第一篇：專項治理交流發言材料

標本兼治糾建并舉

努力打造衛生行業清風正氣

----衛生系統專項治理交流發言材料

縣衛生局局長趙國林

根據安排，現就衛生系統專項治理工作開展情況匯報如下，不妥之處，請批評指正。

衛生系統始終貫徹“誰主管，誰負責”和“管行業必須管行風”的原則，把行風專項治理與重點衛生工作同安排，同落實，同檢查，注重預防，標本兼治，糾建并舉，不斷健全衛生專項治理長效機制，有力地推動了全縣專項治理工作。主要做法和成效是：

一、健全機制抓預防，醫藥購銷行為更加透明 我局始終將治理醫藥購銷領域商業賄賂作為衛生系統反腐倡廉工作的重中之重，緊緊圍繞藥品采購使用這個關鍵環節，切實建立健全藥品采購、入庫、出庫、醫生處方權管理等監督約束機制，實施全過程監控，千方百計切斷藥品利益鏈條，鏟除醫藥購銷領域商業賄賂行為滋生的土壤?？h屬醫療機構積極參加省上藥品集中招標采購活動，落實藥品采購跟標采購制度，自覺使用中標藥品，降低藥品價格。2010年通過省藥品集中招標采購平臺采購藥品1108.3萬元，占用藥品總金額的46.5%，讓利患者168萬元。鄉村醫療機構多年來堅持藥品采購議價小組集體議價制度。今年我縣被市政府確定為全市基層醫療機構基本藥物制度試點縣，在基線 1

調查、藥品盤點、加成率測算的基礎上，從5月14日起鄉村醫療機構全部取消32%的藥品加成率，實行“零差率”銷售。在此基礎上，按照省上招標品種，篩選了933個品規作為全縣鄉村醫療機構基本藥物目錄，通過“二次議價”，藥品價格比省級招標價格下降23.73%。同時，從縣內備案的43家藥品經營企業中，民主推薦18家信譽度好、質量保證的藥品經營企業作為定點配送企業，并簽訂配送協議，實行動態管理，鄉村醫療機構藥品實現了采購、配送、價格“三統一”，藥品零差率已減輕患者藥品費用負擔126萬元。通過從程序上規范藥品購銷行為，從源頭上控制藥品價格，較為科學合理的藥品采購機制逐步建立，醫藥購銷行為更加公開透明。

二、嚴格程序抓排查，衛生項目管理規范運行

按照工程建設領域突出問題專項治理工作要求，對爭取并組織實施的縣中醫院住院樓、羅成中心衛生院擴建、新壩中心衛生院擴建、縣醫院門診綜合樓建設等4個擴大內需政府投資項目，嚴格執行項目申報程序，落實項目法人制、公開招投標制、工程監理制、施工合同制等“四制”要求，加強項目組織管理。圍繞工程建設領域突出問題專項治理重點環節內容，不定期對項目實施情況進行排查整改，建立了項目排查工作臺賬和整改檔案，對省、市、縣排查出的問題及時登記建檔，跟蹤抓好整改落實，做到了立項審批程序合法、證件資料規范齊全、項目資金專戶運行、工程施工緊張有序，保證了衛生項目建設程序合法、不留隱患，不出問題。

三、強化監管抓服務，群眾就醫質量逐步提高

在落實醫療質量管理核心制度的基礎上，牢牢把握“服務、質量、安全、費用”四個重點，探索制定約束醫療服務行為、控制就醫費用不合理增長的有效途徑，加強醫療機構綜合督查，確保群眾享受到優質、高效、方便、價廉的醫療衛生服務。一是以規范開方、用藥、檢查為重點，強化醫療服務監管。在醫療機構中實行了統一門診病歷制度、處方權管理制度，醫技檢查結果互認共享制度，防止不合理用藥、不合理檢查。認真落實醫務人員“四個排隊”和醫療機構“八個排隊”，建立了排隊結果分析評估獎懲制度。每月由專人負責對每位臨床醫生用藥量、抗菌素使用量、患者自費藥使用量、青霉素占抗生素比例進行匯總排隊，對連續3次違規者除處罰外，并記入醫師執業不良行為記錄。對各醫療機構運行情況“八個排隊”進行分析評估，并將評估結果作為醫療機構不良執業行為記錄的重要依據。二是以規范醫療服務價格為重點，加強收費行為監管。所有醫療服務收費價格均在明顯處上墻公示，嚴禁自立項目收費、分解項目收費，防止多收費、亂收費等問題的發生；縣屬醫療機構繼續實行住院費用“一日清單制”和費用查詢制，提高收費透明度，讓患者明明白白看病就醫。三是以降低醫藥費用為重點，探索單病種費用控制?？h醫院積極推行單病種臨床路徑管理，對外一科、骨外科、婦產科、眼科4個科室80多個單病種實行了臨床路徑管理和費用控制，從住院天數、檢查治療、用藥標準等方面做了相應的規范和標準，規范了醫生的診療行

