第一篇：證券公司行政許可審核工作指引第10號——證券公司增資擴股和股權變更

證券公司行政許可審核工作指引第10號——證券公司增資擴股和股權變更

機構部部函[2010]505號

為落實行政許可公開透明原則，切實加強對證券公司股東的監(jiān)管，推動證券公司完善治理結構，促進證券公司規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《行政許可法》、《公司法》、《證券法》和《證券公司監(jiān)督管理條例》等有關規(guī)定，制定本指引。

一、證券公司增資擴股和股權變更，適用本指引。

二、證券公司增資擴股和變更持有5%以上股權的股東，應當依法報中國證監(jiān)會核準。證券公司變更持有5%以下股權的股東，應當事先向住所地證監(jiān)局報備。

三、證券公司股東股權轉讓比例不到5%，但存在下列情形的，應當依法報中國證監(jiān)會核準：

(一)股權變更導致股權受讓方持股比例達到5%以上。

(二)股權變更導致他人以持有證券公司股東的股權或者其他方式，實際控制證券公司5%以上的股權。

(三)股權變更導致境外投資者直接持有或者間接控制證券公司股權。

四、持有證券公司5%以上股權的股東應當凈資產(chǎn)不低于實收資本的50%，或有負債未達到凈資產(chǎn)的50%，不存在不能清償?shù)狡趥鶆盏那樾巍?/p>

對于以提供擔保為常規(guī)性經(jīng)營活動的股東，計算或有負債時可以剔除取得的反擔保金額。

五、持有證券公司5%以上股權的股東應當凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元，最近2個會計年度連續(xù)盈利(可以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為依據(jù))。因為股東發(fā)生合并、分立，或者國有產(chǎn)權無償劃轉導致證券公司股權變更，入股股東成立不滿2個會計年度的，應當自成立以來累計盈利。

六、入股股東應當充分知悉證券公司財務狀況、盈利能力、經(jīng)營管理狀況和潛在的風險等信息，投資預期合理，出資意愿真實。

七、股東入股后股權權屬應當清晰，不存在權屬糾紛以及未經(jīng)批準委托他人或者接受他人委托持有或者管理證券公司股權的情形。

八、入股股東應當具備按時足額繳納出資的能力；出資款須為來源合法的自有資金，從以入股股東名義開立的銀行賬戶劃出。入股股東不得虛假出資或者抽逃出資。入股股東對其他企業(yè)的長期投資余額(包括本次對證券公司的投資額)，不得超過入股股東的凈資產(chǎn)。國有投資控股公司另有規(guī)定的從其規(guī)定。

九、入股股東應當充分知悉并且能夠履行股東權利和義務，不存在未實際開展業(yè)務、停業(yè)、破產(chǎn)清算等影響履行股東權利和義務的情形。

十、入股股東應當信譽良好，最近3年(成立未滿3年的股東自成立以來，下同)在中國證監(jiān)會、銀行、工商、稅務、監(jiān)管部門、主管部門等單位無不良誠信記錄；最近3年無重大違法違規(guī)記錄；不存在被判處刑罰、執(zhí)行期滿未逾3年的情形。

十一、入股行為應當已經(jīng)履行法定程序(包括證券公司、股權出讓方和入股股東的內部決策程序和應當由上級單位或者監(jiān)管部門批準的批準程序等)，不得損害老股東的合法權益，不存在潛在法律障礙或者糾紛。

十二、入股股東應當逐層說明其股權結構直至最終權益持有人，以及其與其他股東的關聯(lián)關系或者一致行動人關系。

十三、入股股東以及入股股東的控股股東、實際控制人參股證券公司的數(shù)量不超過2家，其中控制證券公司的數(shù)量不超過1家。不存在境外投資者未經(jīng)批準直接持有或者間接控制證券公司股權的情形；境外投資者直接或者間接參股的企業(yè)入股證券公司的，按照權益穿透計算，境外投資者間接擁有證券公司股權權益的比例不得達到5%以上。

十四、入股股東的持股期限應當符合下列規(guī)定：

(一)存在控股股東或者實際控制人的證券公司，證券公司的控股股東，以及受證券公司控股

股東或者實際控制人控制的股東，自持股日起60個月內不得轉讓所持證券公司股權；其他股東，自持股日起36個月內不得轉讓所持證券公司股權。

(二)不存在控股股東或者實際控制人的證券公司，股東自持股日起48個月內不得轉讓所持證券公司股權。

(三)證券公司以未分配利潤或者公積金轉增資本，如果參與增資的股東持股期限尚未屆滿，其新增股權在持股期限內也不得轉讓。

(四)同一實際控制人控制的不同主體之間轉讓證券公司股權，或者原股東發(fā)生合并、分立導致所持證券公司股權由合并、分立后的新股東依法承繼，或者股東為落實中國證監(jiān)會等監(jiān)管部門的規(guī)范整改要求，或者因證券公司發(fā)生合并、分立、重組、風險處置等特殊原因，股東所持股權經(jīng)中國證監(jiān)會同意發(fā)生轉讓的，不受持股期限的限制，但入股股東應當符合上述第(一)、(二)項的規(guī)定。

(五)商業(yè)銀行行使質權取得證券公司股權的，不受持股期限限制，但應當自取得股權之日起2年內予以處分。

十五、證券公司控股股東和實際控制人應當對完善證券公司治理結構有切實可行的計劃安排，對保持證券公司經(jīng)營管理的獨立性、防范風險傳遞和不當利益輸送，有明確的自我約束機制和安排。

十六、信托公司入股證券公司，應當符合下列審慎性監(jiān)管要求：

(一)不存在新增信托公司持有證券公司5%以上股權的情形。原股東發(fā)生合并、分立，或者國有產(chǎn)權無償劃轉，導致新增信托公司持有證券公司5%以上股權的，不受此限。

(二)不存在信托公司成為證券公司第一大股東或者控股股東的情形。由于歷史原因成為證券公司第一大股東或者控股股東，或者同一實際控制人控制的不同主體之間轉讓證券公司股權，或者原股東發(fā)生合并、分立，或者國有產(chǎn)權無償劃轉，導致已經(jīng)持有證券公司5%以上股權的信托公司股東成為證券公司控股股東、第一大股東，且經(jīng)有關監(jiān)管部門同意的，不受此限。

