第一篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機構(gòu)與融資性擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作的通知

中國銀監(jiān)會關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機構(gòu)與融

資性擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作的通知

銀監(jiān)發(fā) [2011]17號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、金融租貨公司：

《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》（國辦發(fā)

[2009]7號）和《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（銀監(jiān)會等七部委令2010年第3號，以下簡稱《辦法》）發(fā)布實施以來，按照國務(wù)院確定的監(jiān)管體制，各地政府高度重視融資性擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展，確定監(jiān)管部門并積極制定本地區(qū)的相關(guān)管理辦法、對現(xiàn)有融資性擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行規(guī)范整頓，融資性擔(dān)保機構(gòu)已開始步入良性健康發(fā)展的軌道。為進(jìn)一步促進(jìn)銀行業(yè)金融機構(gòu)與融資性擔(dān)保機構(gòu)平等合作，互利共贏，現(xiàn)就加強雙方業(yè)務(wù)合作有關(guān)事宜通知如下：

一、充分認(rèn)識加強銀擔(dān)合作的意義。加強銀擔(dān)合作是銀行業(yè)金融機構(gòu)促進(jìn)經(jīng)濟社會發(fā)展，緩解小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款難、擔(dān)保難的一項重要舉措，有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要轉(zhuǎn)變觀念，在風(fēng)險可控、遵循市場原則的基礎(chǔ)上，采取有效措施進(jìn)一步加強銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作。

二、要善于借助融資性擔(dān)保機構(gòu)的增信作用。通過加強銀擔(dān)合作，拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，改進(jìn)小企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)，培育新的業(yè)務(wù)和利潤增長點。

三、注重對融資性擔(dān)保機構(gòu)資質(zhì)的審查。自2011年3月31日起，銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)將融資性擔(dān)保機構(gòu)持有經(jīng)營許可證作為開展合作的一個必要條件，并根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)公司治理、風(fēng)險管控、依法合規(guī)經(jīng)營情況以及資本、信用、經(jīng)營業(yè)績等實際情況確定合作的深度與廣度。

四、建立適合融資性擔(dān)保機構(gòu)承保貸款（以下簡稱擔(dān)保貸款）特點的業(yè)務(wù)模式。推出符合小企業(yè)需求和經(jīng)營特點的信貸品種，進(jìn)一步優(yōu)化審貸流程，提高擔(dān)保貸款的審批、發(fā)放效率。

五、合理確定擔(dān)保貸款的利率。對擔(dān)保貸款中的小企業(yè)貸款、“三農(nóng)”貸款、“民生”項目貸款以及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款，銀行業(yè)金融機構(gòu)要根據(jù)相關(guān)政策落實有關(guān)利率優(yōu)惠政策。

六、致力于與融資性擔(dān)保機構(gòu)的長期穩(wěn)定合作。雙方要根據(jù)市場原則，協(xié)商一致，建立公平誠信、互惠互利的協(xié)作關(guān)系，在合同中明確約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式。銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)對融資性擔(dān)保機構(gòu)代償后的追償活動提供必要的協(xié)助，銀行業(yè)金融機構(gòu)之間要加強信息溝通和共享，對融資性擔(dān)保責(zé)任總余額按不超過其凈資產(chǎn)的10倍掌握。

七、嚴(yán)格落實擔(dān)保貸款管理制度。認(rèn)真做好貸款“三查”，加強貸后跟蹤管理，對信貸資金流向和用途情況進(jìn)行持續(xù)動態(tài)監(jiān)測并做好相關(guān)風(fēng)險分析、預(yù)警及防范工作。

八、加強與融資性擔(dān)保機構(gòu)的信息溝通。合作過程中，雙方應(yīng)及時共享項目運營及風(fēng)險預(yù)警信息，共同開展風(fēng)險防范和化解工作。銀行業(yè)金融機構(gòu)要積極為融資性擔(dān)保機構(gòu)及其監(jiān)管部門依法查詢、確認(rèn)有關(guān)信息提供協(xié)助和便利。

九、及時掌握融資性擔(dān)保行業(yè)動態(tài)信息。包括政策變化及監(jiān)管發(fā)展情況，積極關(guān)注融資性擔(dān)保行業(yè)環(huán)境建設(shè)、風(fēng)險補償機制及國家相關(guān)扶持政策對行業(yè)發(fā)展的影響，加強對融資性擔(dān)保行業(yè)的運行分析，準(zhǔn)確把握雙方業(yè)務(wù)合作趨勢。

十、促進(jìn)公平、公正的擔(dān)保行業(yè)環(huán)境建設(shè)。銀行業(yè)從業(yè)人員要恪守職業(yè)道德，項目經(jīng)辦人員和審批人員如與合作的融資性擔(dān)保機構(gòu)或擔(dān)保項目有利益關(guān)系應(yīng)主動回避。銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員不得在融資性擔(dān)保機構(gòu)中兼職，不得利用職務(wù)之便與親屬及其他利益關(guān)系人投資入股或?qū)嶋H控制的融資性擔(dān)保機構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)合作，不得利用職權(quán)指令與某一特定融資性擔(dān)保機構(gòu)合作。

