第一篇：物業公司裝修管理標準作業規程

1、總則

1、1裝修管理規定之目的

本手冊的宗旨是向社區業主提供裝修指引及一般資料，以協助業主順利進行室內設計及裝修。社區所有用戶須按照本手冊之有關規則進行裝修，否則管理公司有權停止一切未經批準之工程。管理公司方面亦會按管理公約之授權擬定及因需而修訂本手冊并貫徹執行其內容，以維護社區整體之利益。

1．2社區樓宇的結構及外貌

任何裝修工程均不得影響社區樓宇之結構及建筑外貌。業主應先將有關之裝修圖紙交管理公司審核，以確保有關工程不違反公約及小區管理規定。

1．3政府部門許可

即使業主在裝修前已將裝修圖紙交管理公司審核，這并不表示其內容及設計已符合政府有關條例，如屬必要業主仍須另向政府有關部門申請批準其圖紙內容。

1、4裝修保證金

在開始裝修前，業主必須繳交裝修保證金，作為不損壞社區樓宇設備、公共設施及按照已批核裝修圖紙進行裝修工程的保證金。

1、5備注

上述及以后所提及業主應包括本社區業主、租客或由業主授權之裝修承建商。

2、裝修申請手續及流程

業主攜同裝修公司向住客服務中心遞交：

一、《樓宇裝修申請表》（附件一）

二、裝修單位資質證明資料：

1、裝修公司營業執照、稅務登記證復印件一份加蓋公司公章，證件副本原件（核對用）

2、強電/弱電承建商營業執照、資質證書復印件一份蓋公章，證件副本原件（核對用）

3、給排水承建商營業執照、資質證書復印件一份加蓋公章，證件副本原件（核對用）

4、施工現場負責人身份證復印件、技術職稱證書復印件一份并加蓋公司公章。

三、裝修圖紙（一式兩份）：

1、建筑平面圖、配電系統圖、室外給排水管道圖；

2、若對房屋內部墻體作改變，則須提供結構圖；

3、若對房屋外觀結構有改變需房屋外觀彩色效果圖及施工方案,必要時需取得市規劃部門批準;

4、空調主機安裝位置標示圖；(二期統一按照開發商位置安裝)

5、提供防盜網、太陽能熱水器安裝示意圖。

四、簽約有關文件

1、裝修公司及業主須簽約裝修承諾書（附件二）

2、裝修公司及業主須簽約防火責任書（附件三）

五、管理公司初審以上文件及圖紙，合格的予以申請受理。

管理公司審核裝修圖紙及申請資料（三天）

審核合格通知業主（或裝修公司）到客戶服務中心辦理進場施工手續審核不合格的將通知業主按要求修改圖紙并提供新的圖紙予管理公司

第二篇：物業公司裝修管理標準作業規程

1、總則1、1裝修管理規定之目的本手冊的宗旨是向社區業主提供裝修指引及一般資料，以協助業主順利進行室內設計及裝修。社區所有用戶須按照本手冊之有關規則進行裝修，否則管理公司有權停止一切未經批準之工程。管理公司方面亦會按管理公約之授權擬定及因需而修訂本手冊并貫徹執行其內容，以維護社區整體之利益。1．2社區樓宇的結構及外貌任何裝修工程均不得影響社區樓宇之結構及建筑外貌。業主應先將有關之裝修圖紙交管理公司審核，以確保有關工程不違反公約及小區管理規定。1．3政府部門許可即使業主在裝修前已將裝修圖紙交管理公司審核，這并不表示其內容及設計已符合政府有關條例，如屬必要業主仍須另向政府有關部門申請批準其圖紙內容。

