企業的經營決策，有權獲得企業的紅利，但無權撤回投入企業的資本金。

第二十四條 股權交易中心開展的債務性融資，目前主要是指私募債券融資。其具體的操作方式按照股權交易中心規定的《青海股權交易中心私募債券融資業務規則》和《青海股權交易中心私募債券融資業務指引》執行。

對其他如：企業應付賬款融資、商業信用融資、融資租賃、典當抵押融資等融資方式，待股權交易中心業務發展后，經試點再另行制定規則。

第二十五條 股權交易中心開展權益性融資，主要是指非上市企業的股權融資。就是將融資掛牌企業的股權通過一定程序，售于特定的自然人或機構投資者。這種融資方式，是目前區域性股權交易市場最主要的融資方式之一。其具體的操作方式按照股權交易中心規定的《青海股權交易中心股權融資業務規則》和《青海股權交易中心股權融資業務指引》執行。

第二十六條 股權交易中心也可以開展一些混合性融資方式：即債務性融資與權益性融資的混合。根

據企業的發展需要，可以選擇股權融資和銀行業金融機構貸款融資的混合融資模式，對一些小微企業也可以是股權融資和典當抵押融資等的組合融資。

第二十七條 參與股權交易中心融資業務的各服務機構會員，要勤勉盡責，充分利用多種融資工具，選擇適合該融資掛牌企業現階段發展水平的融資方式。第四章 再融資業務 第一節 股權再融資

第二十八條 股權的再融資是指已掛牌企業委托主辦商會員，向特定投資者募集資金的非公開融資行為。股權交易中心對企業的融資實行備案制，由主辦商向股權交易中心提出備案申請。第二十九條 掛牌企業進行融資，應具備以下條件：(一)規范履行信息披露義務；

(二)最近一年財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；(三)不存在掛牌企業權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除的情形；

(四)現任董事、監事、高級管理人員對企業勤勉盡責地履行義務，不存在尚未消除的損害掛牌企業利益的情形；

(五)掛牌企業及其現任董事、監事、高級管理人員不存在因涉嫌犯罪正被司法機關立案偵查，且對掛牌企業生產經營產生重大影響的情形；

(六)不存在其他尚未消除的嚴重損害股東合法權益和社會公共利益的情形。

第三十條 股權增資后的掛牌企業股東累計不超過二百人。法律法規對特殊行業企業股東資格有限制性規定的掛牌企業，其融資及新增股東資格應經相關部門事先核準。

第三十一條 企業在冊股東根據《公司章程》及相關規定可以優先認購新增股權。第三十二條 增資價格的確定應合法、合理、公允，并符合法定程序。

第三十三條 掛牌企業進行融資應委托主辦商會員實施。主辦商會員應對融資的必要性，增資價格的合法性、合理性和公允性，募投項目資金需求量、可行性和收益前景等開展盡職調查并發表獨立意見，符合融資條件的，將申請文件報股權交易中心備案。

第三十四條 股權交易中心對融資申請文件無異議的，自受理之日起十五個工作日內出具接受融資備案通知書。

第三十五條 掛牌企業取得股權交易中心出具的接受融資備案通知書后，各參與服務的會員機構應指導和督促掛牌企業在規定時間內完成融資。

第三十六條 新增股權應集中登記在股權交易中心的登記結算部門。

第三十七條 融資中，貨幣出資新增股權自股權在股權交易中心登記之日起即可轉讓；非貨幣出資新

增股權自股權在股權交易中心登記之日起六個月內不得交易。鎖定期滿后，企業董事、監事、高級管理人員、控股股東或者實際控制人所持新增股權按照《公司法》及其他相關規定進行交易，其余新增股權可一次性進入股權交易中心進行交易。第二節 私募債再融資

第三十八條 掛牌企業進行私募債券再融資，應具備以下條件：(一)規范履行信息披露義務；

(二)最近一年財務報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告；(三)不存在掛牌企業權益被控股股東或實際控制人嚴重損害且尚未消除的情形；