各銀監(jiān)局要充分了解和掌握轄內(nèi)融資性擔(dān)保行業(yè)及融資性擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營發(fā)展情況，嚴(yán)密監(jiān)控?fù)?dān)保貸款風(fēng)險及主要問題，并將相關(guān)情況及時通報轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，并抄送當(dāng)?shù)厝谫Y性擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門，采取有效措施促進(jìn)轄內(nèi)銀擔(dān)合作的健康穩(wěn)定發(fā)展。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)到轄內(nèi)銀監(jiān)分局及銀行業(yè)金融機構(gòu)。二〇一一年二月二十七日

第二篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機構(gòu)與融資性擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作的通知

《中國銀監(jiān)會關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機構(gòu)與融資性擔(dān)保機構(gòu)

業(yè)務(wù)合作的通知》

（銀監(jiān)發(fā)〔2011〕17號）

：

一、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)要充分認(rèn)識加強銀擔(dān)合作的意義，要按《通知》要求，在風(fēng)險可控、遵循市場原則的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強與融資性擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)合作，并借助融資性擔(dān)保機構(gòu)的增信作用，拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，尤其是在小企業(yè)貸款、“三農(nóng)”貸款、民生項目貸款等方面深化合作，形成銀行和擔(dān)保機構(gòu)之間相互合作、共同發(fā)展的良好局面。

二、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)要按《通知》要求，自2011年3月31日起，應(yīng)將融資性擔(dān)保機構(gòu)持有經(jīng)營許可證作為開展合作的一個必要條件，并根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)公司治理、風(fēng)險管控、依法合規(guī)經(jīng)營情況以及資本、信用、經(jīng)營業(yè)績等實際情況確定合作的深度和廣度。

三、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)要嚴(yán)格落實擔(dān)保貸款管理制度，認(rèn)真做好貸款“三查”，加強貸后跟蹤管理。同時應(yīng)與擔(dān)保機構(gòu)聯(lián)手對借款企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險控制，防止被擔(dān)保人隨意逃廢債務(wù)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險。銀行機構(gòu)應(yīng)建立違規(guī)擔(dān)保機構(gòu)“黑名單”制度，建立信息共享機制，降低銀行機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)的合作風(fēng)險。

四、轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)和各銀監(jiān)分局要認(rèn)真做好融資性擔(dān)保貸款統(tǒng)計報表的填制和報送工作。要按照我局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<中國銀監(jiān)會關(guān)于加強融資性擔(dān)保貸款統(tǒng)計和有關(guān)資料轉(zhuǎn)送工作的通知>的通知》（川銀監(jiān)發(fā)〔2010〕246號）要求，于每年2月15日前及7月15日前通過四川銀監(jiān)局專網(wǎng)或騰訊通RTX將本機構(gòu)和本轄內(nèi)融資性擔(dān)保貸款統(tǒng)計報表（半年報）發(fā)送至四川銀監(jiān)局現(xiàn)場檢查六處，同時要對所填報統(tǒng)計報表的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

五、各銀監(jiān)分局要加強學(xué)習(xí)和調(diào)查研究，充分了解轄內(nèi)融資性擔(dān)保行業(yè)及融資性擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營發(fā)展情況、風(fēng)險狀況及存在的問題，嚴(yán)密監(jiān)控?fù)?dān)保貸款風(fēng)險，并將相關(guān)情況及時通報轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，并抄送當(dāng)?shù)厝谫Y性擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門，采取有效措施促進(jìn)轄內(nèi)銀擔(dān)合作的健康穩(wěn)定發(fā)展。

六、全省融資性擔(dān)保公司備案初審及申報工作將于2011年3月底前完成。各銀監(jiān)分局及成都各縣（區(qū)、市）監(jiān)管辦事處要加強與監(jiān)管部門的溝通協(xié)調(diào)，了解和掌握當(dāng)?shù)厝谫Y性擔(dān)保公司規(guī)范整頓進(jìn)程。要按照《關(guān)于做好銀擔(dān)合作中銀行債權(quán)維護(hù)有關(guān)工作的通知》（川銀監(jiān)辦發(fā)〔2010〕239號）文件要求，密切關(guān)注規(guī)范整頓中銀擔(dān)合作中銀行金融債權(quán)維護(hù)問題，及時對轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險提示，對發(fā)現(xiàn)的緊急情況和有關(guān)問題應(yīng)及時報告省局。請各銀監(jiān)分局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)。

特此通知。

二○一一年三月四日

第三篇：融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)合作協(xié)議

融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)合作協(xié)議

編號：

甲

方： 法定代表人： 地

址：

乙

方： 法定代表人：

地 址：

為加強甲、乙雙方業(yè)務(wù)合作，為借款人提供優(yōu)質(zhì)的融資服務(wù)，根據(jù)《合同法》、《擔(dān)保法》等法律法規(guī)，經(jīng)甲、乙雙方協(xié)商一致，就雙方合作事宜達(dá)成如下協(xié)議：

第一條

定義

除本協(xié)議另有約定外，本協(xié)議所用術(shù)語具有以下含義：

（一）借款人：是指向乙方申請辦理表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)的法人、其他經(jīng)濟組織和具有完全民事行為能力的自然人。

（二）保證金：是指甲方按照對乙方擔(dān)保責(zé)任余額的一定比例向乙方繳存的資金，用于保障甲方的代償能力。

第二條 合作內(nèi)容

（一）借款人向乙方申請辦理表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)，甲方為借款人提供連帶責(zé)任保證；

