第一篇：財務(wù)人員輪崗管理規(guī)定

財會人員輪崗管理規(guī)定

1、目的為提高股份公司整體財會人員的綜合素質(zhì)和管理水平，創(chuàng)造職業(yè)寬度，完善內(nèi)部控制，規(guī)避潛在風(fēng)險，特制定本管理規(guī)定。

2、輪崗范圍

股份公司本部實(shí)施輪崗的部門包括股份公司戰(zhàn)略財務(wù)部、財務(wù)監(jiān)控部、運(yùn)營會計(jì)部、銷售會計(jì)部，以及下屬子公司財會部門。

3、輪崗期限及程序

3.1 各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)本部門財會人員的工作表現(xiàn)和任職時間，于每年12月份編制次年輪崗計(jì)劃，有計(jì)劃地對本單位財會人員進(jìn)行定期輪崗。

崗位輪換必須在不影響正常工作的開展和保證工作的連續(xù)性的前提下進(jìn)行。

3.2部門內(nèi)部人員輪崗，由部門負(fù)責(zé)人提出，報CFO批準(zhǔn)后實(shí)施；

跨部門之間的輪崗工作由部門負(fù)責(zé)人提出，分管總監(jiān)審核，公司CFO審核同意后統(tǒng)一組織協(xié)調(diào)實(shí)施。

3.3子公司財會人員輪崗計(jì)劃由子公司財務(wù)總監(jiān)提出，經(jīng)子公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實(shí)施，同時報公司財務(wù)監(jiān)控部備案。

3.4關(guān)鍵崗位的財會人員（含出納）在同一崗位上連續(xù)工作滿3年的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況有計(jì)劃地進(jìn)行內(nèi)部崗位輪換，必要時也可以適當(dāng)延長或縮短輪崗年限，但需要延長期限最長為1年。

3.5員工個人可根據(jù)自身職業(yè)生涯發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，申請崗位輪換；申請條件為在現(xiàn)崗位上工作3年以上且上年度考核等級在C級以上；

3.6其他崗位人員在同一崗位連續(xù)工作4年，且未得到晉升者實(shí)行強(qiáng)制輪崗；

3.7特殊情況需要調(diào)整的崗位，根據(jù)工作需要隨時按照程序報批后調(diào)整。

3.8財會人員輪崗報批時，需提交輪崗人員以下信息：輪崗人員的學(xué)歷、職稱、近2年考核等級，以及原來從事的崗位、擬從事的崗位等基本情況。

需要適當(dāng)延長輪崗年限的,應(yīng)按照第四、五條的規(guī)定報批，同時轉(zhuǎn)財務(wù)監(jiān)控部備案。

4、輪崗工作交接

4.1 輪崗人員的上級主管應(yīng)對新上崗人員的職位說明書、崗位工作要求、崗位技能和業(yè)務(wù)知識進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)測試合格后辦理交接手續(xù)。

4.2財會人員之間輪崗交接時應(yīng)按照《財會人員交接管理制度》辦理交接手續(xù)。

4.3交接完畢后，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)負(fù)責(zé)將交接手續(xù)轉(zhuǎn)人力資源部備案，由人力資源部辦理轉(zhuǎn)崗手續(xù)，同時發(fā)布輪崗信息。

5、監(jiān)督考核

5.1各輪崗的財會人員必須服從輪崗分配，不得以各種借口抵制輪崗，財會人員無正當(dāng)理由、拒不輪崗的，調(diào)離財會工作崗位。

5.2對于出現(xiàn)以下情況的部門負(fù)責(zé)人或子公司財務(wù)總監(jiān)納入當(dāng)月績效考核：

5.2.1 未編制本單位財會人員輪崗計(jì)劃的；

5.2.2 由于輪崗造成工作中斷或出現(xiàn)工作差錯的。

6、本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：財務(wù)人員輪崗制度

財務(wù)管理中心輪崗制度

第一條 為完善內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對各財務(wù)工作崗位人員的培養(yǎng)鍛煉，提高工作能力和辦事效率，特制定本制度。

