第一篇：規范識別崗位風險 全面提升安全管理

規范識別崗位風險 全面提升安全管理

一部51.2m高的鉆塔，由841塊角鐵和1774顆螺絲組合而成，全部過程涉及36項作業活動、151臺設備設施、169個崗位。風險評估小組制定了詳細的風險識別和評估計劃，并制定了嚴格的考核獎懲措施，確保了風險評估工作的順利進行。在整個危害識別、風險評估過程中，首先對各單位領導、技術骨干及崗位職工進行逐級培訓，在他們掌握危害識別的基本方法的基礎上，發動全員參加風險評估活動。同時公司風險評估小組采用現場檢查、督促、輔導、電話詢問等多種方式督促指導各單位危害識別，對各單位的危害分析記錄進行認真的審核，對檢查發現的問題及時反饋和重點輔導，使危害分析更加準確。

在危害識別過程中分別采用了工作危害分析法（JHA）、安全檢查分析法（SCL），預先危險性分析法（PHA）和失效模式與影響分析法（FMEA）等，對每一道工序和每一個作業環節、每一臺施工設備進行危害識別，找出了存在的危害及環境因素504項，并按照危害程度的大小劃分為重大、中等、輕微危害3類。對15項重大危害，公司采用投入資金進行整治（做管理預案3項）、制定控制措施（9項）、應急預案（3項）加以防范，對一般、輕微危害，公司督促各單位立即進行了整改，及時制定了相應的管理制度等。通過風險評估工作的開展，公司逐步消除了職業危害、減少了風險，并使職工清楚地了解本崗位工作存在的危險，明確了具體的防范措施，為實現“不發生事故、不傷害人身、不破壞環境”的目標奠定了基礎。

公司堅持開展標準化管理活動。組織人員編寫了圖文并茂，符合當今鉆前工程以及各項標準要求的《鉆前工程施工作業標準動作》一書，將井架拆安分解為3大環節、24道工序和1000個標準動作，對每個崗位的操作標準，工具使用、技術動作和施工過程中的安全監控、防范措施以及施工現場的井架安裝車輛、井架配件的擺放位置都作了明確的規定，并進行了推廣應用。通過加強檢查指導，使每個施工作業現場都能達到安全監控程序完善、井架配件擺放合理、勞動防護用品穿戴齊全、崗位操作標準規范的要求，切實消除事故隱患和不安全因素，確保了安全生產。

第二篇：《證券公司全面風險管理規范》

證券公司全面風險管理規范（修訂稿）

第一章 總 則

第一條 為加強和規范證券公司全面風險管理，增強核心競爭力，保障證券行業持續穩健運行，根據《中華人民共和國證券法》、《證券公司監督管理條例》、《證券公司風險控制指標管理辦法》等法律法規及相關自律規則，制定本規范。

第二條 本規范所稱全面風險管理，是指證券公司董事會、經理層以及全體員工共同參與，對公司經營中的流動性風險、市場風險、信用風險、操作風險、聲譽風險等各類風險，進行準確識別、審慎評估、動態監控、及時應對及全程管理。

第三條 證券公司應當建立健全與公司自身發展戰略相適應的全面風險管理體系。全面風險管理體系應當包括可操作的管理制度、健全的組織架構、可靠的信息技術系統、量化的風險指標體系、專業的人才隊伍、有效的風險應對機制。

證券公司應當定期評估全面風險管理體系，并根據評估結果及時改進風險管理工作。

第四條 證券公司應將所有子公司以及比照子公司管理的各類孫公司（以下簡稱“子公司”）納入全面風險管理體系，強化分支機構風險管理，實現風險管理全覆蓋。第五條 [風險文化]證券公司應當在全公司推行穩健的風險文化，形成與本公司相適應的風險管理理念、價值準則、職業操守，建立培訓、傳達和監督機制。

第二章 風險管理組織架構

第六條 證券公司應當明確董事會、監事會、經理層、各部門、分支機構及子公司履行全面風險管理的職責分工，建立多層次、相互銜接、有效制衡的運行機制。

第七條 證券公司董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行以下職責：

（一）推進風險文化建設；

（二）審議批準公司全面風險管理的基本制度；

（三）審議批準公司的風險偏好、風險容忍度以及重大風險限額；

（四）審議公司定期風險評估報告；

（五）任免、考核首席風險官，確定其薪酬待遇；

（六）建立與首席風險官的直接溝通機制；

（七）公司章程規定的其他風險管理職責。董事會可授權其下設的風險管理相關專業委員會履行其全面風險管理的部分職責。

第八條 證券公司監事會承擔全面風險管理的監督責任，負責監督檢查董事會和經理層在風險管理方面的履職盡責情況并督促整改。第九條 證券公司經理層對全面風險管理承擔主要責任，應當履行以下職責：

