第一篇：保證金管理辦法(財務)

客戶保證金管理辦法

（一）收到客戶保證金，借記“銀行存款”“現金”科目，貸記“存入保證金——XX客戶”。

（二）公司保證金存入主辦銀行時，借記“存出保證金——XX銀行XX賬號”科目，貸記“銀行存款”“現金”科目。

（一）客戶貸款到期且已全部歸還本息，按規定應歸還客戶保證金；

（二）客戶提前歸還貸款本金，應歸還客戶保證金；

（三）因客戶到期續貸，變更原貸款銀行，轉存新經辦銀行，包括在同一銀行所屬分支機構之間轉存行為。

第二篇：保證金管理辦法

第一條 為規范我公司融資性擔保業務保證金管理，防范和控制擔保風險，進一步提高公司對中小企業的擔保服務水平，根據《融資性擔保公司管理暫行辦法》和融資性擔保業務監管部際聯席會議精神(融資擔保發〔2012〕1號)，結合公司實際情況，制定本辦法。

第二條 客戶擔保擔保證的收取標準。依據公司《擔保業務收費管理辦法(暫行)》確定的融資性擔保客戶擔保收費率為基礎，結合客戶信用等級評價得分確定，按不超過擔保額的10%收取。

第三條 如客戶將保證金直接繳付合作銀行的，公司收取的金額標準為應收保證金比例與客戶實際繳付給合作銀行的擔保保證金比例的差額。

第四條 收取客戶保證金時，應與擔保客戶明確保證金為質押資金，如擔保貸款到期，客戶按時足額償還金融機構貸款，公司將無條件退還客戶繳存的保證金。

第五條 公司選擇一家合作金融機構開設保證金專戶，并與該金融機構簽訂客戶保證金專戶管理協議，專戶管理辦法根據保證金監管協議有關要求制定。

第六條 公司對收取的客戶擔保保證金全額存入開設的“客戶擔保保證金”帳戶，實行專戶管理，并通過“存入保證金”科目對客戶保證金進行會計核算。

第七條 收取的客戶保證金用途僅限于合同約定的違約代償，不得用于委托貸款、投資等其他用途，也不得用于向銀行業金融機構繳納保證金。

第八條 當擔保客戶與債權人主合同到期，擔保客戶如約償還債務后，可向公司申請退還客戶保證金。審核合格后，由項目經理提出申請，返還客戶保證金。

第九條 當擔保客戶與債權人主合同到期，擔保客戶未足額償還債務時，公司將依法合規處置該擔保客戶保證金，用于擔保代償，保證金與擔保貸款的差額，由公司以自有資金補足。

第十條 在擔保客戶與債權人主合同到期前，由于擔保客戶重大變化等特殊原因，擔保客戶提前償還債務時，待擔保客戶與合作金融機構債權債務關系完全解除后，公司可依約提前退還客戶保證金。

第十一條 公司由專人負責客戶擔保保證金的統計核對工作，每月按時向融資性擔保機構監管部門報送客戶保證金余額及明細，并及時報告客戶保證金專戶的開設、變更、注銷等有關情況。

第三篇：保證金管理辦法

保證金管理辦法

第一條 為規范我公司類金融服務保證金收取、使用和管理，防范和控制風險，進一步提高公司對各客戶的服務水平，結合公司實際情況，制定本辦法。

第二條 類金融服務保證金的收取標準，應結合客戶信用等級評價，通過公司審貸會決議或內請審批文件對類金融服務保證金收費率予以確定。

第三條 類金融服務保證金收費率原則上不超過融資金額的20%。第四條 收取客戶保證金時，應與客戶明確保證金為質押資金，如融資期限屆滿，客戶按時足額償還金融機構貸款，公司將無條件無息退還客戶繳存的保證金。

第五條 公司對收取的保證金全額存入開設的“客戶保證金”賬戶，實行專戶管理，并通過“存入保證金”科目對客戶保證金進行會計核算。

第六條 收取的客戶保證金用途僅限于合同約定的違約代償，不得用于委托貸款、投資等其他用途。

第七條 當客戶與債權人主合同到期，客戶如約償還貸款后，可向公司申請退還保證金。審核合格后，由客戶經理發起退款流程，返還客戶保證金。

第八條 當客戶與債權人主合同到期，客戶未足額償還貸款債務時，公司將依法合規處置該客戶保證金，用于代償，保證金與貸款的 差額，由公司以自有資金補足。

第九條 在客戶與債權人主合同到期前，由于客戶重大變化等特殊原因，客戶提前償還貸款債務時，待客戶與合作金融機構債權債務關系完全解除后，公司可依約提前退還客戶保證金。