(四)現任董事、監事、高級管理人員對企業勤勉盡責地履行義務，不存在尚未消除的損害掛牌企業利益的情形；

(五)不存在其他尚未消除的嚴重損害股東合法權益和社會公共利益的情形。

第三十九條 掛牌企業擬進行私募債券再融資，應委托股權交易中心主辦商會員，作為私募債券再融資財務顧問，同時聘請具有會員資格的專業服務商為其私募債券再融資提供有關專業服務。第四十條 主辦商會員應對擬進行私募債券再融資的掛牌企業開展盡職調查，決定私募債券再融資的，應出具盡職調查報告，并向股權交易中心報送私募債券再融資備案文件。第五章 信息披露

第四十一條 融資性掛牌企業應按照本辦法及股權交易中心相關信息披露業務規定，規范履行信息披露義務；融資性掛牌企業的主辦商承擔信息披露督導義務。

第四十二條 信息披露義務人應及時披露信息，并保證信息披露的內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

第四十三條 融資性企業權益掛牌前，企業應披露權益掛牌交易說明書、審計報告、法律意見書等。權益掛牌后，掛牌企業應披露報告、半報告、重大事項臨時報告等信息。

第四十四條 融資性掛牌企業披露的財務信息至少應包括資產負債表、利潤表、現金流量表以及主要項目的附注。

第四十五條 融資性掛牌企業披露的財務報告應經具有股權交易中心專業服務機構會員資格的會計師事務所審計。

第四十六條 股權交易中心對未在規定期限內披露報告或出現重大違法違規情形的掛牌企業，在股權交易系統中予以警示標識。

第四十七條 掛牌企業有限售期的權益解除轉讓限制前五個工作日，掛牌企業應發布權益解除轉讓限制公告。

第四十八條 掛牌企業披露的信息應通過股權交易中心指定網站發布，在其他媒體披露信息的時間不得早于指定網站的披露時間。第六章 投資者與其適當性管理

第四十九條 股權交易中心的投資者分直接投資者和間接投資者。直接投資者是指股權交易中心融資業務的參與者，可以直接通過股權交易中心的交易系統進行投資和交易。間接投資者是指參與股權交易中心業務的主辦商、交易商、證券公司交易系統上交易的各類機構法人和自然人。

第五十條 股權交易中心將積極支持區域內的各證券公司及其分支機構將其交易系統上的各類機構法人和自然人，作為間接投資者參與股權交易中心對掛牌企業的投融資業務。

第五十一條 股權交易中心將積極支持和吸收經相關部門批準的各商業銀行類金融機構作為直接投資者參與股權交易中心對掛牌企業的融資業務。

第五十二條 股權交易中心將積極支持區域內的各類小額貸款公司以及融資性擔保公司，以直接投資者的方式參與股權交易中心對掛牌企業的融資業務。

第五十三條 股權交易中心將積極支持各類投資公司、基金公司作為直接投資者，參與股權交易中心對掛牌企業的投資業務。

第五十四條 參與股權交易中心掛牌企業投資業務的間接投資者和直接投資者，應當熟悉股權交易中心的相關規定，了解掛牌企業權益投融資業務的風險特征，結合投資者自身風險偏好確定投資目標，客觀評估自身的心理和生理承受能力、風險識別能力及風險控制能力，審慎決定以何種方式參與掛牌企業的投融資業務。

第五十五條 下列機構投資者可以直接申請或通過主辦商間接參與掛牌企業股權的投融資業務：(一)注冊資本100萬元人民幣以上的法人機構；(二)實繳出資總額100萬元人民幣以上的合伙企業。

第五十六條 集合信托計劃、證券投資基金、銀行理財產品、證券公司資產管理計劃，以及由金融機構或者相關監管部門認可的其他機構管理的金融產品或資產，可以申請參與掛牌企業的投融資業務。第五十七條 參與股權或債權融資認購和交易的合格個人投資者應當至少符合下列條件：(一)具有完全民事行為能力，個人的權益賬戶名下的各類金融資產總額不低于人民幣50萬元；(二)理解并接受股權或債券的投資風險，通過股權或債權投資知識和風險識別能力的測試；(三)與交易商會員書面簽署《專業投資者風險揭示書》，做出相關承諾。第五十八條 下列投資者可以參與掛牌企業融資與再融資發行：(一)《非上市公眾公司監督管理辦法》第三十六條規定的投資者；(二)符合參與掛牌企業權益投融資業務的投資者。