（一）制定風險管理制度，并適時調整；

（二）建立健全公司全面風險管理的經營管理架構，明確全面風險管理職能部門、業務部門以及其他部門在風險管理中的職責分工，建立部門之間有效制衡、相互協調的運行機制；

（三）制定風險偏好、風險容忍度以及重大風險限額等的具體執行方案，確保其有效落實；對其進行監督，及時分析原因，并根據董事會的授權進行處理；

（四）定期評估公司整體風險和各類重要風險管理狀況，解決風險管理中存在的問題并向董事會報告；

（五）建立涵蓋風險管理有效性的全員績效考核體系；

（六）建立完備的信息技術系統和數據質量控制機制；

（七）風險管理的其他職責。

第十條 證券公司應當任命一名高級管理人員負責全面風險管理工作（以下統稱首席風險官）。首席風險官不得兼任或者分管與其職責相沖突的職務或者部門。

第十一條 證券公司應當指定或者設立專門部門履行風險管理職責，在首席風險官的領導下推動全面風險管理工作，監測、評估、報告公司整體風險水平，并為業務決策提供風險管理建議，協助、指導和檢查各部門、分支機構及子公司的風險管理工作。

流動性風險、聲譽風險等風險管理工作可由證券公司其它相關部門負責。

第十二條 證券公司應將全面風險管理納入內部審計范疇，對全面風險管理的充分性和有效性進行獨立、客觀的審查和評價。內部審計發現問題的，應督促相關責任人及時整改，并跟蹤檢查整改措施的落實情況。

第十三條 證券公司各業務部門、分支機構及子公司負責人應當全面了解并在決策中充分考慮與業務相關的各類風險，及時識別、評估、應對、報告相關風險，并承擔風險管理的直接責任。

第十四條 證券公司每一名員工對風險管理有效性承擔勤勉盡責、審慎防范、及時報告的責任。包括但不限于：通過學習、經驗積累提高風險意識；謹慎處理工作中涉及的風險因素；發現風險隱患時主動應對并及時履行報告義務。

第十五條 首席風險官除應當具有管理學、經濟學、理學、工學中與風險管理相關專業背景或通過FRM、CFA資格考試外，還應具備以下條件之一：

（一）從事證券公司風險管理相關工作8年（含）以上，或擔任證券公司風險管理相關部門負責人3年（含）以上；

（二）從事證券公司業務工作10年（含）以上，或擔任證券公司兩個（含）以上業務部門負責人累計達5年（含）以上；

（三）從事銀行、保險業風險管理工作10年（含）以上，或從事境外成熟市場投資銀行風險管理工作8年（含）以上；

（四）在證券監管機構、自律組織的專業監管崗位任職8年（含）以上。

第十六條 證券公司應當保障首席風險官能夠充分行使履行職責所必須的知情權。首席風險官有權參加或者列席與其履行職責相關的會議，調閱相關文件資料，獲取必要信息。證券公司應當保障首席風險官的獨立性。公司股東、董事不得違反規定的程序，直接向首席風險官下達指令或者干涉其工作。

第十七條 證券公司應當配備充足的專業人員從事風險管理工作，并提供相應的工作支持和保障。風險管理人員應當熟悉證券業務并具備相應的風險管理技能。

證券公司風險管理部門具備3年以上的證券、金融、會計、信息技術等有關領域工作經歷的人員占公司總部員工比例應不低于2%。公司可在此基礎以上結合自身實際情況制定相應標準。風險管理部門人員工作稱職的，其薪酬收入總額應當不低于公司總部業務及業務管理部門同職級人員的平均水平。

證券公司承擔管理職能的業務部門應當配備專職風險管理人員，風險管理人員不得兼任與風險管理職責相沖突的職務。

第十八條 證券公司應當將子公司的風險管理納入統一體系，對其風險管理工作實行垂直管理，要求并確保子公司在整體風險偏好和風險管理制度框架下，建立自身的風險管理組織架構、制度流程、信息技術系統和風控指標體系，保障全面風險管理的一致性和有效性。

證券公司子公司應當任命一名高級管理人員負責公司的全面風險管理工作，子公司負責全面風險管理工作的負責人不得兼任或者分管與其職責相沖突的職務或者部門。

子公司風險管理工作負責人的任命應由證券公司首席風險官提名，子公司董事會聘任，其解聘應征得證券公司首席風險官同意。

子公司風險管理工作負責人應在首席風險官指導下開展風險管理工作，并向首席風險官履行風險報告義務。

子公司風險管理工作負責人應由證券公司首席風險官考核，考核權重不低于50%。

第三章 風險管理政策和機制 第十九條 證券公司應當制定并持續完善風險管理制度，明確風險管理的目標、原則、組織架構、授權體系、相關職責、基本程序等，并針對不同風險類型制定可操作的風險識別、評估、監測、應對、報告的方法和流程。證券公司應當通過評估、稽核、檢查和績效考核等手段保證風險管理制度的貫徹落實。

第二十條 證券公司應當建立健全授權管理體系，確保公司所有部門、分支機構及子公司在被授予的權限范圍內開展工作，嚴禁越權從事經營活動。通過制度、流程、系統等方式，進行有效管理和控制，并確保業務經營活動受到制衡和監督。

第二十一條 證券公司應當制定包括風險容忍度和風險限額等的風險指標體系,并通過壓力測試等方法計量風險、評估承受能力、指導資源配臵。風險指標應當經公司董事會、經理層或其授權機構審批并逐級分解至各部門、分支機構和子公司，證券公司應對分解后指標的執行情況進行監控和管理。

