第一篇：2014年電大金融學(xué)3考試參考
《金融學(xué)》網(wǎng)考模擬試卷
一、判斷正確與錯(cuò)誤(正確的打√，錯(cuò)誤的打X。每小題1分，共20分)
1、布雷頓森林體系是以黃金為基礎(chǔ)；但卻是以美元為主要國(guó)際儲(chǔ)備貨幣的國(guó)際貨幣體系，自此體系建立起來(lái)，金本位制度就宣告崩潰了。(√)
2、消費(fèi)信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)提供給消費(fèi)者的信用，它屬于間接信用。(×)
3、內(nèi)生變量是指經(jīng)濟(jì)體系中由純粹經(jīng)濟(jì)因素所決定的變量，這些變量通常不為政策左右，例如市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的價(jià)格、利率、匯率、稅率等等。(×)
4、貨幣需求是指社會(huì)各部門(mén)在既定的收入或財(cái)富范圍內(nèi)能夠而且愿意以貨幣形式持有的流量數(shù)量。(×)
5、當(dāng)金融資產(chǎn)的收益率明顯高于存款利率時(shí)，人們往往更傾向于購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券，因而會(huì)增加投資性貨幣需求。(√)
6、一國(guó)國(guó)際儲(chǔ)備應(yīng)該是規(guī)模越大越好。(×)
7、銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)又叫通知放款市場(chǎng)，特點(diǎn)是利率波動(dòng)大。(×)
8、從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議是一種質(zhì)押貸款協(xié)議。(√)
9、金融創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有雙刃劍效應(yīng)。(√)
l0、私募發(fā)行對(duì)發(fā)行人的要求較高，其社會(huì)責(zé)任和影響很大。(×)
11、貨幣化程度的提高不是無(wú)限度的，通常只是趨于1。(√)
12、我國(guó)貨幣層次中的M0即現(xiàn)鈔是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金、居民手中的現(xiàn)鈔和企業(yè)單位的備用金。(×)
13、格雷欣法則是在金銀復(fù)本位制中的平行本位制條件下出現(xiàn)的現(xiàn)象。(×)
14、在不兌現(xiàn)的信用貨幣制度條件下，信用貨幣具有無(wú)限法償?shù)哪芰Α?×)
15、在公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)中，中央銀行主要是通過(guò)增減商業(yè)銀行借款成本來(lái)調(diào)控基礎(chǔ)貨幣的。(×)
16、凱恩斯學(xué)派在其貨幣需求理論中提出，預(yù)防性貨幣需求與利率水平的關(guān)系是正相關(guān)的。（×）
17、“工資—價(jià)格螺旋上升”引發(fā)的通貨膨脹是需求拉上型通貨膨脹。（×）
18、充分就業(yè)是指失業(yè)率降到極低的水平，所有可能存在的失業(yè)諸如自愿性失業(yè)、非自愿性失業(yè)、摩擦失業(yè)等都不存在了。（×）
19、我國(guó)貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣的幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”，其中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是主要的，放在首位。（×）
20、由于各國(guó)歷史、經(jīng)濟(jì)、文化背景和發(fā)展的情況不同，也就使金融監(jiān)管目標(biāo)各不相同。（×）
二、單項(xiàng)選擇題(每小題1分，共20分)
1、馬克思的貨幣本質(zhì)觀(guān)的建立基礎(chǔ)是(A)。
A．勞動(dòng)價(jià)值說(shuō)B．貨幣金屬說(shuō)
C．貨幣名目說(shuō)D．創(chuàng)造發(fā)明說(shuō)
2、現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，信用活動(dòng)與貨幣運(yùn)動(dòng)緊密相聯(lián)，信用的擴(kuò)張意味著貨幣供給的（A）。
A．增加B．減少C．不變D．不確定
3、下列關(guān)于初級(jí)市場(chǎng)與二級(jí)市場(chǎng)關(guān)系的論述正確的是(B)。
A．二級(jí)市場(chǎng)是初級(jí)市場(chǎng)的前提B．初級(jí)市場(chǎng)是二級(jí)市場(chǎng)的基礎(chǔ)
C．沒(méi)有二級(jí)市場(chǎng)初級(jí)市場(chǎng)仍可在D．沒(méi)有初級(jí)市場(chǎng)二級(jí)市場(chǎng)仍可存
4、下列不屬于我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的是（B）。
A．發(fā)行金融債券B．監(jiān)管其他金融機(jī)構(gòu)
C．買(mǎi)賣(mài)政府債券D．買(mǎi)賣(mài)外匯
5、我國(guó)習(xí)慣上將年息、月息、拆息都以 “厘”做單位，但實(shí)際含義卻不同，若年息6厘、月息4厘、拆息2厘，則分別是指(D)。
A．年利率為6％，月利率為0．04％，日利率為0．2％
B．年利率為0．6％，月利率為0．4％，日利率為0．02％
C．年利率為0．6％，月利率為0．04％，日利率為2％
D．年利率為6％，月利率為0．4％，日利率為0．02％
6、下列不屬于貨幣市場(chǎng)的是(C)。
A．同業(yè)拆借市場(chǎng)B．票據(jù)市場(chǎng)
C．債券市場(chǎng)D．回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)
7、從宏觀(guān)角度分析貨幣需求的有(A)。
A．費(fèi)雪方程式B．劍橋方程式
C．凱恩斯的貨幣需求函數(shù)D．弗里德曼的貨幣需求函數(shù)
8、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下一國(guó)利率體系中的基準(zhǔn)利率一般是指(B)。
A．再貸款率B．再貼現(xiàn)率
C．LIBOR利率D．存貸利率
9、能夠作為商業(yè)銀行“二線(xiàn)準(zhǔn)備”的金融工具是(C)。
A．股票B．公司債券
C．國(guó)庫(kù)券D．存單
10、商品價(jià)值形式最終演變的結(jié)果是(D)。
A．簡(jiǎn)單價(jià)值形式B．?dāng)U大價(jià)值形式
C．一般價(jià)值形式D．貨幣價(jià)值形式
11、信用是(D)。
A．買(mǎi)賣(mài)行為B．贈(zèng)予行為C．救濟(jì)行為D．各種借貸關(guān)系的總和
12、信用的基本特征是(C)。
A．平等的價(jià)值交換
B．無(wú)條件的價(jià)值單方面讓渡
C．以?xún)斶€為條件的價(jià)值單方面轉(zhuǎn)移
D．無(wú)償?shù)馁?zèng)予或援助
13、高利貸是一種以(B)為條件的借貸活動(dòng)。
A．價(jià)值轉(zhuǎn)移B．高利借債和償還
C．價(jià)值特殊運(yùn)動(dòng)D．支付利息
14、以下不屬于債務(wù)信用的是(C)。
A．銀行的存貸款活動(dòng)B．政府發(fā)行國(guó)債
C．居民購(gòu)買(mǎi)股票D．企業(yè)發(fā)行債券
15、典型的商業(yè)信用形式是(D)。
A．商品批發(fā)B．商品零售
C．商品代銷(xiāo)D．商品賒銷(xiāo)
16、以下不屬于衡量通貨膨脹指標(biāo)的是(B)。
A．國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)B．gdp
C．生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)D．消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)
17、一般情況下，代表國(guó)家實(shí)施貨幣政策的機(jī)構(gòu)是(B)。
A．國(guó)務(wù)院B．中央銀行
C．財(cái)政部D．銀監(jiān)會(huì)
18、目前，西方國(guó)家中央銀行普遍運(yùn)用的、最靈活有效的貨幣政策工具為(C)。
A．法定存款準(zhǔn)備金B(yǎng)．再貼現(xiàn)政策
C．公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)D．窗口指導(dǎo)
19、目前各國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備構(gòu)成中主體是(B)。
A．黃金B(yǎng)．外匯
C．特別提款權(quán)D．在IMF中的儲(chǔ)備頭寸
20、從2005年9月21日起，我國(guó)對(duì)活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度(D)
A．首月20日B．首月21日
C．末月20日D．末月21日
三、多項(xiàng)選擇題(每小題2分，共10分)
1、一般而言，要求作為貨幣的商品具有如下特征(ACDE)。
A．價(jià)值比較高B．金屬的一種
C．易于分割D．易于保存E．便于攜帶
2、信用行為的基本特點(diǎn)包括(AB)。
A．以收回為條件的付出B．貸者有權(quán)獲得利息
C．無(wú)償?shù)馁?zèng)與或援助D．平等的價(jià)值交換
E．極高的利率水平
3、中國(guó)工商銀行某儲(chǔ)蓄所掛牌的一年期儲(chǔ)蓄存款利率屬于（BC）。
A．市場(chǎng)利率B．官定利率
C．名義利率D．實(shí)際利率E．優(yōu)惠利率
4、下列屬于影響貨幣需求的機(jī)會(huì)成本變量的是(AD)。
A．利率B．收入
C．財(cái)富D．物價(jià)變動(dòng)率E．制度因素
5、凱恩斯認(rèn)為，人們持有貨幣的動(dòng)機(jī)主要有(CDE)。
A．投資動(dòng)機(jī)B．消費(fèi)動(dòng)機(jī)
C．交易動(dòng)機(jī)D．預(yù)防動(dòng)機(jī)
E．投機(jī)動(dòng)機(jī)
本模擬試卷不是考試復(fù)習(xí)內(nèi)容，僅作題型參考和平時(shí)訓(xùn)練。付息。
第二篇：電大金融學(xué)畢業(yè)論文
目 錄
一、宿遷的郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
（一）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的核算風(fēng)險(xiǎn)??????????5
（二）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的操作風(fēng)險(xiǎn)??????????5
（三）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)??????????5
（六）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)??????????5
（五）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)人員的風(fēng)險(xiǎn)??????????5
（四）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)??????????5
（七）郵儲(chǔ)銀行的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)??????????5
（八）郵儲(chǔ)銀行計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)?????????????5
（九）郵儲(chǔ)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?????????????6
二、宿遷的郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的成因
（一）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)制度不完善??????????6
（二）金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度不夠??????????6
（三）郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)從業(yè)人員素質(zhì)不高???6
（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后???????????6
（五）會(huì)計(jì)信息提供上出現(xiàn)問(wèn)題??????????7
三、防范宿遷郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策(一)建立科學(xué)、全面、及時(shí)的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)情況???7(二)建立控制風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督保障系統(tǒng)?????????7(三)強(qiáng)化會(huì)計(jì)管理體制??????????????7(四)要強(qiáng)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部控制???????????7(五)加強(qiáng)崗位培訓(xùn)???????????????8
四、參考文獻(xiàn)?????????????????9 淺談宿遷郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范
郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中因?yàn)闀?huì)計(jì)核算錯(cuò)誤或會(huì)計(jì)信息提供不真實(shí)，使得判斷、決策發(fā)生失誤最終導(dǎo)致郵儲(chǔ)銀行機(jī)構(gòu)的資金、財(cái)產(chǎn)、信譽(yù)等蒙受損失的可能性。郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的存在，給規(guī)范整個(gè)金融業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)了一定的阻礙。這些年來(lái)，宿遷郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)也日益呈現(xiàn)出多樣化、擴(kuò)大化的趨勢(shì)，宿遷郵儲(chǔ)銀行于2009年掛牌成立市分行，由負(fù)債業(yè)務(wù)發(fā)展為負(fù)債資產(chǎn)兩方面業(yè)務(wù)，拓寬了業(yè)務(wù)發(fā)展的道路，也正式因?yàn)闃I(yè)務(wù)范圍的增加，信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)辦，才出現(xiàn)了種種會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。自成立至今已有數(shù)十例案件發(fā)生，如沭陽(yáng)縣假證件案件、宿城區(qū)某市場(chǎng)貸款業(yè)務(wù)遲遲收不回現(xiàn)象等等，可見(jiàn)加強(qiáng)宿遷的郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范是勢(shì)在必行的。
一、宿遷的郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式
當(dāng)前，宿遷郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行的會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面：
（一）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的核算風(fēng)險(xiǎn)。由于宿遷郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的種類(lèi)范圍多而復(fù)雜，很多郵儲(chǔ)銀行的風(fēng)險(xiǎn)都是與某個(gè)會(huì)計(jì)核算環(huán)節(jié)的失控有關(guān)，這導(dǎo)致郵儲(chǔ)銀行的每筆實(shí)際業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算中都要可能發(fā)生錯(cuò)誤。
（二）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的操作風(fēng)險(xiǎn)。郵儲(chǔ)銀行人員在進(jìn)行業(yè)務(wù)操作時(shí)，有時(shí)出于某種利益的追求，選擇有利于相關(guān)利益人的會(huì)計(jì)方法，提供虛假信息。這種風(fēng)險(xiǎn)雖然發(fā)生的可能性小，但是其破壞性大。
（三）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)。郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)人員沒(méi)有能盡到監(jiān)督的責(zé)任，監(jiān)督工作沒(méi)有能及時(shí)到位，也不能達(dá)到預(yù)期的效果，從而更不能及時(shí)有效地控制會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。一些社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量不高，有的甚至違規(guī)執(zhí)業(yè)，使會(huì)計(jì)信息失真的問(wèn)題未被充分揭示。
（四）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。具體表現(xiàn)為票據(jù)的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、電子匯劃的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、信用卡的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。