(三)信托公司應當嚴格落實分業(yè)經(jīng)營有關規(guī)定，與證券公司在人員、機構、資產(chǎn)、經(jīng)營管理、業(yè)務運作等方面相互獨立。

企業(yè)集團財務公司入股證券公司，比照信托公司入股證券公司有關政策執(zhí)行。

十七、不具有獨立法人地位的有限合伙企業(yè)入股證券公司的，有限合伙企業(yè)與負責執(zhí)行有限合伙企業(yè)事務的普通合伙人應當綜合具備入股股東的資格條件和要求，并符合下列規(guī)定：

(一)入股的證券公司存在控股股東或者實際控制人，且股權結構和法人治理結構保持穩(wěn)定。

(二)入股的證券公司家數(shù)不得超過2家，不得成為證券公司第一大股東、控股股東或者實際控制人，不得參與證券公司經(jīng)營管理，不得推薦人員擔任證券公司高級管理人員。

(三)如實說明資金來源和出資人的背景情況，包括名稱或者姓名、國籍、經(jīng)營范圍或者職業(yè)、出資額等。

(四)負責執(zhí)行有限合伙企業(yè)事務的普通合伙人，應當承諾有限合伙企業(yè)入股證券公司不違反反洗錢的規(guī)定，不違反我國證券業(yè)對外開放政策，不存在損害我國國家利益的情形，對有限合伙企業(yè)入股證券公司承擔最終責任。

(五)有限合伙企業(yè)設有存續(xù)期限的，其入股時剩余的存續(xù)期限應當大于規(guī)定持股期限，并應當在存續(xù)期限屆滿前轉讓所持證券公司股權。

(六)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性監(jiān)管要求。

十八、證券公司應當明確增資擴股事項的具體責任人，制定明確可行的增資擴股方案，包括合理確定增資價格、規(guī)劃增資資金用途，明確增資股東篩選標準等。

十九、證券公司法定代表人、董事長、負責增資擴股事項的公司主要負責人，應當組織公司對增資股東符合本指引有關規(guī)定的情況做好盡職調查工作。

二十、證券公司應當向現(xiàn)有股東和入股股東真實、準確、完整說明公司財務狀況、盈利能力、經(jīng)營管理狀況和潛在的風險等信息。入股股東中存在有限合伙企業(yè)的，公司應當向其他股東說明有限合伙企業(yè)入股的特殊性，包括有限合伙企業(yè)由其普通合伙人管理控制，其所持證券公司股權實際由普通合伙人全權管理，其入股證券公司的最終責任由普通合伙人承擔，設有存續(xù)期限的有限合伙企業(yè)須到期退出等。有限合伙企業(yè)入股的上市證券公司，還應當按規(guī)定對外進行信息披露。

二十一、增資擴股和股權變更過程中，對于股東可能出現(xiàn)的違法違規(guī)或者違反承諾行為，證券公司應當與入股股東事先約定處理措施。

對于證券公司可能出現(xiàn)的違法違規(guī)或者違反承諾行為，證券公司應當事先制定處理措施，明確對責任人的內部責任追究，并配合監(jiān)管機構調查處理。

二十二、外資參股證券公司增資擴股和股權變更適用本指引；法律、行政法規(guī)和規(guī)章對境外投資者持有證券公司股權另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

二十三、通過證券交易所的證券交易或者協(xié)議轉讓等方式，上市證券公司依法變更持有5%以下股權的股東，不適用本指引，但應當符合法律、行政法規(guī)和我會相關規(guī)定。

第二篇：關于修訂證券公司行政許可審核工作指引第10號(證券公司增資擴股和股權變更)發(fā)展與協(xié)調

公

司訴 訟

理由

是什么？

關于修訂證券公司行政許可審核工作指引第10號(證券公司增資擴股和股權變

更)

中國證券監(jiān)督管理委員會

各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市證監(jiān)局：

為進一步完善證券公司增資擴股和股權變更的審核工作，經(jīng)研究，決定對《證券公司行政許可審核工作指引第10 號——證券公司增資擴股和變更持有5%以上股權的股東、實際控制人的審核要求》進行修訂。現(xiàn)發(fā)布經(jīng)修訂的《證券公司行政許可審核工作指引第10 號——證券公司增資擴股和股權變更》(見附件)，統(tǒng)一適用于證券公司增資擴股、變更持有5%以上股權股東的審核工作和變更持有5%以下股權股東的備案工作，請各局遵照執(zhí)行，并做好轄區(qū)證券公司的指導工作。

二0一0年九月十九日

證券公司行政許可審核工作指引第10號(證券公司增資擴股和股權變更)為落實行政許可公開透明原則，切實加強對證券公司股東的監(jiān)管，推動證券公司完善治理結構，促進證券公司規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《行政許可法》、《公司法》、《證券法》和《證券公司監(jiān)督管理條例》等有關規(guī)定，制定本指引。

一、證券公司增資擴股和股權變更，適用本指引。

二、證券公司增資擴股和變更持有5%以上股權的股東，應當依法報中國證監(jiān)會核準。證券公司變更持有5%以下股權的股東，應當事先向住所地證監(jiān)局報備。

三、證券公司股東股權轉讓比例不到5%，但存在下列情形的，應當依法報中國證監(jiān)會核準：

(一)股權變更導致股權受讓方持股比例達到5%以上。

(二)股權變更導致他人以持有證券公司股東的股權或者其他方式，實際控制證券公司5%以上的股權。

(三)股權變更導致境外投資者直接持有或者間接控制證券公司股權。

四、持有證券公司5%以上股權的股東應當凈資產(chǎn)不低于實收資本的50%，或有負債未達到凈資產(chǎn)的50%，不存在不能清償?shù)狡趥鶆盏那樾巍?/p>

對于以提供擔保為常規(guī)性經(jīng)營活動的股東，計算或有負債時可以剔除取得的反擔保金額。

五、持有證券公司5%以上股權的股東應當凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元，最近2個會計連續(xù)盈利(可以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤為依據(jù))。因為股東發(fā)生合并、分立，或者國有產(chǎn)權無償劃轉導致證券公司股權變更，入股股東成立不滿2個會計的，應當自成立以來累計盈利。