（二）擔(dān)保的主債權(quán)具體情況根據(jù)雙方在具體辦理業(yè)務(wù)時簽訂的保證合同確定。

第三條 保證金

（一）在合作期間，甲方首先在乙方指定的營業(yè)機構(gòu)存入不低于貸款人民幣10%的一年活期存款作為保證金；

（二）保證金存款由甲乙雙方簽訂相應(yīng)的質(zhì)押合同，辦理相應(yīng)的質(zhì)押手續(xù)，乙方根據(jù)存款金額的拾倍確定甲方在乙方全部擔(dān)保貸款的最大額度，甲方所存入的保證金在與該筆保證金相對應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任解除前不得支取；

（三）當(dāng)甲方在乙方的所有擔(dān)保貸款總額超過前款約定最大擔(dān)保額度時，甲方必須及時補充存入保證金存款，并按前款約定辦妥相關(guān)質(zhì)押手續(xù)；

（四）當(dāng)擔(dān)保責(zé)任減少時，如甲方需要支取擔(dān)保責(zé)任余額比例以外的保證金存款時，須經(jīng)乙方同意并按相關(guān)存款支取手續(xù)辦理，但支取后保證金存款余額不得低于貸款人民幣的10%。支取后剩余的保證金存款必須重新辦理好有關(guān)質(zhì)押登記手續(xù)。

第四條 擔(dān)保費

擔(dān)保費由借款人承擔(dān)，并直接支付給甲方。具體擔(dān)保費率由甲方與借款人協(xié)商確定

第五條 擔(dān)保責(zé)任的承擔(dān)

（一）對甲方同意融資擔(dān)保的客戶，在符合國家有關(guān)的基本條件及乙方貸款規(guī)定的前提下，乙方應(yīng)在15個工作日內(nèi)辦理完成融資業(yè)務(wù)，甲方對融資業(yè)務(wù)主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用承擔(dān)100% 的連帶保證責(zé)任；

（二）借款人沒有按照法律規(guī)定或合同約定按時、足額履行還款義務(wù)時，甲方應(yīng)當(dāng)自接到乙方通知之日起15日內(nèi)代為履行還款義務(wù)。甲方不足額履行代償義務(wù)的，乙方可以從保證金存款賬戶無條件直接扣收差額款項，扣收后不足的，乙方有權(quán)依據(jù)合同繼續(xù)保留向甲方（或借款人）追償?shù)臋?quán)利；

（三）甲方履行代償義務(wù)后，有權(quán)向借款人追償，乙方應(yīng)積極配合甲方通過有效途徑向借款人追償欠款。

第六條

甲方的權(quán)利和義務(wù)

（一）對擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行獨立調(diào)查，并自行決定是否為借款人提供擔(dān)保；

（二）按乙方要求及時提供甲方的經(jīng)營信息和有關(guān)資料，包括財務(wù)報表、對外擔(dān)保情況等，配合乙方的調(diào)查和貸后檢查；

（三）對與乙方及乙方員工存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系（關(guān)聯(lián)關(guān)系是指：乙方法定代表、董事會成員、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、股東是乙方在職員工的近親屬，或者是乙方離職員工，或者與乙方、乙方員工存在其他可能產(chǎn)生較大影響的密切關(guān)系）做出充分的書面披露；

（四）借款人沒有按照法律規(guī)定或合同約定按時、足額對乙方履行還款義務(wù)時，履行約定的連帶償還的代償義務(wù)；

（五）自身或者借款人出現(xiàn)可能對乙方債權(quán)產(chǎn)生不利影響的事件時，應(yīng)當(dāng)及時通知乙方。

第七條 乙方的權(quán)利和義務(wù)

（一）在辦理具體信貸業(yè)務(wù)時，有獨立決定是否對借款人辦理信貸業(yè)

務(wù)、是否接受甲方提供的擔(dān)保；

（二）有權(quán)調(diào)查了解甲方的經(jīng)營情況和風(fēng)險控制情況；

（三）有權(quán)根據(jù)本協(xié)議和相關(guān)合同約定要求甲方履行擔(dān)保責(zé)任；對甲方不足額履行代償義務(wù)的，乙方有權(quán)從保證金存款賬戶無條件直接扣收差額款項，扣收后不足的，乙方有權(quán)依據(jù)合同繼續(xù)保留向甲方（或借款人）追償?shù)臋?quán)利；

（四）借款人出現(xiàn)貸款逾期、欠息等違約信息及其他重大風(fēng)險信息時，應(yīng)及時通知甲方。

第八條

風(fēng)險控制

（一）甲方出現(xiàn)以下情形時，應(yīng)當(dāng)及時通知乙方并盡快采取措施予以糾正，乙方在風(fēng)險因素消除前有權(quán)暫停接受甲方提供新的擔(dān)保;

1、保證金存款不足；

2、對外擔(dān)保余額超過自身凈資產(chǎn)的10倍、對單個被保證人的融資性擔(dān)保責(zé)任余額超過自身凈資產(chǎn)的10%，或者對單個保證人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額超過自身凈資產(chǎn)的15%；

3、沒有按照規(guī)定建立風(fēng)險補償機制，未能按當(dāng)年擔(dān)保費收入50%提取責(zé)任準(zhǔn)備金，未能按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償金準(zhǔn)備金（因擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%實行差額提取的除外）；