第二條 財務(wù)管理中心職位輪換制度，是指在財務(wù)管理中心內(nèi)，對財務(wù)工作人員進(jìn)行有計(jì)劃地調(diào)換工作崗位。

第三條 實(shí)行輪崗制度，要統(tǒng)籌兼顧工作的安排和人員的使用，既達(dá)到輪崗的目的和要求，又保證各項(xiàng)工作的連續(xù)性和人員的相對穩(wěn)定性。輪崗的財務(wù)人員必須具備所輪換崗位工作的專業(yè)技能和基本條件。

第四條 輪崗的范圍。財務(wù)管理中心內(nèi)部工作崗位進(jìn)行輪崗，核算會計(jì)、結(jié)算會計(jì)、出納、總賬會計(jì)均屬于輪崗的工作崗位。

第五條 輪崗的年限。財務(wù)人員在同一崗位工作滿2年，一般應(yīng)進(jìn)行輪崗。在專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)崗位上的人員，確因工作需要，經(jīng)批準(zhǔn)可以不受在同一崗位任職時間的限制。

第六條

未列入定期輪崗范圍和未達(dá)到規(guī)定輪崗年限的財務(wù)人員，必要時根據(jù)工作需要和財務(wù)人員自身?xiàng)l件，也可進(jìn)行正常的交流和調(diào)整。

第七條 輪崗的組織實(shí)施。輪崗工作一般在每年7月實(shí)施。

（一）輪崗由財務(wù)主管根據(jù)工作需要作出統(tǒng)一計(jì)劃安排，提出具體建議報財務(wù)總監(jiān)、公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后統(tǒng)一安排實(shí)施。

（二）各涉及輪崗的崗位，在進(jìn)行輪崗前，須積極進(jìn)行相關(guān)崗位工作技能及專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，提高自身技能，盡快適應(yīng)新崗位的工作。

（三）輪崗時各工作崗位人員，應(yīng)根據(jù)公司《財務(wù)人員工作交接制度》做好相應(yīng)的工作交接，對須交接的事宜，必須詳盡、完整的做好記錄，在后期工作中，須全力指導(dǎo)輪換至原崗位工作人員盡快適應(yīng)工作，確保按期完成工作任務(wù)。

第八條 財務(wù)人員輪崗要堅(jiān)持個人服從組織。對不服從輪崗決定的財務(wù)人員，要進(jìn)行嚴(yán)肅批評教育，并視情節(jié)輕重給予必要的處理。

第九條 本辦法由財務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋。

第十條 本制度自發(fā)布之日起實(shí)行。

第三篇：財務(wù)人員管理規(guī)定

財務(wù)人員管理規(guī)定

為了加強(qiáng)對公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員管理，保證財務(wù)工作的統(tǒng)一性，更好地做好財務(wù)工作，根據(jù)《浙江省會計(jì)工作管理辦法》、《公司財務(wù)管理體制實(shí)施辦法》，特制定本規(guī)定。

一、公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員在業(yè)務(wù)上由公司財務(wù)部統(tǒng)一管理。

二、財務(wù)人員的聘用應(yīng)堅(jiān)持憑證上崗原則，上崗前必須按省規(guī)定取得會計(jì)證。

三、公司財務(wù)部經(jīng)理由公司總裁提名，董事會聘任，財務(wù)部其余人員分工由財務(wù)部經(jīng)理提名，總裁決定，公司聘任。

四、公司所屬各控股公司、分支機(jī)構(gòu)和根據(jù)需要配備財務(wù)人員的直屬部門的財務(wù)部門負(fù)責(zé)人（主管人員）由公司財務(wù)部統(tǒng)一聘任派駐，其余會計(jì)和出納人員由各控股公司、直屬部門和分支機(jī)構(gòu)協(xié)同財務(wù)部擇選，報公司財務(wù)部審查備案。未經(jīng)公司財務(wù)部同意，公司所屬各單位(部門)不得任意調(diào)動或撤換會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管人員。

五、財務(wù)人員的任用實(shí)行回避制度，單位負(fù)責(zé)人或供銷部門負(fù)責(zé)人的近親屬不得在本單位擔(dān)任會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管人員和出納工作，會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管人員的近親屬不得在同一單位的會計(jì)機(jī)構(gòu)擔(dān)任出納工作。