1、4裝修保證金在開始裝修前，業主必須繳交裝修保證金，作為不損壞社區樓宇設備、公共設施及按照已批核裝修圖紙進行裝修工程的保證金。

1、5備注上述及以后所提及業主應包括本社區業主、租客或由業主授權之裝修承建商。

2、裝修申請手續及流程業主攜同裝修公司向住客服務中心遞交：

一、《樓宇裝修申請表》（附件一）

二、裝修單位資質證明資料：

1、裝修公司營業執照、稅務登記證復印件一份加蓋公司公章，證件副本原件（核對用）

2、強電/弱電承建商營業執照、資質證書復印件一份蓋公章，證件副本原件（核對用）

3、給排水承建商營業執照、資質證書復印件一份加蓋公章，證件副本原件（核對用）

4、施工現場負責人身份證復印件、技術職稱證書復印件一份并加蓋公司公章。

三、裝修圖紙（一式兩份）：

1、建筑平面圖、配電系統圖、室外給排水管道圖；

2、若對房屋內部墻體作改變，則須提供結構圖；

3、若對房屋外觀結構有改變需房屋外觀彩色效果圖及施工方案,必要時需取得市規劃部門批準;

4、空調主機安裝位置標示圖；(二期統一按照開發商位置安裝)

5、提供防盜網、太陽能熱水器安裝示意圖。

四、簽約有關文件

1、裝修公司及業主須簽約裝修承諾書（附件二）

2、裝修公司及業主須簽約防火責任書（附件三）

五、管理公司初審以上文件及圖紙，合格的予以申請受理。

第三篇：裝修管理標準作業規程

裝修管理標準作業規程

1.0 目的

規范裝修管理工作，保障公共設施的正常使用、樓宇安全和房屋外觀的美觀。2.0 適用范圍

適用于住宅區服務中心裝修的管理工作。3.0 職責

3.1物業經理負責對重大違章裝修進行處理。

3.2 客戶服務部負責依照本規程實施裝修施工各項手續的辦理及裝修費用的核實、收繳。3.3秩序維護部部負責裝修施工人員、車輛管理，負責裝修垃圾的清運管理。3.4 工程部負責審核裝修申請及裝修施工現場的監督和驗收。3.5 環境部負責裝修裝修期間的外圍、樓內公共部位清潔。4.0 程序要點 4.1審核確認

4.1.1住戶裝修需提供業主證明，非住戶裝修必須持業主證明、業主委托書，業主委托書必須客服存檔；

4.1.2裝修負責人必須出示身份證，客服部對其身份證復印件或身份證號應留有記錄。4.1.3若業主自請裝修公司，還須提供營業執照復印件一份。4.2裝修手續的辦理

4.2.1客服部接到裝修申請當日，依據《住戶手冊》中“裝修管理規定”的相關條款，予以告知；就可能發生違章裝修的問題在《住宅裝飾裝修管理協議》中對住戶和施工隊給予約定。對不肯承諾的住戶，不得同意裝修開工。承諾后的《住宅裝飾裝修管理協議》由住戶、客服部以及裝修負責人共同簽字后一式三份，三方各保存一份； 4.2.2由業主（或業主委托人）填寫《裝修申請表》，裝修較大商業商鋪、娛樂場所時，需提供城市消防部門的審批文件。涉及到裝修改動時，需由巡樓員或維修主管審核簽字后方可辦理裝修手續。

4.2.3不宜辦理的情況有： 1）涉及有拆改承重墻的； 2）涉及有消防隱患的； 3）涉及有破壞預埋管線的； 4）涉及有破壞外墻體立面的。

4.2.4在確認裝修設計不會對樓宇安全、公共設施設備正常使用及房屋外觀造成不良影響時，應當在半個工作日內給出同意意見。

4.2.5住戶和施工隊按裝修管理規定交納相關費用： 1）住戶和施工隊交納裝修押金。2）施工隊應辦理施工人員《出入證》（同時辦證人員須交本人一寸免冠照片及身份證復印件各一份），由客服人員在《出入證登記表》中詳細記錄出入證編號以及裝修地址。4.2.6由客服人員按照裝修申請表中內容填寫《裝修許可證》（由管理處、業主、裝修負責人三方簽字，各執一份）、《施工治安責任保證書》（由管理處與裝修負責人簽字，雙方各執一份）、《裝修改動承諾書》（由業主簽字認可，管理處與其各執一份）。

4.2.7客戶服務部在住戶和施工隊辦理完上述手續后，應立即通知工程部開通住戶水電，由工程部負責對住戶進行裝修前管道試壓及閉水試驗合格后由業主簽字確認，雙方各執一份，住戶可進場裝修。4.3施工期間的管理。