六、入股股東應當充分知悉證券公司財務狀況、盈利能力、經(jīng)營管理狀況和潛在的風險等信息，投資預期合理，出資意愿真實。

七、股東入股后股權權屬應當清晰，不存在權屬糾紛以及未經(jīng)批準委托他人或者接受他人委托持有或者管理證券公司股權的情形。

八、入股股東應當具備按時足額繳納出資的能力;出資款須為來源合法的自有資金，從以入股股東名義開立的銀行賬戶劃出。入股股東不得虛假出資或者抽逃出資。入股股東對其他企業(yè)的長期投資余額(包括本次對證券公司的投資額)，不得超過入股股東的凈資產(chǎn)。國有投資控股公司另有規(guī)定的從其規(guī)定。

九、入股股東應當充分知悉并且能夠履行股東權利和義務，不存在未實際開展業(yè)務、停業(yè)、破產(chǎn)清算等影響履行股東權利和義務的情形。

十、入股股東應當信譽良好，最近3年(成立未滿3年的股東自成立以來，下同)在中國證監(jiān)會、銀行、工商、稅務、監(jiān)管部門、主管部門等單位無不良誠信記錄;最近3年無重大違法違規(guī)記錄;不存在被判處刑罰、執(zhí)行期滿未逾3年的情形。

十一、入股行為應當已經(jīng)履行法定程序(包括證券公司、股權出讓方和入股股東的內部決策程序和應當由上級單位或者監(jiān)管部門批準的批準程序等)，不得損害老股東的合法權益，不存在潛在法律障礙或者糾紛。

十二、入股股東應當逐層說明其股權結構直至最終權益持有人，以及其與其他股東的關聯(lián)關系或者一致行動人關系。

十三、入股股東以及入股股東的控股股東、實際控制人參股證券公司的數(shù)量不超過2家，其中控制證券公司的數(shù)量不超過1家。不存在境外投資者未經(jīng)批準直接持有或者間接控制證券公司股權的情形;境外投資者直接或者間接參股的企業(yè)入股證券公司的，按照權益穿透計算，境外投資者間接擁有證券公司股權權益的比例不得達到5%以上。

十四、入股股東的持股期限應當符合下列規(guī)定：

(一)存在控股股東或者實際控制人的證券公司，證券公司的控股股東，以及受證券公司控股股東或者實際控制人控制的股東，自持股日起60個月內不得轉讓所持證券公司股權;其他股東，自持股日起36個月內不得轉讓所持證券公司股權。

(二)不存在控股股東或者實際控制人的證券公司，股東自持股日起48個月內不得轉讓所持證券公司股權。

(三)證券公司以未分配利潤或者公積金轉增資本，如果參與增資的股東持股期限尚未屆滿，其新增股權在持股期限內也不得轉讓。

(四)同一實際控制人控制的不同主體之間轉讓證券公司股權，或者原股東發(fā)生合并、分立導致所持證券公司股權由合并、分立后的新股東依法承繼，或者股東為落實中國證監(jiān)會等監(jiān)管部門的規(guī)范整改要求，或者因證券公司發(fā)生合并、分立、重組、風險處置等特殊原因，股東所持股權經(jīng)中國證監(jiān)會同意發(fā)生轉讓的，不受持股期限的限制，但入股股東應當符合上述第(一)、(二)項的規(guī)定。

(五)商業(yè)銀行行使質權取得證券公司股權的，不受持股期限限制，但應當自取得股權之日起2年內予以處分。

十五、證券公司控股股東和實際控制人應當對完善證券公司治理結構有切實可行的計劃安排，對保持證券公司經(jīng)營管理的獨立性、防范風險傳遞和不當利益輸送，有明確的自我約束機制和安排。

十六、信托公司入股證券公司，應當符合下列審慎性監(jiān)管要求：

(一)不存在新增信托公司持有證券公司5%以上股權的情形。原股東發(fā)生合并、分立，或者國有產(chǎn)權無償劃轉，導致新增信托公司持有證券公司5%以上股權的，不受此限。

(二)不存在信托公司成為證券公司第一大股東或者控股股東的情形。由于歷史原因成為證券公司第一大股東或者控股股東，或者同一實際控制人控制的不同主體之間轉讓證券公司股權，或者原股東發(fā)生合并、分立，或者國有產(chǎn)權無償劃轉，導致已經(jīng)持有證券公司5%以上股權的信托公司股東成為證券公司控股股東、第一大股東，且經(jīng)有關監(jiān)管部門同意的，不受此限。

(三)信托公司應當嚴格落實分業(yè)經(jīng)營有關規(guī)定，與證券公司在人員、機構、資產(chǎn)、經(jīng)營管理、業(yè)務運作等方面相互獨立。

企業(yè)集團財務公司入股證券公司，比照信托公司入股證券公司有關政策執(zhí)行。

十七、不具有獨立法人地位的有限合伙企業(yè)入股證券公司的，有限合伙企業(yè)與負責執(zhí)行有限合伙企業(yè)事務的普通合伙人應當綜合具備入股股東的資格條件和要求，并符合下列規(guī)定：

(一)入股的證券公司存在控股股東或者實際控制人，且股權結構和法人治理結構保持穩(wěn)定。

(二)入股的證券公司家數(shù)不得超過2家，不得成為證券公司第一大股東、控股股東或者實際控制人，不得參與證券公司經(jīng)營管理，不得推薦人員擔任證券公司高級管理人員。

(三)如實說明資金來源和出資人的背景情況，包括名稱或者姓名、國籍、經(jīng)營范圍或者職業(yè)、出資額等。

(四)負責執(zhí)行有限合伙企業(yè)事務的普通合伙人，應當承諾有限合伙企業(yè)入股證券公司不違反反洗錢的規(guī)定，不違反我國證券業(yè)對外開放政策，不存在損害我國國家利益的情形，對有限合伙企業(yè)入股證券公司承擔最終責任。

(五)有限合伙企業(yè)設有存續(xù)期限的，其入股時剩余的存續(xù)期限應當大于規(guī)定持股期限，并應當在存續(xù)期限屆滿前轉讓所持證券公司股權。