為，切實降低了患者醫藥費用負擔。

四、完善制度抓教育，醫德醫風建設效果明顯

將醫德醫風建設作為扭轉行業不正之風的突破口，圍繞“弘揚主旋律，謳歌時代精神”，開展了醫務人員醫德醫風教育和職業責任、職業紀律、職業道德教育，教育廣大干部職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀和“以病人為中心”的服務理念。在堅持執行“八不準，十嚴禁”、“收一罰十，舉一獎十”、“醫德醫風協議書”等制度的基礎上，制定了《高臺縣醫療衛生行業有獎舉報辦法》，相繼推出了醫德醫風考評制度、定期觀看警示教育片制度、關鍵崗位輪崗制度及醫療機構、醫務人員不良執業行為積分管理制度，將醫務人員醫德考評、醫師定期考核與事業單位工作人員年度考核同安排，同部署，同考核，考評結果與醫務人員的晉職晉級、崗位聘用、評先評優及工資等直接掛鉤。各醫療機構結合“萬人評醫德醫風”、“政風行風評議”活動的開展，通過聘請院外行風監督員、設立舉報箱、公開舉報電話等形式主動接受社會監督?？h醫院、中醫院對藥械科、總務科等15名關鍵崗位負責人進行公開競聘上崗。加大違紀違規人員責任追究和查處力度，對4名違紀違規人員給予了罰款、通報批評、不良行為積分等處理，組織醫務人員觀看警示教育片14場（次），群眾滿意度達到98%以上。通過從理念上的教育和制度上的約束激勵，有效遏制了醫務人員損害患者利益的行為，醫德醫風和干部作風建設效果明顯。

衛生系統雖然在行業作風專項治理工作中做出了積極

地探索和不懈地努力，取得了一定成效，但與上級紀檢監察部門的要求和群眾的期盼還存在一定差距。下一步，我們將進一步加強衛生系統干部職工的經常性思想教育，健全完善管理、約束、獎懲制度，加大監督檢查和責任追究力度，運用行政、法律、經濟、教育等多種手段，探索建立衛生行業作風建設長效機制，扶正祛邪，未病先防，倡導主旋律，引領新風尚，努力打造衛生行業清風正氣。

第二篇：全市“小金庫”專項治理工作會議發言材料

提高認識

健全制度

扎實推進“小金庫”專項治理工作

南陽理工學院（2010年9月29日）

各位領導，同志們：

根據會議安排，我簡要匯報××學院開展“小金庫”專項治理工作的具體做法。

一、認真學習，思想認識到位

全市“小金庫”專項治理工作會議召開后，學校領導班子高度重視，立即召開專題會，傳達學習會議及有關文件精神。通過學習，認識到了清理檢查“小金庫”工作是深入貫徹落實黨的十七大精神，加強廉政建設，從源頭上遏制和防止腐敗，規范財務收支活動的重要舉措，是教育和保護干部的現實需要。我校領導提出，要對照“七種”表現形式和“六查六看”，認真開展自查自糾，做到不走過場、不留死角。同時，通過校報、校園網、公開欄等形式，向廣大師生宣傳上級相關政策，使每位師生尤其是教職工，了解這項工作的政策要求、時間要求，保證了廣大師生的積極參與。

二、加強領導，工作責任到位

為確保專項治理工作順利進行，我校專門成立了學校專項檢查治理工作領導小組，由主管財務副院長和紀委書記任組長，紀檢監察、財務、黨辦、校辦、審計等部門負責人為成員，統一負責學校治理工作。領導小組辦公室設在紀委監察處，具體負責落實專項治理工作。

三、督導檢查，整改落實到位

學校專項檢查治理工作領導小組按照市“小金庫”治理工作要求，結合學校實際，精心制訂了《××學院“小金庫”專項治理工作實施方案》，并根據實施方案狠抓落實，先后開展了自查自糾和校內檢查工作。一是自查自糾。從2009年6月10日至20日。學校要求校內各單位對各類銀行賬戶、票據、財務收支等情況進行了認真細致地清查。自查自糾結束后，各單位按規定上報了總結報告。同時，為使自查自糾工作全面、徹底、不留死角，我校嚴格落實監督舉報制度，通過設立舉報箱、舉報電話、電子信箱等形式，收集舉報線索。二是校內重點檢查。從2009年7初至7月底。在自查自糾階段清查出問題的基礎上，校專項治理工作領導小組成立檢查組，對校內各單位的專項治理情況進行檢查。由校紀委副書記任檢查組組長，紀委監察、財務處、黨辦、校辦、審計處各抽調一名同志為成員，對全校相關院系、教務處、保衛處、圖書館、校醫院等重點單位2007年以來的財務收支情況進行了重點檢查。