（五）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)人員的風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)人員是會(huì)計(jì)活動(dòng)的主體，由于會(huì)計(jì)人員自身業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、責(zé)任心不強(qiáng)，或在執(zhí)行會(huì)計(jì)制度過(guò)程中發(fā)生人為偏差、違規(guī)操作，使金融機(jī)構(gòu)資金財(cái)產(chǎn)遭受損失也大有可能。如：前臺(tái)會(huì)計(jì)人員在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于對(duì)票據(jù)防偽、防假識(shí)別能力不高，工作責(zé)任心不強(qiáng)，致使郵儲(chǔ)銀行資金被詐騙、冒領(lǐng)；有的會(huì)計(jì)人員對(duì)支票折角核對(duì)存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，以為開(kāi)戶(hù)單位的經(jīng)辦人員都較固定、相互熟識(shí)，忽視或省略折角核對(duì)印鑒這一程序，致 使?jié)撛诘臅?huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)成為現(xiàn)實(shí)；還有的會(huì)計(jì)人員沒(méi)有良好的會(huì)計(jì)職業(yè)道德，致使銀行的資金資產(chǎn)遭受損失。人員管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，具體為人員素質(zhì)參差不齊、規(guī)章制度不健全、不完善、崗位職責(zé)不清。
（六）郵儲(chǔ)銀行內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)工作是保證商業(yè)郵儲(chǔ)銀行健康運(yùn)行的基礎(chǔ)，工作風(fēng)險(xiǎn)的反映、預(yù)測(cè)和分析均依賴(lài)于及時(shí)、真實(shí)、可靠的會(huì)計(jì)信息若會(huì)計(jì)行為違規(guī)信息失真不僅無(wú)法滿(mǎn)足防范。風(fēng)險(xiǎn)的信息需求而且將帶來(lái)風(fēng)破損失加大的可能性，如收入不報(bào)、成本不實(shí)、截留利潤(rùn)、搞兩本賬等將造成郵儲(chǔ)銀行資金被截留、貪污、盜竊的風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)內(nèi)控制度執(zhí)行不嚴(yán)使假造票據(jù)、偽造憑證等存在違法違紀(jì)行為得不到控制必然造成結(jié)算資金、內(nèi)部往來(lái)資金被套取、侵吞、挪用、騙取的風(fēng)險(xiǎn)。
（七）郵儲(chǔ)銀行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有商業(yè)郵儲(chǔ)銀行以效益為核心的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確立客觀(guān)上要求其在符合市場(chǎng)需求的前提下有健全的以財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)考核為中心的科學(xué)的管理制度財(cái)務(wù)報(bào)告。作為考核各級(jí)行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的主要依據(jù)其合理性、有效性完全取決于會(huì)計(jì)信息是否真實(shí)可靠財(cái)務(wù)定量評(píng)價(jià)最直接、最更要的資料，是財(cái)務(wù)報(bào)表提供的會(huì)計(jì)信，如果會(huì)計(jì)行為違規(guī)經(jīng)濟(jì)效益不真實(shí)必然使財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)失真。
（八）郵儲(chǔ)銀行計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)行為為風(fēng)險(xiǎn)的影響滲透于郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)計(jì)劃全過(guò)程，信貸計(jì)劃既要包括對(duì)未來(lái)項(xiàng)目市場(chǎng)的預(yù)測(cè)又要建立在對(duì)過(guò)去信貸資產(chǎn)收益的分析基礎(chǔ)之上，如果會(huì)計(jì)行為違規(guī)夸大信貸資產(chǎn)收益率使一份非可行性論證分析報(bào)告在虛假會(huì)計(jì)信息的掩蓋下通過(guò)，就會(huì)造成信貸資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)；又如對(duì)高息攬觸不能及時(shí)監(jiān)督和反映不僅會(huì)造成到期不能支付的風(fēng)險(xiǎn)而且使籌資計(jì)劃失去科學(xué)性，甚至?xí)T發(fā)信貸計(jì)劃無(wú)資金來(lái)源保證的信貸風(fēng)險(xiǎn)，總之會(huì)計(jì)行為違規(guī)會(huì)影響到綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的正確編制以造成資金使用風(fēng)險(xiǎn)。
（九）郵儲(chǔ)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)得以健康發(fā)展的前提，郵儲(chǔ)銀行如果會(huì)計(jì)工作漏洞百出假賬泛濫，不僅破壞了市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的有序性、干擾市場(chǎng)運(yùn)行，而且依據(jù)失真的會(huì)計(jì)信息無(wú)法準(zhǔn)確進(jìn)行市場(chǎng)定位，必將造成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)最終受到市場(chǎng)無(wú)情的懲罰，會(huì)計(jì)信息對(duì)內(nèi)部資源配置有重要的調(diào)節(jié)作用，錯(cuò)誤的會(huì)計(jì)信息會(huì)誤導(dǎo)資金流向使國(guó)有商業(yè)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部資源配置缺乏效率競(jìng)爭(zhēng)能力下降，面臨在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中面臨被淘汰的風(fēng)險(xiǎn)。
二、宿遷的郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的成因
想要防范郵儲(chǔ)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，全面提升郵儲(chǔ)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)能力，首先就要弄清楚其成因。郵儲(chǔ)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上普遍存在諸多缺陷,這集中表現(xiàn)在以下方面：
（一）郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)制度不完善，郵儲(chǔ)銀行相應(yīng)的會(huì)計(jì)制度沒(méi)有能夠及時(shí)根據(jù)實(shí)際情況加以完善，隨著銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，基層網(wǎng)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)差，其建設(shè)嚴(yán)重落后于其他銀行經(jīng)營(yíng)管理的客觀(guān)要求。此外，郵儲(chǔ)銀行目前實(shí)行的是單式憑證制度，這對(duì)于處于計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)廣泛快速運(yùn)用的時(shí)代來(lái)說(shuō)，單式憑證制度已經(jīng)不能很好地適應(yīng)新的環(huán)境趨勢(shì)，各種問(wèn)題逐漸突出。
當(dāng)前其他已經(jīng)大量依靠計(jì)算機(jī)處理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，任何一筆業(yè)務(wù)在技術(shù)上都可以實(shí)現(xiàn)一人同時(shí)記載收付款雙方的賬戶(hù)，許多業(yè)務(wù)都已經(jīng)采用復(fù)式憑證，因而此時(shí)，復(fù)式憑證制度的優(yōu)越性已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于單式憑證制度。并且單式憑證制度操作復(fù)雜，需要的憑證多，工作量大，完成的時(shí)間長(zhǎng)，嚴(yán)重影響了郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)工作的質(zhì)量。
（二）金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度不夠，宿遷現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)模式為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)模式，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，同時(shí)，各種市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)所常見(jiàn)的缺陷也逐漸暴露出來(lái)。因此在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，需要一個(gè)完善的金融監(jiān)管模式來(lái)控制郵儲(chǔ)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制。郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)外部政策環(huán)境不完善，在復(fù)雜多變的外部環(huán)境中，無(wú)法及時(shí)有效地將風(fēng)險(xiǎn)損失降低到最小的程度。
在管理上，缺乏一個(gè)有效的指導(dǎo)，沒(méi)有一個(gè)完善的管理體系。除此之外，有的郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行沒(méi)有按照市場(chǎng)規(guī)則公平競(jìng)爭(zhēng)，例如，某些地方保護(hù)主義情況嚴(yán)重，使某些郵儲(chǔ)銀行享有某些政策優(yōu)勢(shì)，造成金融市場(chǎng)秩序的混亂。甚至有的郵儲(chǔ)銀行不遵守金融法規(guī)和制度，因此難以達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。
（三）郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)從業(yè)人員素質(zhì)不高，郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行為了跟上外界環(huán)境的變化，滿(mǎn)足市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，大量招聘郵儲(chǔ)銀行人員，一些新手一時(shí)很難適應(yīng)工作環(huán)境，對(duì)于各項(xiàng)規(guī)章制度，操作規(guī)程沒(méi)能很好的掌握有的郵儲(chǔ)銀行將目光放在會(huì)計(jì)電算化的運(yùn)用上。忽略了對(duì)會(huì)計(jì)人員的相應(yīng)業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，導(dǎo)致郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)人員的整體素質(zhì)下降，而真正精通業(yè)務(wù)、懂會(huì)計(jì)電算化知識(shí)的人才匱乏。并且有的業(yè)務(wù)人員素質(zhì)低，為了個(gè)人的利益做出違背道德甚至違背法律的事，致使目前郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控制度的執(zhí)行效果不夠理想。郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)從業(yè)人員素質(zhì)的提高對(duì)防范郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)有著重要的作用，應(yīng)該予以足夠的重視。
（四）操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后，風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素與一體的文化是商業(yè)郵儲(chǔ)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。因此對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有怎樣的認(rèn)識(shí)就會(huì)有怎樣的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理框架存在缺陷會(huì)使得嚴(yán)密的內(nèi)控體系出現(xiàn)漏洞出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失在所難免。從目前的情況看國(guó)內(nèi)郵儲(chǔ)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn) 管理框架上的缺陷表現(xiàn)在:缺乏專(zhuān)門(mén)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和基層分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理職能缺失。
（五）會(huì)計(jì)信息提供上出現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)計(jì)人員在向郵儲(chǔ)銀行的管理者提供會(huì)計(jì)信息上，沒(méi)能做到及時(shí)、有效、完善，信息分類(lèi)比較粗，提供的信息比較籠統(tǒng)，沒(méi)能提供準(zhǔn)確的或是針對(duì)性強(qiáng)的信息，造成現(xiàn)階段會(huì)計(jì)信息可加工性差，傳遞的信息的可用性和有效性差，不能滿(mǎn)足風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)信息復(fù)雜多變的要求。
三、防范宿遷郵政儲(chǔ)蓄郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策
(一)建立科學(xué)、全面、及時(shí)的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)情況，郵儲(chǔ)銀行在接受貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)要求其報(bào)送經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)驗(yàn)證后后的會(huì)計(jì)報(bào)表，并要求出具審計(jì)報(bào)告的會(huì)計(jì)師事務(wù)所承擔(dān)連帶責(zé)任。
1．同時(shí)，在接受貸款申請(qǐng)時(shí)，還應(yīng)要求借款企業(yè)必須提供現(xiàn)金流量表，并將原先著重對(duì)企業(yè)利潤(rùn)指標(biāo)和靜態(tài)財(cái)務(wù)時(shí)，除要企業(yè)報(bào)送主要會(huì)計(jì)報(bào)表以外，還應(yīng)要求企業(yè)提供能詳細(xì)披露其償債能力的補(bǔ)充會(huì)計(jì)信息，如應(yīng)收帳款的帳齡分析資。
2．郵儲(chǔ)銀行應(yīng)借助于先進(jìn)的計(jì)算機(jī)與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，將每一借款企業(yè)的情況，包括企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表及補(bǔ)充會(huì)計(jì)信息、擔(dān)保抵押、信用度及開(kāi)戶(hù)情況等輸入計(jì)算機(jī)，建立完善、連續(xù)的郵儲(chǔ)銀行信貸信息數(shù)據(jù)庫(kù)，從而實(shí)現(xiàn)郵儲(chǔ)銀行對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)狀況的完整、連續(xù)、動(dòng)態(tài)的監(jiān)控，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)異常，防止企業(yè)重復(fù)抵押、多頭擔(dān)保等不規(guī)范行為和高負(fù)債經(jīng)營(yíng)等現(xiàn)象的發(fā)生。
3．設(shè)置專(zhuān)門(mén)科目，加強(qiáng)對(duì)郵儲(chǔ)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況的反映。早在1998年初，中國(guó)人民銀行頒發(fā)了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指導(dǎo)原則》，要求商業(yè)郵儲(chǔ)銀行將全部貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)，后三類(lèi)合稱(chēng)為不良貸款。該分類(lèi)方法將風(fēng)險(xiǎn)確認(rèn)為貸款分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)，這是風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)在郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)管理中得到重視的體現(xiàn)。
但迄今為止，各商業(yè)銀行在會(huì)計(jì)核算上，貸款科目按期限設(shè)置短期貸款和中長(zhǎng)期貸款，部分郵儲(chǔ)銀行對(duì)不良貸款中設(shè)置一映。如果增設(shè)“關(guān)注”、“次級(jí)”、“可疑”、“損失”四個(gè)貸款科目，則可以加強(qiáng)對(duì)郵儲(chǔ)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況的反映，給信貸及有關(guān)管理部門(mén)提供警示性資料，從而更有利于郵儲(chǔ)銀行自身控制風(fēng)險(xiǎn)。
(二)建立控制風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督保障系統(tǒng)，加大稽核盟督的力度建立起對(duì)郵儲(chǔ)銀行風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控的機(jī)制，將反映郵儲(chǔ)銀行風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)與郵儲(chǔ)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的警戒值相對(duì)比，并及時(shí)向有關(guān)部門(mén)發(fā)出反饋信號(hào)，敦促并監(jiān)督各有關(guān)部門(mén)及時(shí)采取修正措施。