4、當(dāng)甲方所擔(dān)保的貸款不良率達(dá)到5%時，乙方即停止受理和發(fā)放由甲方擔(dān)保的貸款。當(dāng)不良貸款降低后，雙方可協(xié)商恢復(fù)貸款。

5、其他可能對甲方審慎經(jīng)營產(chǎn)生不利影響的情形。

甲方出現(xiàn)以下情形時，應(yīng)當(dāng)及時通知乙方，乙方有權(quán)終止本協(xié)議：

（1）、股東、管理層出現(xiàn)重大糾紛，嚴(yán)重影響正常經(jīng)營；（2）、公司及其高級管理人員涉及違法、犯罪行為;（3）、公司涉及或即將涉及重大行政處罰、經(jīng)濟糾紛、大額代償?shù)龋瑖?yán)重影響正常經(jīng)營；

（4）、不履行代償責(zé)任或其他到期債務(wù)；

（5）、連續(xù)兩年虧損，或者發(fā)生重大經(jīng)營性虧損、投資虧損，或者其他重大損失；

（6）、進(jìn)入停業(yè)、整頓、清算、破產(chǎn)等非正常狀態(tài)；

（7）、連續(xù)兩年擔(dān)保代償率（當(dāng)年代償金額÷當(dāng)年到期擔(dān)保責(zé)任金額）超過10%，并且擔(dān)保代償回收率（當(dāng)年累計收回代償金額÷年初代償余額+當(dāng)年代償發(fā)生額）低于60%；

（8）、合作意愿差，溝通困難，不按要求提供經(jīng)營信息；（9）、存在虛假出資、抽逃出資、挪用資本金等行為；

（10）、出現(xiàn)本協(xié)議第八條第1款規(guī)定的情形，拒絕采取糾正措施，或者在乙方要求的合理期限內(nèi)沒有糾正；

（11）、其他嚴(yán)重擴大甲方經(jīng)營風(fēng)險的情形。第九條

違約責(zé)任

甲方雙方應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本協(xié)議和相關(guān)保證合同、借款合同等約定履行各項義務(wù)，如因違反約定給對方造成損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第十條

協(xié)議的生效與終止

（一）本協(xié)議自甲、乙雙方有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章之日起

生效，有效期自

年

月

日至

年

月

日。

（二）甲乙雙方有權(quán)隨時終止本協(xié)議，主動終止協(xié)議的一方應(yīng)及時通知對方。但已由甲方提供擔(dān)保而尚未履行完的擔(dān)保責(zé)任，甲方應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行約定的擔(dān)保責(zé)任。

（三）甲乙雙方在協(xié)議框架下訂立的擔(dān)保合同及其他協(xié)議不受本協(xié)議不成立、不生效、無效或終止的影響，甲方均應(yīng)忠實履行擔(dān)保協(xié)議。

第十一條

爭議的解決

本協(xié)議履行中產(chǎn)生的爭議，由雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，可申請由仲裁委員會仲裁或向當(dāng)?shù)胤ㄔ涸V訟解決。

第十二條

本協(xié)議一式兩份，由甲乙雙方各持一份。

甲方：（蓋章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）

****年**月**日

乙方：（蓋章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）：

****年**月**日

第四篇：銀行業(yè)金融機構(gòu)對融資性擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的風(fēng)險防范

銀行業(yè)金融機構(gòu)對融資性擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的風(fēng)險防范

融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人即融資性擔(dān)保機構(gòu)與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。融資性擔(dān)保公司須經(jīng)依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，以安全性、流動性、收益性為原則，在與企業(yè)、銀行業(yè)金融機構(gòu)等客戶業(yè)務(wù)往來中應(yīng)當(dāng)遵循誠實守信的原則，并遵守合同的約定。

然而，在自由的市場競爭與不完善的市場監(jiān)管體系下，融資性擔(dān)保公司如雨后春筍悄然萌發(fā)，在與企業(yè)、銀行也金融機構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來中也未完全遵循誠實守信的原則，致使融資性擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險事件頻繁發(fā)生。

一、融資性擔(dān)保公司擔(dān)保貸款風(fēng)險的原因

（一）信貸管制背景下，中小企業(yè)的資金緊張，為了支持中小企業(yè)的發(fā)展，銀監(jiān)會下發(fā)《銀擔(dān)合作通知》，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)，要致力于融資性擔(dān)保機構(gòu)的長期穩(wěn)定合作。銀監(jiān)會認(rèn)為僅僅依靠銀行的間接融資無法解決小企業(yè)融資難的問題，需要再當(dāng)前社會環(huán)境下發(fā)揮政策合力的作用，《融資性擔(dān)保機制的規(guī)范意見》的出臺，使融資性擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展更有了政策保障。融資性擔(dān)保公司的存在便利用法規(guī)與文件的空子，雜亂無章的生存。

（二）銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部人員與融資性擔(dān)保公司存在利益關(guān)系，如銀行信貸人員存在在融資性擔(dān)保公司兼職的情況；銀行工作人員利用職務(wù)之便與親屬及其他關(guān)系人投資入股融資性擔(dān)保公司進(jìn)行業(yè)務(wù)合作；更有甚者協(xié)助擔(dān)保機構(gòu)高息攬儲、謀取不正當(dāng)利益。例如2011年6月廈門某融資擔(dān)保公司巨額壞賬案件的出現(xiàn)，牽扯一系列以融資擔(dān)保公司和當(dāng)?shù)劂y行為主體的高利貸鏈條，更有銀行副行長充當(dāng)?shù)叵陆鹑谵缈停率咕揞~資金流失。