第十條 公司由財務部負責客戶保證金的統計核對工作，每月五日前向公司渠道交易事業部、供應鏈金融服務事業部及管理層報送客戶保證金余額及明細。

第十一條 終了，對有余額的客戶保證金做好核對，對重點客戶或保證金余額較大客戶，必要時可采取往來函證的方式確認客戶保證金結余金額。

第十二條 當公司與相關機構合作，需要在合理范圍內使用保證金的，應由管理層審批并報總經理同意后方可使用。

第十三條 本辦法由增益食品（武漢）公司供應鏈金融服務事業部負責解釋、修改。

第十四條 本辦法自發布之日起施行。

第四篇：擔保保證金管理辦法（定稿）

貴州鴻安擔保公司客戶

擔保保證金管理辦法

根據《融資性擔保公司管理暫行辦法》和融資性擔保業務監管部際聯席會議精神，為規范我公司融資性擔保業務保證金管理，防范和控制擔保風險，進一步提高公司對中小企業的擔保服務水平，結合公司實際情況，制定本辦法。

第一條 擔保保證金定義

商業銀行為了在貸款發放過程中減小和避免風險，要求客戶為擔保的貸款存入一定比例的資金，應付違約時的代償。

第二條 客戶擔保擔保證的收取標準。

依據公司與所合作商業銀行簽訂的《專業擔保機構合作協議》的規定，繳付所擔保業務的金額的相應比例。由公司在銀行開設的“授信保證金專戶”按照單筆一次性劃存。第三條 擔保責任解除后，如未發生代償應及時將專戶上的資金劃出，確保保證金賬戶上的資金系在保金額。

第四條 公司選擇一家合作金融機構開設保證金專戶，并與該金融機構簽訂客戶保證金專戶管理協議，專戶管理辦法根據保證金監管協議有關要求制定。

第五條對客戶擔保保證金全額存入開設的“客戶擔保保證金”帳戶，實行專戶管理，并通過“存入保證金”科目對客戶保證金進行會計核算，不與基本戶、一般賬戶等其他賬戶混用。

第六條當擔保客戶與債權人主合同到期，擔保客戶未足額償還債務時，公司將依法合規處置該擔保客戶保證金，用于擔保代償。擔保公司依程序追償，執行反擔保物。第七條 在擔保客戶與債權人主合同到期前，由于擔保客戶重大變化等特殊原因，擔保客戶提前償還債務時，待擔保客戶與合作金融機構債權債務關系完全解除后，公司可依約提前退出保證金。第八條 公司由專人負責客戶擔保保證金的統計核對工作，每月按時向融資性擔保機構監管部門報送客戶保證金余額及明細，并及時報告客戶保證金專戶的開設、變更、注銷等有關情況。第九條 本辦法自發布之日起施行。

二零一一年十月

第五篇：客戶擔保保證金管理辦法

融資性擔保公司

客戶擔保保證金管理辦法

第一條 為規范我公司融資性擔保業務保證金收取、使用和管理，防范和控制擔保風險，進一步提高公司對中小企業的擔保服務水平，根據七部委2010年第3號令《融資性擔保公司管理暫行辦法》和魯金辦發（2010）9號文的文件精神，結合公司實際情況，制定本辦法。

第二條 融資性貸款客戶擔保擔保證金的收取標準。依據公司《擔保業務收費標準》確定的融資性擔保客戶擔保收費率為基礎，結合客戶信用等級評價得分確定，按不超過銀行收取該項擔保保證金的標準收取。

第三條 非融資性貸款客戶擔保保證金的收取標準。一般不超過貸款額的10%。

第四條 收取客戶保證金時，應與擔保客戶明確保證金為質押資金，如擔保貸款到期，客戶按時足額償還金融機構貸款，公司將無條件退還客戶繳存的保證金。

第五條 公司選擇一家合作金融機構開設保證金專戶，并與該金融機構、監管部門簽訂客戶保證金專戶三方管理協議，專戶管理辦法根據保證金監管協議有關要求制定。

第六條 公司對收取的客戶擔保保證金全額存入開設的“客戶擔保保證金”賬戶，實行專戶管理，并通過“存入保 1

證金”科目對客戶保證金進行會計核算。

第七條 收取的客戶保證金用途僅限于合同約定的違約代償，不得用于委托貸款、投資等其他用途。

第八條 當擔保客戶與債權人主合同到期，擔保客戶如約償還貸款后，可向公司申請退還客戶保證金。審核合格后，由項目經理提出申請，返還客戶保證金。

第九條 當擔保客戶與債權人主合同到期，擔保客戶未足額償還貸款債務時，公司將依法合規處置該擔保客戶保證金，用于擔保代償，保證金與擔保貸款的差額，由公司以自有資金補足。

第十條 在擔保客戶與債權人主合同到期前，由于擔保客戶重大變化等特殊原因，擔保客戶提前償還貸款債務時，待擔保客戶與合作金融機構債權債務關系完全解除后，公司可依約提前退還客戶保證金。

第十一條 公司由專人負責客戶擔保保證金的統計核對工作，每月按時向融資性擔保機構監管部門報送客戶保證金余額及明細，并及時報告客戶保證金專戶的開設、變更、注銷等有關情況。

第十二條 終了，對有余額的客戶擔保保證金做好核對，對重點客戶或保證金余額較大客戶，必要時可采取往來函證的方式確認客戶保證金結余金額。

第十三條 當監管部門對保證金管理要求有特殊變動

時，由專人及時跟進變動內容，并做好后續工作。

第十四條 本辦法由財務部負責解釋。

第十五條 本辦法自發布之日起施行。

*****投資擔保有限公司

二0一一年三月二十日