第二十二條 證券公司應當建立針對新業務的風險管理制度和流程，明確需滿足的條件和公司內部審批路徑。新業務應當經風險管理部門評估并出具評估報告。

證券公司應充分了解新業務模式，并評估公司是否有相應的人員、系統及資本開展該項業務。董事會、經理層、相關業務部門、分支機構、子公司和風險管理部門應當充分了解新業務的運作模式、估值模型及風險管理的基本假設、各主要風險以及壓力情景下的潛在損失。

第二十三條 證券公司應當針對流動性危機、交易系統事故等重大風險和突發事件建立風險應急機制，明確應急觸發條件、風險處臵的組織體系、措施、方法和程序，并通過壓力測試、應急演練等機制進行持續改進。

第二十四條 證券公司應當建立與風險管理效果掛鉤的績效考核及責任追究機制，保障全面風險管理的有效性。

第二十五條 證券公司應當全面、系統、持續地收集和分析可能影響實現經營目標的內外部信息，識別公司面臨的風險及其來源、特征、形成條件和潛在影響，并按業務、部門和風險類型等進行分類。

第二十六條 證券公司應當根據風險的影響程度和發生可能性等建立評估標準，采取定性與定量相結合的方法，對識別的風險進行分析計量并進行等級評價或量化排序，確定重點關注和優先控制的風險。

證券公司應當關注風險的關聯性，匯總公司層面的風險總量，審慎評估公司面臨的總體風險水平。

第二十七條 證券公司應當建立逐日盯市等機制，準確計算、動態監控關鍵風險指標情況，判斷和預測各類風險指標的變化，及時預警超越各類、各級風險限額的情形，明確異常情況的報告路徑和處理辦法。

第二十八條 證券公司應當建立健全壓力測試機制，及時根據業務發展情況和市場變化情況，對證券公司流動性風險、信用風險、市場風險等各類風險進行壓力測試。

第二十九條 證券公司應當根據風險評估和預警結果，選擇與公司風險偏好相適應的風險回避、降低、轉移和承受等應對策略，建立合理、有效的資產減值、風險對沖、資本補充、規模調整、資產負債管理等應對機制。

第三十條 證券公司應當在分支機構、子公司、業務部門、風險管理部門、經理層、董事會之間建立暢通的風險信息溝通機制，確保相關信息傳遞與反饋的及時、準確、完整。

風險管理部門發現風險指標超限額的，應當與業務部門、分支機構、子公司及時溝通，了解情況和原因，督促業務部門、分支機構、子公司采取措施在規定時間內予以有效解決，并及時向首席風險官報告。

風險管理部門應當向經理層提交風險管理日報、月報、年報等定期報告，反映風險識別、評估結果和應對方案，對重大風險應提供專項評估報告，確保經理層及時、充分了解公司風險狀況。

經理層應當向董事會定期報告公司風險狀況，重大風險情況應及時報告。第四章 風險管理信息技術系統和數據

第三十一條 證券公司應當建立與業務復雜程度和風險指標體系相適應的風險管理信息技術系統，覆蓋各風險類型、業務條線、各個部門、分支機構及子公司，對風險進行計量、匯總、預警和監控，并實現同一業務、同一客戶相關風險信息的集中管理，以符合公司整體風險管理的需要。

證券公司應每年制定風險管理信息技術系統專項預算。第三十二條 證券公司風險管理信息技術系統應當具備以下主要功能，支持風險管理和風險決策的需要。

（一）支持風險信息的搜集，完成識別、計量、評估、監測和報告，覆蓋所有類別的主要風險；

（二）支持風險控制指標監控、預警和報告；

（三）支持風險限額管理，實現監測、預警和報告；

（四）支持按照風險類型、業務條線、機構、客戶和交易對手等多維度風險展示和報告；

（五）支持壓力測試工作，評估各種不利情景下公司風險承受能力。

第三十三條 證券公司應當建立健全數據治理和質量控制機制。積累真實、準確、完整的內部和外部數據，用于風險識別、計量、評估、監測和報告。證券公司應將數據治理納入公司整體信息技術建設戰略規劃，制定數據標準，涵蓋數據源管理、數據庫建設、數據質量監測等環節。

第三十四條 證券公司應當規范金融工具估值的方法、模型和流程，建立業務部門、分支機構、子公司與風險管理部門、財務部門的協調機制，確保風險計量基礎的科學性。金融工具的估值方法及風險計量模型應當經風險管理部門確認。

證券公司應當選擇風險價值、信用敞口、壓力測試等方法或模型來計量和評估市場風險、信用風險等可量化的風險類型，但應當充分認識到所選方法或模型的局限性，并采用有效手段進行補充。

證券公司風險管理部門應當定期對估值與風險計量模型的有效性進行檢驗和評價，確保相關假設、參數、數據來源和計量程序的合理性與可靠性，并根據檢驗結果進行調整和改進。

第五章 自律管理

第三十五條 中國證券業協會（以下簡稱“協會”）對證券公司實施本規范的情況進行自律管理，督促證券公司持續完善全面風險管理體系。

第三十六條 協會可以對證券公司全面風險管理情況進行評估和檢查，證券公司應予以配合。第三十七條 證券公司違反本規范的，協會依據《中國證券業協會自律管理措施和紀律處分實施辦法》對公司及相關負責人采取自律管理措施。