此外，事中監(jiān)督還應(yīng)包括對(duì)郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)規(guī)范和法規(guī)執(zhí)行情況的監(jiān)督，以維護(hù)法規(guī)的統(tǒng)一性和嚴(yán)肅性。事后監(jiān)督主要應(yīng)通過(guò)對(duì)憑證、帳簿和各種報(bào)表的檢查分析，對(duì)郵儲(chǔ)銀行穩(wěn)健 經(jīng)營(yíng)的結(jié)果進(jìn)行全面復(fù)審檢查，考核各單位有關(guān)控制郵儲(chǔ)銀行風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任指標(biāo)的執(zhí)行情況，并針對(duì)存在的問(wèn)題提出整改建議與措施，以進(jìn)一步具體可采取以下手段：
1．通過(guò)柜面監(jiān)督郵儲(chǔ)銀行信貸資金的使用，防止信貸資金被借款人不合理挪用、擠占，監(jiān)督其按借款合同的規(guī)定使用資金，并在到期前促使其及時(shí)歸還。
2．對(duì)抵押物、質(zhì)押物的價(jià)值評(píng)估應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定設(shè)帳登記，強(qiáng)化其應(yīng)有的。
(三)強(qiáng)化會(huì)計(jì)管理體制，杜絕違規(guī)經(jīng)營(yíng)、帳外經(jīng)營(yíng)及帳外經(jīng)營(yíng)有關(guān)，這在一定程度上也暴露出了郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)管理體制下存在著弊端，影響到會(huì)計(jì)職能作用的發(fā)揮，使得正常的會(huì)計(jì)信息難以及時(shí)獲得，不僅不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，還容易掩蓋問(wèn)題，推遲問(wèn)題的暴露，延誤了化解風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)機(jī)。
因此，只有盡快實(shí)現(xiàn)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部的統(tǒng)一的會(huì)計(jì)管理體制，才能有效地扼制違規(guī)經(jīng)營(yíng)和帳外經(jīng)營(yíng)，控制郵儲(chǔ)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。各商業(yè)郵儲(chǔ)銀行可以考慮采用會(huì)計(jì)人員委派制和派駐稽核特派員的辦法，強(qiáng)化統(tǒng)一的會(huì)計(jì)管理。
(四)加強(qiáng)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部控制，保障郵儲(chǔ)銀行業(yè)務(wù)的安全、穩(wěn)健控制郵儲(chǔ)銀行會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，最重要的是加強(qiáng)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部控制，加強(qiáng)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部控制主要應(yīng)從以下幾方面入手：
1．加強(qiáng)授權(quán)制度包括各個(gè)會(huì)計(jì)崗位人員的工作授權(quán)，如辦理郵儲(chǔ)銀行承兌匯票授權(quán)； 2．信用卡限額的授權(quán)；資金劃撥的授權(quán)等。加強(qiáng)了這些授權(quán)的管理，不僅使可能的貪污犯罪現(xiàn)象受到限制，且一旦發(fā)生這類(lèi)事件，受理行也可以從反常的情況中察覺(jué)，從而嚴(yán)密地加以控制。又如會(huì)計(jì)科目使用的授權(quán)，會(huì)計(jì)檢查和更改會(huì)計(jì)事項(xiàng)的授權(quán)等等，都應(yīng)是十分細(xì)致的規(guī)定，不能籠而統(tǒng)之，而應(yīng)根據(jù)每一家郵儲(chǔ)銀行營(yíng)業(yè)單位的規(guī)模，客戶(hù)情況及每一個(gè)會(huì)計(jì)人員的工作閱核算制度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性，防止虛假成本、虛假利潤(rùn)掩蓋下的風(fēng)險(xiǎn)；
3．堅(jiān)持聯(lián)行基本規(guī)章制度，防止郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部聯(lián)行案件的發(fā)生，避免郵儲(chǔ)銀行資金的直接流失；
4．加強(qiáng)郵儲(chǔ)銀行內(nèi)部管理，堅(jiān)持出納“四雙制度”一即雙人臨柜、雙人管庫(kù)、雙人守庫(kù)、雙人押運(yùn)制度，以便有效地控制金融系統(tǒng)內(nèi)部大案、要案的發(fā)生，從而控制會(huì)計(jì)出納操作風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)郵儲(chǔ)銀行資金的安全。
(五)加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)隊(duì)伍的整體素質(zhì)一是要把好用人關(guān)，對(duì)會(huì)計(jì)人員的任用必須擇優(yōu)安排，會(huì)計(jì)人員的調(diào)整，必須征得會(huì)計(jì)主管人員的同意，要保持會(huì)計(jì)隊(duì)伍的相對(duì)穩(wěn)定，特別是業(yè)務(wù)骨干的相對(duì)穩(wěn)定。
1．要加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員的政治思想教育和道德法制教育，努力造就一支有理想、有道德、守紀(jì)律的會(huì)計(jì)隊(duì)伍；
2．要加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)，組織開(kāi)展方式靈活、多式多樣、針對(duì)性強(qiáng)的崗位 培訓(xùn)活動(dòng)，使會(huì)計(jì)人員熟練掌握各項(xiàng)業(yè)務(wù)技能；
3．要培養(yǎng)造就優(yōu)秀的會(huì)計(jì)主管人員，會(huì)計(jì)主管必須由政治素質(zhì)好、業(yè)務(wù)精通，組織能力強(qiáng)的員工來(lái)?yè)?dān)任；五是要科學(xué)考評(píng)會(huì)計(jì)工作，建立獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的獎(jiǎng)懲機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)人員的積極性。
在這種情況下，我們更加應(yīng)該注意經(jīng)濟(jì)全球化與金融風(fēng)險(xiǎn)研究的特別關(guān)系，我們應(yīng)該積極的應(yīng)對(duì)政策，避免再次出現(xiàn)以上的情況，我們應(yīng)該在別人的失敗地方吸取經(jīng)驗(yàn)，在成功的地方學(xué)習(xí)，努力的做好每一步。在金融風(fēng)險(xiǎn)的歷練中成長(zhǎng)，了解風(fēng)險(xiǎn)才能及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，郵儲(chǔ)銀行一個(gè)新興的銀行，需要不斷總結(jié)，不斷改良才能真正成為國(guó)有第五大銀行。
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第三篇：電大,金融學(xué),金融法規(guī),作業(yè),考試
一、單項(xiàng)選擇題
1、金融市場(chǎng)按照融資的期限，可分為（）A、貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng) B、股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)
C、證券市場(chǎng)和票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng) D、間接融資市場(chǎng)和直接融資市場(chǎng)
2、外匯按照能否自由兌換，可分為（）A、管制外匯和非管制外匯 B、自由外匯和記帳外匯
C、居民外匯和非居民外匯 D、經(jīng)常項(xiàng)目外匯和資本項(xiàng)目外匯
3、下列不屬于我國(guó)金融法淵源的是（）A、民法 B、基本法和專(zhuān)門(mén)法 C、行政法規(guī) D、國(guó)際條約
4、下列不屬于金融法律關(guān)系客體的是（）A、證券 B、金銀 C、財(cái)產(chǎn) D、貨幣
5、下列不屬于國(guó)際收支的資本項(xiàng)目是（）A、證券投資 B、私人長(zhǎng)期投資
C、政府間長(zhǎng)期借貸 D、單方面轉(zhuǎn)移收支
一、單項(xiàng)選擇題
1、我國(guó)貨幣政策的目標(biāo)是（）A、穩(wěn)定物價(jià) B、充分就業(yè)
C、平衡國(guó)際收支 D、保持幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
2、中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)由（）A、國(guó)務(wù)院總理 B、國(guó)家主席 C、委員長(zhǎng) D、全國(guó)人大常委會(huì)
3、貨幣政策委員會(huì)是中國(guó)人民銀行（）A、貨幣政策的決策機(jī)構(gòu) B、貨幣政策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)、C、貨幣政策實(shí)施的監(jiān)督機(jī)構(gòu) D、制定貨幣政策的咨詢(xún)議事機(jī)構(gòu)
4、下列不屬于中國(guó)人民銀行的職能是（）A、服務(wù)職能 B、調(diào)控職能
C、領(lǐng)導(dǎo)職能 D、管理和監(jiān)督職能
5、中國(guó)人民銀行可以（）
A、向商業(yè)銀行提供貸款 B、向非金融機(jī)構(gòu)提供貸款
C、為單位提供擔(dān)保 D、直接認(rèn)購(gòu)、包銷(xiāo)國(guó)債
一、單項(xiàng)選擇題
1、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定的商業(yè)銀行的資本充足率不得低于（）A、8％ B、5％ C、10％ D、13％
2、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定的商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動(dòng)性比例不得低于（）A、30％ B、25％ C、20％ D、35％
3、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定的商業(yè)銀行的存貸比例不得超過(guò)（）A、65％ B、70％ C、75％ D、80％
4、下列可以充當(dāng)貸款合同保證人的是（）A、法人的分支機(jī)構(gòu) B、國(guó)家機(jī)關(guān) C、具有代償能力的法人 D、人民銀行
5、商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用，所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)優(yōu)先支付（）A、稅金 B、存款利息
C、單位存款 D、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本金和利息
一、單項(xiàng)選擇題
1.依票據(jù)法原理，票據(jù)被稱(chēng)為無(wú)因證券，其含義指的是（）
A．取得票據(jù)無(wú)需合法原因
B．轉(zhuǎn)讓票據(jù)須以向受讓方交付票據(jù)為先決條件
C．占有票據(jù)即能行使票據(jù)權(quán)利，不問(wèn)占有原因和資金關(guān)系
D．當(dāng)事人發(fā)行、轉(zhuǎn)讓、背書(shū)等票據(jù)行為須依法定形式進(jìn)行
2.下列有關(guān)票據(jù)權(quán)利的表述，不正確的一項(xiàng)是（）A． 持票人行使票據(jù)權(quán)利，應(yīng)當(dāng)按照法定程序在票據(jù)上簽章并出示票據(jù)
B． 票據(jù)權(quán)利包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán) C． 票據(jù)權(quán)利在持票人自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使而消滅 D． 持票人對(duì)出票人的票據(jù)權(quán)利，自出票日起6個(gè)月不行使而消滅
3.下列匯票中，無(wú)需提示承兌的是（）A．見(jiàn)票即付的匯票 B．定日付款的匯票 C．見(jiàn)票后定期付款的匯票 D．出票后定期付款的匯票
4.依票據(jù)法的規(guī)定，下列有關(guān)匯票記載事項(xiàng)的表述正確的一項(xiàng)是（）
A． 匯票上未記載付款日期的，為出票后
1個(gè)月內(nèi)付款 B． 匯票上未記載付款地的，出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或經(jīng)常居住地為付款地
C． 匯票上未記載收款人名稱(chēng)的可予補(bǔ)記 D． 匯票上未記載出票日期的，匯票無(wú)效5.在涉外票據(jù)的法律適用上，票據(jù)債務(wù)人的民事行為能力適用（）
A．出票地法律 B．行為地法律 C．本國(guó)法律 D．付款地法律
6.不屬于匯票基本當(dāng)事人的是（）A．承兌人 B．出票人 C．付款人 D．收款人
7.根據(jù)簽發(fā)人的不同，匯票可分為（）A．即期匯票和遠(yuǎn)期匯票 B．光單匯票和跟單匯票
C．銀行匯票和商業(yè)匯票 D．記名式匯票和不記名式匯票
8.支票的持票人應(yīng)當(dāng)在自出票日起（）日內(nèi)提示付款
A．15 B．10C．20 D．30
9.下列關(guān)于匯票貼現(xiàn)的說(shuō)法不正確的一項(xiàng)是 A． 匯票貼現(xiàn)是銀行的一項(xiàng)資產(chǎn)業(yè)務(wù) B．匯票貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式
C．匯票貼現(xiàn)也是一種銀行授信行為 D．匯票貼現(xiàn)無(wú)須持票人以背書(shū)方式進(jìn)行
10.基本當(dāng)事人通常只有出票人和收款人兩個(gè)的票據(jù)是（）A．信用證 B．支票 C．本票 D．匯票
一、單項(xiàng)選擇題
1、具有以人的信用為履行合同之保障的特征的擔(dān)保方式是：（）
A、抵押 B、保證 C、質(zhì)押 D、留置
2、根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定，定金的數(shù)額不得超過(guò)主合同標(biāo)的額的（）A、10% B、15% C、20% D、30%
3、一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿(mǎn)之日起（）。
A、三個(gè)月 B、六個(gè)月 C、一年 D、二年
4、一個(gè)買(mǎi)賣(mài)合同，既有人的擔(dān)保，也有物的擔(dān)保，當(dāng)主合同的債權(quán)人行使擔(dān)保權(quán)時(shí)，（）。A、采取物保優(yōu)先的原則 B、采取人保優(yōu)先的原則
C、二者沒(méi)有先后順序 D、債權(quán)人有選擇權(quán)
5、下列擔(dān)保方式中，不以轉(zhuǎn)移物的占有權(quán)為要件的是（）
A、抵押 B、質(zhì)押 C、留置 D、定金
6、如果一個(gè)抵押物有二個(gè)以上的抵押權(quán)人時(shí)，各抵押權(quán)人（）。
A、同時(shí)按比例受償 B、先辦理抵押登記的先受償
C、共同協(xié)商受償 D、先簽訂抵押合同的先受償
7、同一財(cái)產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時(shí)，（）；同一財(cái)產(chǎn)抵押權(quán)與留置權(quán)并存時(shí)，（）。
A、抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償；抵押權(quán)人優(yōu)先于留置權(quán)人受償。
B、質(zhì)權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償；抵押權(quán)人優(yōu)先于留置權(quán)人受償。
C、質(zhì)權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償；留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。
D、抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償；留置權(quán)人優(yōu)先于抵押權(quán)人受償。
8、下列不屬于權(quán)利質(zhì)押客體的是（）。A、匯票
B、公司債券
C、著作權(quán)中的署名權(quán) D、商標(biāo)權(quán)
9、被擔(dān)保的合同被確認(rèn)無(wú)效后，（）。A、保證人仍應(yīng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任 B、保證人不應(yīng)承擔(dān)連帶保證責(zé)任
C、如果被保證人應(yīng)當(dāng)賠償損失的，除有特殊約定外，保證人仍應(yīng)承擔(dān)連帶責(zé)任
D、如果被保證人只承擔(dān)返還財(cái)產(chǎn)的責(zé)任，除有特殊約定外，保證人不承擔(dān)連帶責(zé)任
10、甲因業(yè)務(wù)需要，以其房屋（價(jià)值11萬(wàn)）作抵押，分別向乙、丙二人各借款五萬(wàn)。甲與乙于3月10日簽訂抵押合同，3月20日辦理了抵押登記。甲與丙于3月13日簽訂了抵押合同，并于同日辦理了抵押登記。后甲無(wú)力還款，乙、丙將甲之房屋拍賣(mài)，只得價(jià)款8萬(wàn)，乙、丙如何分配？（）A、乙4萬(wàn)、丙4萬(wàn) B、乙5萬(wàn)、丙3萬(wàn)
C、丙5萬(wàn)、乙3萬(wàn) D、丙4.5萬(wàn)、乙3.5萬(wàn)
一、單項(xiàng)選擇題
1、我國(guó)調(diào)整財(cái)產(chǎn)信托民事活動(dòng)中當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的基本法律是（）A、《金融信托投資機(jī)構(gòu)管理暫行規(guī)定》 B、《中華人民共和國(guó)證券法》 C、《中華人民共和國(guó)信托法》 D、《金融信托投資公司委托貸款業(yè)務(wù)規(guī)定》
2、下列財(cái)產(chǎn)中可作為信托財(cái)產(chǎn)使用的是（）A、麻醉品 B、放射物品 C、國(guó)家級(jí)文物 D、軟件版權(quán)