第五十九條 企業掛牌前的股東、通過定向增發持有企業股權的股東、如不符合參與掛牌企業股權投融資業務的投資者,只能買賣其持有或曾持有的掛牌企業股權。本辦法發布前已經參與掛牌企業股權融資的機構投資者不受上述限制。

第六十條 主辦商應當根據股權交易中心的有關規定，制定投資者適當性管理實施方案，建立健全工作制度，完善內部分工和業務流程，并報股權交易中心備案。

第六十一條 主辦商應當切實履行投資者適當性管理職責，了解投資者的身份、財務狀況、證券投資經驗等相關信息，評估投資者的風險承受能力和風險識別能力，有針對性地開展風險揭示、投資者知識普及、投資者服務等工作，引導投資者審慎參與掛牌企業股權投融資等相關業務。第七章 其他事項

第六十二條 由于歷史原因導致現有的股東實際人數超過200人的企業，在股權交易中心股權托管確權平臺進行規范調整確權。經股權交易中心同意，可引進不超過10家戰略投資人，但應以減少股東人數為目的。

第六十三條 掛牌企業發生重大資產重組、并購等事項時，應在主辦商會員的督導下進行，相關方案應符合有關法律法規及政策性的規定，并報送股權交易中心備案。第八章 違規處理

第六十四條 會員違反本辦法及股權交易中心其他規則，股權交易中心責令其改正，視情節輕重給予其以下處理，并記入會員誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停受理其報送的申請文件或出具相關報告；(六)取消會員資格。

第六十五條 會員的相關工作人員違反本辦法及股權交易中心其他規則，股權交易中心責令其改正，視情節輕重給予以下處理，并記入從業人員誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停其從事相關業務的資格；

(六)認定其不適當人選；(七)責令所在機構給予處分。

第六十六條 掛牌企業違反本辦法及股權交易中心其他規則，股權交易中心責令其改正，視情節輕重給予以下處理，并記入掛牌企業誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停其股權交易；(六)暫停其開展融資等業務；(七)終止掛牌。

第六十七條 掛牌企業董事、監事、高級管理人員違反本辦法及股權交易中心其他規則，股權交易中心責令其改正，視情節輕重給予以下處理，并記入掛牌企業董事、監事、高級管理人員誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)認定為不適當人選；(六)責令所在企業給予處分。

第六十八條 投資者違反本辦法及股權交易中心其他規則，股權交易中心責令其改正，視情節輕重給予以下處理，并記入投資者誠信檔案：(一)談話提醒；(二)警告；(三)通報批評；(四)譴責；

(五)暫停其參與掛牌企業股權交易。

第六十九條 會員、掛牌企業及其相關工作人員開展相關業務和投資者參與掛牌企業權益交易，存在違反法律法規及有關政策性規則的行為，股權交易中心可依照規定進行處理，或建議有關部門依法查處。

第七十條 掛牌企業、會員及其工作人員、投資者在接受股權交易中心、主辦商會員的調查時應積極

配合，及時提供相關材料。第九章

附 則

第七十一條 本辦法下列用語的含義：

(一)會員，是指經股權交易中心審核同意，可參與股權交易中心股權、債券及其它權益類業務的機構或組織。

(二)掛牌企業，是指在股權交易中心進行托管掛牌或融資掛牌的企業。

(三)申請文件，是指在企業申請融資掛牌或已掛牌企業申請融資等時，主辦商會員按照股權交易中心規定報送的書面及電子材料。

第七十二條 本辦法由省金融辦負責解釋。第七十三條 本辦法自印發之日起實施。2013年11月6日

第四篇：合規管理

銀行業合規管理

為健全銀行內部控制體系框架，建立有效管理合規風險的運行機制，促進全面風險管理體系的建立，才能確保銀行安全穩健運行，但要促進銀行依法合規經營，銀行業的合規風險管理體制建設刻不容緩。