通過校內各單位自查自糾和學校重點檢查，發現少數單位存在一些問題和不足，比如：銷戶不及時，個別單位在進行一些專項工作時經批準設有臨時賬戶，工作任務結束時沒有及時銷戶；報賬不及時，個別單位因公借款，報賬不及時，長期掛賬；收入上交不及時，有些部門收繳的書費、學費、房租等收入，存在不及時上交的問題。

針對檢查出的問題，學校專項檢查治理工作領導小組進行了認真梳理。根據不同情況，提出了相對應的整改措施：所有收費一律由財務處直接收??；對現有銀行賬戶全面認真清理，該銷戶的堅決取消；加強對財會人員的業務培訓，規范設立財務賬目；加大監督檢查力度，有財務收支的單位一律納入財務內部審計范圍；嚴格執行教職工借款有關規定，對長期借款不還的，停止其所在單位的支出活動，并從工資中扣回借款。等等。

同時，校專項治理工作領導小組還對存在問題的相關單位發出限期整改通知書，各單位均能夠依照整改要求，及時做出糾正，取得了良好的效

果。

四、鞏固成果，制度建設到位

為確?！靶〗饚臁敝卫砉ぷ魅〉脤嵭?，我校緊密聯系實際，按照上級有關文件精神，認真對照2009檢查中發現的問題及不足，從制度建設入手，建立健全“小金庫”治理長效機制，進一步鞏固了治理工作的成果。

一是針對新形勢下高校財務管理出現的新情況、新問題，制訂完善了經費審批暫行規定、教職工暫借款管理辦法、規范公務活動實施意見等一系列財務規章制度，做到了有章可依。

二是根據學校部門多、財務人員多、資金收支量大的情況，由校財務處牽頭組織，對校內二級單位的財務人員和報賬員進行系統的業務知識培訓，提高財務工作隊伍的業務素質和工作技能，進一步提高了理財水平。

三是強化財務管理，加強財務監督，對原始單據的真實性、完整性、合法性加大審核力度，切實杜絕了違法亂紀行為的發生。

總之，在市治理“小金庫”工作領導小組辦公室的指導幫助下，通過專項治理和“回頭看”活動，我們既看到了學校在財務管理中取得的成績，又找出了存在的差距和不足，明確了下一步的努力方向，在今后的工作中，我校將不斷學習上級有關政策，嚴格執行財務規章制度，切實做到科學理財、廉潔理財，提高資金使用效益，促進學校事業的健康可持續發展。

第三篇：專項治理

大慶市民政局開展街頭流浪

乞討未成年人救助保護專項行動實施方案

一、指導思想和工作目標

以市八次黨代會精神為指導，堅持以民為本，為民服務的宗旨，采取有效措施，齊抓共管，整體推進，進一步加大對沿街流浪未成年人的救助和保護力度，為我市建設現代化國際化城市做出新貢獻。加大宣傳教育力度，加強沿街巡查，深入開展街頭流動救助，切實做好流浪乞討未成年人的救助和保護工作，進一步維護生活秩序，凈化社會環境。

二、組織領導

為確保整治工作順利進行，由市民政部門牽頭成立市街頭流浪乞討人員救助管理領導小組，負責該項工作的組織、領導、監督。

三、治理時間及重點區域

開展相關部門聯動集中整治，由市民政、公安、城管、衛生等部門組織聯合整治小組進行定期清理整治。

時間：每月集中一次開展清理活動。

區域：主干道、車站、機場、廣場、人行過街天橋、交通要道、窗口地段、重要公共和涉外活動場所、風景旅游區、各大酒店、飯店、賓館周邊等。

四、救助原則

（一）對流浪未成年人按照“先解救，后救助”的原則實行保護性救助；

（二）對流浪未成年人中患有危重病的按照“先救治，后救助”的原則進行救治和救助。

五、救助方式

（一）兒童救助保護中心及社區救助點工作人員對流浪未成年人實行保護性救助，一經發現流浪未成年人立即護送至市兒童救助保護中心進行救助；

（二）因生存危機和因遭受犯罪行為侵害而喪失生存能力，向公安部門或熱心市民尋求幫助的未成年人，在進行告知后，公安部門或熱心市民還應當引導、護送至市兒童救助保護中心進行救助；

（三）對發現流浪未成年人中患有危重病、精神病、傳染病的，應及時通知120急救中心，急救中心及時趕到現場，按急救原則進行初步救治，需住院救助人員送醫院治療，各醫院不得推諉拒收；