4.3.1 巡樓員按《樓宇巡查標準作業規程》每日巡查裝修施工情況并負責監控施工隊土建、水電裝修是否違章。

4.3.2 秩序維護部部負責按《小區外來人員/物品出入管理標準作業規程》、《秩序維護部巡邏標準作業規程》對施工人員進行管理。4.4裝修施工的竣工驗收。

4.4.1 裝修施工結束后，由住戶和施工隊負責人共同向客戶服務部提出驗收申請。

4.4.2客服部當日由安排人員（工程部主管或技術人員）對裝修現場進行驗收。裝修無違章情況，按以下程序辦理；如發現有違章情況，按4.5款辦理。

4.4.3 竣工驗收合格的，由工程部在《裝修驗收記錄》上簽字，業主簽字認可。4.4.4 施工隊當日清場離開。

4.4.5 裝修驗收合格三個月后，客服部組織復驗，復驗無問題，業主與裝修負責人執收據、《裝修驗收記錄》到客服中心填寫《退還押金審批單》，經工程部、客服主管簽字確認后由財務部退還住戶及施工隊的裝修押金。4.5 常見的違章裝修。4.5.1 擅自開工。

4.5.2 亂拉電線、超負荷用電。

4.5.3 擅自改動燃氣線路，安裝燃氣用具。4.5.4 空調機不按位置安裝。

4.5.5 隨意改變窗臺、窗框、玻璃、陽臺、護欄、戶門顏色、格調。4.5.6 隨意改變陽臺功能。

4.5.7 隨意封陽臺，裝防盜門、網。4.5.8 隨意拆改墻體。

4.5.9 在承重墻、梁、柱上穿孔、削薄、挖槽。4.5.10私自增加線路負荷。

4.5.11改動上下水、電線（開關盒）。

4.5.12私自開鑿樓面層，破壞防水層（24小時閉水試驗）。4.5.13擅自占用公共通道、屋面。

4.5.14擅自在室外加裝燈、牌、廣告等。4.5.15堵塞地漏和排水管道。4.5.16擅自移動消防設施。4.5.17擅自動火作業。

4.5.18鋪裝過重的地板材料。

4.5.19裝修垃圾不按規定袋裝、不按時間地點投放，利用公共部位、場地加工裝修材料。4.5.20隨意向窗外拋扔物品。

4.5.21用電梯運送超重、超長、散裝裝修材料，致使電梯損壞或表面刮傷。4.5.22沖洗地面將水沖向電梯，破壞電梯裝飾。4.5.23不按規定時間施工，制造噪音。4.5.24破壞公共綠籬、綠地。4.5.25夜間隨意在住戶家中留宿。4.5.26隨意在小區大小便，污染環境。4.5.27不遵守小區治安管理規定。4.5.28 隨意拆掉陽臺配重墻。4.5.29不按規定配置滅火器。4.5.30 隨意改裝智能化系統。4.6違章裝修的處理。4.6.1 裝修施工期間，發現違章裝修的，巡樓員應立即要求住戶停止違章裝修，恢復原狀，并視情況采取以下方式進行處理： 1)批評教育，規勸改正；

2)責令停工，出具《違章整改通知單》限期整改； 3)責令恢復原狀； 4)扣留或沒收工具；

5)停水停電（須報管理處經理批準）； 6)要求賠償損失（須報管理處經理批準）； 7)依據規定罰沒違約金。

4.6.2 裝修施工驗收時，如發現住戶違章裝修的，工程部應對違章裝修給樓宇安全、美觀造成的危害程序做出評估，并視情況征得管理處經理同意后，列清扣款數額，由財務部按以下方法進行扣款，扣款順序為： 1)首先從施工隊裝修押金中扣款；

2)施工隊裝修押金不足以補償扣款的，再從住戶裝修押金中予以補扣； 3)扣完住戶裝修押金仍不能補償扣款的，要求住戶給予賠償。4.7裝修垃圾的管理與清運按與清運隊的合同協議執行。4.8《裝修申請表》、《住宅裝飾裝修管理協議》、《裝修許可證》、《施工治安責任保證書》、《裝修改動承諾書》、《裝修驗收記錄》、《違章整改通知單》、《巡樓員裝修紀錄表》歸入住戶檔案長期保存。