合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。

合規風險管理機制是指，銀行有效識別合規風險，主動避免違規事件發生，主動采取各項糾正措施和適當的懲戒措施，持續修訂相關制度及詳盡描述具體做法的崗位手冊，有效管理合規風險的周而復始的循環過程。合規風險管理的任務正是及時發現并制止風險產生以及由此造成的破壞。隨著監管環境的變化，銀行內部合規經營與合規性監督檢查的重要性日益突出，合規風險管理對于銀行具有特別重要的意義。因此，必須建立健全合規風險管理機制建設。

一、倡導和培育良好的合規文化氛圍，推行誠信和正直的道德觀念。

（一）合規從高層做起，樹立“合規人人有責”的觀念。合規應從高層做起，通過不斷完善治理強化合規風險管理，高層的言行應與銀行的宗旨和價值觀念相一致。由于合規文化體現在每一個銀行職員對合規理念的認識及其日常的行為規范和準則之中，這不但需要董事會及高級管理層在全行推行誠實與正直和“合規創造價值”觀念，還需要制定和執行清晰的員工行為準則和規范。只有當銀行的員工恪守高標準的職業道德規范，人人都能有效履行自身合規職責，銀行合規風險管理才會有效。

強化合規理念、意識和行為準則，合規是銀行提高資產質量的基本保障，是減少案件的必要前提，是銀行企業合規文化的核心要素，合規并不僅僅是合規部門或合規員的職責，更是銀行所有員工的責任，樹立“合規人人有責”、“主動合規”、“合規創造價值”、等理念，只有合規成為銀行每一員工的行為準則，成為各級各崗位員工每日的自覺行動，全行員工欣然接受全面的合規培訓，主動尋求合規部門的建議，才能共同保證有關法律、規則和標準及相關管理部門精神得到遵循和貫徹落實。

（二）倡導“主動合規”的文化氛圍。

加強對員工的政治思想教育和法制教育，規范員工的職業道德行為，增強員工合規意識、法制觀念和自覺遵守制度能力，增強主動合規和對風險識別能力的意識，能將合規理念貫穿到每一業務操作環節和所辦理每筆業務中，加強合規文化教育，是提高經營管理水平的需要，是建立長效發展機制的需要，是提高經濟效益的需要，使其能從“要我合規”向“我要合規”轉變。在全行內倡導主動發現和主動暴露合規風險隱患或問題，主動改進相應的業務政策、行為手冊和操作程序，主動避免任何類似違規事件的發生和主動糾正已發生的違規事件，營造“主動合規”的企業合規文化氛圍。

二、成立專門的合規管理部門，構建合規風險管理機制

（一）建立合規責任體系，明確各級管理層的合規工作職責。建立健全合規責任體系，明確合規部門是專門協助銀行高管層實施合規風險管理的職能部門，董事會和高管層對銀行合規經營負最終責任，業務部門對合規風險負直接責任，每位員工對其業務活動的合規性負責，合規部門承擔合規管理責任。對于合規風險及違規問題，要迅速作出處理。明確合規部門的職能定位，合規風險監控的介入時機，落實合規管理職能；業務部門應支持合規部門實施合規風險監測與評估，合規部門應促進業務部門防控合規風險，業務部門應主動地進行動態合規自我評估，建立合規部門與其他部門在合規管理中的溝通與合作機制。

（二）設置合理的合規部門。

根據自身經營特點，組建一個與自身風險管理戰略和組織結構相一致的合規部門，設立獨立或相對獨立的合規風險管理部門，在支行及以下機構可設立合規崗位。還應配備足夠的、素質較高的合規人員，負責合規工作具體組織實施，制定科學、合理的各級機構績效考核辦法等。合規部門應履行崗位職責，就合規法律、規則和準則向高級管理層提出建議；協助高級管理層就合規問題對員工進行教育，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門；通過政策、內部行為準則和各項操作指引等其他文件，為員工恰當執行合規法律、規則和準則提供書面指引；有效識別、量化、評估內部合規風險。

（三）創建科學的合規管理機制。

許多案件的形成，大多是制約機制失控和監管不嚴的結果。如何確保一個“規”在建立好后能夠被大家持續地遵守，并且保證這個“規”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。