（四）脅迫、誘騙或指使利用流浪未成年人乞討的，反復糾纏、強行討要或以其他滋擾他人方式乞討的，由公安部門根據有關法律法規依法處理；

（五）無法認知自己行為、無表達能力，而又無法查明身份和住所地的流浪未成年人，由市兒童救助保護中心給予安置，跨省救助對象由兒童保護中心協調跨省護送。

六、工作職責

（一）市民政局

要制定和完善流浪乞討人員救助管理和流浪未成年人救助保護工作發展規劃和政策法規，負責流浪乞討人員和流浪未成年人的救助工作，做好救助對象返鄉工作；負責組織、指導、監督救助管理機構做好救助工作，強化服務和管理。與教育、公安、司法行政等部門共同加強對有不良行為的流浪未成年人的法制教育、行為矯治和心理輔導；積極配合教育、人社等部門通過文化教育、職業技能培訓等途徑幫助未成年人獲得謀生技能，為其回歸社會、獨立生活做好準備。

市兒保中心要采取多種措施為流浪未成年人提供全面的服務，保障受助未成年人的生活、教育、返鄉和安置。

市救助管理站對全市主要交通路口定期進行巡查；協調配合公安、城管、衛生等部門做好街頭管理和打擊、解救工作；配合公安機關做好被拐賣、拐騙、脅迫、誘騙、利用乞討的殘疾人、未成年人的調查、取證和解救工作。

（二）市公安局

在日常工作中，發現流浪乞討人員應當告知、引導其向救助管理機構求助，對其中的未成年人、老年人、行動不便的人員應當引導、護送到救助管理機構接受救助；負責對組織、教唆、脅迫或控制未成年人、殘疾人進行強討惡要、擾亂社會秩序人員的查處；協助民政部門維護救助管理機構的治安秩序，做好流浪乞討人員身份查詢工作。對由父母或其他監護人攜帶流浪乞討的，應當批評、教育并引導護送到救助保護機構接受救助。無力自行返鄉的由救助保護機構接送返鄉，公安機關予以協助配合。要加大打擊拐賣未成年人犯罪力度，對來歷不明的流浪乞討和被強迫從事違法犯罪活動的未成年人，要一律采集生物檢材，檢驗后錄入全國打拐DNA（脫氧核糖核酸）信息庫比對，及時發現、解救失蹤被拐未成年人。要加強接處警工作，凡接到涉及未成年人失蹤被拐報警的，要立即出警處置，認真核查甄別，打擊違法犯罪活動。要強化立案工作，實行未成年人失蹤快速查找機制，充分調動警務資源，第一時間組織查找。要建立跨部門、跨警種、跨地區打擊拐賣未成年人犯罪工作機制，對打拐解救出來的流浪未成年人、嬰幼兒，要按照有關規定為其辦理戶口登記手續。公安機關應協助救助保護機構加強對流浪未成年人的管理。

（三）市城市管理委員會

依法勸阻和處置街頭流浪乞討人員占據、損毀公共設施妨礙他人正常使用和隨處涂畫、制造噪音等違反城市管理規定的行為；告知、引導流浪乞討人員向救助管理機構求助，對其中的未成年人、老年人、行動不便的其他人員應當引導、護送到救助管理機構接受救助；加大節假日期間巡查力度，發現強討惡要、擾亂社會秩序的，及時告知公安機關。

（四）市衛生局

流浪乞討人員由120急救中心進行初步救治，需住院救助人員就近送市、區人民醫院，各醫院不得推諉拒收；所發生的救治費用按照《財政部、民政部、中央機構編制委員會辦公室關于實施城市生活無著的流浪乞討人員救助管理辦法有關機構編制和經費問題的通知》（財社[2003]83號）和《民政部、公安部、財政部、勞動保障部、建設部、衛生部關于進一步做好城市流浪乞討人員中危重病人、精神病人救治工作的指導意見》（民發[2006]6號）規定予以解決。醫院積極做好流浪乞討人員的救治工作；對救治的危重病人待病情穩定后，送至該轄區當地民政救助管理部門；經醫生確認，病情穩定，需專業醫療護理的病人，由醫院派醫務人員配合民政部門護送返鄉；指導救助管理機構做好疾病預防、救治、康復等工作。疾病預防控制機構也應加強對流浪未成年人救助保護機構防疫工作的指導和監督，及時妥善處置流浪乞討人員傳染病疫情。