六、公司財務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對財務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，及時掌握有關(guān)財務(wù)政策，貫徹有關(guān)規(guī)章制度。無特殊情況在每月12日抽取半天時間集中各財務(wù)部門負(fù)責(zé)人交流工作一次。

七、各級財務(wù)人員應(yīng)遵循公平、公正、積極、細(xì)致的工作原則，廉潔奉公，遵守職業(yè)道德，維護(hù)本單位(部門)利益。

八、財務(wù)人員不能私自向外界提供或者泄露本單位(部門)的會計(jì)信息，法律規(guī)定或單位負(fù)責(zé)人同意除外。

九、財務(wù)人員應(yīng)遵守國家財經(jīng)法規(guī)、上級部門和公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，及時完成所在單位和公司財務(wù)部布置的財務(wù)工作，不得擅自越權(quán)處理事務(wù)，遵守員工守則，對職責(zé)范圍內(nèi)工作不得無理抗拒。違反規(guī)定者，由公司財務(wù)部提議作出處理，直至提請主管財政機(jī)關(guān)吊銷會計(jì)證和追究法律責(zé)任。

十、各控股公司、直屬部門及分支機(jī)構(gòu)對派駐的財務(wù)人員工作不得刁難，不得隱瞞經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，如致使財務(wù)工作無法正常開展，經(jīng)整頓無效，由公司財務(wù)部接管財務(wù)工作。

十一、財務(wù)人員應(yīng)忠于職守，堅(jiān)持原則。因受到開除、辭退或調(diào)離財務(wù)工作崗位等錯誤處理，有權(quán)向有關(guān)部門申訴，經(jīng)財政、審計(jì)、監(jiān)察部門查證屬實(shí)，作出處理的單位必須自查實(shí)之日起1個月內(nèi)予以糾正。

十二、本規(guī)定由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修改。從發(fā)布之日起試行。

第四篇：財務(wù)室及財務(wù)人員管理規(guī)定

辦事處財務(wù)人員工作職責(zé)及財務(wù)室管理制度

1、對經(jīng)營活動中的進(jìn)貨、銷售、存貨、收發(fā)、領(lǐng)退等業(yè)務(wù)，做好原始記錄，要求填報

真實(shí)、準(zhǔn)確、及時、規(guī)范。各區(qū)域的賬務(wù)、重大業(yè)務(wù)往來、采購等要復(fù)印好存根，以備查用。

2、加強(qiáng)往來帳款的日常管理，及時通知相關(guān)人員催繳各類欠單。對工作人員借領(lǐng)的條

據(jù)必須在24小時內(nèi)要求結(jié)賬或贖回。

3、嚴(yán)格核查總經(jīng)理簽字后的各類費(fèi)用報銷單據(jù)和憑證，對于不規(guī)范的條據(jù)或存在問題的條據(jù)必須堅(jiān)決退回，并報總經(jīng)理查核、追究當(dāng)事人的責(zé)任。

4、財務(wù)工作要做到規(guī)范化。按流程做好相關(guān)工作。相關(guān)內(nèi)容的填寫要準(zhǔn)確、真實(shí)。

5、按公司規(guī)定程序按時完成員工工資的造表和發(fā)放，并做好月度、財務(wù)報表。

6、工作時間和辦公室人員保持一致，具體見《作息時間表》

7、財務(wù)人員因工作需要離開財務(wù)室時，必須及時關(guān)鎖門窗，確保安全。

8、財務(wù)室內(nèi)僅允許留有少量現(xiàn)金備用（不超過5000元），臨時業(yè)務(wù)需要大量現(xiàn)金時可

及時去銀行支取。

9、財務(wù)室不得讓非辦理業(yè)務(wù)的人員逗留。辦理業(yè)務(wù)的人員在辦理結(jié)束后，會計(jì)應(yīng)督促

其盡快離開。

10、財務(wù)人員須嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)紀(jì)律，不得私自出借現(xiàn)金及公司銀行帳號，不得挪用公款，發(fā)現(xiàn)按100元/次扣罰，嚴(yán)重者將追究法律責(zé)任。