第三十八條 證券公司違反本規范第十條、第十五條、第十六條、第十七條、第十八條、第三十一條、第三十二條、第三十三條、第三十四條的規定，情節嚴重的，協會依據《中國證券業協會自律管理措施和紀律處分實施辦法》對公司及相關負責人進行紀律處分。

第六章 附則

第三十九條 法律法規對證券公司子公司風險管理工作負責人及風險管理工作另有規定的，應符合其規定。

第四十條 本規范由中國證券業協會負責解釋。第四十一條 本規范自公布之日起施行。

第三篇：風險崗位廉能管理規范

風險崗位廉能管理規范

摘要：黨的十七大報告指出：“在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本，更加注重預防，更加注重制度建設，拓展從源頭上防治腐敗工作領域。”樹立改革創新精神，完善煙草系統懲治和預防腐敗體系建設，是我們當前的一項重大政治任務。有效防范廉政風險，是其中的一項基礎性、探索性工作，也是近年來我省煙草系統構建懲防體系的突出經驗和有效做法。本文從風險崗位廉能管理主要內容著手，提出風險崗位廉能管理的現實意義并總結風險崗位廉能管理的特點。從查找并評估風險等級、制定并實施防范措施、評估及檢驗防范效果和考核防范效果，完善管理體系等方面探討如何開展風險崗位廉能管理工作。

開展廉能管理是拓展煙草行業行風廉政建設領域，完善具有煙草行業特點的懲防體系建設的創新思路和重要舉措。贛南煙葉復烤有限公司深入貫徹落中央關于預防腐敗工作的指示精神，按照上級要求，積極開展了廉能管理的工作實踐，進行了相關的探索和思考。

一、風險崗位廉能管理的主要內容

“廉能管理”是以科學發展觀為指導，將“預防腐敗”的工作理念和風險管理理論、質量管理方法應用于反腐倡廉行政審批或管理事項的工作崗位和重點工作環節可能發生腐敗的廉政風險點，科學評定廉政風險等級，采取有效地預防和監控對策，切實預防腐敗行為發生。

廉能管理的核心就是通過加強制度機制約束和制衡來化解、轉移和降低由于崗位職責的特殊性及存在思想道德、外部環境和制度機制等方面的實際風險，可能造成在崗人員不正確履行行政職責或不作為，構成失職瀆職、“以權謀私”等嚴重后果的廉政風險，同時依靠制度機制的優化達到防止主觀偏差和客觀環境侵擾的效果。

二、推進風險崗位廉能管理規范工作的重要意義

開展風險崗位廉能管理規范工作是全面落實黨的十七大提出的進一步加強反腐倡廉建設、建立健全懲治和預防腐敗體系工作的重要舉措，是煙草系統進一步加強黨風廉政建設的重要內容，也是煙草系統落實科學發展觀，提高干部素質和管理水平等重要工作的組成部分。認真開展廉政風險防范管理工作，一是有利于更好地履行職責，真正做到立黨為公，執政為民；二是有利于強化教育、制度、監督三位一體的工作機制，提高黨風廉政建設工作實效；三是有利于增強領導干部廉潔自律意識，把預防腐敗的工作落到實處；四是有利于明確崗位職責和工作標準，完善各項管理制度，規范行政行為，減低行政風險，提高行政管理水平。

三、風險崗位廉能管理規范的特點

（一）注重預防。引入風險管理機制，在明確和充分評估廉政風險種類和級別的基礎上，通過制定和實施有針對性的預防措施，監理預警和防范機制，做好彌補漏洞，降低風險，防患于未然，把保護干部和注重預防的工作落到實處。

（二）突出重點。緊密聯系實際，通過查找評定廉政風險和制定防范措施，把重大決策、重大項目安排和大額度資金審批及使用、重要人事任免等重點工作崗位和關鍵環節納入重點監控管理范疇。

（三）過程管理。加強對管理事項從經辦開端到完結全過程的管理，通過預防措施，及時發現潛在的廉政風險和管理的薄弱環節，糾正問題，循環反復，達到規范管理行為的目的。

（四）自我完善。從自己最熟悉的日常工作環節入手，發現最易傷害自己的廉政風險，選擇確定最適用的防范措施，達到確保自己不出現“以權謀私”等腐敗問題的效果。

四、如何開展風險崗位廉能管理工作

廉能管理具體可分為“查找及評定風險等級”、“制定并實施防范措施”、“評估及檢驗防范效果”、“考核防范效果，完善管理體系”四個循環漸進的管理環節。

（一）查找并評估風險等級。從權力行使過程入手查找可能發生腐敗行為的薄弱環節，確定“風險點”，評估風險等級，以預防、監控和處置為主，制定防范措施。

1.梳理職權清單。一是對權力進行全面清理。按照“誰行使、誰清理”的原則，自上而下進行排查，行使哪些權力，行使依據是什么，列出權力名稱和行使依據。二是對權力進行確認。對清理出來的權力，按照文件授權原則進行確認。三是確認的權力匯總，并在一定范圍內進行公示。

2.查找廉政風險點。一是查找崗位風險。對照以往履行職責、執行制度的情況，通過自己找、領導提、群眾幫、組織定等多種形式，分析并查找出個人在行使權力過程中存在的風險。二是查找部門風險。對照職責定位和行使的權力，查找出在業務工作流程、制度機制和外部環境等方面可能存在的風險。三是查找單位風險。重點查找領導班子在“三重一大”（重大事項決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金使用）等方面容易產生的風險、四是查找行業風險。針對行業或系統特點，查找行業、在業務工作中可能出現的共性問題。對查找出來的廉政風險，上級組織要進行審定，并在一定范圍進行公示，接受監督。