(六)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性監(jiān)管要求。

十八、證券公司應當明確增資擴股事項的具體責任人，制定明確可行的增資擴股方案，包括合理確定增資價格、規(guī)劃增資資金用途，明確增資股東篩選標準等。

十九、證券公司法定代表人、董事長、負責增資擴股事項的公司主要負責人，應當組織公司對增資股東符合本指引有關規(guī)定的情況做好盡職調查工作。

二十、證券公司應當向現(xiàn)有股東和入股股東真實、準確、完整說明公司財務狀況、盈利能力、經(jīng)營管理狀況和潛在的風險等信息。入股股東中存在有限合伙企業(yè)的，公司應當向其他股東說明有限合伙企業(yè)入股的特殊性，包括有限合伙企業(yè)由其普通合伙人管理控制，其所持證券公司股權實際由普通合伙人全權管理，其入股證券公司的最終責任由普通合伙人承擔，設有存續(xù)期限的有限合伙企業(yè)須到期退出等。有限合伙企業(yè)入股的上市證券公司，還應當按規(guī)定對外進行信息披露。

二十一、增資擴股和股權變更過程中，對于股東可能出現(xiàn)的違法違規(guī)或者違反承諾行為，證券公司應當與入股股東事先約定處理措施。

對于證券公司可能出現(xiàn)的違法違規(guī)或者違反承諾行為，證券公司應當事先制定處理措施，明確對責任人的內部責任追究，并配合監(jiān)管機構調查處理。

二十二、外資參股證券公司增資擴股和股權變更適用本指引;法律、行政法規(guī)和規(guī)章對境外投資者持有證券公司股權另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

二十三、通過證券交易所的證券交易或者協(xié)議轉讓等方式，上市證券公司依法變更持有5%以下股權的股東，不適用本指引，但應當符合法律、行政法規(guī)和我會相關規(guī)定。

第三篇：關于證券公司增資擴股的法律意見書

關于證券公司增資擴股的法律意見書

致：證券股份有限公司

北京市律師事務所(以下簡稱“本所”)接受證券公司(以下簡稱“證券”或“股份公司”)的委托，根據(jù)雙方簽訂的《法律服務協(xié)議》，擔任××證券股份有限公司增資擴股的特聘專項法律顧問。

本所律師根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司管理辦法》等法律、法規(guī)、規(guī)章及相關規(guī)范性文件的要求出具本法律意見書。

本所律師依據(jù)相關規(guī)定及本法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實以及國家現(xiàn)行法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)的有關規(guī)定，對××證券增資擴股所涉及的相關事宜發(fā)表法律意見。

本所律師承諾已嚴格履行法定職責，遵循了勤勉盡責和誠實信用原則，對××證券增資擴股的行為以及相關文件、材料的合法、合規(guī)、真實、有效性進行了充分的核查驗證，保證本法律意見書不存在虛假記載、誤導性陳述及重大遺漏。

本所律師同意將本法律意見書作為××證券增資擴股所必備的法定文件，隨其他文件、材料一同上報有關部門，并愿意承擔相應的法律責任。

本所律師在工作過程中，已得到××證券的保證：即股份公司業(yè)已向本所律師提供了本所律師認為制作本法律意見書及其他相關文件所必需的原始書面材料、副本材料和口頭證言，其所提供的文件和材料是真實、完整和有效的，副本與正本一致，復印件與原件一致，且無隱瞞、虛假和重大遺漏之處。對于本法律意見書至關重要而又無法得到獨立證據(jù)支持的事實，本所律師有賴于有關政府部門、公司或者其他有關單位出具的證明文件作為制作本法律意見書的依據(jù)。

本法律意見書僅供××證券增資擴股報請審批之目的使用，不得用作其他任何目的。

本所律師按照律師行業(yè)公認的業(yè)務標準、道德規(guī)范和勤勉盡責的精神，對公司提供的有關文件和事實進行了核查和驗證，現(xiàn)發(fā)表如下法律意見：

一、××證券本次增資擴股申請文件的真實、準確、完整性

××證券就本次增資擴股事宜向中國證監(jiān)會遞交了下列申報材料：1××證券公司關于增資擴股的申請報告;

2、增資協(xié)議書;

3、××證券公司關于同意增資擴股的股東大會決議;

4、增資股東背景材料;

5、××證券公司增資擴股后的股權結構圖;

6、××證券公司背景資料;

7、本次增資擴股的法律意見書、律師事務所及經(jīng)辦人員資格證書;

8、本次增資擴股的評估報告、評估備案表、評估事務所及經(jīng)辦人員資格證書;

9、截至 年月 日××證券、××證券審計報告、會計師事務所及經(jīng)辦人員資格證書;

10、增資股東最近一年經(jīng)審計財務報表、會計師事

務所及經(jīng)辦人員資格證書;

11、××證券公司對增資擴股后股東間關聯(lián)關系、一致行動人關系的說明;

12、增資股東《關于入股××證券股份有限公司有關情況的說明與承諾》;

13、××證券公司及主要負責人承諾書;

15、關于××公司所持××證券股權未變更至××公司的說明。

本所律師經(jīng)核查后認為：××證券關于本次增資擴股事宜的申報材料真實、準確、完整，符合中國證監(jiān)會的相關要求。

二、××證券本次增資擴股行為及過程的合法性

(一)××證券的內部決策程序

經(jīng)本所律師核查，年 月××證券分別召開了第一屆董事會第 次會議和 年第 次臨時股東大會，審議通過了《××證券定向發(fā)行股份的議案》等相關議案并形成了決議，根據(jù)上述董事會及股東大會決議，××證券本次定向發(fā)行股份方案的主要內容包括：

1、本次定向發(fā)行的股份全部用于購買××證券控股子公司——××證券有限責任公司(以下簡稱“××證券”)小股東××公司(以下簡稱“××投資”)、××公司(以下簡稱“徐州××”)、××公司等三家公司所持有的合計 萬元××證券股權[其中：××所持有的 萬元××證券股權已被××市財政局于年以“ 號”文劃轉給了國有資產(chǎn)授權經(jīng)營公司—××公司(以下簡稱“××投資”)持有]。