11、財務(wù)人員必須牢記保險柜密碼，不得泄露公司的任何財務(wù)報表和數(shù)據(jù)信息，如因此

造成損失的，一切責(zé)任和后果由責(zé)任人承擔(dān)，并處50元/次罰款。

12、違紀(jì)處理：本制度已有規(guī)定的按規(guī)定執(zhí)行，沒有規(guī)定的按10元/次扣罰。情節(jié)嚴(yán)重的直至辭退。

13、服從公司臨時工作安排。

14、調(diào)整后的本制度從2010年6月1日起執(zhí)行。

2010年6月1日

第五篇：財務(wù)人員輪崗制度

財務(wù)人員輪崗制度

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)公司（以下簡稱“公司”）財務(wù)部內(nèi)部監(jiān)督與控制，規(guī)避潛在風(fēng)險，增強(qiáng)會計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，培訓(xùn)全方面的財務(wù)人員，特制定本制度。

第二條 實(shí)行輪崗制度，能極大地發(fā)揮財務(wù)人員的工作積極性和主動性，激發(fā)財務(wù)人員的工作熱情，拓展新的業(yè)務(wù)知識領(lǐng)域，提升財務(wù)人員賬務(wù)處理水平。

第三條 本制度適用于公司本部財務(wù)部。

第二章 崗位設(shè)置

第四條 根據(jù)公司財務(wù)管理需要，設(shè)置應(yīng)收會計(jì)、應(yīng)付會計(jì)、開票、出納等工作崗位。

第五條 應(yīng)收會計(jì)主要負(fù)責(zé)日常應(yīng)收賬款管理及催收，收款核銷及其他相關(guān)工作。

第六條 應(yīng)付會計(jì)主要應(yīng)付賬款管理及核銷等相關(guān)工作。第七條 開票崗位主要負(fù)責(zé)發(fā)票的保管和開具以及其他相關(guān)工作。

第八條 出納崗位負(fù)責(zé)按照公司制度進(jìn)行款項(xiàng)收付、費(fèi)用報銷等工作，保管好各項(xiàng)銀行結(jié)算票據(jù)及其他重要憑證，在業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理后及時整理，盡量按時間順序排序，并移交給會計(jì)做賬。出納工作不得/ 兼任稽核、會計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，且不得編制記賬憑證，銀行存款核對人員與經(jīng)辦該賬戶收支的人員相分離。

第三章 輪崗制度

第九條 總體原則：財務(wù)部各相關(guān)崗位之間的輪崗。特殊情況，公司財務(wù)部可考慮非相關(guān)崗位之間的輪崗。

第十條 輪崗時間：公司財務(wù)部根據(jù)實(shí)際工作情況安排輪崗；輪崗周期為三個完整的會計(jì)核算。

第十一條 輪崗操作辦法：

一、輪崗前，為使輪崗人對工作有一個清晰的了解，公司財務(wù)部安排輪崗人員實(shí)施崗前培訓(xùn)，崗前培訓(xùn)時間為1個月。培訓(xùn)結(jié)束，進(jìn)入正式輪崗時間。

二、輪崗后，公司財務(wù)部會同辦公室對輪崗人員的工作情況進(jìn)行跟蹤。定期或不定期傾聽其個人意愿。同時，對其工作進(jìn)行專業(yè)性的評估，了解其特點(diǎn)和不足，給予其盡可能的培訓(xùn)和幫助。

三、財務(wù)人員因輪崗或其他原因離職時，必須辦理會計(jì)交接手續(xù)。一般會計(jì)人員辦理交接手續(xù)，由會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人監(jiān)交；會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人辦理交接手續(xù)，由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)交，必要時可以派人會同監(jiān)交；并編制移交清冊一式三份，分別由移交人、接管人、監(jiān)交人簽字。未辦理交接手續(xù)不得調(diào)動或離職。四、一定周期后輪崗人員經(jīng)評估不能適應(yīng)新崗位的要求，無法勝任新崗位工作，由公司再做其他考慮。/

第四章 附 則

第十二條 本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改、監(jiān)督和實(shí)施，并對本制度具有解釋權(quán)。

第十三條 本制度自頒布之日起施行。/