3、有權(quán)申請(qǐng)撤銷(xiāo)可撤銷(xiāo)信托行為的人是（）A、對(duì)信托財(cái)產(chǎn)有爭(zhēng)議的第三人 B、受益人的監(jiān)護(hù)人
C、利益受到損害的委托人的債權(quán)人 D、受托人
4、下列關(guān)于信托委托人的各項(xiàng)說(shuō)法中正確的一項(xiàng)是（）A、委托人只能是法人或者依法成立的其他組織B、信托關(guān)系成立后，委托人仍保留對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的處置權(quán)。C、委托人有權(quán)申請(qǐng)人民法院撤銷(xiāo)受托人違反信托目的的處分信托財(cái)產(chǎn)的行為 D、任何情況下，委托人都無(wú)權(quán)干涉受托人對(duì)信托財(cái)產(chǎn)的管理
5、設(shè)立信托公司應(yīng)由（）審查批準(zhǔn)。A、財(cái)政部 B、中國(guó)保監(jiān)會(huì) C、中國(guó)證監(jiān)會(huì) D、中國(guó)人民銀行
6、共同受托人之一違反信托文件規(guī)定的義務(wù)，處理信托事務(wù)，給信托財(cái)產(chǎn)造成損害的，其他受托人（）
A、不應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任 B、應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任
C、在特定條件下應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶責(zé)任 D、若無(wú)過(guò)錯(cuò)可以免責(zé)
7、信托公司應(yīng)當(dāng)妥善保管有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的完整記錄、原始憑證及有關(guān)資料，這些文件資料的保管期限，從財(cái)產(chǎn)信托終止之日起，不得少于（）年。A、5 B、10 C、15 D、208、下列各項(xiàng)中不屬于委托人的權(quán)利的一項(xiàng)是（）
A、查閱、抄錄或者復(fù)制與其信托財(cái)產(chǎn)有關(guān)的信托賬目
B、了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說(shuō)明。
C、在信托存續(xù)期間將信托財(cái)產(chǎn)列為遺產(chǎn) D、因特別事由要求受托人調(diào)整信托財(cái)產(chǎn)的管理方法
9、下列選項(xiàng)中可以充當(dāng)信托公司注冊(cè)資本的是（）
A、實(shí)繳貨幣資本 B、不動(dòng)產(chǎn)
C、有價(jià)證券 D、以抵押或質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)折抵成貨幣資本充當(dāng)
10、受益人自（）起享有信托受益權(quán)。A、信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移占有之日 B、信托生效之日
C、受托人接受信托之日 D、被委托人指定之日
一、單項(xiàng)選擇題
1、按照募集方式的不同，可將證券區(qū)分為（）
A、股票和債券 B、上市證券和非上市證券 C、貨幣證券和資本證券 D、公募證券和私募證券
2、下列各項(xiàng)中不屬于我國(guó)證券法的原則的一項(xiàng)是（）。
A、公開(kāi)、公平、公正原則 B、利益均衡原則
C、分業(yè)經(jīng)營(yíng)與分業(yè)管理原則 D、合法性原則
3、我國(guó)證券公司分為綜合類(lèi)證券公司和（）證券公司。
A、經(jīng)紀(jì)類(lèi) B、自營(yíng)類(lèi) C、承銷(xiāo)類(lèi) D、非綜合類(lèi)
4、我國(guó)的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是（）。A、國(guó)家證券管理委員會(huì) B、中國(guó)證監(jiān)會(huì) C、財(cái)政部
D、中國(guó)人民銀行
5、下列關(guān)于我國(guó)當(dāng)前證券交易活動(dòng)的表述中，正確的是：（）
A、證券在證券交易所掛牌交易，必須采用公開(kāi)的集中競(jìng)價(jià)交易方式
B、證券交易的當(dāng)事人買(mǎi)賣(mài)的證券既可以采
用紙面形式，又可以采用其它無(wú)紙化交易形式
C、證券交易既可以采用現(xiàn)貨，也可以是期貨交易方式
D、證券公司可以從事向客戶(hù)融資或者融券的證券交易活動(dòng)
6、收購(gòu)要約期滿(mǎn)，收購(gòu)要約人持有的普通股達(dá)到上市公司發(fā)行在外的普通股總數(shù)的（）以上的，該公司應(yīng)當(dāng)在證券交易所終止交易。
A、50% B、75% C、80% D、90%
7、單位和個(gè)人以獲利或減少損失為目的，以自己為交易對(duì)象進(jìn)行不轉(zhuǎn)移證券所有權(quán)的自買(mǎi)自賣(mài)，以影響證券價(jià)格或者證券交易量的行為是：（）
A、虛假陳述 B、操縱市場(chǎng)行為 C、欺詐客戶(hù) D、內(nèi)幕交易行為
8、股份公司當(dāng)年向原股東配售的新股，按票面價(jià)值計(jì)算的總額，不得超過(guò)公司原股本總額的（）。
A、10% B、20% C、30% D、50%
9、下列人員中可以開(kāi)戶(hù)買(mǎi)賣(mài)股票的有：（）A、證券交易所管理人員
B、證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)中與股票發(fā)行或交易有直接關(guān)系的人員 C、未滿(mǎn)十八歲者 D、國(guó)家公務(wù)員
10、王某系某證券公司的從業(yè)人員，根據(jù)證券法規(guī)定，王某的下列行為符合法律規(guī)定的是：（）
A、王某以其姓名在另一家證券公司營(yíng)業(yè)部申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)登記，進(jìn)行個(gè)人股票買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)； B、王某化名李某在另一家證券公司進(jìn)行開(kāi)戶(hù)登記，買(mǎi)入并持有股票；
C、王某在成為該證券公司從業(yè)人員前，將持有的5000股上市公司的股票依法轉(zhuǎn)讓?zhuān)?D、王某因工作出色，受到某上市公司贊賞，該上市公司決定向王某贈(zèng)送其公司股票，王某接受了。
一、單項(xiàng)選擇題
1、投資基金由（）設(shè)立。
A．基金管理機(jī)構(gòu) B．基金托管機(jī)構(gòu) C．基金持有人 D．商業(yè)銀行
2、封閉式投資基金的募集期限是（）個(gè)月。A．2 B．3 C．6 D．123、基金持有人大會(huì)可以由持有基金份額（）的基金持有人召集。
A．5% B．10% C．15% D．20%
4、除重新召開(kāi)的情況外，基金持有人大會(huì)召開(kāi)的法定最低基金份額是（）。A．10% B．20% C．30% D．40%
5、一個(gè)證券投資基金投資于股票、債券的比例，不得低于該投資基金資產(chǎn)總值的（）。A．50% B．60% C．70% D．80%
1、下列行為中，不須金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)即可進(jìn)行的是（）
A、設(shè)立保險(xiǎn)公司 B、保險(xiǎn)公司在境內(nèi)外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)
C、保險(xiǎn)公司增減注冊(cè)資本金 D、保險(xiǎn)公司招募中層干部
2、保險(xiǎn)公司成立后須按照其注冊(cè)資本金總額的（）提取保證金，存入保監(jiān)會(huì)指定的銀行。
A、20% B、30% C、25% D、10%
3、保險(xiǎn)期間內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任格范圍內(nèi)的損失，應(yīng)由第三者負(fù)責(zé)賠償?shù)模绻侗７较虮ｋU(xiǎn)方提出賠償要求，保險(xiǎn)方應(yīng)該（）A、在第三者無(wú)力賠償時(shí)，保險(xiǎn)方才予以賠償 B、在查明第三者尚未對(duì)投保方承擔(dān)賠償責(zé)任時(shí)，保險(xiǎn)方才予以賠償 C、保險(xiǎn)方不予賠償 D、保險(xiǎn)方先予以賠償，然后取得代位追償權(quán)
4、經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，應(yīng)當(dāng)按照（）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。
A、自留保險(xiǎn)費(fèi)的50% B、有效的人壽保險(xiǎn)單的全部?jī)糁?C、自留保險(xiǎn)費(fèi)的35% D、自留保險(xiǎn)費(fèi)的25%
5、專(zhuān)業(yè)代理人是指專(zhuān)門(mén)從事保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)代理公司，這種公司的組織形式必須是（）
A、有限責(zé)任公司 B、股份有限公司 C、國(guó)有獨(dú)資公司 D、沒(méi)有限制
6、保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或者受益人的賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)做出核定，對(duì)屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，應(yīng)在與被保險(xiǎn)人或
者受益人達(dá)成有關(guān)賠償或者給付保險(xiǎn)金額的協(xié)議后（）日內(nèi)，履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。
A、30 B、20 C、10 D、57、下列關(guān)于保險(xiǎn)價(jià)值的說(shuō)法錯(cuò)誤的一項(xiàng)是（）
A、保險(xiǎn)金額不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值
B、如果超過(guò)的，則超過(guò)的部分無(wú)效，被保險(xiǎn)人不得對(duì)超過(guò)部分請(qǐng)求賠償。C、保險(xiǎn)金額低于保險(xiǎn)價(jià)值的，除合同另有約定外，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的比例承擔(dān)賠償責(zé)任
D、在人身保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)金額也要由保險(xiǎn)價(jià)值來(lái)確定
8、某企業(yè)與保險(xiǎn)公司簽訂一份財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)標(biāo)的為該企業(yè)的廠(chǎng)房和設(shè)備，保險(xiǎn)費(fèi)50萬(wàn)元。合同生效后第3個(gè)月，該企業(yè)謊稱(chēng)廠(chǎng)房?jī)?nèi)的設(shè)備被盜，向保險(xiǎn)公司提出賠償請(qǐng)求。依法律規(guī)定，保險(xiǎn)公司解除了保險(xiǎn)合同，對(duì)50萬(wàn)元保險(xiǎn)費(fèi)的正確處理辦法是（）
A、不退還全部保險(xiǎn)費(fèi) B、只退還減去3個(gè)月后剩余部分的保險(xiǎn)費(fèi)
C、應(yīng)退還全部保險(xiǎn)費(fèi) D、應(yīng)退還保險(xiǎn)費(fèi)及其利息
9、某公司投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)200萬(wàn)元，在一次屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的火災(zāi)事故中，實(shí)際遭受損失為195萬(wàn)元，為保護(hù)和搶救財(cái)產(chǎn)支出必要費(fèi)用10萬(wàn)元，為確認(rèn)保險(xiǎn)損失交付的評(píng)估費(fèi)用5萬(wàn)元。保險(xiǎn)公司應(yīng)賠償（）A、195萬(wàn)元 B、200萬(wàn)元 C、205萬(wàn)元 D、210萬(wàn)元
10、下列各項(xiàng)中不屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的是（）A、貨物運(yùn)輸保險(xiǎn) B、工程保險(xiǎn)C、責(zé)任保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)
一、單項(xiàng)選擇題
1、根據(jù)第二次修訂的《國(guó)際貨幣基金協(xié)定》（即《牙買(mǎi)加協(xié)定》）關(guān)于匯率制度的規(guī)定，成員國(guó)（）
A． 必須采用浮動(dòng)匯率制 B． 必須采用固定匯率制 C． 可以采用任何一種不與黃金相聯(lián)系的匯率制度
D． 必須采用聯(lián)合浮動(dòng)制
2、要成為《國(guó)際貨幣基金協(xié)定》“第八條成員國(guó)”必須不限制（）交易的支付（）A． 經(jīng)常項(xiàng)目 B． 資本項(xiàng)目 C．平衡項(xiàng)目
D． 經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目
3、根據(jù)日內(nèi)瓦《匯票和本票統(tǒng)一法公約》與《支票統(tǒng)一法公約》的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)上記載（）為有效。
A． 免除匯票出票人保證匯票承兌的責(zé)任 B． 免除匯票出票人保證匯票付款的責(zé)任 C． 免除支票出票人保證支票付款的責(zé)任 D． 免除支票出票人保證支票承兌的責(zé)任
4、各國(guó)目前主要用（）確定跟單信用證當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)。A． 國(guó)內(nèi)法 B． 國(guó)際公約 C． 國(guó)際慣例 D． 國(guó)際法
5、國(guó)際貸款涉及的利息預(yù)扣稅
A．由借款人所在國(guó)直接向貸款人預(yù)扣 B．由借款人所在國(guó)直接向借款人預(yù)扣 C．由貸款人所在國(guó)直接向貸款人預(yù)扣 D．由貸款人所在國(guó)直接向借款人預(yù)扣 6．目前有關(guān)擔(dān)保的國(guó)際慣例和國(guó)際公約，其適用對(duì)象是（）。A．國(guó)際物權(quán)擔(dān)保 B．國(guó)際信用擔(dān)保
C．國(guó)際物權(quán)擔(dān)保與國(guó)際信用擔(dān)保 D．國(guó)際借貸的擔(dān)保
7．根據(jù)我國(guó)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保管理辦法實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，對(duì)外擔(dān)保合同（）。A．只能視為主債務(wù)合同的從合同 B．只能采用獨(dú)立性擔(dān)保的形式
C．在當(dāng)事人未有相反約定時(shí)視為主債務(wù)合同的從合同
D．是主債務(wù)合同的主合同
8．巴塞爾委員會(huì)《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)告》，其規(guī)定的資本充足率是指（）。
A．總資本與資產(chǎn)總額的比率。B．總資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率 C．總資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率 D．總資本與總負(fù)債的比率
第四篇：電大金融學(xué)網(wǎng)上作業(yè)三
【案例分析】關(guān)于國(guó)有銀行是否被賤賣(mài)的爭(zhēng)論
進(jìn)入21世紀(jì)，中國(guó)為了應(yīng)對(duì)入世承諾，以引入外資戰(zhàn)略合作者的方式對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行大刀闊斧的改革，卻因此引發(fā)了“國(guó)有
銀行是否被賤賣(mài)”的爭(zhēng)議。其背景如下：2001年，匯豐銀行以每股2.49元人民幣入股上海銀行，獲得每年每股0.5元左右的回報(bào)，五年就能收回初始投資，并擁有了上海銀行8％的股份；2004年8月6日，匯豐銀行入股交通銀行并擁有了19.9%股份。交通銀行半年報(bào)顯示，該行2005年上半年凈利潤(rùn)為46.05億元人民幣。按此估計(jì)，匯豐銀行2005年就可從交通銀行創(chuàng)造的利潤(rùn)中分得20億元人民幣左右，5年左右就可收回在交行的投資,并獲得了對(duì)中國(guó)第五大銀行的永久控制權(quán)。四大國(guó)有商業(yè)銀行的上市引資更是激發(fā)了這一爭(zhēng)論，成為“銀行賤賣(mài)論”的主要導(dǎo)火索：2004年交通銀行引進(jìn)匯豐銀行，獲得86%的資產(chǎn)溢價(jià)；2005年建行股權(quán)轉(zhuǎn)讓卻僅獲得17%的凈資產(chǎn)溢價(jià)，中行獲得的溢價(jià)更低，只有10%，而對(duì)工行的股權(quán)轉(zhuǎn)讓也只有15%的溢價(jià)預(yù)期。在首次公開(kāi)發(fā)行之前，建行以每股1.15元左右的價(jià)格售予美國(guó)銀行和淡馬錫，僅建行公眾招股價(jià)每股2.35元的一半；蘇格蘭皇家銀行和淡馬錫控股分別出資31億美元各購(gòu)得了中國(guó)銀行10%的股份, 美國(guó)銀行和亞洲金融控股私人有限公司分別以25億美元和14.66億美元持有建設(shè)銀行9％和
5.1％的股份；高盛、安聯(lián)和運(yùn)通三家戰(zhàn)略投資者組成的財(cái)團(tuán)將以36億美元左右的價(jià)格購(gòu)入工行10%的股份。正是基于以上種種經(jīng)濟(jì)行為，“銀行賤賣(mài)”論被激化。
考核目的：案例分析是提高學(xué)生發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、分析問(wèn)題并提出解決問(wèn)題方法與思路的重要途徑之一。通過(guò)上面的案例分析，既可以加深學(xué)生對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的深層理解與把握，學(xué)會(huì)分析問(wèn)題的方法和技巧，擴(kuò)大知識(shí)面，提高學(xué)習(xí)興趣；也有利于同學(xué)們深入了解我國(guó)銀行體制改革的方向與內(nèi)涵，增強(qiáng)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的路徑與方法的理解，加深對(duì)我國(guó)金融體制改革重要性和緊迫性的認(rèn)識(shí)。
要求：
（1）認(rèn)真研讀上面給出的“關(guān)于國(guó)有銀行是否被賤賣(mài)的爭(zhēng)論”材料和教材第7～9章的內(nèi)容，寫(xiě)一份案例分析材料，對(duì)上述