4.9本規程作為相關員工績效考評的依據之一。5.0 記錄

5.1《裝修申請表》 5.2《裝修許可證》

5.3《住宅裝飾裝修管理協議》 5.4《裝修驗收記錄》 5.5《巡樓員裝修記錄表》 5.6《裝修違章整改通知單》 6.0 相關支持文件

6.1《樓宇巡查標準作業規程》

6.2《秩序維護部巡邏標準作業規程》

6.3《小區外來人員/物品出入管理標準作業規程》 6.4《住宅裝飾裝修管理協議》

第四篇：物業公司倉庫管理標準作業規程

物業公司倉庫管理標準作業規程

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1.0目的

1.1本規程規范倉庫管理工作，確保對倉庫物品進行安全、高效、有序的管理。

2.0適用范圍

2.1本規程適用于公司本部及下屬各管理處的倉庫管理工作。

3.0職責

3.1公司采購員負責物品的采購工作。

3.2倉庫管理員負責物品驗收、入倉、領用手續的辦理和庫存物品的保管。3.3公司財務會計負責物品的核算。

3.4公司財務部經理負責倉庫管理工作的監督。

4.0管理工作要點

4.1庫存物品的限額標準

4.1.1日常消耗物料的庫存限額： a)一般為每月平均消耗量的1.2倍； b）特殊情況另行處理。

4.1.2常備的零件物品的庫存限額： a）一般為每月平均消耗量的1.5倍； b）特殊情況另行處理。

4.2 物品采購的申請

4.2.1倉庫管理員原則上應在每月25日前根據倉庫實際庫存量，編制下月物品采購計劃。4.2.2當倉庫物品低于規定的庫存限額時，應及時填制所需物品的采購計劃。4.2.3倉庫中無儲存的零星、應急物品由使用部門負責人填制采購計劃。4.2.4倉庫管理員應在每月28日前將采購計劃交公司財務部經理審核。

4.2.5公司財務部經理依據下列內容審核： a）倉庫實際庫存量； b）當月實際消耗量； c）庫存物品的限額標準； d）下月預計消耗量； e）下月資金預算。

4.2.6財務部經理審核：

a）采購計劃不合理的，應及時予以調整申購計劃；

b）采購計劃合理的，財務部經理應在財務審核欄內簽署姓名、日期。4.2.7采購計劃在每月30日前報公司總經理審批。

4.2.8總經理審批同意后，交采購員按照相關規定進行采購。

4.3物品的驗收程序

4.3.1物品驗證的要求：

a）每次采購物品單位數量少于10個的，要求100％抽樣驗證； b）每次采購物品單位數量多于10個的，要求10％-50％驗證；

c）采購物品必須具備合格證，特別對批量購買的物品必須要驗證物品的合格證，物品合格證由倉管員保存；

d）對目測無法驗證的物品，必須使用相關工具協助驗證； e）物品的規格、數量等必須與《采購計劃單》上的內容相符；

f）倉管員應將常用物品的說明書、使用說明書及保修卡等資料在驗證無誤后交財務部保存、備查。

4.3.2物品驗證的方法 a）物品包裝的驗證：

－物品外包裝平整光滑,密封包裝無裂縫、無滲漏、無污染或破損痕跡； －注意核對物品外包裝上的生產日期及有效期。b）物品質量的驗證：

－仔細檢查物品表面有無擦傷、破損、無裂縫或扭曲變形； －驗證鐵制品時，應注意物品有無銹跡；

－轉動物品連接部分，檢查其轉動是否靈活，有無大的磨擦聲； －檢查物品接口部分，看連接處有無松動、滑絲現象； －驗證物品質地是否符合購買要求； －檢查物品附屬件是否齊全。C）物品性能的驗證：