3.進行風險評估。按照風險發生的幾率或者危害程度，進行分析、評估，確定排查出來的風險點的風險等級，經審核后在一定范圍進行公示。

（二）制定并實施防范措施。對可能發生腐敗行為的重要崗位、重點環節，有針對性地制定嚴密的監控措施，通過前期預防措施、中期監控機制和后期處置辦法，及時糾正不當行為，避免苗頭性、傾向性問題演變成為違法亂紀行為，并適時將風險防范措施上升、固化為反腐倡廉制度，著力形成以崗為點、以程序為線、以制度為面的廉政風險防范機制。

1.崗位（職責）風險防控。對照崗位職責以及與業務工作相關的各項法律法規制度，提出防范控制風險的具體措施和辦法。

2.部門風險防范。對照責任要求，根據查找出來的在管理事項、審批事項、執法檢查事項和單位職能方面存在的風險點，從工作流程、制度機制和外部環境等方面有針對性地提出部門防控風險的具體措施和辦法。

3.單位風險防范。由黨政領導班子對照黨風廉政建設責任制的要求，圍繞決策、執行過程和監督、檢查、考核等關鍵環節，研究制定具體防控措施和相關工作程序，統一以流程圖或者表格等形式在一定范圍內予以公開。

4.行業風險防控。分析行業存在的共性問題，進一步健全完善防控風險的相關規章制度，形成廉政風險防范管理上下一體、左右聯動的通暢、有效運行機制。

（三）評估及檢驗防范效果。通過差距分析查找原因，制定防范措施，直至達到預定目的。對風險等級實行分級管理、分級負責。對等級較高的風險點，在分管領導管理的基礎上，單位主要領導負責防控；對等級一般的風險點，分管領導負責防控；對等級較低的風險點，科室領導負責防控。加強內部監督和外部監督的結合，整合監督資源，實施有效監督。

（四）考核防范效果，完善管理體系。監理和完善廉政風險防范管理考核制度，通過信息監測、上級檢查、社會評議等方式，對風險控制各項措施的落實情況進行考核評估。廉能管理考核工作與領導班子和黨員干部考核、工作目標考核及黨風廉政建設責任制考核等想結合進行。根據考評結果、糾正存在的問題，完善工作措施，修正風險內容，建立健全風險預警、及時糾錯、內外監督、考核評價和責任追究機制，逐步形成內部管理有制度、崗位操作有標準、出現問題能修正、考核有依據的風險防范管理體系。

開展廉政風險管理工作是我們一項創新性的工作，需要不斷地探索和完善，確保廉政風險點的真實性和客觀性，保證風險崗位廉能管理的常規性和長效性，保持廉能管理的創新性和發展性。隨著我國各個領域體質的改革和完成，腐敗會不斷出現新的特點，廉政風險點也會出現在新的領域，發生新的變化或者表示出新的形式。所以必須緊跟時代脈搏，順應我國目前反復倡廉形勢，結合本部門、本單位實際，不斷總結經驗，把握規律，探索新的方式方法，尋求新的平臺和模式，與時俱進的推動廉政風險防范機制的創新和發展。

第四篇：崗位風險識別,我的安全我負責

崗位風險識別，我的安全我負責

人們常說：生命是寶貴的，人的一生只有一次生命，失去了就永遠沒有了。那么什么是保障我們生命的法寶呢？是安全，安全在我們工作生活中是至關重要。

在我們的工作生活中，風險總是與我們相伴而行。每個人在工作時都不可能沒有風險存在。拿我們庫房保管員來說，在操作中，可能存在的風險有：使用電器設備時，可能會發生漏電造成觸電；收發料時，物品必須拿穩放妥，以防零件、工具等材料落下，打傷腿腳；庫房的材料要定期檢查，以防老化，腐蝕等等。所以，我們要時刻有防范風險的安全意識。有了安全意識，才能對于可能發生的風險有所防范，這就是我們常說的防患于未然。

因此在我們工作時，就要先進行崗位風險辨識。上崗前要穿戴好勞保防護用品，對于可能造成事故或風險的每一個細節都要進行認真辨識，做好防范工作，發現隱患及時處理，避免造成人員傷害和財產損失。這就要求我們每個員工要掌握相應的安全知識，能意識到操作過程中存在的風險并進行評估，使隱患無處藏身。

所以，有了安全，才會有美好的生活、幸福的家庭。我們的安全掌握在自己和他人的手中，因此必須做到“不傷害自己，不傷害他人，不被他人傷害”。我的安全我負責，企業的安全“我”義無反顧，他人的安全“我”有監督和幫助的責任，他人的不安全行為，“我”有提醒和制止的義務。

第五篇：企業全面風險管理：識別、評估與控制

企業全面風險管理：識別、評估與控制

從風險的識別、評估和控制三個方面對全面風險管理的理念和內涵進行系統闡述，并對其與傳統風險管理的區別與聯系進行簡要分析，對我國企業全面風險管理體系的建立具有重要借鑒意義