七、工作要求

（一）高度重視，由市民政牽頭，市公安局、市城市管理委員會、市衛生局等相關職能部門共同參與，具體負責本部門方案制定，組織實施、人員保障、整治效果。

（二）加大政策法規宣傳力度，市流浪乞討人員救助管理領導小組辦公室要將流浪救助常識、各部門工作職責、聯

系方式等印制成小卡片，印發至各社區居民，確保流浪乞討人員得到及時有效救助。

（三）建立各部門協調機制，明確各部門職責，形成各部門齊抓共管的良好局面，杜絕互相推諉、扯皮的現象。

第四篇：國資委“小金庫”專項治理工作方法交流?？?/a>

國資委“小金庫”專項治理工作方法交流專刊

近日，國資委國有企業治理“小金庫”工作第8期簡報對“小金庫”專項治理的工作方法做了推薦介紹，總結了設立“小金庫”的一些常見手法和對“小金庫”的查處方法，并對一些企業推行承諾制和公示制的主要做法進行了整理，供大家在實際工作中借鑒、參考。

一、設立“小金庫”的常見手法

（一）利用外單位賬戶設立“小金庫”。這種手法較為簡單，一般是借用其他企業（單位）的賬戶，將一些通過不正當渠道取得的資金轉入此賬戶，然后提取資金，設立“小金庫”。

（二）通過向關聯企業輸送利益設立“小金庫”。主要表現為將自身職責范圍內的業務委托給關聯企業，或者是利用行政上、業務上的壟斷地位指定某些企業從事某項能夠帶來收益的業務。作為回報，這些企業往往從收益中拿出一部分酬謝款給施恩企業（單位），在賬外設立“小金庫”。

（三）虛列應付款項。多發生在一些往來戶較多的企業，通過與往來方串通，甚至出具虛假收據或發票，虛列全部或部分應付款項，轉出資金設立“小金庫”。

（四）人為提前報廢大宗資產。先在賬面上以看似合法的和較為完備的手續，將一些尚可使用的大宗資產蓄意提前報廢處理，資產被沖出賬外，待以后再設法變現，設立“小金庫”。

（五）違規收取回扣設立“小金庫”。在一些自購商品和建設工程中，故意抬高購進商品的價格、數量以及建設合同的承包價格、單

位造價，在賬外和關聯企業談妥條件，達成默契，撈取回扣，設立“小金庫”。

（六）利用往來賬戶套取資金。主要是在一些往來資金較多企業，由于往來戶數較多，發生次數較為頻繁，一些技術熟練的會計人員被授意利用其自身的技術，將一些資金在多個往來戶（尤其要注意：其中一些賬戶很有可能是掛賬多年）之間來回倒騰，頻繁地調賬，達到既沖平掛賬戶，又提出賬外資金設立“小金庫”的目的?！靶〗饚臁?/p>

（七）利用設備采購套取資金。主要表現在設備購臵品種和批次較多、規格相近，非專業人員又不易直接辨別這種情況下，通過張冠李戴、移花接木，利用價差或者虛構項目套取資金設立“小金庫”。

（八）利用工程項目套取國家國有建設資金。一些企業年年有相同類型的工程項目，有時通過對老項目搞“三新”，即部分更新、翻新、刷新，新瓶裝舊酒，同時這些工程表面上都有完備的工程設計、預算和財務決算手續，偷梁換柱，騙取國家國有建設項目資金，私設“小金庫”。

（九）以撥代支，以領（借）代報形成“小金庫”。這種方法在財務管理比較規范的企業較為少見，主要是發生在那些財務管理比較薄弱的基層單位，往往不管有無發票，手續合不合規，只要有“一把手”簽字，錢發出去賬上就做支出，一旦資金使用監管松懈，就很容易形成在賬外亂列亂支的“小金庫”。

（十）利用改組改制設立“小金庫”。某些企業往往在改組、改制、重組、更名過程中，借機甩掉包袱，通過資產評估機構，人為操縱，蓄意壓低優良資產，甚至在賬面將許多往來賬目予以核銷，以后再收回資金時，不入單位新賬，形成“小金庫”。

（十一）自制、自購收據設立“小金庫”。這種情況多發生在下屬企業較多、行政意識比較濃的部門，向下屬企業收取各種資金，多用自制或者自購的普通收據代替正式的發票、收據，以此手段斂取資金設立“小金庫”進行賬外開支。

（十二）往來款項核銷后收回不入賬形成“小金庫”。有時企業在核銷了應收賬款之后，又從原欠款企業收回了部分款項，卻未按規定進行賬務處理，而是將收回的款項以存單的形式形成“小金庫”。對這種情況，審計時難度比較大，往往在盤點庫存現金時被發現。

（十三）收入不入賬形成“小金庫”。這種情況主要是指企業將主營業務以外的一些收入，如行政事業性收費、罰沒款項、上級撥款和勞務收入等，采取不入賬的做法，直接轉移至“小金庫”。