銀行業(yè)工作人員為了自身的利益，片面完成任務(wù)，在發(fā)放貸款的過程中，對擔(dān)保機構(gòu)的管理責(zé)任沒有完全發(fā)揮。信貸人員懶散的工作態(tài)度，過于相信經(jīng)過資質(zhì)考核的國有擔(dān)保公司，認(rèn)為不需要監(jiān)測其經(jīng)營和財務(wù)狀況及管理層動態(tài)信息，貸前審查不到位，致使不能實時全面的監(jiān)測擔(dān)保機構(gòu)。在合作過程中也沒有按照信貸管理制度嚴(yán)格規(guī)范和執(zhí)行。

(三)與銀行合作的融資性擔(dān)保機構(gòu)存在截留、挪用擔(dān)保貸款的情況。融資擔(dān)保公司不僅進(jìn)行銀行業(yè)貸款擔(dān)保，甚至從事非法吸收存款、非法集資、非法理財及高利放貸等違法違規(guī)活動，有些融資擔(dān)保公司也僅僅是注冊的“皮包公司”但由于監(jiān)管留于形式，擔(dān)保機構(gòu)雜草叢生，事實上沒有明確的監(jiān)管。例如：2012年2月華鼎擔(dān)保公司涉嫌騙取貸款被立案偵查，導(dǎo)致其擔(dān)保的中小企業(yè)400余家無法償還貸款，百余家面臨破產(chǎn)，危及社會金融秩序。

二、銀行業(yè)金融機構(gòu)融資性擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險種類

（一）外部風(fēng)險。融資性擔(dān)保貸款的外部風(fēng)險主要是客戶信用風(fēng)險，是借款人不能履行還本付息的責(zé)任而使銀行業(yè)金融機構(gòu)遭受損失的可能性，既包括借款人的信用風(fēng)險，又包括融資性擔(dān)保公司的信用風(fēng)險。主要表現(xiàn)為：借款人與擔(dān)保公司惡意串通騙取貸款；借款人將貸款挪作他用；擔(dān)保公司股東虛假出資、抽逃出資，實收資本金不實、結(jié)構(gòu)不合理；擔(dān)保公司經(jīng)營范圍不限于貸款擔(dān)保，更有甚者發(fā)放“高利貸”，從事非法違規(guī)活動等等。

在銀行業(yè)務(wù)實際中，融資性擔(dān)保公司常需要存入一定額度的保證金，但部分擔(dān)保公司為了自身的利益，將借款公司的貸款提出部分作為保證金存入銀行保證金賬戶，如此一來，擔(dān)保公司未動一分一厘，既收取了借款公司的擔(dān)保手續(xù)費，又在銀行保證金賬戶存入足以使銀行信任的保證金數(shù)額，事實上降低了擔(dān)保公司的代償責(zé)任，增加了企業(yè)的還貸負(fù)擔(dān)。如某擔(dān)保公司在銀行不知情的情況下，讓借款人將貸款的百分之二十作為保證金存入擔(dān)保公司的保證金賬戶，擔(dān)保公司法定代表人攜款出逃后，借款人對自己的貸款產(chǎn)生抵觸情緒，要求只歸還百分之八十，其余百分之二十由保證金償還。但保證金賬戶因涉及經(jīng)濟案件被法院查封，保證金無法用于償還該筆貸款，致使銀行的資金面臨損失的巨大風(fēng)險。盡管上述行為在各融資擔(dān)保管理規(guī)定中明文禁止，但擔(dān)保公司為利益鉆空子，最終破壞了金融秩序。

（二）內(nèi)部風(fēng)險。首先，貸款審批制度不完善，銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)放貸款存在不落實信貸審批條件，貸前調(diào)查留于形式；貸中調(diào)查審查忽視對第一還款來源調(diào)查，過于相信第二還款來源，而第二還款來源又多被融資性擔(dān)保公司轉(zhuǎn)嫁保證金，掩蓋了信貸風(fēng)險；貸后檢查不到位，過于相信擔(dān)保公司的代償能力。照顧人情，發(fā)放貸款時手續(xù)、材料不真實，加大了不良貸款形成的風(fēng)險，加劇了信貸資金損失的可能。其次，銀行業(yè)工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有待提升。有的銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸人員吃老本，不及時更新知識與時俱進(jìn)；有的員工主觀故意或過失不當(dāng)操作或未盡調(diào)查職責(zé)致使貸款可能受到損失的風(fēng)險；有的員工不僅不學(xué)習(xí)法律法規(guī)，甚至連本單位的規(guī)章規(guī)定都不是很清楚，違規(guī)操作時有發(fā)生。再次，銀行工作人員的職業(yè)道德有待提高。一些信貸人員存在利己思想、拜金主義等道德風(fēng)險，這些敗壞工作和社會風(fēng)氣的思想不去除，信貸風(fēng)險中的各種風(fēng)險都將無法得到有效的控制。廈門某融資擔(dān)保公司的案例給我們深刻的教訓(xùn)，信貸人員及各主任負(fù)責(zé)人道德風(fēng)險的存在，帶來的金融資金危害是難以估量的。