企業全面風險管理：識別、評估與控制

企業全面風險管理是指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理的過程和方法。與傳統風險管理相比較，在管理模式上，全面風險管理強調對各種風險，包括戰略風險、營運風險以及財務風險等的綜合統一管理，強調把風險管理的各項要求融入企業管理和業務流程中;在風險的處理方式上，全面風險管理在強調防范和化解風險的同時，把機會風險視為企業的特殊資源，強調通過對其的管理，為企業創造價值，促進經營目標的實現。

全面風險管理是對傳統風險管理的繼承和發展，賦予了風險識別、風險評估以及風險控制新的內涵。

一、以構建企業風險“全景圖”為目標的風險識別 風險識別是進行有效風險管理的基礎和關鍵。風險管理第一步，就是要對企業面臨的各種風險進行識別，將風險分門別類，并追溯導致風險產生的各種因素。風險識別工作做得扎實，風險評估和控制的工作效果才有保障。在全面風險管理框架下，風險識別的目標，就是要廣泛、持續地收集與本企業風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，發現企業面臨的各種風險，并構建反映各種風險的風險“全景圖”。

（一）企業風險“全景圖”

所謂風險“全景圖”，就是將本企業面臨的各種風險反映到統一框架內，為風險評估提供堅實的基礎。企業面臨的風險，從整體來看可分為外部風險和內部風險兩大類，參見圖

1、圖2。

（二）完善的全面風險管理組織體系是風險識別的依托

全面風險管理組織體系是有效識別、評估和控制風險的制度保障，它包括以下幾個方面：一是規范的公司法人治理結構。股東大會、董事會、監事會和經理層要依法履行職責，形成高效運轉、有效制衡的監督機制。董事會負責確定企業風險管理總體目標、風險偏好、風險承受程度，批準風險管理策略和重大風險管理解決方案及風險管理監督評價審計報告；董事會下設風險管理委員會，風險管理委員會對董事會負責，并提交全面風險管理報告、審議風險管理策略和重大風險管理解決方案以及風險評估報告；企業總經理對全面風險管理工作的有效性向董事會負責。二是企業應設立專職部門或確定相關職能部 門履行全面風險管理職責。該部門對總經理或其受委托的高級管理人員負責，職責包括：研究提出全面風險管理工作報告；提出重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制;提出重大決策風險評估報告并對日常的企業風險進行監控。三是企業應在董事會下設立審計委員會，企業內部審計部門對審計委員會負責。內部審計部門在風險管理方面，主要負責研究提出全面風險管理監督評價體系，制定監督評價相關制度，開展監督與評價，出具監督評價審計報告。四是企業其他職能部門及各業務單位在全面風險管理工作中，應接受風險管理職能部門和內部審計部門的組織、協調、指導和監督。

（三）全體員工的風險意識是有效風險識別的保障

風險意識是風險管理過程的出發點，在有風險意識的環境里，很多風險問題在變成更大的問題之前，都能得到有效地處理。讓所有員工知曉他們個人職責對公司風險有怎樣的影響，以及在公司內他們的作用和責任與他人有怎樣的關系，是企業風險管理的一個重要方面，也是風險識別工作充分有效進行的前提。在企業風險管理過程中，要努力讓每一位員工具備充分的風險意識，使“風險無處不在”的理念遍及企業的每一個角落，只有如此，全面風險管理才能名副其實。從這個意義上說，未能了解自己的企業是基德?皮博迪和德國石油及金屬集團發生災難的主要原因。

（四）通用風險語言是風險識別的基礎

構建風險“全景圖”應使用通用風險語言。通用風險語言，使得來自不同 部門、使用不同術語的人之間的交流成為可能。順暢有效的交流，能夠持續促進公司不同級別人員風險認識能力的提高，減少達成共識的成本，促成公司各部門一致對待風險，提高風險管理的效率。可以說，沒有通用的商業風險語言，沒有對風險在一個公司的角色的理解，公司的控制流程就將是空中樓閣，失去成長的基礎。

（五）恰當的風險識別途徑是風險識別工作高效進行的基本保證

構建風險“全景圖”需優化風險識別途徑。風險識別的途徑很多，從公司業務的戰略規劃和盈利預測，到公司各個主要業務執行層面的管理和流程控制，都為風險事件的識別提供了按圖索驥的指引。筆者認為，最直接的途徑往往也是最有效的。具體而言，企業在風險管理的過程中，應注重從基本業務單位的經營情況去分析風險，與基層業務人員交流風險，在業務分析報告中找尋風險。比如微軟公司的風險管理部門非常重視與業務部門面對面地交流。按照微軟公司財務總監的說法，通過這樣的方式，風險管理部門至少可以掌握企業所面對的90%的風險。在實踐中，從業務報告中分析風險已成為絕大多數企業識別風險的重要途徑。

（六）先進的識別工具為風險識別提供了充分有效的技術保障

構建風險“全景圖”需運用恰當的風險識別工具。用于進行風險識別的工具很多，常見的主要包括: 風險檢索列表、PEST問卷、SWOT問卷以及風險數據庫等。其中風險檢索列表是由公司經理層基于豐富的工作經驗而開發的，它 給公司內部人員以相應的告示和提醒，避免今后的工作重蹈覆轍;PEST問卷主要分析公司所面臨的外部風險，包括對政治、經濟、社會和科技等因素的分析；SWOT問卷主要是對公司的優勢、劣勢、機會和威脅等問題進行分析。