爭(zhēng)論表明自己的觀(guān)點(diǎn)并“自圓其說(shuō)”。
（2）分析材料應(yīng)完整、準(zhǔn)確闡述案例中涉及的基本原理、存在的主要問(wèn)題及解決此類(lèi)問(wèn)題的思路或建議。
（3）字?jǐn)?shù)不少于600字。
解題思路：
（1）清楚我國(guó)銀行改革為何要引進(jìn)外資戰(zhàn)略投資者？我國(guó)商業(yè)銀行與外資銀行主要存在哪些方面的差距？
（2）從改革國(guó)有商業(yè)銀行組織形式和經(jīng)營(yíng)管理水平角度分析；
（3）解釋何謂“賤賣(mài)”？可自己給出一個(gè)定義，然后依據(jù)這一定義進(jìn)行解析；
（4）從世界各國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效比較方面也可有所分析；
（5）可以結(jié)合建行、中行等上市銀行目前的狀況深入討論。
答：
一、清楚我國(guó)銀行改革為何要引進(jìn)外資戰(zhàn)略投資者？
“外引”有助于完善銀行公司治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)國(guó)有銀行的股份制改革，就是要建立多種股權(quán)互相制約的銀行公司治理結(jié)構(gòu)，使銀行成為真正意義上的市場(chǎng)金融主體，完善金融運(yùn)行與金融發(fā)展的微觀(guān)機(jī)制。而僅僅引進(jìn)國(guó)內(nèi)投資者，是難以完全實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的。道理很簡(jiǎn)單：作為國(guó)有銀行股東，無(wú)論是國(guó)有企業(yè)還是民營(yíng)資本，在現(xiàn)實(shí)條件下都很難有效避免行政干預(yù)和其他非市場(chǎng)因素的干擾。國(guó)有企業(yè)改制上市后并沒(méi)有使治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)效率發(fā)生質(zhì)的變化，就是一個(gè)實(shí)際例證。
從另一個(gè)角度看，銀行的經(jīng)營(yíng)管理是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作，需要大量專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，而國(guó)有企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)
大多缺乏這方面的知識(shí)。而國(guó)有銀行引進(jìn)的境外戰(zhàn)略投資者大多是國(guó)際上有影響的金融機(jī)構(gòu)，具有豐富的銀行經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，更具備抵御行政干預(yù)的天然優(yōu)勢(shì)。
“外引”是以開(kāi)放促改革的需要。境外戰(zhàn)略投資者在投資前通過(guò)盡職調(diào)查，充分了解了國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、投資價(jià)值及潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)，提高了國(guó)有銀行的信息披露程度和公信力，增進(jìn)了市場(chǎng)對(duì)國(guó)有銀行的了解，有助于國(guó)有銀行在公開(kāi)募股過(guò)程中的股票營(yíng)銷(xiāo)。
“外引”不會(huì)威脅國(guó)家金融安全。有人擔(dān)心“外引”會(huì)威脅國(guó)家金融安全，其實(shí)這種擔(dān)心是不必要的。在金融開(kāi)放的條件下，一國(guó)的金融安全取決于金融體系的穩(wěn)健性，取決于對(duì)國(guó)際資本流動(dòng)的管理和控制，取決于金融宏觀(guān)調(diào)控和金融監(jiān)管水平，而與銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)沒(méi)有必然的、本質(zhì)的聯(lián)系。境外投資者入股的國(guó)有銀行在國(guó)內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，主要為國(guó)內(nèi)客戶(hù)服務(wù)，要接受?chē)?guó)內(nèi)金融監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督。從持股比例看，外資也不會(huì)超過(guò)中資。
而且，也不是所有的銀行都要引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者。
改革開(kāi)放以來(lái)，“珠三角”和“長(zhǎng)三角”地區(qū)出現(xiàn)了大量的外商獨(dú)資企業(yè)和中外合資企業(yè)，有些外向型經(jīng)濟(jì)比重大地區(qū)的“三資”企業(yè)數(shù)量甚至超過(guò)了中資企業(yè)。數(shù)量龐大的“三資”企業(yè)，對(duì)這些地區(qū)的經(jīng)濟(jì)安全構(gòu)成威脅了嗎？恰恰相反，三資企業(yè)成了這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)高增長(zhǎng)的持續(xù)推動(dòng)力和重要引擎。
也不能過(guò)分夸大“外引”的作用
有人說(shuō)，外資機(jī)構(gòu)不是洋雷鋒，外資投資國(guó)有銀行是為了賺錢(qián)。此言不錯(cuò)。別說(shuō)外資機(jī)構(gòu)，中資機(jī)構(gòu)入股銀行大抵也是為了賺錢(qián)。作為一種商業(yè)投資行為，中資和外資投資銀行的目的是一致的。但是，只有被投資的銀行業(yè)績(jī)好了，得到發(fā)展了，境外投資者才能賺錢(qián)。
由于對(duì)境外投資者所持股票有鎖定期，其不能在國(guó)有銀行股票上市后馬上變現(xiàn)走人，這就要求境外投資者關(guān)心和促進(jìn)國(guó)有銀行的發(fā)展。“你賺錢(qián)，我發(fā)展”，這有什么不好？
當(dāng)然，也沒(méi)有必要過(guò)分夸大“外引”的作用。銀行改革是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需從多方面入手，而引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者不過(guò)是改革的路徑之一，不能奢望這種引進(jìn)會(huì)解決國(guó)有銀行的所有問(wèn)題。但廓清在引進(jìn)戰(zhàn)略投資者問(wèn)題上的種種迷霧，給“外引”以公正、客觀(guān)的評(píng)價(jià)，則不僅為順利推進(jìn)“外引”所必需，也是理論工作者義不容辭的責(zé)任。
二、我國(guó)商業(yè)銀行與外資銀行主要存在哪些方面的差距？
我國(guó)銀行業(yè)一個(gè)頗為突出的問(wèn)題在于缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，更缺乏有效的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。中資銀行與外資銀行的差距，不是簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和服務(wù)等方面差距問(wèn)題，而是理念和功能的差異問(wèn)題。如果僅是業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和服務(wù)等方面的差距，那么在競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中，通過(guò)學(xué)習(xí)、借鑒甚至是模仿，差距很容易縮小甚至消除，問(wèn)題在于有無(wú)縮小這些差距的理念和動(dòng)力。競(jìng)爭(zhēng)理念的淡薄和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的缺失，是其中比較重要的方面。縮小差距的理念和動(dòng)力不足，主要有兩個(gè)方面：一是拓展與創(chuàng)新理念的差異，二是銀行功能的差異。
體制問(wèn)題表現(xiàn)在治理結(jié)構(gòu)方面。中資銀行目前大多數(shù)進(jìn)行了股份制改造，但股權(quán)制度大致以國(guó)有控股為主。在組織構(gòu)架方面，盡管設(shè)有董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事等，但董事、監(jiān)事以自身非為銀行的股東者為主，幾近于榮譽(yù)性或福利性的兼職。如此，使代表所有者利益、或者是銀行整體利益的董事和監(jiān)事缺乏對(duì)銀行高管層監(jiān)管的主動(dòng)性，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，形成了董事長(zhǎng)為事實(shí)上的行長(zhǎng)、行長(zhǎng)則為事實(shí)上的常務(wù)副行長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)層格局。因此，雙重的委托代理關(guān)系，使得領(lǐng)導(dǎo)層自身利益和銀行利益相分離，形成特有的“領(lǐng)導(dǎo)文化”，從而使決策層和管理層的求穩(wěn)意識(shí)強(qiáng)于發(fā)展意識(shí)，創(chuàng)新與開(kāi)拓的原動(dòng)力不足。在這種體制環(huán)境和文化氛圍中，銀行的競(jìng)爭(zhēng)動(dòng)力必然弱化，創(chuàng)新能力必然不足。
銀行整體利益和經(jīng)營(yíng)管理人員個(gè)人利益上的“錯(cuò)位”，是我國(guó)銀行業(yè)缺乏競(jìng)爭(zhēng)和創(chuàng)新機(jī)制的重要原因。銀行業(yè)的正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、以致創(chuàng)新與開(kāi)拓，都必須通過(guò)銀行經(jīng)營(yíng)管理人員來(lái)具體實(shí)施的。就商業(yè)銀行整體而言，其期望通過(guò)業(yè)務(wù)活動(dòng)獲得盡可能高的收益，其所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是資產(chǎn)受損、支付發(fā)生困難；就銀行經(jīng)營(yíng)管理人員而言，其期望通過(guò)自身努力獲得更高的職位和更多的收入，其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)是降職、免職、甚至失業(yè)。如果在體制上不能保持銀行利益與銀行經(jīng)營(yíng)管理人員的利益相統(tǒng)一，保證銀行經(jīng)營(yíng)管理人員的利益與責(zé)任相對(duì)稱(chēng)，就會(huì)產(chǎn)生銀行的整體利益與風(fēng)險(xiǎn)同商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理人員的利益與風(fēng)險(xiǎn)的不統(tǒng)一問(wèn)題，并由此而形成“內(nèi)部人控制”現(xiàn)象。商業(yè)銀行的利益和風(fēng)險(xiǎn)，都必然與銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理工作直接相關(guān)：銀行通過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)獲得盡可能高的收益的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，需經(jīng)過(guò)銀行經(jīng)營(yíng)管理人員的主觀(guān)努力來(lái)實(shí)現(xiàn)。而剔除本人違法犯罪因素外，風(fēng)險(xiǎn)本身存在于創(chuàng)造業(yè)績(jī)的工作之中。銀行經(jīng)營(yíng)管理人員在實(shí)現(xiàn)利益目標(biāo)的工作過(guò)程中，始終伴隨著因工作失誤給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。如果僅有強(qiáng)硬的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束機(jī)制，而缺乏與之相對(duì)等的利益激勵(lì)機(jī)制，就會(huì)造成銀行整體利益與經(jīng)營(yíng)管理人員個(gè)人利益不一致的情況，結(jié)果因銀行經(jīng)營(yíng)管理人員缺乏工作積極性而使銀行的整體利益受損。可見(jiàn)，由于缺乏激勵(lì)與約束相兼容的機(jī)制，銀行經(jīng)營(yíng)管理人員的利益與風(fēng)險(xiǎn)的不相統(tǒng)一，從而使基層人員的安全意識(shí)強(qiáng)于發(fā)展意識(shí)，缺乏創(chuàng)新與開(kāi)拓的主動(dòng)性，更缺乏主動(dòng)參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的意識(shí)和機(jī)制。
從功能上看，中資銀行與外資銀行的差距在于業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)方面。
由于歷史的原因，中資銀行還帶有很大的行業(yè)性壟斷或地域性壟斷的慣性，競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制先天不足。特別是處于主體地位的工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有商業(yè)銀行，均是由原專(zhuān)業(yè)銀行轉(zhuǎn)化過(guò)來(lái)的。上世紀(jì)80年代初銀行統(tǒng)管企業(yè)流動(dòng)資金、1985年的信貸資金管理體制的“劃分資金”方式等，確定了四大國(guó)有銀行在各自領(lǐng)域中的信用業(yè)務(wù)壟斷地位。以后盡管幾經(jīng)改革，這一狀況未得到實(shí)質(zhì)性的改變，加之為在資源約束下的短缺型經(jīng)濟(jì)背景下高速度發(fā)展經(jīng)濟(jì)，通過(guò)以間接融資為主體、銀行信用為主導(dǎo)的投融資體制來(lái)解決資金嚴(yán)重短缺問(wèn)題，更是助長(zhǎng)了商業(yè)銀行的壟斷性，銀行成為向國(guó)有企業(yè)供給資金的部門(mén)，銀行與企業(yè)，特別是國(guó)有商業(yè)銀行與國(guó)有企業(yè)之間是一種監(jiān)督與被監(jiān)督、控制與被控制的關(guān)系。長(zhǎng)期的行業(yè)壟斷，銀行信用為主導(dǎo)的投融資體制的慣性，使商業(yè)銀行在機(jī)構(gòu)設(shè)置與網(wǎng)點(diǎn)分布、人員的技術(shù)素質(zhì)、所擁有的客戶(hù)群等方面，具有很強(qiáng)的行業(yè)特色或優(yōu)勢(shì)，從而也決定了我國(guó)商業(yè)銀行、特別是國(guó)有商業(yè)銀行在體制方面具有濃厚的管理型銀行特征，固守著“信用中介”這一基本功能，以存、貸款和結(jié)算等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)為主，提供金融服務(wù)性中間業(yè)務(wù)的功能很弱。而隨著金融的全球化和自由化的發(fā)展，競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)一步加劇。特別利率的市場(chǎng)化以后，利用資金價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)將成為銀行業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)手段之一。而以存、貸款為主要業(yè)務(wù)、以利差為主要收益來(lái)源的經(jīng)營(yíng)模式，利用利率手段的空間很小，競(jìng)爭(zhēng)能力就相對(duì)比較弱。
而同時(shí)，進(jìn)入市場(chǎng)的外資銀行大部分已從傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代化銀行業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)小、成本低、收益高的金融服務(wù)性中間業(yè)務(wù)已成為他們主要的利潤(rùn)來(lái)源。據(jù)有關(guān)資料顯示，發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行，非信用性金融服務(wù)的中間業(yè)務(wù)收入在營(yíng)業(yè)收益中所占比重一般在30％以上，有的甚至達(dá)到70％。中間業(yè)務(wù)收入具有高收益、高附加值、低成本、不存在信貸風(fēng)險(xiǎn)和穩(wěn)定性強(qiáng)的特點(diǎn)。因此，外資銀行在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)激烈、利差收益收縮的環(huán)境下，紛紛注重優(yōu)先發(fā)展中間業(yè)務(wù)，將其作為競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略和功能創(chuàng)新的重點(diǎn)。相比較而言，中資銀行的收益結(jié)構(gòu)中，中間業(yè)務(wù)收入所占比重較小，僅在0.3％~0.7％之間，反映了國(guó)內(nèi)中間業(yè)務(wù)總體發(fā)展水平較低、效益不高。如果說(shuō)，將來(lái)的利率競(jìng)爭(zhēng)是銀行間市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主要形式，那么爭(zhēng)奪提供非信用性金融服務(wù)的中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)將成為焦點(diǎn)。或者說(shuō)，銀行的金融服務(wù)功能的強(qiáng)弱將決定其核心競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)弱。因此，我國(guó)銀行業(yè)加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)和創(chuàng)新勢(shì)在必行，這是迎接加入世貿(mào)組織挑戰(zhàn)的需要，也是深化金融體制改革和經(jīng)濟(jì)體制改革的需要。
三、解釋何謂“賤賣(mài)”？可自己給出一個(gè)定義，然后依據(jù)這一定義進(jìn)行解析
針對(duì)中資銀行遭“賤賣(mài)”的傳聞，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)主席劉明康昨日上午在國(guó)新辦新聞發(fā)布會(huì)上表示，境外的戰(zhàn)略投資者投機(jī)獲利的機(jī)會(huì)很少，他必須要通過(guò)自己的努力和我們做到長(zhǎng)期合作、互利共贏(yíng)，因此在價(jià)格方面自然要考慮到這些因素，也要考慮到他的風(fēng)險(xiǎn)成本。從目前戰(zhàn)略投資者入股中資銀行的價(jià)位來(lái)看，都高于他的賬面凈值，所以“并不存在著賤賣(mài)的情況”。