三、銀行業(yè)金融機構(gòu)對融資性擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范

（一）銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)依法經(jīng)營。開展授信業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》“三個辦法一個指引”等有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)范性文件要求，要重視融資性擔(dān)保風(fēng)險防控工作，嚴(yán)格執(zhí)行嚴(yán)格貫徹執(zhí)行七部委下發(fā)的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《融資性擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引》等文件精神，認(rèn)真落實各項風(fēng)險控制措施。一是嚴(yán)格貸前審查擔(dān)保機構(gòu)的資質(zhì)，明確規(guī)定擔(dān)保機構(gòu)注冊資本金必須是實繳資本。當(dāng)前對于融資性擔(dān)保貸款的法律法規(guī)并不完善，銀行業(yè)金融機構(gòu)必須嚴(yán)格遵守銀行業(yè)的各項規(guī)章制度，尤其是貸款審查的制度規(guī)定。銀行業(yè)金融機構(gòu)除了對借款人資信、經(jīng)營、償債能力等情況進(jìn)行調(diào)查外，還要通過各種途徑對融資性擔(dān)保公司的資質(zhì)、背景、擔(dān)保能力等，落實審查責(zé)任，各級銀行機構(gòu)對審查材料的真實性和完整性負(fù)責(zé)。二是加強貸中審查，認(rèn)真落實貸款核保管理，及時審查擔(dān)保公司的經(jīng)營和財務(wù)狀況、代償情況、關(guān)聯(lián)貸款及其他足以危害貸款安全的重大事項，一旦出現(xiàn)突發(fā)狀況及時啟動應(yīng)急處置預(yù)案。三是做好貸后檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。銀行要加強對擔(dān)保公司的貸后管理，監(jiān)控其代償能力，以預(yù)測其代償能力的變化，按期對擔(dān)保公司的擔(dān)保能力做全面的分析和評估。

關(guān)于融資性擔(dān)保機構(gòu)轉(zhuǎn)嫁保證金的問題，銀行業(yè)金融機構(gòu)要依法嚴(yán)格要求擔(dān)保公司在制定銀行開設(shè)專門的保證金賬戶。在雙方簽訂獨立的保證合同后，發(fā)放貸款前按約定足額存入保證金賬戶。對轉(zhuǎn)嫁保證金的行為予以禁止。鑒于保證金的優(yōu)先受償權(quán)在遇到經(jīng)濟或刑事案件時得不到保障，在辦理具體業(yè)務(wù)時，銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在合同中注明保證金的質(zhì)押條款，或者雙方簽訂書面的《保證金質(zhì)押合同》，明確保證金賬戶的要素及賬戶內(nèi)資金的質(zhì)押性質(zhì)，將保證金轉(zhuǎn)化成質(zhì)押或者完善其他第二還款來源，從法律上為優(yōu)先受償權(quán)提供保障。

（二）銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)建立完善的風(fēng)險評價機制，全面審查融資性擔(dān)保貸款的風(fēng)險因素。根據(jù)借款人的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其運營資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力。認(rèn)真審核融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保能力，及時了解擔(dān)保公司資產(chǎn)、負(fù)債及對外擔(dān)保情況，對擔(dān)保公司經(jīng)營情況進(jìn)行密切關(guān)注。建立完善的風(fēng)險預(yù)警機制，明確各級信貸部門的職責(zé)，提高風(fēng)險意識，防患于未然。

銀行業(yè)金融機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)成立專門的風(fēng)險預(yù)警部門，監(jiān)控融資性擔(dān)保機構(gòu)的經(jīng)營情況及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)的財務(wù)情況，以準(zhǔn)確及時掌握融資性擔(dān)保機構(gòu)的信息和風(fēng)險狀況，防范風(fēng)險出現(xiàn)，在突發(fā)事件出現(xiàn)時，能及時快速保全本機構(gòu)的資產(chǎn)。

（三）銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)激勵工作人員提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，防范職業(yè)風(fēng)險和道德風(fēng)險。融資性擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)管不盡完善合理，銀行業(yè)金融機構(gòu)只有通過不斷提高內(nèi)部實力才能更有效的防范風(fēng)險。在當(dāng)前銀行業(yè)競爭激烈的形勢下，一些金融機構(gòu)為吸收存款、完成貸款任務(wù)放低貸款發(fā)放的條件，調(diào)低融資擔(dān)保公司擔(dān)保貸款的門檻。更有甚者，違反上級相關(guān)規(guī)定開辦融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。種種道德風(fēng)險的存在，提示著銀行業(yè)金融機構(gòu)規(guī)范員工行為，提升員工職業(yè)和道德素質(zhì)的必要性。