（十四）利用虛假票據套取現金。這種情況指企業將一些大額的虛假票據報銷，套取現金，存入“小金庫”。對一般的虛假票據，審計人員比較容易發現；但對于票據本身是真的，而經濟業務為虛構的現象，查處難度較大，在審計時，需進行延伸審核，對比分析，詢問相關人員，或者通過舉報線索才能發現。

二、檢查“小金庫”的主要方法

（一）突擊盤存法。對于現金形式的“小金庫”，雖然使用方便，但保管困難，對這種形式的“小金庫”，比較有效的檢查方法是突擊盤庫。對于盤點，一定要掌握好時機和對象，盤庫前要對被檢查單位的基本情況、部門職責、行業特點、單位內部控制制度執行等情況進行綜合分析，根據掌握的線索資料，判斷資金存放的地點；盤點時要注重兩個結合：一是要與收費票據、現金支票、空白支票和轉賬支票

存根、作廢存根等資料結合起來。二是要與保管的實物資料相結合。盤庫時注意保險柜中保管的房產證、土地證、有關資料證明、筆記本、信封、鑰匙等實物資料。當判斷現金會存放在多個保險柜時，應安排幾個盤點小組同時進行。如果發現賬款不符，應追查到底，查清原因。對于存放于保險柜的存折、存單，不管是單位戶或是個人戶，都要進行深入查證，確定是否屬于“小金庫”。

（二）收入核實法。全面了解被查單位的業務活動和經營管理情況，掌握其各種收入的來源，確認是否按時足額入賬，核對報表與收入總賬、明細賬是否相符，重點核查各類協會、學會的收入、投資分利、房屋租賃收入，出售低值易耗品、材料、廢料收入等是否入賬；審查有無截留經營收入和其他收入。

（三）支出追查法。通過審查各項開支，檢查是否有虛報冒領款項轉做“小金庫”的情況，特別注意審查白條抵庫、大額和金額較整，有規律的支出，必要時延伸到關聯單位。盤查實際支出，賬面列支數額與實物的單價、數額是否相符，看有無報支發票和物資，有無以購代領虛列支出的情況。

（四）賬戶核對法。審查被查單位的銀行開戶情況，同被查單位提供的資料進行核對。同時，核實銀行存款與銀行對賬單是否相符。

（五）清查票據法。檢查票據購買登記簿，清點所提供的票據存根是否完整；審核票據編號是否連續，填寫項目是否齊全，大、小寫金額、復寫字跡是否一致，有無涂改現象，作廢的票據是否加蓋“作廢”戳記。可以以票據領購、使用、繳銷、結存登記為線索，通過計算機排序、計算或人工摸排審核尋找差異。

（六）真偽發票識別法。檢查發票票面真偽，從四方面考慮：一是發票印章是否為橢圓形，上環刻制“全國統一發票監制章”字樣，下環刻制“**稅務局監制”字樣，中間刻制國稅、地稅機關所在地的省、市全稱或簡稱，字體為正楷，印色為大紅色，紫外線燈下，呈桔黃色，熒光反映，套印在發票聯的票頭正中央等。二是防偽標志是否采用底紋紙、熒光印刷，并印有“SW”水印，用驗鈔機驗證是否出現警示。三是看發票印制的邏輯關系有無矛盾，要素是否齊備，從稅務印制、發票號碼編制規則、號碼位數、印刷批號等方面查看要素是否齊全，有無明顯矛盾，以印證其真偽。四是是否使用作廢發票，應通過了解當地稅務部門各類發票的作廢和啟用時間進行判定。

（七）審閱相關資料法。一是審查會計憑證后附的原始憑單，考究其真偽。二是審查合同、協議，特別注意保證金和押金的情況。三是查閱被查單位的會議記錄。四是查閱會計人員交接記錄。會計人員交接記錄是非常重要的檢查證據，能夠記錄交接過程中涉及到全部會計賬簿、資料等真實情況。認真檢查歷任會計、出納人員的交接記錄，可能會發現違法亂紀問題的線索。

（八）調查詢證法。通過詢問、調查有關部門或知情人員，并對其做思想工作，講明利害關系，調查、核實證據。

（九）分析比較法。一是對單位的財務數據進行比較分析，從中發現存在的問題。二是對同一類型的事項進行比較，如果存在差異，分析差異存在的原因。要注意被查單位歷年在對待同一件事的處理上是否一致。比較分析中可以利用計算機進行排查。通過對數據的篩選、分析，能有效解決數據量大、流程復雜、時間緊等難題，提高檢查效率和檢查質量。

（十）現場勘察法。主要到被檢查單位辦公場所進行實地查看，觀察辦公場所有無閑臵租賃、電梯間有無移動傳媒廣告、通訊機站等情況，按照目前市場運作機制，這些情況都可能為被檢查單位帶來額外收入，盡管這些收入可能比較少，但這些收入往往能成為發現“小金庫”的重要線索。