劉明康強(qiáng)調(diào)，選擇戰(zhàn)略投資人是有嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)的：他在中資銀行當(dāng)中投資占股的比例不低于5%；最短的股權(quán)持有期必須是在三年以上；作為戰(zhàn)略投資人必須要派出董事，并鼓勵(lì)向中資銀行派出高級(jí)管理人才，參與銀行的運(yùn)營(yíng)管理等。
劉明康進(jìn)一步解釋說(shuō)，建行股份的每股發(fā)行價(jià)格是2.35元港幣，相當(dāng)于建設(shè)銀行2005年財(cái)務(wù)重組以后比較好的狀況之下市凈率1.96倍，處于五年來(lái)我們大型國(guó)企境外上市定價(jià)的較高水平，也是2000年以來(lái)亞太新興市場(chǎng)所有銀行上市股值當(dāng)中比較高的。
A、165億美元外資參股17家中資銀行
截至10月末，已有22家境外投資者入股17家中資銀行，外資投資金額已超過(guò)165億美元，占國(guó)內(nèi)銀行總資本的15%左右。
B、8.6%不良貸款率首次降到一位數(shù)
截至9月末，全部商業(yè)銀行(包括外資銀行)不良貸款余額比年初減少了5502億元，不良貸款率下降到8.6%，首次下降到一位數(shù)。資本充足率達(dá)到8%要求的商業(yè)銀行已達(dá)35家，其資產(chǎn)占全部商業(yè)銀行總資產(chǎn)的68.1%。
C、892人前三季度處理銀行涉案人今年1到3季度，銀行業(yè)的發(fā)案894件，其中自查發(fā)現(xiàn)的有613件，占整個(gè)案件數(shù)接近70％。共處理涉案人員892人
四、從世界各國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效比較方面分析
發(fā)達(dá)國(guó)家資產(chǎn)規(guī)模較大的商業(yè)銀行多采用混業(yè)經(jīng)營(yíng)(即全能銀行或金融控股公司)模式，而我國(guó)的四大國(guó)有商業(yè)銀行則采用專(zhuān)業(yè)銀行體制。分業(yè)經(jīng)營(yíng)增加了成本，阻礙了競(jìng)爭(zhēng)，最終影響了績(jī)效水平。按照標(biāo)桿管理的原理，我們選取全球范圍內(nèi)一級(jí)資本排名前5名的全能銀行(花旗集團(tuán)、美洲銀行、匯豐控股、摩根大通、法國(guó)農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán))與我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行比較，從不同角度考察四大國(guó)有商行與國(guó)際最高水平銀行的績(jī)效差距。
1．盈利能力。5家全能銀行的資本回報(bào)率平均為22．34％，資產(chǎn)回報(bào)率平均為1．254％。而我國(guó)四大國(guó)有銀行資本回報(bào)率平均為4．325％，資產(chǎn)回報(bào)率平均僅為0．19％。可見(jiàn)，這5家全能銀行的資本回報(bào)率、資產(chǎn)回報(bào)率分別是我國(guó)四大國(guó)有銀行的5倍、6．5倍。這說(shuō)明我國(guó)銀行的盈利能力比國(guó)際先進(jìn)水平尚有不小的差距。
2．資本狀況。商業(yè)銀行作為高財(cái)務(wù)杠桿率的金融企業(yè)，充足的資本和合理的資本結(jié)構(gòu)是維護(hù)公眾對(duì)銀行信心的基本需要，也是銀行自身承受各種損失和風(fēng)險(xiǎn)的“緩沖器”。巴塞爾委員會(huì)發(fā)布的2001年新資本協(xié)議強(qiáng)調(diào)綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素的充足資本儲(chǔ)備是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的第一支柱，包括信用、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)的最低資本充足率要求為8％。國(guó)外5家全能銀行的資本充足率都超過(guò)資本協(xié)議的最低要求，平均水平為12．126％，而中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行的資本充足率分別為5．54％、8．15％、6．91％，只有中國(guó)銀行達(dá)到巴塞爾協(xié)議的最低要求。
3．資產(chǎn)質(zhì)量。銀行資產(chǎn)質(zhì)量好壞直接反映銀行經(jīng)營(yíng)的安全程度，并影響銀行盈利的多少、資本損失的大小、各種資產(chǎn)的流動(dòng)性強(qiáng)弱及銀行信譽(yù)的高低。5家全能銀行不良貸款比率平均僅為2．51％，而中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行分別為22．49％、25．69％、30．07％、15．78％。
五、全能銀行對(duì)中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的啟示
作為金融機(jī)構(gòu)的制度創(chuàng)新，全能銀行能利用一個(gè)綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)為客戶(hù)提供高效率、一站式、全面的金融服務(wù)。盡管政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)制度和文化傳統(tǒng)不同，歐美各國(guó)金融機(jī)構(gòu)紛紛走上混業(yè)經(jīng)營(yíng)的道路，說(shuō)明這些國(guó)家已充分認(rèn)識(shí)到全能銀行具有其他銀行組織所無(wú)法比擬的優(yōu)勢(shì)。我國(guó)金融體制改革的滯后已成為制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的瓶頸因素，而完善金融系統(tǒng)功能對(duì)解決經(jīng)濟(jì)發(fā)展的效率問(wèn)題至關(guān)重要。當(dāng)前，最重要的就是要打破金融市場(chǎng)的分割格局，實(shí)現(xiàn)金融業(yè)的混業(yè)經(jīng)營(yíng)，從根本上提升我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的整體競(jìng)爭(zhēng)力，迎接外資銀行的沖擊與挑戰(zhàn)。
1．建立全能銀行促進(jìn)我國(guó)金融業(yè)向國(guó)際化方向發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)不斷加強(qiáng)的情況下，中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展將置身于一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)更為激烈的全球性市場(chǎng)。在這種發(fā)展格局下，金融業(yè)國(guó)際化的實(shí)現(xiàn)從根本上取決于金融體系整體的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力。就我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀而言，由于體制、政策和法律諸多約束，金融體系的整體競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。一方面，商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)都存在著規(guī)模偏小、資金實(shí)力不足、資產(chǎn)質(zhì)量狀況不理想等問(wèn)題，由此產(chǎn)生的問(wèn)題是利潤(rùn)、規(guī)模、資本回報(bào)率、資本充足率、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等方面與國(guó)外同業(yè)相比有較大差距。另一方面，業(yè)務(wù)品種單一，業(yè)務(wù)發(fā)展的空間和回旋余地較小，服務(wù)功能不完善。而西方國(guó)家自20世紀(jì)70年代以來(lái)，在金融自由化和信息技術(shù)飛速發(fā)展的助推下，金融業(yè)已由傳統(tǒng)的媒介金融發(fā)展到交易金融階段，“綜合化金融經(jīng)營(yíng)”成為各種金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的基本特征和方向，有效地提高了金融業(yè)總體資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。基于這種比較，在分業(yè)體制框架下，我國(guó)的商業(yè)銀行不僅在國(guó)際金融市場(chǎng)上無(wú)法與綜合化全能經(jīng)營(yíng)的金融集團(tuán)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，甚至難以在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上應(yīng)付外資銀行的沖擊。在這種情況下，根據(jù)國(guó)際金融業(yè)綜合化發(fā)展的趨勢(shì)，調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，積極探索和構(gòu)建全能銀行勢(shì)在必行。
2．通過(guò)建立全能銀行，降低金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融安全。由于我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)制度改革沒(méi)有到位及其他原因，我國(guó)銀行業(yè)目前還暫時(shí)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)經(jīng)營(yíng)的實(shí)施實(shí)際上是把國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍限制在一個(gè)更狹窄的范圍內(nèi)，這樣會(huì)使金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步集中和擴(kuò)大。同時(shí)，絕對(duì)化的分業(yè)經(jīng)營(yíng)會(huì)壓抑甚至窒息我國(guó)本來(lái)就先天不足的金融體制創(chuàng)新。在這種情況下，構(gòu)建全能銀行無(wú)疑會(huì)在一定程度上降低金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)金融業(yè)創(chuàng)新的空間和能力，為業(yè)務(wù)范圍的拓展、客戶(hù)和信息資料共享、收人結(jié)構(gòu)的調(diào)整和盈利能力的增強(qiáng)奠定基礎(chǔ)。2002年12月25日，“中信控股”公司正式掛牌成立，該公司集中了中信集團(tuán)的全部金融業(yè)務(wù)。其中，包括中信實(shí)業(yè)銀行、中信證券、中信嘉華銀行、信誠(chéng)保險(xiǎn)、長(zhǎng)盛基金管理公司。“中信控股”公司成為中國(guó)金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)大局下實(shí)現(xiàn)聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的第一例。從宏觀(guān)角度講，建立全能銀行有利于保障我國(guó)的金融安全。對(duì)于一個(gè)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)體系而言，金融安全既取決于外部因素沖擊的程度，更取決于內(nèi)部金融制度和金融體系的健康狀況及抵御外來(lái)沖擊和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的能力。雖然在資本市場(chǎng)開(kāi)放程度不高的條件下，我國(guó)現(xiàn)有的金融制度和金融體系可維護(hù)我國(guó)的金融安全，但隨著對(duì)外開(kāi)放程度的提升，特別面對(duì)我國(guó)加入WTO這一客觀(guān)事實(shí)，現(xiàn)有的金融制度和金融體系在維護(hù)我國(guó)金融安全方面面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。應(yīng)對(duì)這一挑戰(zhàn)的基礎(chǔ)在于不斷改革和完善金融制度，增強(qiáng)我國(guó)金融體系的整體競(jìng)爭(zhēng)能力。為此，必須積極探索和構(gòu)建全能銀行，發(fā)揮金融協(xié)同效應(yīng)，應(yīng)對(duì)來(lái)自國(guó)際金融市場(chǎng)的沖擊和外資金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)。
六、結(jié)合建行、中行等上市銀行目前的狀況深入討論
（一）從國(guó)內(nèi)銀行的同業(yè)分析角度來(lái)看，民生銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和不良貸款的準(zhǔn)備情況最好，甚至在目前達(dá)到了美國(guó)銀行業(yè)的水平，但其他方面比較起來(lái)，基本處于行業(yè)平均水平；浦發(fā)銀行的整體盈利水平最好，主要得益于其
注重銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展和良好的內(nèi)部管理能力，但其存貸款的期限結(jié)構(gòu)不平衡的情況也最為突出；招商銀行已初步利用其技術(shù)優(yōu)勢(shì)形成了較為特殊的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，體現(xiàn)在其非利息收入水平一枝獨(dú)秀以及資產(chǎn)運(yùn)用渠道的相對(duì)多元化，但是其資產(chǎn)質(zhì)量情況以及在資本充足率狀況方面的技術(shù)處理，使其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的形象打了折扣；深發(fā)展主營(yíng)的存貸款業(yè)務(wù)特別突出，票據(jù)業(yè)務(wù)也是其強(qiáng)項(xiàng)，但是資產(chǎn)的質(zhì)量問(wèn)題和盈利能力成為其持續(xù)發(fā)展的羈絆。
（二）通過(guò)與美國(guó)銀行的對(duì)比分析，我們發(fā)現(xiàn)國(guó)內(nèi)上市銀行的主要問(wèn)題集中在三點(diǎn)上：1.不良資產(chǎn)的包袱較重，盈利資產(chǎn)的占比偏低。同時(shí)，呆賬準(zhǔn)備金的計(jì)提水平還顯不足；2.資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)和管理能力較低，資金的來(lái)源和運(yùn)用渠道都相對(duì)狹窄，從而導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的盈利水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于美國(guó)銀行；3.資本充足率水平令人擔(dān)憂(yōu)。資產(chǎn)質(zhì)量不高，盈利水平偏低，加上片面追求規(guī)模增長(zhǎng)，導(dǎo)致未來(lái)持續(xù)的資本需求壓力。
但是我們也欣喜地看到，國(guó)內(nèi)上市銀行的資本收益率和收入利潤(rùn)率已經(jīng)基本達(dá)到甚至超過(guò)了美國(guó)銀行，表明國(guó)內(nèi)銀行在控制費(fèi)用支出、增進(jìn)資本盈利能力等方面已經(jīng)形成了一定的競(jìng)爭(zhēng)能力。
（三）在整個(gè)分析過(guò)程中，筆者切實(shí)感受到國(guó)內(nèi)銀行與美國(guó)銀行在觀(guān)念上的重大差異。如對(duì)投資在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中所處地位的認(rèn)識(shí)，對(duì)資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的認(rèn)識(shí)、對(duì)存貸比指標(biāo)運(yùn)用的認(rèn)識(shí)、對(duì)費(fèi)用支出和盈利產(chǎn)出關(guān)系的認(rèn)識(shí)等等。這里，在總結(jié)上述分析的基礎(chǔ)上，我也想對(duì)中國(guó)銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和未來(lái)發(fā)展提一點(diǎn)粗淺的建議：1.改變和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。風(fēng)險(xiǎn)管理工作的失職，將使銀行背上沉重的包袱。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，不應(yīng)該僅僅盯住存貸比等單個(gè)指標(biāo)的數(shù)值，資金來(lái)源與運(yùn)用中的期限匹配控制和嚴(yán)格有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的根本。2.銀行沒(méi)有規(guī)模是不行的，但片面追求規(guī)模增長(zhǎng)，并不能夠?qū)崿F(xiàn)使銀行價(jià)值最大化的戰(zhàn)略目標(biāo)。從趨勢(shì)上看，未來(lái)資產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)比存款營(yíng)銷(xiāo)對(duì)于銀行的穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展更具有戰(zhàn)略意義。3.銀行持續(xù)盈利能力的獲得和維護(hù)，僅僅依靠壓縮和控制費(fèi)用支出還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，如何提高資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)和管理能力、提高資產(chǎn)的利用效率，才是維系和增強(qiáng)銀行盈利能力的根本課題。4.商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，與所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境休戚相關(guān)。如何在加強(qiáng)監(jiān)管的前提下，適時(shí)拓寬商業(yè)銀行資金來(lái)源和運(yùn)用的渠道，為商業(yè)銀行創(chuàng)造穩(wěn)健發(fā)展的良好外部環(huán)境，應(yīng)該成為銀行監(jiān)管部門(mén)重要的工作內(nèi)容。
第五篇：電大金融學(xué) 單選 復(fù)習(xí)材料
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金融學(xué)單選
整合l
（《格拉斯-斯蒂格爾法案》）的頒布，標(biāo)志著美國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)和分業(yè)監(jiān)管體制的形成。
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（誠(chéng)實(shí)履行自己的承諾取得他人信任）屬于道德范疇信用。