此外，現場分析、自我評估、集體討論和情景模擬等方法也都被廣泛地運用在風險識別的工作中。這些方法各有側重，企業應根據管理的需要，選擇恰當的方法組合。

二、重視風險之間關系的風險評估

對企業面臨的風險進行有效識別后，應對各種風險發生的可能性及其對公司運營造成威脅的大小進行衡量和評估。按重要性、嚴重性或者對企業影響的大小，對風險進行排序，形成企業風險評估報告，為風險控制決策提供科學依據。

（一）風險分析和評價是風險評估的基本環節

風險分析就是對識別出的各種風險的特征進行明確描述，分析其發生的可能性和發生的條件。具體體現在如下幾個方面：一是無論事件是否會導致財務損失，都應在當期的風險分析報告中加以反映。風險事件可以包括重要的顧客賬目損失、政策違犯、系統失效、舞弊以及官司等。對于重要的風險事件，其潛在的影響、根源和商業反應等事項也應包括在風險分析報告之中；二是由信用、市場和營運風險導致的損失應該系統地從損失數據庫中獲取并總結在風險 報告中。風險分析的注意力應重點放在超出某一限制上的特別損失以及與收入或銷售量相關的總損失上;三是風險分析應給管理層提供風險的前瞻性評估，主要是對現有風險的發展趨勢及將來可能出現的風險進行預測，為管理層提供參考。

風險分析和評價后，可以根據風險發生可能性的大小、對企業影響程度的高低，將風險反映到風險坐標圖中，如圖3所示，A、B、C、D分別代表了風險發生可能性的大小及影響程度高低的不同組合，對于發生可能性較大且影響程度較高的風險，應重點關注。

（二）全面風險管理應重視風險之間關系的評估

企業面臨的風險不是孤立的，它們之間或相互促成，或相互消減，或不相關。風險的變動性、流動性和高度互相依存的特性，使得企業在進行風險評估時，不僅要評估風險本身，還應對風險之間的關系進行充分評價。在此基礎上，從資產組合的角度去管理風險，既可以利用風險之間相互抵消的關系，節約企業管理資源，又可以防范風險的相互促成，從而釀成更大的風險。風險分析應包括風險之間的關系分析，以便發現各風險之間的自然對沖、風險事件發生的正負相關性等組合效應，從風險策略上對風險進行集中管理。

（三）掌握恰當的分析、評價工具

隨著管理技術的不斷發展，風險評估工具也日漸豐富，常見的有以下幾種：

1．風險影響概率矩陣。風險影響概率矩陣對于風險所導致負面影響的量化，從嚴重性和發生概率兩方面同時描述，使得對風險的刻畫更為有效和清晰。

2．風險指標分析。依據行業和企業自身情況，選取系列指標，根據對指標的分析，提出可能的癥狀或警告信號。風險指標還可以與從外部渠道中獲得的主要變量的變動結合起來，提供風險變動的早期警告。實際使用中，可以根據經驗對指標定義不同的重要權數，還可以通過風險診斷獲得附加數據，確認或拒絕前期風險繪制圖中的評級，見表1。

3．風險評級或打分。用既定的標準對風險水平“評級”或“打分”，經常被用來以一致的標準給客戶的信用風險進行評價，支持并監督信用決策，詳見表2。

4．表現測量。許多情況下，風險不能直接測量，依靠該風險引起的企業經營業績的變動可以對風險本身進行間接和相對有效的測量。例如，客戶滿意程度風險就是通過結合公司內部運營統計數字及其他客戶反饋信息做出的。這樣，公司可以評估客戶滿意程度，了解客戶的需求，使客戶能夠接受。

5．風險模型測試。對數據便于收集，便于量化的風險而言，通過嚴密的評估模型和分析方法來支持風險的測試，是風險評估中行之有效的方法，對金融服務企業而言更是如此。至于選取何種模型，應視企業的具體情況而定。值得注意的是，風險評估工具是為評估風險服務的。企業經營發展戰略、風險管理的目標和業務流程的特殊性等，都是使用風險評估工具時必須考慮的因素。

（四）形成風險評估報告

風險評估報告是對風險識別和風險評估工作的總結和歸納。風險評估報告應該運用通用風險語言、合理的評估方法，為企業全面風險管理提供一個整體的參照。在傳統的管理體系下，要么無人負責整體的風險報告，要么各風險管理部門提供了不一致的、有時甚至還互相矛盾的報告。而全面風險管理體系則有效地克服了這一問題，在確保精煉、明確、全面的前提下，風險評估報告能夠涵蓋企業面臨的所有風險類別、風險事件和損失程度，并能指出問題的關鍵所在，在為企業管理層風險管理決策提供基本依據的同時，也讓企業的每一位員工對企業所面臨的風險有個整體的了解，讓他們更直觀地了解到自己處在企業風險的哪個環節，從而有利于激勵他們積極參與到風險管理中來。