2、發(fā)行數(shù)量： 萬股，每股面值為人民幣1.00元。

3、換股比例：根據(jù)具有從事證券業(yè)務評估資格的北京××資產(chǎn)評估有限責任公司出具的“ 號”《資產(chǎn)評估報告書》，截至 年9月30日，××證券的凈資產(chǎn)為 萬元，每股凈資產(chǎn)為 元，分紅后凈資產(chǎn)為 元股;根據(jù)評估公司出具的“ 號”《資產(chǎn)評估報告書》，截至 年 月 日，××證券的凈資產(chǎn)為 萬元，每元出資額對應的凈資產(chǎn)為 元。根據(jù)上述資產(chǎn)評估結果，××證券與上述××證券三家小股東協(xié)商確定換股比例為：11.89，即每1股××證券股份可換取1.89元××證券股權。

4、發(fā)行對象、認購數(shù)量、股款支付方式

A、××投資，其以所持××證券 萬元股權作為股款支付方式認購××證券本次定向發(fā)行的 萬股股份;

B、徐州××，其以所持××證券 萬元股權作為股款支付方式認購××證券本次定向發(fā)行的 萬股股份;

C、××投資，××市財政局已于 年將××持有的 萬元××證券股權劃轉給了××投資，××投資以該等股權作為股款支付方式認購××證券本次定向發(fā)行的 萬股股份。

5、本次定向發(fā)行股份后新增股東及其持股比例

本次定向發(fā)行股份完成后，××投資、××投資、××成為××證券的新增股東，其中：××投資持有 萬股股份(持股比例為 %)、××投資持有 萬股股份(持股比例為 %)、××持有 萬股股份(持股比例為 %)。

6、本次定向發(fā)行股份后××證券的注冊資本

本次定向發(fā)行股份后，××證券股份總數(shù)為 萬股，每股面值人民幣1元，注冊資本為人民幣 萬元。

(二)××證券關于本次定向發(fā)行股份在國有資產(chǎn)管理部門的備案情況

年 月 日，××證券在××省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“××省國資委”)辦理了與本次定向發(fā)行股份相關的資產(chǎn)評估等事宜的備案登記手續(xù)。

(三)股份認購人(新增股東)內部決策、外部批準情況

1、××投資的內部決策、主管機關批準情況

年 月 日，××投資董事會同意將萬元××證券股權按評估結果全額置換為××證券××萬股股份。

年 月 日，××投資的主管部門××市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會以“ 號”《關于同意置換所持××證券有限責任公司股權的批復》同意××投資將 萬元××證券股權按評估結果全額置換為××證券股份。

四、新增股東及其實際控制人具備法定的資格條件

(一)新增股東的主體資格見本法律意見書“

三、新增股東的股權結構、本次增資擴股后××證券的股權結構及股東間的關聯(lián)關系或者一致行動人關系披露情況(一)”部分所述。

(二)根據(jù)新增股東××投資、××投資、××公司的承諾并經(jīng)本所律師核查，新增股東已充分知悉并且能夠履行股東權利和義務，不存在未實際開展業(yè)務、停業(yè)、破產(chǎn)清算等影響履行股東權利和義務的情形。

(三)根據(jù)新增股東××投資、××投資、××公司的承諾并經(jīng)本所律師核查，新增股東已充分知悉××證券財務狀況、盈利能力、經(jīng)營管理狀況和潛在的風險等信息，投資預期合理，不存在被誤導投資入股的情形。

(四)根據(jù)新增股東××投資、××投資、××公司的承諾并經(jīng)本所律師核查，新增股東自持股之日起36個月內不轉讓所持××證券股份。

(五)根據(jù)本次定向發(fā)行股份的方案，新增股東××投資、××投資、××公司均系以其合法持有的××證券股權作為股款支付方式認購××證券的股份，新增股東具備出資能力。

(六)根據(jù)新增股東××投資、××投資、××公司最近一年經(jīng)審計財務報表及對外投資情況說明并經(jīng)本所律師核查，各新增股東對其他企業(yè)的長期投資余額(包括本次對××證券的投資額)不超過其凈資產(chǎn)。

(七)根據(jù)新增股東××投資、××投資、××公司最近一年經(jīng)審計財務報表及對外投資情況說明并經(jīng)本所律師核查，新增股東符合“參股證券公司的數(shù)量不超過2家，其中控制證券公司的數(shù)量不超過1家”的政策要求。

據(jù)此，本所律師認為：××證券本次增資擴股的新增股東及其實際控制人具備法定的資格條件，但尚需得到中國證監(jiān)會的核準。

五、新增股東及其實際控制人信譽良好

根據(jù)工商、銀行、稅務、國有資產(chǎn)管理等相關部門出具的證明并經(jīng)本所律師核查，新增股東××投資、××投資、××公司信譽良好，無不良誠信紀錄，新增股東的實際控制人均為國有資產(chǎn)管理機構，信譽良好。

六、結論性法律意見

綜上，本所律師認為：××證券本次增資擴股行為合法、合規(guī)，新增股東及其實際控制人具備法定資格且信譽良好，但尚需得到中國證監(jiān)會的核準。

第四篇：期貨證券公司增資擴股中的律師法律意見書

期貨證券公司增資擴股中的律師法律意見書

馮利輝

我國股票指數(shù)期貨業(yè)務逐步展開。2006年至2007年間，有數(shù)百家期貨公司和證券公司先后完成了增資擴股工作。此輪期貨證券公司增資擴股，多數(shù)是為了申請金融期貨經(jīng)紀（結算）資格，擴大經(jīng)營范圍，搶占新業(yè)務的先機和制高點。在增資擴股中，從期貨證券公司到中國證監(jiān)會，都離不開律師法律意見書。

一、必需的律師法律意見書與操作規(guī)范

我國《期貨交易管理條例》、《期貨公司管理辦法》、《證券法》、《證券公司管理辦法》是期貨證券公司增資擴股必須遵守的法律規(guī)范。在期貨證券公司向中國證監(jiān)會申請行政許可的過程中，也伴隨著相當一部分律師的非訴訟業(yè)務。其中律師法律意見書，通常是期貨證券公司在申請行政許可事項時必要資料。例如《期貨公司管理辦法》第十條、第十三條、第十六條規(guī)定，期貨公司的設立、申請金融期貨經(jīng)紀業(yè)務資格、股權變更，都應當向中國證監(jiān)會提交律師事務所出具的法律意見書。

2007年5月1日實施的中國證監(jiān)會和司法部聯(lián)合頒布《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》，明確規(guī)定了下列事項需要律師出具法律意見: 上市或境外上市;收購、重大資產(chǎn)重組及股份回購;實行股權激勵計劃;召開股東大會;公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止;投資基金的募集、集合資產(chǎn)管理計劃的設立;衍生品種的發(fā)行及上市;中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