在日常工作之余要利用多種方式進(jìn)行培訓(xùn)、學(xué)習(xí)，促使信貸人員樹立正確的人生觀、價值觀，促使其在工作實踐中不斷提高道德認(rèn)識，鍛煉道德意志，提升道德修養(yǎng)；對于一些吃老本的信貸人員，要督促其不斷更新其知識儲備，做到與時俱進(jìn)，與當(dāng)前的政策法規(guī)俱進(jìn)，各銀行業(yè)機構(gòu)應(yīng)當(dāng)利用業(yè)余時間集中學(xué)習(xí)規(guī)章制度，讓信貸人員相互激勵相互監(jiān)督相互促進(jìn)。制度的執(zhí)行力低下問題是員工道德素質(zhì)的又一體現(xiàn)，沒有強有力的執(zhí)行力，規(guī)章制度的出臺便如同虛設(shè)，因此要加強管理，嚴(yán)格落實各項信貸政策及操作規(guī)程，加大道德風(fēng)險形成的難度。制定嚴(yán)厲的懲罰機制，使信貸人員不敢觸犯道德底線。讓每一筆融資性擔(dān)保貸款的發(fā)放都嚴(yán)格依照規(guī)章制度，讓每一個信貸人員對自己發(fā)放的貸款都做到心中有數(shù)，為自己發(fā)放的貸款承擔(dān)風(fēng)險和責(zé)任。

為了最大限度的減少因融資性擔(dān)保貸款逃廢給銀行業(yè)金融機構(gòu)帶來的損失，確保銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，銀行業(yè)金融機構(gòu)要充分認(rèn)識融資性擔(dān)保貸款的風(fēng)險，認(rèn)真審查擔(dān)保公司擔(dān)保資格，加強對擔(dān)保公司的檢查，對擔(dān)保公司的經(jīng)營情況密切關(guān)注，及時了解擔(dān)保公司的資產(chǎn)、負(fù)債及對外擔(dān)保情況和關(guān)聯(lián)情況，制定完善的風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案，一旦發(fā)現(xiàn)借款人有不還款傾向時，在確保貸款不被挪用的前提下，做實第二還款來源保障貸款安全，并啟動應(yīng)急處置預(yù)案，防范風(fēng)險。同時完善內(nèi)部監(jiān)管體制和風(fēng)險預(yù)警應(yīng)急處置機制，從內(nèi)部操作中杜絕風(fēng)險的發(fā)生。

（來源：中國金融界網(wǎng)）資管大時代的銀行同業(yè)業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)、金融市場業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)跨界創(chuàng)新實務(wù)培訓(xùn)

2014年08月16-17日 ? 北京

第一講 債券市場發(fā)展、轉(zhuǎn)型及對資管合作的金融機會

第二講 資管大時代的銀行金融市場和投行業(yè)務(wù)創(chuàng)新及同業(yè)合作實務(wù) 機構(gòu)資金-優(yōu)質(zhì)項目-金融資源“精準(zhǔn)整合”對接會 第三講 商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)的創(chuàng)新模式與轉(zhuǎn)型探索

第四講 監(jiān)管新規(guī)下銀行理財、同業(yè)及金融市場業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展探討

咨詢熱線：010-64336037

第五篇：中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸

資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2010〕102號

為進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)范、有序、健康發(fā)展，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下:

一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，健全并嚴(yán)格執(zhí)行相應(yīng)風(fēng)險管理制度和內(nèi)部操作規(guī)程。

二、本通知所稱信貸資產(chǎn)是指確定的、可轉(zhuǎn)讓的正常類信貸資產(chǎn)，不良資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓與處臵不適用本通知規(guī)定。

信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)出方應(yīng)征得借款人同意方可進(jìn)行信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓，但原先簽訂的借款合同中另有約定的除外。

三、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做好對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查，包括但不限于借款方資信狀況、經(jīng)營情況、信貸資產(chǎn)用途的合規(guī)性和合法性、擔(dān)保情況等。信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)將擬轉(zhuǎn)入的信貸資產(chǎn)提交授信審批部門進(jìn)行嚴(yán)格審查、核實，復(fù)評貸款風(fēng)險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。

四、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守真實性原則，禁止資產(chǎn)的非真實轉(zhuǎn)移。

轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款；轉(zhuǎn)讓雙方不得采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購等方式規(guī)避監(jiān)管。

五、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守整體性原則，即轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，不得有下列情形：

（一）將未償還本金與應(yīng)收利息分開；

（二）按一定比例分割未償還本金或應(yīng)收利息；

（三）將未償還本金及應(yīng)收利息整體按比例進(jìn)行分割；

（四）將未償還本金或應(yīng)收利息進(jìn)行期限分割。

銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓銀團(tuán)貸款的，轉(zhuǎn)出方在進(jìn)行轉(zhuǎn)讓時，應(yīng)優(yōu)先整體轉(zhuǎn)讓給其他銀團(tuán)貸款成員；如其他銀團(tuán)貸款成員均無意愿接受轉(zhuǎn)讓，且對轉(zhuǎn)出方將其轉(zhuǎn)給銀團(tuán)貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)無異議，轉(zhuǎn)出方可將其整體轉(zhuǎn)讓給銀團(tuán)貸款成員之外的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

六、銀行業(yè)金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)遵守潔凈轉(zhuǎn)讓原則，即實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認(rèn)變更后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征求保證人意見，保證人同意后，可進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；如保證人不同意，轉(zhuǎn)出方應(yīng)和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn)的安全轉(zhuǎn)讓。

擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移。

銀行業(yè)金融機構(gòu)在簽訂信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議時，應(yīng)當(dāng)明確雙方權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)出方應(yīng)當(dāng)向轉(zhuǎn)入方提供資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)涉及的法律文件和其他相關(guān)資料；轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)行使信貸資產(chǎn)的日常貸后管理職責(zé)。