首先，要切實建立合規風險管理機制，就必須從涉及銀行整體的企業文化、組織構扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優化銀行的規章制度，建立專業化的合規風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在銀行日常經營管理活動中體現合規風險管理在風險管理乃至整個銀行管理工作中的核心地位和作用。其次，要通過設立合規部門或專職合規崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動，對發現有違反法律、規則和標準的操作行為，銀行管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業人員的行為自覺服從既定的“規”。

再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規培訓，通過培訓使其充分系統地了解和掌握各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，達到對工作中可能涉及到的“規”了如指掌。而對那些經過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業。

三、梳理合規風險點，提出控制風險的有效措施。密切跟蹤銀行適用的法律、規則和準則的最新發展，認真領會行業管理部門的管理意見，對照合規風險點，本單位的合規機制建設情況進行調查摸底，清理現有的規章制度，梳理各項業務流程和風險點，提出如何防范和控制風險的措施和辦法。

（一）清理現行規章制度。對銀行現行的規章制度全面進行清理，清理工作必須橫向到邊，縱向到底，從上至下，各級管理層負責對各自修訂的制度進行清理，對每項制度、每條規定是否適應當前業務發展的需要逐一進行清理，對不適應當前業務發展和監管要求的制度，該廢止的廢止、該修改的修改，而且對沒制度監督的業務要及時進行補充完善，確保不留真空。

（二）梳理業務流程風險點。

梳理各項業務流程，排查各項業務操作環節，對可能會導致發生操作風險的業務流程、環節，或存在的風險點一一記錄在案，組織一線業務人員進行討論，以業務環節和操作流程風險為主題進行討論，收集和掌握一線業務人員對各業務環節操作風險了解的程度，管理層能更清晰地知道各業務流程所存在的風險點，并能促使員工熟悉相關業務操作流程，同時知道相關業務操作環節存在的風險，使其在業務操作過程中能加以防范，只有查找出各項業務操作環節的風險點并制定防范措施，才能有效防范和化解銀行內部風險。

（三）制定完善適應當前業務的規章制度。根據清理結果和梳理、排查情況，結合內外審計發現的合規風險隱患和監管部門的合規風險提示等，開發完善能適應當前業務發展和監管要求的制度，完善相應的合規操作程序，建立有效防范和控制風險的合規機制。

銀行合規工作只有通過以上各環節每一周而復始的循環并能持續下去，銀行內部有效的合規機制才可能形成，合規風險才能得到有效的控制，其他金融機構出現過的違規事件才不會重現，操作風險才能從根本上得到有效遏制。

第五篇：淺談合規管理

淺談合規管理

一家美國本土上市公司，為了遵從薩班斯法案的要求投入了大量的人力、時間和財力，而結果卻沒有通過內控審計。對在美上市公司而言，薩班斯法案到底意味著什么？為什么會出現這樣的情況呢？

2001年，在美國發生了安然事件等一系列財務丑聞，投資者對美國資本市場失去了信心，導致美國股市暴跌。為了恢復投資者的信心，美國最終于2002年7月30日，由布什正式簽署并出臺了薩班斯法案即《2002年薩班斯-奧克斯利法案》（Sarbanes-OxleyActof2002）。薩班斯法案對在美上市公司的內部控制提出了苛刻的要求，并強制要求所有上市公司遵從。然而，薩班斯法案并不那么可怕，關鍵看企業是否真正做到了有效的內部控制，而不是僅僅制定許多內部控制制度。而要做到這一點，不在于投入多少人力、財力，關鍵在于方法。要做到薩班斯法案遵從，就要做到對企業所處的宏觀環境和整體風險的充分認識，更要結合所處行業的特點和企業自身特點切實做好內部控制。為了遵從薩班斯法案也就是達到合規的目標，企業需要一個從合規管理戰略制定、合規管理組織建設到企業合規管理系統設計與實施的全面合規管理解決方案。

合規管理，是企業對各項法規、行業規定以及資本市場對上市公司信息披露和內部控制要求等的遵從工作的管理。薩班斯法案掀開了在美上市公司完善企業合規管理的變革序幕。由于薩班斯法案對在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不開展了以薩班斯法案遵從為主的合規管理工作。