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（創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)）是指不直接列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，但......或有負(fù)債業(yè)務(wù)。
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（國(guó)際貨幣基金組織）的貸款對(duì)象只限于成員國(guó)財(cái)政金融當(dāng)局，貸款......的國(guó)際支付。
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（國(guó)際開(kāi)發(fā)協(xié)會(huì)）專(zhuān)門(mén)向較貧窮的發(fā)展中國(guó)家發(fā)放條件較寬......具有援助性質(zhì)。
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（貨幣市場(chǎng)利率）是一國(guó)利率體系中的基準(zhǔn)指標(biāo)，......l
（即期匯率）是國(guó)際外匯市場(chǎng)上最重要的匯率，是所有外匯交易匯率的計(jì)算基礎(chǔ)。
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（金融資產(chǎn)管理公司）是各國(guó)主要用于清理銀行不良......l
（流動(dòng)性）是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)......l
（強(qiáng)制儲(chǔ)蓄）是通貨膨脹的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。
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（相對(duì)購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論）認(rèn)為匯率在一定......通貨膨脹率的差異決定的。
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（信用風(fēng)險(xiǎn)）又稱(chēng)違約風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人不能按契約規(guī)定還本息而使債權(quán)人受損的風(fēng)險(xiǎn)。
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（信用證）屬于貿(mào)易融資的行為。
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（信用中介）是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。
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（支付結(jié)算服務(wù)）是金融機(jī)構(gòu)的傳統(tǒng)功能，其對(duì)商品交易的順利實(shí)現(xiàn)、貨幣支付與清算和社會(huì)
交易成本的節(jié)約具有重要意義。（總分行制）是世界各國(guó)商業(yè)銀行普遍采用的組織形式，其......等優(yōu)點(diǎn)。
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“金融二論”的代表人物是（C.麥金農(nóng)和蕭）。
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“金融二論”重點(diǎn)探討了（D金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展）之間的相互作用間題。
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“劣幣驅(qū)逐良幣”發(fā)生在（金銀復(fù)本位制）貨幣制度。
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1694年，英國(guó)建立的第一家股份制商業(yè)銀行是（英格蘭銀行）......被打破。
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1694年，英國(guó)商人建立（B），標(biāo)志著現(xiàn)代銀行業(yè)的興起和高利貸的壟斷地位被打破。
B.英格蘭銀行
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1694年，英國(guó)商人建立（英格蘭銀行），標(biāo)志著現(xiàn)代銀行業(yè)的興起和高利貸的壟斷地位被打破。
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1948年12月1日，（中國(guó)人民銀行）在原華北銀行、北海銀行......中國(guó)金融體系的建立。
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2001年以來(lái)，在中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，最主要的資產(chǎn)項(xiàng)目為（對(duì)存款貨幣銀行債權(quán)）。
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2006年我國(guó)國(guó)際收支狀況是（雙順差）。
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2016年1月29日，日本央行宣布將從2016年12月16日起，對(duì).....（銀行超額準(zhǔn)備金存款）。
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A
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按照凱恩斯的觀(guān)點(diǎn)，利率低于“正常”水平...（下降、增加）
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B
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保持（幣值）穩(wěn)定是保證市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中價(jià)格機(jī)制發(fā)揮作用的前提。
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保險(xiǎn)公司有多種不同的分類(lèi)方式，依據(jù)（B
經(jīng)營(yíng)目的），保險(xiǎn)公司分為商業(yè)性保險(xiǎn)公司和政策性保險(xiǎn)公司。
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保證信用活動(dòng)正常進(jìn)行的基本條件是（信用制度）
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貝幣和谷帛是我國(guó)歷史上的（實(shí)物貨幣）
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不計(jì)入商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)是（貸款承諾）
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C
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采取獨(dú)資、合資或合作等方式在國(guó)外建立新企業(yè)的“綠地投資”屬于（國(guó)際直接投資）投資。
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成本推動(dòng)說(shuō)解釋物價(jià)水平持續(xù)上升的原因側(cè)重于（供給與成本）。
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出口方銀行向外國(guó)進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供的貸款是（買(mǎi)方信貸）。
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除了利率、貨幣供應(yīng)量和貸款規(guī)模以外，還可作為中介指標(biāo)的是（匯率）。
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從本質(zhì)上說(shuō)，回購(gòu)協(xié)議是一種（質(zhì)押貸款）協(xié)議。
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從貨幣需求方面看，利率越高（持幣的機(jī)會(huì)成本越大）。
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從事體上看，（居民）是最大的金融盈余部門(mén)。
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從總體上看，金融創(chuàng)新增強(qiáng)了貨幣供給的（內(nèi)生性）
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D
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當(dāng)發(fā)生“流動(dòng)性陷阱”極端情況時(shí)，利率......（投機(jī)性貨幣需求無(wú)限大）的現(xiàn)象。
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典型的金本位制是（金幣本位制）。
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短期金融市場(chǎng)又稱(chēng)（貨幣市場(chǎng)）。
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對(duì)金融機(jī)構(gòu)債權(quán)是中國(guó)人民銀行投放......（再貼現(xiàn)）。
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對(duì)我國(guó)而言，下列（1人民幣=0.14064美元）采用的是間接標(biāo)價(jià)法。
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對(duì)證券市場(chǎng)監(jiān)管的基本原則是（堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的“三公”原則）。
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對(duì)證券市場(chǎng)監(jiān)管的主要任務(wù)是（保護(hù)投資者的合法權(quán)益）。
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F
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發(fā)行股票屬于（外源融資）融資。
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防止內(nèi)幕交易和防止操縱市場(chǎng)是對(duì)（證券業(yè)）監(jiān)管的主要內(nèi)容。
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非金融企業(yè)負(fù)債的主要形式是（貸款）。
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費(fèi)里德曼的貨幣需求理論認(rèn)為，貨幣需求函數(shù)具有（相對(duì)穩(wěn)定）的特點(diǎn)。
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費(fèi)里德曼貨幣需求函數(shù)中的收入是指（持久性收入）。
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費(fèi)雪的交易方程式（MV=PT）強(qiáng)調(diào)貨幣的(交易職能)。
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弗里德曼的貨幣需求函數(shù)強(qiáng)調(diào)的是（恒久收入的影響）。
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負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各成員國(guó)中央銀行之間的關(guān)系，素有“央行中的央行“之稱(chēng)的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)是（國(guó)際清算銀行）。
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G
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個(gè)人儲(chǔ)蓄存款屬于我國(guó)現(xiàn)階段所公布的貨幣層次中的（M2）。
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各國(guó)貨幣體層次劃分的主要依據(jù)是（金融資產(chǎn)的流動(dòng)性）。
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各經(jīng)濟(jì)部門(mén)的金融活動(dòng)及其彼此間的平衡關(guān)系一般通過(guò)(資金流量表)來(lái)反映。
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根據(jù)1995年3月分布實(shí)施的《中國(guó)人民銀行法》，我國(guó)......（穩(wěn)定貨幣）。
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根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，在改革開(kāi)放后逐步建立起來(lái)的我國(guó)現(xiàn)行的商業(yè)銀行體系，目前采用的是（職能分工）
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根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，我國(guó)金融監(jiān)管的主體是（中國(guó)人民銀行）。
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股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的設(shè)置分為所有權(quán)機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)權(quán)機(jī)構(gòu)。所有權(quán)機(jī)構(gòu)包括股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。（董事會(huì)）是常設(shè)經(jīng)營(yíng)決策機(jī)關(guān)。
l
關(guān)于匯率對(duì)證券市場(chǎng)的影響，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（本幣匯率升高，本國(guó)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力增強(qiáng)，出口型企業(yè)證券價(jià)格就可能上漲）
l
關(guān)于人民幣發(fā)行管理方面的正確規(guī)定是（發(fā)行庫(kù)保存發(fā)行基金）。
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國(guó)際儲(chǔ)備管理主要包括兩個(gè)方面，一個(gè)是規(guī)模管理，一個(gè)是（結(jié)構(gòu)管理）。
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國(guó)際借貸說(shuō)認(rèn)為本幣貶值的原因是（流動(dòng)債務(wù)大天地流動(dòng)債權(quán)）。
l
國(guó)際收支平衡表根據(jù)（復(fù)式記賬原理）編制，每筆經(jīng)濟(jì)交易同時(shí)在兩方反映.原則上借貸兩方恒等。
l
國(guó)際外匯市場(chǎng)最核心的主體是（外匯銀行）。
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國(guó)際資本流動(dòng)可以借助衍生金融工具所具有的（杠桿效應(yīng)），以一定數(shù)量的國(guó)際資本來(lái)控制名義數(shù)額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)其自身的金融交易。
l
國(guó)家信用的主要形式是
(發(fā)行政府債券)。
l
國(guó)庫(kù)券通常采用（貼現(xiàn)）發(fā)行方式，即政府以低于國(guó)庫(kù)券面值的價(jià)格向投資者發(fā)售國(guó)庫(kù)券，到期后按面值償付。
l
國(guó)民黨統(tǒng)治時(shí)期，國(guó)民政府和四大家族運(yùn)用手中的權(quán)力建立了以（四行二局一庫(kù)）為核心的官僚資本金融機(jī)構(gòu)體系。
l
H
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宏觀(guān)審慎監(jiān)管主要強(qiáng)調(diào)（對(duì)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管）。
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匯率變化常給交易人帶來(lái)?yè)p失或盈利，下列（黑客入侵外匯交易系統(tǒng)導(dǎo)致?lián)p失）不屬于匯率風(fēng)險(xiǎn)。
l
匯率自動(dòng)穩(wěn)定機(jī)制存在于（國(guó)際金本位制下的）匯率制度。
l
貨幣層次劃分的主要依據(jù)是（金融資產(chǎn)的流動(dòng)性）。
l
貨幣均衡的實(shí)現(xiàn)具有(相對(duì)性)的特點(diǎn)。
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貨幣均衡的自發(fā)實(shí)現(xiàn)主要依靠（利率機(jī)制和金融市場(chǎng)）。
l
貨幣流通具有自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制的貨幣制度是（金幣本位制）。
l