（十一）延伸檢查法。在分析判斷發現疑點掌握一定證據的基礎上，向資金往來單位或其下屬單位進行延伸審計。通過對現場的勘察和向有關人員詢問，結合財務資料和經濟資料，選擇與被查單位資金結算頻繁、經濟往來密切的單位進行調查。就特定事項向資金往來單位調查取證，分析判斷，搜尋蛛絲馬跡，對查出“小金庫”至關重要。

（十二）利用舉報法。在開展“小金庫”的檢查時，公布“小金庫”檢查舉報電話和通信地址（包括電子郵箱地址）也很重要，一旦收到“小金庫”舉報信息，檢查組應對舉報信息的真實程度進行初步判斷，重點對舉報涉及的有關人員、資金流向進行調查，參考“小金庫”舉報信息進行實質性測試，可以提高檢查的針對性。

在實際檢查中，大家還要具體情況具體分析，選擇適合的方法綜合運用。

三、推行承諾制和公示制的主要做法

為做好“小金庫”專項治理工作，確保自查自糾取得實效，一些企業廣泛推行承諾制和公示制，現將承諾制和公示制的一些主要做法介紹如下：

（一）承諾制。一是縱向逐級承諾，各單位行政負責人要對上一級單位“小金庫”專項治理工作領導小組進行承諾。二是橫向實行部

門承諾，企業內各部門負責人要對本部門“小金庫”治理情況進行承諾。三是承諾內容全面、徹底，不僅對于自查沒有“小金庫”的要進行承諾，對于自查發現“小金庫”的，還要承諾再無其它“小金庫”，即對是否存在瞞報、漏報的情況均進行承諾。四是所有承諾以書面形式簽字、蓋章，并將承諾書作為各單位自查自糾報告的一項內容。

（二）公示制。一是及時公示“小金庫”舉報方式，包括本企業和國務院國資委“小金庫”舉報電話和舉報郵箱等。二是要對自查自糾結果和承諾內容進行公示，公示內容必須清晰、詳盡。三是公示時間要持續到自查自糾和重點檢查工作全部完成，廣泛接受各方監督。四是充分利用企業網站、內部刊物、公示欄等各種媒體，并放在重要和顯眼的位臵，在公司本部以及各級子企業（單位）進行全面公示。

第五篇：實施農村生活垃圾治理項目交流發言材料

實施農村生活垃圾治理項目交流發言材料

xxx縣深入貫徹落實黨的十九大精神和習近平生態文明思想，按照省、市部署和要求，結合全縣正在實施的美麗鄉村建設、鄉村振興戰略工程，以農村人居環境整治為突破口，在農村生活垃圾治理方面進行大膽嘗試和創新，全力推進農村生活垃圾無害化、減量化、資源化處理，建成集清掃保潔、垃圾上門收集、轉運處置于一體的農村環衛作業體系，農村生態環境面貌極大改善，順應了廣大人民群眾過上美好生活的期待，為全縣更加出彩提供了堅實有力支撐。我們的主要做法是：

一、以問題為導向，黨委政府當好“指揮棒”，緊抓機遇謀在先

縣委、縣政府面對農村環境衛生“臟亂差”的嚴峻形勢，正視問題，痛定思痛，動員各級、協調各方，集中人力、物力和財力，著力補齊農村人居環境“短板”，為農村生活垃圾治理工作提供了堅強有力的組織保障。

一是定好盤子。我縣早在2015年就制定了城鄉清潔實施方案，2020年制定了《xxx縣縣域農村生活垃圾治理十年規劃（2020—2030）》，為農村生活垃圾治理工作的順利開展奠定了基礎。同時強化組織領導，多層次實施鄉村清潔工程，全方位改善農村人居環境。成立了由縣長任組長，縣政府分管領導任副組長，主要部門負責同志和十個鄉（鎮）長為成員的專項工作領導組，領導組負責全縣鄉村清潔工程的安排部署、指揮協調、監督考核等工作，各鄉（鎮）也迅速成立相應機構，在全縣范圍內形成了“有人管事、有人辦事、上下呼應”的聯動工作機制，一幅農村生活垃圾治理工作的“時間表”“任務書”逐漸清晰、成型。

二是理清路子。2019年12月，在省市、召開農村生活垃圾治理PPP項目推進會后，我縣緊緊抓住PPP模式推廣應用這一歷史機遇，將農村生活垃圾治理項目轉為PPP模式，委托第三方專業機構編制了《xxx縣農村生活垃圾治理工程政府和社會資本合作（PPP）模式實施方案》，通過公開招投標方式選定資本方參與建設、運營，采用BOT（建設—運營—移交）模式出資運作的xxx縣農村生活垃圾治理PPP項目正式啟動，既克服了縣財政資金短缺難題，又為徹底解決生活垃圾治理問題帶來了新的契機。