根據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定，律師為期貨公司出具法律意見書的業(yè)務，要按照《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》的有關規(guī)定進行。

二、筆者辦案實例

筆者參與了法律顧問單位某期貨公司的增資擴股工作，中國證監(jiān)會明確要求律師需要對《期貨公司管理辦法》第七條規(guī)定的條件出具法律意見，尤其是第（五）

（六）（八）項的要求。

為了做好期貨公司的增資擴股工作，我們首先規(guī)劃公司的工作進程，確定召開股東會的日程、審議事項、資產(chǎn)審計評估等，然后確定律師盡職調查進程，根據(jù)增資的股東的不同情況制定不同的調查計劃。在盡職調查中，由于新股東中一家為證券公司、一家為信托公司、一家為普通公司制法人，并且該證券公司位于深圳市，給我們的盡職調查增加了不少工作量。我們根據(jù)三家股東的經(jīng)營性質，確定了要查詢工商登記資料、稅務守法情況、是否涉及刑事訴訟案件情況，中國證監(jiān)會及其派出機構的監(jiān)管情況、以及中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構的監(jiān)管情況等。根據(jù)勤勉盡責的原則，經(jīng)辦律師分成兩路，一路飛赴深圳，通過向深圳市工商局咨詢，深圳市已經(jīng)設立了深圳市企業(yè)信用中心，該信用中心匯集了深圳市所有行政管理部門的監(jiān)管信息，包括行政處罰決定，甚至包括了訴訟信息。這一下，節(jié)省了律師很多時間，不用再到工商局、地稅局、國稅局、法院等部門分別進行查詢，同時也讓律師感到深圳市企業(yè)信用系統(tǒng)的完善。另一路向另兩家股東所在地的稅務部門、工商管理部門、法院進行了書面或者口頭的詢證和調查活動。同時，本所向信托公司所在地的中國銀監(jiān)會派出機構進行了函證，向中國證監(jiān)會及深圳證監(jiān)局進行了函證，并分別獲得了相應的答復。

在復核法律意見的過程中，不同的律師對《期貨公司管理辦法》第七條第（五）項規(guī)定的“近3年內未因違法違規(guī)經(jīng)營受到行政處罰或者刑事處罰”存在不同的理解。有的律師認為是近三年內不得有處罰的事實，而不論處罰的違法違規(guī)行為發(fā)生在何時，側重于有無處罰的結果;有的律師則認為是近三年內不得有違法違規(guī)行為，并且沒有因為這些行為受到處罰，側重于沒有違法違規(guī)行為。我們對照了《期貨交易管理條例》的有關規(guī)定，發(fā)現(xiàn)第十六條第（四）項這樣規(guī)定：“申請設立期貨公司，應當符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，并具備下列條件:主要股東以及實際控制人具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄”。我們綜合兩部法規(guī)規(guī)章的立法旨意，出具了律師意見。

最終，我們順利地為該期貨公司出具了法律意見書，并通過了中國證監(jiān)會的審核。

三、律師在期貨證券公司增資擴股業(yè)務中，應注意的問題

結合《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》和本人從事相關業(yè)務的經(jīng)驗，談談律師在參與期貨公司、證券公司增資擴股出具法律意見書的過程中，應當注意的一些問題: 首先是原則問題。律師應當遵守法律、行政法規(guī)及相關規(guī)定，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀律，嚴格履行法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。其次是律師事務所，應當制定相應的業(yè)務規(guī)則。經(jīng)辦業(yè)務的執(zhí)業(yè)律師應當按照律師事務所制定的業(yè)務規(guī)則，擬定開展盡職調查工作的詳細計劃，勤勉盡責，審慎履行核查和驗證義務。

再次是律師需注意實施盡職調查的方式和方法。律師進行核查和驗證，可以采用面談、書面審查、實地調查、查詢和函證、計算、復核等方法。由于證券公司和期貨公司增資擴股工作的核心是新股東的加入，法律法規(guī)對于這兩類公司的股東資格是有嚴格要求的，因此，新股東的股東資格認定工作非常重要。如《期貨公司管理辦法》第七條規(guī)定了九種情形，律師應靈活實施盡職調查的方式和方法。但一定要盡到謹慎和專業(yè)審查的義務。雖然對于法律條文和法律事實的定性，律師可以存在理解的差異，但是不得隱瞞或者遺漏。根據(jù)《期貨公司管理辦法》第九十三條規(guī)定，可能被沒收業(yè)務收入，單處或者并處3萬元以下罰款，直接負責的主管人員和其他責任人員要被警告并處3萬元以下罰款。

(作者系本集團合伙人,重組并購法部主任)

第五篇：證券公司合規(guī)監(jiān)察員工作指引

證券公司合規(guī)監(jiān)察員工作指引（試行）

第一章

總則

第一條

為促進證券公司加強分支機構的風險控制，確保持續(xù)規(guī)范經(jīng)營，根據(jù)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》有關要求，制定本指引。

第二條 設在轄區(qū)的證券公司及其分支機構應按本指引要求，設立合規(guī)監(jiān)察員。第三條 合規(guī)監(jiān)察員是公司合規(guī)管理部門的派出人員或接受合規(guī)管理部門的指導，按照合規(guī)管理部門的授權和有關要求，對所在分支機構及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查、監(jiān)督和檢查，并就其工作開展情況，定期或不定期向公司合規(guī)管理部門或證券監(jiān)管部門報告。

第四條 合規(guī)監(jiān)察員開展工作，應當堅持原則、忠于職守、專業(yè)誠信、勤勉盡責。第五條 證券公司及其分支機構應當建立健全相關制度，提供必要的條件，確保合規(guī)監(jiān)察員獨立、有效地履行職責。