－應對物品的機械部分應反復試動，檢查其靈活性、準確性；

－驗收具有彈性的物品時，應對物品反復伸縮或彎曲，一般情況下，合格品應回復或基本回復原狀；

－驗收電器物品時，應使用萬用表測試。

4.4物品的入倉程序

4.4.1物品的入倉程序：

a）采購員原則上應在物品采購回來的當日，將物品送交倉庫驗收，特殊情況不能在當日入倉的，應報財務部經理批準后另行處理；

b）如采購員通知物品供應商送貨上門，采購員應陪同供應商一起到倉庫驗貨； c）倉庫管理員應對符合購買計劃的物品進行驗收； d）經驗收合格的物品，倉庫管理員應開具《進倉單》，登記倉庫物品明細賬，并將物品分類存放；

e）倉庫管理員應根據當天的物品驗收單，及時登記物品明細賬；

f）倉庫管理員應在每月6日、16日、26日，將《進倉單》匯總后，交財務會計進行賬務處理。g）拔到部門或管理處直接使用的開具《物資直接單》，經使用部門經理簽名后，由使用人直接領用。

4.4.2退回物品的入倉程序：

a）相關人員將未使用完的物品送到倉庫； b）倉庫管理員應根據核查結果，進行驗收： —合格品，填寫《進倉單》，在備注欄內填寫“退回物品入庫”字樣，存入合格品存放區內； —不合格品，存放在不合格品區等待處理。

c）倉庫管理員應在每日下班前，根據退回物品《進倉單》，登記倉庫物品明細賬，以10天為一期送財務會計進行相關的賬務處理。

4.4.3設備工具的入倉程序：

a）新采購的工具按物品的入倉程序執行； b）以舊換新的設備工具入倉程序：

— 經辦人應憑其所在管理處主任簽名確認的《工具借領單》到倉庫辦理舊工具入倉手續； — 倉庫管理員經檢查無誤后予以辦理入倉手續，發給新工具，同時在使用《工具登記卡》上由經辦人簽名確認；

c）退還的設備工具入倉程序：

— 倉庫管理員根據使用人的《工具登記卡》上的項目，逐項清點退還工具； — 倉庫管理員對退還的工具進行驗收；

— 倉庫管理員應在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負責人簽名確認后存檔。d）借用工具入倉程序：

— 工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈； — 倉庫管理員根據設備工具的領用記錄，進行驗收； — 倉庫管理員應及時在《工具登記卡》上登記。

4.5倉庫物品的存放管理

4.5.1 物品存放倉庫的自然條件： a）有通風設備； b）光線充足； c）面積寬敞。

4.5.2倉庫物品的存放分類：

a）易燃、易爆與揮發性強的物品；

b）吸水性強、容易發潮、發霉和生銹的物品； c）常用工具、材料和配件等； d）易碎、易損物品； e）食品類。

4.5.3 物品存放倉庫的區域劃分： a）合格物品存放區； b）不合格物品存放區； c）待檢物品存放區。d)處理物品存放區

4.5.4 倉庫區域劃分的方法： a）在貨架上標識并隔離； b）劃線掛標牌。

4.5.5 倉庫物品的存放要求：a）易燃、易爆與揮發性強的物品應單獨設置倉庫存放，存放時應注意：

—周圍無明火、遠離熱源； —擺放在地下； —配備滅火器； —保持包裝完好；

—庫房結構堅固，門窗封閉牢固； —庫房門內開。

b）吸水性強、容易發潮發霉和生銹的物品存放時： —用經過防水處理的貨架放置； —放在干燥的地上或貨架上； —配備防潮通風設施。

c）常用工具、材料和配件等：

—不規則物品，用盒或袋裝好后擺放；

—規則的物品整齊的擺放在貨架或地上；

—體積較大、體重較輕的可靠墻上放或掛在墻上。d）易碎易損的物品：

—體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上； —體積較大的，應靠墻立放，放置上方不懸掛物品； —放置位置有膠墊。e)食品：

—放置在經過防水處理的貨架上； —配備通風、防潮設施。

4.6 倉庫物品的領用管理

4.6.1 物品領用程序：

a）物品領用人應憑其所在管理處經理簽字確認的《領料單》到倉庫辦理材料領用手續； b）倉庫管理員根據《領料單》上所列品種，逐一發放；

c）倉庫管理員根據《領料單》內容登記倉庫物料發放明細登記；

d）倉庫管理員以10天為一期，將《領料單》匯總后交財務會計核對，并進行相關的賬務處理。

4.6.2工具的領用管理：

a）工具使用人應憑其所在管理處經理簽名確認的《領料單》到倉庫領用工具；

b）倉庫管理員應根據使用人《工具領用卡》的記錄，核對原卡上的領用工具是否有重復現象：

— 如經核對，已有領用記錄，但沒有報廢或其他處理記錄，倉庫管理員應拒絕發放；

— 如經核對沒有該工具的領用記錄，將工具發放給領用人后，并在《工具領用卡》上登記。c）倉庫管理員以10天為一期，將《領料單》匯總后交財務會計核對，并進行相關的賬務處理。