很多公司選擇了信息技術提供商來幫助他們進行合規管理。因為，如果沒有IT系統的支撐，很難對大量內控文檔進行有效管理和及時更新，測試工作也全部需要手工完成，效率很低。眾多上市公司，如西門子、AXA、ING等紛紛采用了一種先進的解決方案（即集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案）來支持內控文檔的管理和內控審計測試工作。在國內，位列世界500強的一家中國公司也率先采用了這種解決方案，取得了很好的效果。

以前，在沒有IT系統支持的情況下，這家在美上市公司的合規管理也遇到了很多挑戰。如，由于內控文檔覆蓋面廣，分散且難于管理，文檔的更新與維護相當復雜；測試記錄工作中有很多重復的手工工作等。這些工作不僅耗費了相關人員的大量時間和精力，而且加大了總體合規成本。通過應用了集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理信息系統，這家公司的內控管理和測試工作變得更加高效，合規成本大幅降低。

首先，內控部門將所有內控要素集成在內控管理平臺，將流程、風險、控制、測試建立關聯，將內控要素和財務科目、組織結構、應用系統建立關聯，使得流程、風險、控制和測試之間的對應關系更直觀、更清晰，也為測試工作打下了良好的基礎。同時，還制定了通過內控管理平臺進行內部控制手冊的版本變更、集中維護和統一發布的機制，這樣公司總部可以很好地監控下屬公司內部控制手冊的修改工作，保證了內控體系的設計、執行和測試所依據的內部控制手冊版本的一致性及測試結果的準確性。

這家公司對合規工作十分重視，注重結合所處行業的特點和企業自身特點真正做到有效的內部控制。隨著合規工作的推進，內控部門也認識到，要做到有效的內控管理，必須對內控管理的主要對象--流程進行有效的管理。但由于原來公司總部和下屬各級公司間的流程架構不

統一并且原有的流程描述還不夠規范，使得風險的識別難度和工作量很大，也增加了測試工作的復雜度。這家公司重新統一了流程架構并建立了統一的流程規范，將內控文檔管理和流程管理相結合，通過流程的統一規范增強了內控管理的效力。任何業務流程的變更或對合規相關問題的提出等都被集成在內控信息系統平臺中，這樣就確保了內控系統是一個動態更新的、及時反映企業業務變化的管理平臺。

其次，在做好內控文檔管理和流程管理之后，一項重要的工作就是內部控制測試，它是檢查內控系統有效性和不斷完善內控體系的重要一環。這家公司原來大量的測試組織、記錄、報告工作都需要手工完成，非自動化的測試工作又造成了大量的重復工作甚至錯漏現象的發生，內控部門一方面要忙于應對不斷發現的控制缺陷，另一方面又要忙于糾正由于手工工作導致的錯漏。公司將內控管理平臺和測試平臺集成在一起以后，相關測試數據能夠從內控管理平臺同步到測試平臺，工作人員在測試平臺就可以執行內控測試工作。數據同步減少了很多重復工作，極大地提高了測試工作的效率。

這種集成內控管理平臺和測試平臺的合規管理解決方案在文檔管理、流程管理、信息共享、內控測試與報告等方面的優勢能夠很好地滿足上市公司合規管理的需求。而且，這種方案是基于流程以風險管理為核心的，有很好的可擴展性，能夠支持全面風險管理。集成各內控要素的信息系統可以滿足包括國資委《中央企業全面風險管理指引》、上海證券交易所或深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》、薩班斯法案、新巴塞爾協議等國內外多項合規要求。同時，這種基于流程的解決方案也能夠支持企業ERP系統及其他IT應用系統，可以實現對企業IT應用系統流程的有效監控，保證藍圖與系統運行的一致性。與IT應用系統的集成可以讓企業更好地強化內控管理。

企業合規管理不僅僅是為了滿足外部監管機構的要求，更是企業完善公司治理，提高內部控制管理水平的重要手段。企業可以借助IT系統從深層次上真正完善內部控制體系，結合所處行業的特點和企業自身特點切實有效地提升公司的內部控制管理水平，真正做到持續有效的合規管理。