第二章

合規(guī)監(jiān)察員任職條件與要求

第六條 有下列情形之一的，不得擔任合規(guī)檢查員：

（一）《證券法》第一百三十一條第二款、第一百三十二條、第一百三十三條規(guī)定的情形；

（二）因重大違法違規(guī)行為受到金融監(jiān)管部門的行政處罰，執(zhí)行期滿未逾3年；

（三）自被證券監(jiān)管部門撤銷任職資格之日起未逾3年；

（四）自被證券監(jiān)管部門認定為不適當人選之日起未逾2年；

（五）中國證監(jiān)會福建監(jiān)管局（以下簡稱“本局”）認定的其他情形。第七條

合規(guī)監(jiān)察員應當具備以下條件：

（一）正直誠實，品行良好；

（二）熟悉業(yè)務，熟悉證券監(jiān)管法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件的要求，具備勝任合規(guī)管理需要的專業(yè)知識和技能；

（三）從事證券、金融、會計或法律工作3年以上。取得碩士以上學位的，工作年限可適當放寬；

（四）具有大學本科以上學歷或取得學士以上學位，并取得證券從業(yè)資格；

（五）通過福建省證券期貨業(yè)協(xié)會組織的資質測試；

（六）本局規(guī)定的其它要求。

第八條

擔任合規(guī)監(jiān)察員，應由公司合規(guī)管理部門事先將下列資料報備本局無異議后，方可辦理任職手續(xù)：

（一）公司的擬任職決定；

（二）擬任合規(guī)監(jiān)察員的履歷表；

（三）擬任合規(guī)監(jiān)察員的學歷、學位、相關資質證明復印件；

（四）本局要求的其他資料。

第三章

合規(guī)監(jiān)察員職責

第九條 合規(guī)監(jiān)察員根據(jù)合規(guī)管理部門的授權和有關要求，做好所在分支機構的合規(guī)工作。原則上，其履行職責的范圍，應當涵蓋分支機構的所有業(yè)務環(huán)節(jié)。第十條 合規(guī)監(jiān)察員履行職責，應當重點關注下列事項：

（一）所在分支機構運作是否遵守證券監(jiān)管法律法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定，是否存在違規(guī)融資、賬外經(jīng)營、侵害客戶權益等違法違規(guī)行為；

（二）所在分支機構是否遵守公司制定的內部控制制度、風險管理制度和業(yè)務流程等相關規(guī)定，有效控制業(yè)務風險；

（三）所在分支機構辦理賬戶開立、變更、轉戶業(yè)務以及市場營銷行為是否符合規(guī)定，金融產(chǎn)品銷售是否滿足適當性原則；

（四）所在分支機構計算機信息技術系統(tǒng)運行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時交易、交易通道不暢、數(shù)據(jù)遺失等情況；

（五）所在分支機構是否按要求開展投資者教育、消防與安全保衛(wèi)工作，是否建立和落實安全事件應急預案；

（六）員工是否嚴格有效執(zhí)行公司各項規(guī)章制度；

（七）其他損害所在分支機構安全運營的行為。

合規(guī)監(jiān)察員發(fā)現(xiàn)所在分支機構運作中有違法違規(guī)行為的，應當及時予以制止，并報告公司合規(guī)管理部門。重大問題應當報告證券監(jiān)管部門。

第十一條

合規(guī)監(jiān)察員應當關注所在分支機構和員工的合規(guī)與風險意識的養(yǎng)成，組織合規(guī)培訓，為所在分支機構負責人、相關業(yè)務部門提供合規(guī)咨詢。

第十二條

合規(guī)監(jiān)察員應當按規(guī)定對所在分支機構及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行監(jiān)督，按規(guī)定進行定期和不定期的檢查，就修改、完善有關管理制度和業(yè)務流程提出建議，協(xié)助公司處理涉及所在分支機構和工作人員違法違規(guī)行為的投訴和舉報。第十三條

合規(guī)監(jiān)察員享有履行職責所必需的知情權和獨立的調查權。合規(guī)監(jiān)察員根據(jù)履行職責的需要，有權參加或者列席所在分支機構相關會議，調閱相關文件、資料和檔案，要求相關人員對有關事項做出說明。

第十四條

合規(guī)監(jiān)察員發(fā)現(xiàn)所在分支機構運作中存在問題時，應當及時告之所在分支機構主要負責人和相關業(yè)務負責人，報告公司合規(guī)管理部門，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實；所在分支機構主要負責人對存在問題不整改或者整改未達到要求的，合規(guī)監(jiān)察員應及時向公司合規(guī)管理部門和證券監(jiān)管部門報告。

第十五條

合規(guī)監(jiān)察員應當保持與證券監(jiān)管部門和行業(yè)自律組織的聯(lián)系溝通，主動配合證券監(jiān)管部門和行業(yè)自律組織的工作。

第十六條

合規(guī)監(jiān)察員應當定期或者不定期向公司合規(guī)管理部門和證券監(jiān)管部門報送工作報告。

第十七條

發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，合規(guī)監(jiān)察員應當及時向公司合規(guī)管理部門和證券監(jiān)管部門報告：

（一）所在分支機構發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）所在分支機構存在重大經(jīng)營風險或者隱患；

（三）證券監(jiān)管部門規(guī)定或合規(guī)監(jiān)察員依法認為需要報告的其他情形。對上述情形，合規(guī)監(jiān)察員應當密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況及時向證券監(jiān)管部門報告。

第十八條

合規(guī)監(jiān)察員應對所在分支機構負責人及從業(yè)人員合規(guī)執(zhí)行情況，向公司合規(guī)管理部門提供評估或考核意見。

第十九條

合規(guī)監(jiān)察員應將提供的合規(guī)咨詢意見、合規(guī)檢查工作底稿等與履行職責有關的文件、資料存檔備查，并對履行職責的情況做出記錄。存檔資料、工作記錄保存時間應不少于五年。第四章

合規(guī)監(jiān)察員執(zhí)業(yè)素質和行為規(guī)范

第二十條

合規(guī)監(jiān)察員履行職責應當保持獨立性，對所在分支機構運作的合法合規(guī)情況及其內部控制和風險管理情況做出獨立、客觀、公正的判斷。

合規(guī)監(jiān)察員不受任何壓力或者受其他機構和個人的不當影響，對于違法違規(guī)的指令或者授意應當予以拒絕；必要時，可向證券監(jiān)管部門報告。

第二十一條

合規(guī)監(jiān)察員在履行監(jiān)督檢查職責時，應當以身作則，遵守法律法規(guī)、公司規(guī)章制度和相關業(yè)務流程規(guī)定。