4.6.3 借用工具的領用程序：

a）凡因工作需要借用工具的人員，應憑其所在管理處經理簽名確認的《工具借領單》，到倉庫辦理工具借用手續；

b）倉庫管理員根據《工具借領單》，與倉庫建立的借用工具登記卡核對無誤后發放； c）倉庫管理員對借用的工具應根據規定的歸還期限督促借用人按時歸還。

4.7倉庫物品報廢的管理

4.7.1報廢的標準： a）物品到有效期；

b）客觀原因造成物品工具已無使用價值的； c）按其他有關規定需報廢。

4.7.2 物品報廢的程序：

a）報廢物品經辦人憑其所在管理處經理簽名確認的《物品報廢單》到倉庫辦理物品報廢手續；

b）倉庫庫存的物品報廢，由倉庫管理員負責填寫《物品報廢單》； c）倉庫管理員準備好報廢物品的有關原始資料： —入庫時間； —物品性能介紹； —使用時間； —使用說明； —其他有關資料。

d)公司財務部經理，應組織相關人員驗證； e）報廢物品交總經理經理審批；

g）倉庫管理員根據審批意見，將報廢物品的相關財務資料交財務會計核對并進行相關的賬務處理。

4.8 倉庫物品的清點

4.8.1 每月25日前，倉庫管理員應對倉庫內物品進行逐一清點。4.8.2 根據清點結果，填寫《庫存物品盤點表》。

4.8.3 倉庫管理員應將庫存物品明細賬的余額和盤點表上的實物余額進行核對：

a）經核對無誤的，倉庫管理員應根據當月發生的入庫單及出庫單，編制《庫存物品進、耗、存表》，同時編制下月采購計劃； b）如經核對有誤：

— 實物多于賬面余額的，報財務會計進行賬務處理；

— 如實物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據公司相關規程處理。

4.8.4 倉庫管理員應在28目前將當月《物品盤點表》、《采購計劃表》報送公司財務部。4.8.5 公司財務部主管會計組織會計人員于每月25-31日對倉庫物品進行抽樣或全部核對，并于當月31日前將核對結果報財務部經理。

4.9 倉庫物品管理資料的保管

4.9.1 財務會計應在每月末將倉庫物品的財務原始單據編制記賬憑證、登記簿，并進行賬務處理。

4.9.2倉庫物品管理的財務資料交財務部經理審核無誤后，加密在管理處財務部長期保存。

4.10 倉庫物品的管理情況，作為財務部相關人員、倉管員職效考評的依據之一。

5.0 引用文件和記錄表格 5.1 《物品報廢單》 5.2 《工具登記卡》

5.3 《庫存物品進、耗、存表》

5.4 《物品進倉單》 5.5 《物品出倉單》 5.6 《庫存物品盤點表》 5.7 《物資直拔單》

第五篇：物業公司低值易耗品管理標準作業規程.

目的

1.1本規程規范低值易耗品的管理工作，確保低值易耗品得到合理的管理和核算。2.0適用范圍

2.1本規程適用于公司的低值易耗品的管理工作。3.0職責

3.1倉管員負責辦理低值易耗品的驗收、入庫、出庫工作。3.2領用人負責低值易耗品的保管工作。3.3財務部會計負責低值易耗品的核算工作。

3.4財務部經理負責低值易耗品管理、核算工作的監督。4.0程序要點 4.1低值易耗品的定義

低值易耗品是指價值在100元以上、使用期限在一年以上能保持其物資形態的不能作為固定資產的勞動工具。4.2低值易耗品的分類

低值易耗品按其在生產經營過程中的作用可分為： a)工具。b)辦公用品。c)勞保用品。d)其他用品。4.3 易耗品的管理

4.3.1 財務部是低值易耗品的價值管理部門，實物管理則按哪個部門使用就由哪個部門管理的原則進行分工；

4.3.2使用部門應建立低值易耗品臺帳，并指定專人負責低值剔耗品的實物使用管理。4.3.3使用人應妥善保管好自己使用的低值易耗品，如與其他部門或個人輪流使用的低值易耗品，應在每次輪流使用時，作好使用情況記錄。