七、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)終止確認(rèn)該項信貸資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)在表內(nèi)確認(rèn)該項信貸資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進(jìn)行管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承擔(dān)在任何時點上均不得落空。

信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險資產(chǎn)等監(jiān)管指標(biāo)的計算應(yīng)當(dāng)作出相應(yīng)調(diào)整。

八、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》關(guān)于“金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)移確認(rèn)，并做相應(yīng)的會計核算和賬務(wù)處理。

九、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和銀信理財合作業(yè)務(wù)的各項規(guī)定，不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)。

十、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，不論是轉(zhuǎn)入還是轉(zhuǎn)出，應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求及時完成相應(yīng)信息的報送，并應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束后30個工作日內(nèi)，向監(jiān)管機構(gòu)報送信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)報告。報告應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)開展的整體情況；

（二）具體的轉(zhuǎn)讓筆數(shù)，每一筆交易的標(biāo)的、金額、交易對手方、借款方、擔(dān)保方或擔(dān)保物權(quán)的情況等；

（三）信貸資產(chǎn)的風(fēng)險變化情況；

（四）其他需要報告的情況。

十一、銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)未能審慎經(jīng)營，違反本通知規(guī)定的，監(jiān)管機構(gòu)可以根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的有關(guān)規(guī)定，責(zé)令其暫停信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，給予相應(yīng)處罰，并追究相關(guān)人員責(zé)任。

請各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機構(gòu)。

二〇一〇年十二月三日

銀監(jiān)會進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè) 金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)

近日，銀監(jiān)會印發(fā)《中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的通知》（以下簡稱《通知》），督促和指導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)進(jìn)一步規(guī)范信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，防范相關(guān)風(fēng)險，促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)范、有序、健康發(fā)展。《通知》要求銀行業(yè)金融機構(gòu)之間在開展正常類信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓前，信貸資產(chǎn)的轉(zhuǎn)入方要做好對擬轉(zhuǎn)入信貸資產(chǎn)的盡職調(diào)查和轉(zhuǎn)讓前的內(nèi)部授信審批，復(fù)評貸款風(fēng)險度，審慎開展此項業(yè)務(wù)。

《通知》第一次明確提出銀行業(yè)金融機構(gòu)開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)該遵守的三原則，即真實性原則、整體性原則和潔凈轉(zhuǎn)讓原則。具體來說，就是要求資產(chǎn)真實轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息，要求實現(xiàn)資產(chǎn)的真實、完全轉(zhuǎn)讓，風(fēng)險的真實、完全轉(zhuǎn)移。

為 實現(xiàn)資產(chǎn)的潔凈轉(zhuǎn)讓，《通知》要求信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)與信貸資產(chǎn)的借款方重新簽訂協(xié)議，確認(rèn)變更后的債權(quán)債務(wù)關(guān)系；擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有保證人的，轉(zhuǎn)出方在 信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓前，應(yīng)當(dāng)征求保證人意見，保證人同意后，可進(jìn)行轉(zhuǎn)讓；如保證人不同意，轉(zhuǎn)出方應(yīng)和借款人協(xié)商，更換保證人或提供新的抵質(zhì)押物，以實現(xiàn)信貸資產(chǎn) 的安全轉(zhuǎn)讓；擬轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)有抵質(zhì)押物的，應(yīng)當(dāng)完成抵質(zhì)押物變更登記手續(xù)或?qū)①|(zhì)物移交占有、交付，確保擔(dān)保物權(quán)有效轉(zhuǎn)移；轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)行使信貸資產(chǎn)的日常 貸后管理職責(zé)。

《通 知》要求信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)出方將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險等完全轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方后，應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)終止確認(rèn)該項信貸資產(chǎn)，轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)在表內(nèi)確認(rèn)該項信貸 資產(chǎn)，作為自有資產(chǎn)進(jìn)行管理；轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方應(yīng)當(dāng)做到銜接一致，相關(guān)風(fēng)險承擔(dān)在任何時點上均不得落空；信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓后，轉(zhuǎn)出方和轉(zhuǎn)入方的資本充足率、撥備 覆蓋率、大額集中度、存貸比、風(fēng)險資產(chǎn)等監(jiān)管指標(biāo)的計算應(yīng)當(dāng)作出相應(yīng)調(diào)整。

《通知》對信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的法律要求、會計核算、賬務(wù)處理、貸后管理及交易完成后的報告事項均提出了明確的要求，并規(guī)定銀行業(yè)金融機構(gòu)不得使用理財資金直接購買信貸資產(chǎn)，必須嚴(yán)格遵守信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和銀信理財合作業(yè)務(wù)的各項要求。

此 次《通知》的發(fā)布，對銀行業(yè)金融機構(gòu)依法合規(guī)地開展信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)提出進(jìn)一步要求，將有效防止個別銀行利用信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行監(jiān)管套利、規(guī)避監(jiān)管或者盲目 擴大表外信貸資產(chǎn)類理財業(yè)務(wù)，有利于銀行業(yè)金融機構(gòu)分散信用集中度風(fēng)險、調(diào)整優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、提高資金運用效率、加強流動性管理和改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，有利于 更好地防控金融體系風(fēng)險、更好地保護(hù)客戶和銀行業(yè)金融機構(gòu)的合法權(quán)益。