三、視風險為企業特殊資源的風險控制

全面風險管理，就是要保持企業所面臨的風險與可能的收益之間的平衡，風險控制是落實風險管理目標的最關鍵、最直接的方式。“企業開展全面風險管理工作，應注重防范和控制風險可能造成的損失和危害，也應把機會風險視為企業的特殊資源，通過對其進行管理，為企業創造價值，促進經營目標的實現。”

（一）風險控制原則

鑒于風險控制在企業風險全面管理中的重要意義，在進行風險控制時，應該堅持以下幾個原則：

1．區別對待風險。經過風險識別和評估后，各種風險發生的可能性及影響大小都形成了明顯的區分，要優化利用資源，對不同的風險采取不同的策略。

2．風險與收益相平衡。風險會給企業帶來損失，也可能給企業帶來收益。企業全面風險管理與傳統的風險管理最重要的不同之處就在于，前者對風險進行了更仔細的劃分，能夠積極地從風險中創造價值，而不是對所有的風險都防范、化解。全面風險管理的核心就是要維持好風險與收益之間的平衡。

3．積極應對。積極應對風險就是要建立起業務單位與風險管理的伙伴關系模式，即“業務單位與風險管理部門一起評估和解決風險管理問題并且擁有共同的目標”。在伙伴關系模式中，業務單位與風險管理部門既擁有各自的績效目標，同時也共有一些重要的績效計量目標。

（二）確定風險偏好和風險承受程度

企業作為一個經濟體，在處理風險時，首先應明晰自身的風險偏好，明確風險的承受程度。明晰自身風險偏好，就是企業要對自身的經營戰略和風險理 念有清晰的認識，根據其發展戰略要求確定風險偏好標準，并參照此標準決定愿意或不愿意承受哪些風險。筆者認為，企業在確定自身的風險偏好時應理性適中，不易過于保守或冒險。過分地冒險，會較大地增強企業遭受損失的可能性，使企業面臨的風險過于外溢，加大企業持續發展的不確定性;過于規避風險則會使企業在經營發展過程中束手束腳，喪失一些具有一定風險但收益極為可觀的發展機會，不利于企業的快速成長。

明確自身的風險承受程度，就是指企業在風險偏好基礎上設定的，對目標實現過程中所出現的差異可容忍限度。在確定各目標的風險容忍度時，企業應考慮相關目標的重要性，并將其與企業風險偏好聯系起來。

（三）制定風險應對策略

風險控制的核心，就是制定出適當的風險應對策略。策略的制定必須遵守一些基本原則，特別是在商業運作中，有些風險是無法避免的。

根據風險發生的可能性及對企業造成影響的大小，結合公司風險偏好和風險承受程度，處理風險的策略主要有: 避免、轉移、小心管理或可接受等，見圖4。

(1)對于發生可能性較大、且影響程度極深的風險，企業應當盡量避免，以免損失慘重，危及生存。(2)對于影響程度較低、發生可能性較大的風險，可以采取轉移的策略。相應的方法主要有：與財務獨立且有賠償能力的實體簽 訂保險合同，進入資本市場利用衍生金融工具對沖風險，通過有效的定價機制將風險資產證券化，通過外包非核心業務來轉移風險等。(3)對于影響程度較高、發生的可能性較小的風險，應當小心管理，力求將風險控制在合理范圍內。可以采取分散或控制的方法: 分散是指在地理區域或客戶構成上將業務進行合理組合，適當降低產品或服務的客戶集中度和區域集中度;控制是指通過內部流程或行動，使負面事件出現的可能性降低到一個可以接受的水平。(4)對影響程度和發生可能性都較低的風險，可以選擇承擔的策略。相應的方法有: 分配，即在公司內部適當分配資金，為所承擔的風險融資并取得預期回報；擴展，即通過投資新行業、新的市場及新的客戶群擴展商業組合；創新，即創造新的產品、拓展新的服務及渠道；定價，即通過對產品定價來影響客戶的選擇等。

（四）充分利用機會風險的價值

全面風險管理要求從資產組合的角度看待和處理企業所面對的各種風險。在單一的風險管理中，風險策略只在單一交易或單一層面實施，這樣就忽視了各風險類型之間或許能相互分散的關系，容易引起過度的對沖及過多的保護。因而，在對風險之間的關系進行充分評估的基礎上，風險控制應合理利用這種關系，從資產組合的角度看待公司所面臨的各種風險，以達到擴大收益與降低風險的雙贏目標。

（五）控制不利風險 在實際操作上，可選取先進的技術指標對不利風險進行控制，如止損限額、靈敏度限制等。止損限額即是將上述風險承受程度數量化、具體化，對每一重要的風險敞口，都可以在充分考慮收益及企業承受能力的基礎上制定具體的止損指標，當實際的損失或表現觸及這一限額時，企業則應做出一些決策或行動，包括管理回顧審查、對沖策略、緊急應變預案以及退出策略等。企業還可以嘗試在止損限額之下設立“預警”限制，就像在紅色交通信號之前設立黃色信號一樣。靈敏度限制則主要用于避免風險過度集中，在已知風險頭寸和經濟環境的不利變化的情況下，控制企業擁有的風險資本數量。當然，設立風險限制只是整體風險管理過程的一個環節，其作用的發揮依賴于有關限制的信息（特別是限制被突破的信息）能否及時報告給管理層，且管理層是否能依據該信息果斷地做出應對措施。