4.3.4低值易耗品使用人因工作調動或離職，應辦理低值易耗品的移交手續。

4.3.5當使用部門負責人離任時必須對其部門所使用的低值易耗品進行盤點，對遺失低值易耗品的要查明原因，明確責任，作出適當處理。4.4低值最耗品的入庫

4.4.1公司新購的低值易耗品，應由倉管員辦理驗收入庫手續，并開具《進倉單》，直接使用的開具《物資直拔單》。

4.4.2低值易耗品的采購人員，將《進倉單》（或《物資直拔單》）的財務聯和低值易耗品的購貨發票一起拿到財務部，按《費用報銷標準作業規程》中的相關規定辦理報銷手續。4.4.3財務部會計根據報銷憑據編制記賬憑證，登記低值易耗品明細賬。

對需更換的低值易耗品的購置遵循“先報廢，后申購”的原則執行；

4.4.5閑置或暫停使用的低值易耗品，由行政人事部進行統一管理；庫存低值易耗品重新使用前，應由相關人員進行檢查、保養后，方可投入使用。4.5低值易耗品的領用

4.5.1需領用低值易耗品的人員，應按《倉庫管理標準作業規程》中的相關規定辦理相關手續。

4.5.2領用單經領用人所在部門的負責人簽字確認后，到倉庫辦理領用手續。

4.5.3倉管員按照領用單上填制的有關內容，發放低值易耗品后，并及時登記低值易耗品進、出、存明細賬。

4.5.4倉管員應于每月28日前將低值易耗品領用單的財務聯交財務部會計編制轉帳憑證。4.5.5領用人應妥善保管好自己領用的低值易耗品，如與其他部門或個人輪流使用的低值易耗品，應在每次輪流使用時，作好使用情況記錄。

4.5.6低值易耗品領用人或使用人因工作調動或離職，應辦理低值易耗品的移交手續。4.6低值易耗品的核算

4.6.1財務部會計應根據在用的低值易耗品的價值攤銷。

4.6.2一般情況下，低值易耗品采用一次攤銷法：財務部會計在物品領用時，將其全部價值一次性計入費用賬戶； 4.7低值易耗品的維修及報廢

4.7.1對需維修的低值易耗品，由使用人填寫維修申請表，屬自然損耗的由使用人所在部、處承擔維修費，因人為因素導致物品損耗的，維修費由使用人自行承擔。

4.7.2低值易耗品在使用過程中，由于磨損而喪失使用效能的，可辦理報廢手續。由低值易耗品的使用人或倉庫管理員填寫《物品報廢單》，經其部門負責人簽字后，交財務部經理審核。行政人事部、財務部負責對報廢原因的調查，如屬人為因素報廢的，除責令責任人全額賠償外，還應按照公司獎罰制度中的相關規定處罰。

4.7.3財務部會計應根據總經理批準后的報廢單，將低值易耗品的殘料估價入庫或出售，應將殘料價值沖減有關費用。4.8低值易耗品的盤點

4.8.1財務部會計必須于每季度最后一個月25-31日會同各相關部門人員及倉管員對在庫低值易耗品和在用低值易耗品進行清查盤點。

4.8.2 財務部會計根據盤點結果編制季度《低值易耗品盤點表》交財務部經理審核。4.8.3對遺失低值易耗品的要查明原因，明確責任，作出適當處理。4.9低值易耗品資料的保管

4.9.1低值易耗品的相關財務資料，由財務部會計、倉管員在每月月末匯總后報財務部經理

審核。

4.9.2經審核無誤后，由財務部會計編制記帳憑證、登記帳薄后，在財務部長期保存。4.10本規程的執行情況，作為財務部相關人員考評的依據之一。5.0引用文件和記錄表格 5.1 《物品報廢單》 5.2 《低值易耗品盤點表》 5.3 《費用報銷管理標準作業規程》 5.4 《倉庫管理標準作業規程》