第二十二條

合規(guī)監(jiān)察員履行職責時，對與合規(guī)監(jiān)察員本人有利益沖突的事項應當回避。第二十三條

合規(guī)監(jiān)察員應當以應有的職業(yè)謹慎、職業(yè)敏感和專業(yè)素養(yǎng)，及時發(fā)現(xiàn)并關注所在分支機構運作中存在問題和風險隱患。

第二十四條

合規(guī)監(jiān)察員履行合規(guī)監(jiān)察職責時，應當認真負責，保留工作底稿和工作記錄，出具的報告應當事實清楚、依據(jù)充分、建議合理。第二十五條

合規(guī)監(jiān)察員應當嚴格遵守保密制度，對在履行職責中掌握的非公開信息負有保密義務，不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機構、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進行證券投資活動。

第二十六條

合規(guī)監(jiān)察員應當加強學習，熟悉與所在分支機構開展的業(yè)務有關的法律法規(guī)、監(jiān)管政策、產(chǎn)品和服務質量標準以及財稅等相關政策，努力鉆研業(yè)務，不斷提高自身素養(yǎng)和專業(yè)技能。

第二十七條

合規(guī)監(jiān)察員不得有下列行為：

（一）擅離職守，無顧不履行職責；

（二）違反規(guī)定授權他人代為履行職責；

（三）兼任可能影響其獨立性的職務或者從事可能影響其獨立性的活動；

（四）對所在分支機構運作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風險隱患隱瞞不報或者作出虛假報告；

（五）利用履行職責之便謀取私利；

（六）濫用職權，干預所在分支機構的正常經(jīng)營；

（七）其他損害投資者或者公司利益的行為。

第五章

監(jiān)督管理

第二十八條

公司應當在其合規(guī)管理制度中明確規(guī)定合規(guī)監(jiān)察員的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權利義務等。

第二十九條

合規(guī)監(jiān)察員由合規(guī)管理部門提名，經(jīng)合規(guī)總監(jiān)同意，由公司聘任。公司選聘合規(guī)監(jiān)察員，應當將擬任人選是否勝任工作作為主要判斷標準，對其進行盡職調查，充分了解其工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信記錄、從業(yè)資格、業(yè)務素質及工作能力等，確保其符合規(guī)定的任職條件。

第三十條

公司應當明確合規(guī)監(jiān)察員了解所在分支機構相關情況、安排工作的程序以及合規(guī)監(jiān)察員的報告路徑。合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)管理部門應當定期或者不定期聽取合規(guī)監(jiān)察員的報告。

公司分支機構負責人不得違反公司規(guī)定的職責和程序，越過合規(guī)管理部門直接向合規(guī)監(jiān)察員下達指令或者干涉合規(guī)監(jiān)察員的工作。

第三十一條

公司應當建立和完善合規(guī)監(jiān)察員考核制度。對合規(guī)監(jiān)察員的考核，應當以所在分支機構的合規(guī)運作情況為主要標準，由公司合規(guī)管理部門進行考核。合規(guī)監(jiān)察員認為考核結果明顯有失公允的，可以向公司管理層或證券監(jiān)管部門申訴。

合規(guī)監(jiān)察員工作稱職的，其薪酬待遇應當高于公司或分支機構同級別人員的平均水平。第三十二條

公司及分支機構應當制定相應制度，為合規(guī)監(jiān)察員履行職責創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，保證合規(guī)監(jiān)察員順利開展工作。

第三十三條

公司及分支機構應當保證合規(guī)監(jiān)察員工作的獨立性，不得要求合規(guī)監(jiān)察員從事與其履行職責相沖突的工作。

第三十四條

公司及分支機構各負責人、各部門應當支持和配合合規(guī)監(jiān)察員的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓合規(guī)監(jiān)察員履行職責。第三十五條

合規(guī)監(jiān)察員提出辭職的，應當提前1各月向公司管理部門提出申請。合規(guī)監(jiān)察員在辭職申請獲得批準后方可離職。在辭職申請獲得批準之前，合規(guī)監(jiān)察員不得自行停止履行職責。

公司擬免除合規(guī)監(jiān)察員職務的，應當盡快確定擬任人選。公司批準免除合規(guī)監(jiān)察員職務時，應當同時確定擬任人選或者代行職責人選，并按照有關規(guī)定履行相應程序。第三十六條 合規(guī)監(jiān)察員任期屆滿前，公司不得無故免除合規(guī)監(jiān)察員的職務。

公司在合規(guī)監(jiān)察員任期屆滿前擬免除其職務的，應當在免職決定前10個工作日將解聘理由及合規(guī)監(jiān)察員履行職責情況書面報告證券監(jiān)管部門。

第三十七條

證券監(jiān)管部門支持合規(guī)監(jiān)察員依據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定履行職責，對公司及分支機構限制、阻撓合規(guī)監(jiān)察員正常開展工作的，將視情況進行調查和處理。

第三十八條

證券監(jiān)管部門不定期組織合規(guī)監(jiān)察員進行相關法律法規(guī)及業(yè)務知識的培訓和考試，并將培訓情況及考試成績記入公司及合規(guī)監(jiān)察員監(jiān)管檔案。

合規(guī)監(jiān)察員連續(xù)兩次考試成績不合格的，證券監(jiān)管部門可以建議公司免除其職務。第三十九條

證券監(jiān)管部門持續(xù)關注合規(guī)監(jiān)察員履行職責的情況。

對于合規(guī)監(jiān)察員不能勝任履行職責要求，或者受所在分支機構負責人不當影響等喪失獨立性情況，或者本規(guī)定第二十七條規(guī)定行為的，證券監(jiān)管部門將根據(jù)情況采取監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等監(jiān)管措施。第四十條

合規(guī)監(jiān)察員違反有關法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門規(guī)定的，由證券監(jiān)管部門依法給予行政處罰或者采取相應監(jiān)管措施。

第六章

附則

第四十一條

注冊地設在轄區(qū)的證券公司、分支機構可根據(jù)實際情況，設立專職或兼職合規(guī)監(jiān)察員。證券公司各業(yè)務部門可指定專人負責所在部門的合規(guī)監(jiān)察工作。

第四十二條

兼職合規(guī)監(jiān)察員的工作職責、執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)督管理參照本指引執(zhí)行。第四十三條

本指引自發(fā)布之日起施行。