二、以管理為手段，市場唱好“主角戲”，實現生活垃圾“不落地”

我縣創新引進市場化機制，推行農村環境衛生“一家管”的全新模式，把專業的事交給專業的人去做，切實打造整潔優美、群眾滿意的生活居住環境。

自2018年我縣被確定為全省農村垃圾治理試點縣以來，縣委、縣政府高度重視，同年12月采用PPP模式完成了農村垃圾治理項目招投標工作，引進xxx高科技環保集團公司為社會資本投資方，于2019年3月份在我縣xxx鎮30個村先行試運營，成效明顯，農村環衛工作基本實現了專業化、高效化、標準化。2019年6月，我縣與xxx高科技環保集團公司正式簽訂合同，總投資2億元，全面實施農村垃圾治理項目；2019年12月底，地埋桶點已全部建成，目前已穩定運營1年有余，全縣農村生活垃圾的處理問題正在得到有效解決。

一是實現了專業化運營。項目建設內容包括清掃保潔設備、垃圾收集設備、垃圾轉運設備、存量垃圾治理、垃圾分類，其中清掃保潔設備包括：電動保潔車400輛（每名保潔員1輛），主管車輛8臺，巡檢車輛3臺，監管車輛3臺，吸糞車10臺，灑水車5臺；垃圾收集設備包括：標準桶、鐵皮桶、掛桶收集車、上門收集車等；垃圾轉運設備包括：存貯式深埋桶500套（分布在各地埋桶點上），25噸吊桶壓縮車10臺，16噸吊桶壓縮車16臺、后裝壓縮車8臺，裝載機與清運車各4臺。其收運模式為：由收集車挨門上戶收集垃圾，運往臨近的存貯式深埋桶，吊桶車將深埋桶中的垃圾吊裝壓縮后運往侯村生活垃圾填埋場衛生填埋，這種模式根據農村人口分布、垃圾運輸距離和處理設施容量進行垃圾無害化處理，既環保、節能又經濟、適用，投資少、見效快。

二是實現了規范化管理。我縣堅持因地制宜、科學施策原則，穩步推進農村垃圾分類工作，整治非正規垃圾堆放點200余處，農村垃圾管理進一步規范。針對農村灰土、爐渣等垃圾，收運至每個村指定的渣土點。針對有毒有害垃圾，定期由xxx高科技環保集團公司統一收集，再由固廢中心運輸處理；針對可回收垃圾，由村民自行解決，做到廢物二次利用；針對其他生活垃圾，由xxx高科技環保集團公司密閉運輸至地埋式垃圾桶，然后由吊裝車拉運至指定填埋場填埋，基本實現了垃圾源頭減量化的目標。

三是實現了長效化管護。為了有效監管項目運營，我縣按照《xxx縣農村生活垃圾治理考核辦法》要求，成立了項目考核辦，負責項目運營的日常監督檢查考核。從清掃保潔、垃圾收集轉運、迎檢應急三個方面進行考核，長效管護機制逐步建立。

三、以宣傳為載體，群眾做好“主考官”，鄉村“顏值”更靚麗

農村垃圾治理項目實施過程中，通過采取流動車循環播放、發放宣傳冊、上門入戶、政策解答等方式，廣泛宣傳破除陳規陋習的文明新風，切實提高廣大村民對農村垃圾治理的知曉率、參與率，調動了廣大村民主動參與垃圾治理工作的積極性，營造了村村聯動、人人參與的良好氛圍。通過宣傳教育，鄉鎮黨員干部和“兩委”干部觀念改變了，爭先帶頭做示范、做表率，帶領人民群眾由“要我干”到“我要干”；群眾意識普遍提高了，自覺珍愛環境、不亂倒亂扔垃圾逐漸成為風氣，形成了全民動員、人人參與、人人動手、共建清潔美好家園的鄉村自治機制和良好輿論宣傳氛圍。

小垃圾折射大環境、影響大生態、撬動大民生。穩步推進農村生活垃圾治理是貫徹習近平生態文明思想和中央、省、市有關決策部署的具體行動，是改善人居環境的基礎性、起點性、持續性的工作，是滿足人民群眾對美好生活向往的內在需求。

下一步，xxx縣將堅定信心，克服困難，以務實的態度、扎實的作風、有效的舉措，同時積極借鑒其他兄弟區縣的好做法、好經驗，既全面審視農村生活垃圾治理的不足，又積極探索行之有效的新舉措，切實推動全縣農村生活垃圾治理工作取得新成效，助力農村人居環境實現大改善、大提升。