貨幣市場(chǎng)上的貨幣供給曲線(xiàn)和貨幣需求曲線(xiàn)的交點(diǎn)（E點(diǎn)）決定的利率稱(chēng)之為（均衡利率）。
l
貨幣市場(chǎng)上交易工具的期限都在一年以?xún)?nèi)......（風(fēng)險(xiǎn)低，收益穩(wěn)定，流動(dòng)性較強(qiáng)）的市場(chǎng)。
l
貨幣在（商品買(mǎi)賣(mài)）時(shí)執(zhí)行流通手段的職能。
l
貨幣政策操作指標(biāo)是能夠有效、準(zhǔn)確實(shí)現(xiàn)的政策變量，應(yīng)具有如下兩個(gè)特點(diǎn)（直接性和靈敏性）。
l
貨幣政策可選擇的操作指標(biāo)主要包括（準(zhǔn)備金和基礎(chǔ)貨幣）。
l
貨幣政策人作用過(guò)程包含三個(gè)環(huán)節(jié)......（銀行金融機(jī)構(gòu)至非銀行金融機(jī)構(gòu)）。
l
貨幣政策諸目標(biāo)之間呈一致性關(guān)系的是（經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與充分就業(yè)）。
l
貨幣政策諸目標(biāo)之間在一定程度上具有一致性關(guān)系的是（充分就業(yè)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)）。
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J
l
基礎(chǔ)貨幣主要由（流通中現(xiàn)金和存款準(zhǔn)備金）構(gòu)成。
l
集中保管商業(yè)銀行存款......（銀行的銀行）職能。
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結(jié)合我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展和加入世界貿(mào)易組織后開(kāi)放金融市場(chǎng)的需要，中國(guó)人民銀行將按照（先外幣、后本幣，先貸款、后存款）的基本步驟推進(jìn)利率市場(chǎng)化。
l
金融創(chuàng)新吃飯金融發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用是（利大于弊）。
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金融創(chuàng)新人活躍程度與貨幣作用效率是（正比）。
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金融創(chuàng)新增強(qiáng)了貨幣供給的（內(nèi)生性）。
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金融工具的價(jià)格與其盈利率和市場(chǎng)利率分別是哪種變動(dòng)關(guān)系（A.同方向，反方向）。
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金融機(jī)構(gòu)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求最早產(chǎn)生的功能是（B.支付結(jié)算服務(wù)）
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金融監(jiān)管理論體系中不包括（自然理論）。
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金融監(jiān)管中的依法監(jiān)管原則是指（嚴(yán)格執(zhí)法不干涉內(nèi)部管理）。
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金融監(jiān)管中由政府負(fù)擔(dān)的成本是（行政成本）。
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金融監(jiān)管最基本的出發(fā)點(diǎn)是（B維護(hù)社會(huì)公眾利益）。
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金融深化表現(xiàn)為金融與經(jīng)濟(jì)發(fā)展形成一種（良性循環(huán)）狀態(tài)。
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金融市場(chǎng)監(jiān)管中公開(kāi)原則的含義包括價(jià)格形成公開(kāi)和（D.市場(chǎng)信息公開(kāi)）。
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金融市場(chǎng)就統(tǒng)一市場(chǎng)體系的......屬于（要素市場(chǎng)）。它與消費(fèi)品市場(chǎng)、......l
金融市場(chǎng)要充分發(fā)揮功能需要一定的外部和內(nèi)部條件，下列屬于外部條件的選項(xiàng)是（充分的信息披露）。
l
金融同業(yè)自律組織如行業(yè)協(xié)會(huì)屬于（A.管理性金融機(jī)構(gòu)）。
l
金融危機(jī)以后，各國(guó)對(duì)......（凸顯中央銀行在監(jiān)管中的地位，強(qiáng)調(diào)宏觀(guān)審慎監(jiān)管）。
l
經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融起（決定性）作用。
l
經(jīng)濟(jì)貨幣化與經(jīng)濟(jì)商品化成（正比）。
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經(jīng)濟(jì)金融化的早期表現(xiàn)形式是（C．經(jīng)濟(jì)貨幣化）。
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經(jīng)濟(jì)泡沫最初的表現(xiàn)是（C.資產(chǎn)或商品的價(jià)格暴漲）。
l
經(jīng)濟(jì)全球化的先導(dǎo)和首要標(biāo)志是（貿(mào)易一體化）。
l
居民的赤字可以通過(guò)以下哪種方式彌補(bǔ)（消費(fèi)貸款）。
l
居民進(jìn)行儲(chǔ)蓄與投資的前提是（貨幣盈余）。
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具有融物和融資的雙重功能的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（金融租賃公司）。
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K
l
開(kāi)發(fā)銀行多屬于一個(gè)國(guó)家的政策性銀行，其宗旨是通過(guò)融通長(zhǎng)期性資金以促進(jìn)本國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和發(fā)展，這種銀行
在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)上的特點(diǎn)是（A
不以盈利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)）。
l
凱凱恩斯把儲(chǔ)存財(cái)富的資產(chǎn)劃分為（B.貨幣與債券）。
l
凱恩斯的貨幣需求函數(shù)非常重視（C.利率的作用）。
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可轉(zhuǎn)讓存單的利率一般高于國(guó)庫(kù)券的原因主要是（風(fēng)險(xiǎn)較大）。
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L
l
利率與資金需求存在（負(fù)）相關(guān)關(guān)系，即高利率增加了企業(yè)和個(gè)人借入資金的成本，會(huì)（抑制）資金需求。
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利息是（借貸資本）的價(jià)格。
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劣幣驅(qū)逐良幣律發(fā)生在(金銀復(fù)本位制)條件下。
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流動(dòng)性最強(qiáng)的金融資產(chǎn)是（A.現(xiàn)金）。
l
壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，是中央銀行（發(fā)行的銀行）職能的體現(xiàn)。
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M
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馬克思的貨幣理論表明（B.貨幣是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的商品）。
l
美國(guó)的證券市場(chǎng)不包括（創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)）。
l
美元與黃金掛鉤，其他國(guó)家的貨幣與美元掛鉤是（布雷頓森林體系）的基本特點(diǎn)。
l
明代丘濬說(shuō)“日中為市，使民交易......”這句話(huà)反映了（交換需要說(shuō)）的貨幣起源思想。
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目前各國(guó)的國(guó)際儲(chǔ)備構(gòu)成中主體是（B.外匯儲(chǔ)備）。
l
目前我國(guó)貨幣市場(chǎng)交易量最大的子市場(chǎng)是（回購(gòu)市場(chǎng)）。
l
目前我國(guó)人民幣匯率實(shí)行的是（A以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)的、參考一攬子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制）。
l
目前我國(guó)實(shí)現(xiàn)了（D.經(jīng)常賬戶(hù)下人民幣完全可兌換）。
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N
l
能夠體現(xiàn)一個(gè)國(guó)家自我創(chuàng)匯能力的國(guó)際收支差額是（B.經(jīng)常項(xiàng)目差額）。
l
O
l
歐洲銀行業(yè)聯(lián)盟的建立標(biāo)志著歐元區(qū)統(tǒng)一監(jiān)管格局的形成，在歐盟內(nèi)部以歐央行為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，實(shí)行銀行業(yè)的（單一）監(jiān)管。
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Q
l
期限在一年以?xún)?nèi)的短期政府債券通常被稱(chēng)為（B國(guó)庫(kù)券）。
l
區(qū)域性貨幣一體化趨勢(shì)的出現(xiàn)屬于（國(guó)際貨幣制度的創(chuàng)新）創(chuàng)新。
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R
l
人們手中持有的現(xiàn)金代表持有人對(duì)中央銀行的（債權(quán)）。
l
人民幣匯率制度不斷改革，自2005年以后，實(shí)行（有管理的浮動(dòng)匯率制度）。
l
商業(yè)信用是以商品形態(tài)提供的信用，提供信用的一方通常是（B.賣(mài)方）。
l
商業(yè)銀行的（負(fù)債業(yè)務(wù)）是指形成商業(yè)銀行資產(chǎn)來(lái)源的業(yè)務(wù)。
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商業(yè)銀行的提現(xiàn)率與存款擴(kuò)張倍數(shù)的變化是（B.反方向）。
l
商業(yè)銀行的資本按其來(lái)原可分兩類(lèi)，其中（核心資本）是銀行真正意義上的自有資金。
l
商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別）是指提示與認(rèn)清風(fēng)險(xiǎn)......風(fēng)險(xiǎn)損失。
l
商業(yè)銀行將其已貼現(xiàn)的尚未到期的商業(yè)票據(jù)......（再貼現(xiàn)）。
l
生產(chǎn)過(guò)程從生產(chǎn)要素的組合到產(chǎn)品銷(xiāo)售的全球化稱(chēng)之為（B.生產(chǎn)一體化）。
l
生的損失給予補(bǔ)償。15世紀(jì)最早出現(xiàn)的險(xiǎn)種是（C.海上保險(xiǎn)）。屬于管理性金融機(jī)構(gòu)的是（B、中央銀行）。
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實(shí)際利率即名義利率扣除（物價(jià)變動(dòng)率）。
l
市場(chǎng)人民幣存量通過(guò)現(xiàn)金歸行進(jìn)入的是（C.業(yè)務(wù)庫(kù)）。
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屬于管理性金融機(jī)構(gòu)的是（B）。
B、中央銀行
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屬于間接信用控制的其他貨幣政策工具是（道義勸告）。
l
隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活的日趨復(fù)雜化，企業(yè)和個(gè)人客觀(guān)上要求建立專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)集中管理風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)意外風(fēng)險(xiǎn)和傷
害產(chǎn)生的損失給予補(bǔ)償。15世紀(jì)最早出現(xiàn)的險(xiǎn)種是（C）。
C.海上保險(xiǎn)
l
隨著經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活的日趨復(fù)雜化，企業(yè)和個(gè)人客觀(guān)上要求建立專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)集中管理風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)意外風(fēng)險(xiǎn)和傷害產(chǎn)
l
T
l
提供商業(yè)信用的債權(quán)人，為保證自己對(duì)債務(wù)的索取權(quán)而掌握的一種書(shū)面?zhèn)鶛?quán)憑證被稱(chēng)為（商業(yè)票據(jù)）。
l
貼現(xiàn)市場(chǎng)的主要參與者有（C.工商企業(yè)和商業(yè)銀行）。
l
通過(guò)影響商業(yè)銀行借款成本而發(fā)揮作用的貨幣政策工具是（B再貼現(xiàn)政策）。
l
通貨-存款比率主要取決于（公眾的行為）。
l
同業(yè)拆借利率常常被當(dāng)做（A.基準(zhǔn)利率），對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和宏觀(guān)調(diào)控具有特殊的意義。
l
同業(yè)拆借市場(chǎng)的形成源于中央銀行對(duì)商業(yè)銀行（法定存款準(zhǔn)備金）的要求。
l
投資者在持有證券期間各種現(xiàn)金流的凈現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)率又稱(chēng)
（C.持有期收益率）。
l
W
l
我國(guó)出現(xiàn)的第一家現(xiàn)代商業(yè)銀行是（麗如銀行）。
l
我國(guó)的資本市場(chǎng)層次不包拯（滬港通市場(chǎng)）。
l
我國(guó)地（2002年）正式成立上海黃金交易，黃金開(kāi)始在有形交易市場(chǎng)上掛牌交易。
l
我國(guó)回購(gòu)協(xié)議的參與者不包括（地方政府）。
l
我國(guó)目前采用的金融監(jiān)管體制是（分業(yè)監(jiān)管）。
l
我國(guó)目前規(guī)定商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性比率，即流動(dòng)性資產(chǎn)平均余額與流動(dòng)性負(fù)債平均余額之比不得低于（C.25%）。
l
我國(guó)目前金融監(jiān)管體制是（D）。
D.分業(yè)監(jiān)管
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我國(guó)目前實(shí)行的金融監(jiān)管體制是（混合監(jiān)管）。
l
我國(guó)目前實(shí)行的中央銀行體制屬于（單一中央銀行制）。
l
我國(guó)企業(yè)與企業(yè)之間存在的“三角債“現(xiàn)象，從本質(zhì)上說(shuō)屬于（D商業(yè)信用）。
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狹義的資本市場(chǎng)專(zhuān)指（有價(jià)證券市場(chǎng)）。
l
X
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下列（A、待收款項(xiàng)）歸類(lèi)為中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的“其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)”項(xiàng)。
l
下列（產(chǎn)權(quán)制度）不屬于構(gòu)建信用體系的基礎(chǔ)性保障。
l
下列（籌資目的是滿(mǎn)足投資性資金需要）不是貨幣市場(chǎng)的特點(diǎn)。
l
下列（待收款項(xiàng)）歸類(lèi)為中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的“其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)”項(xiàng)。
l
下列（內(nèi)幕交易監(jiān)管）不屬于對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管的內(nèi)容。
l
下列（提供經(jīng)濟(jì)信息服務(wù)）不是中央銀行“銀行的銀行”職能。
l
下列（投資銀行）不屬于銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)。
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下列（外部監(jiān)管與內(nèi)部自律）不屬于“四結(jié)合”的金融監(jiān)管方法。
l
下列變量中（稅率）屬于典型的外生變量。
l
下列變量中不可作為貨幣政府中介指標(biāo)的金融變量是（基礎(chǔ)貨幣）。
l
下列不屬于金融創(chuàng)新范疇的選項(xiàng)是（金融效率創(chuàng)新）。
l
下列不屬于中央銀行“政府的銀行”職能所履行的是（充當(dāng)最后貸款人）。
l
下列措施中，（通過(guò)反壟斷政策控制哄抬價(jià)格）不是通貨緊縮的治理之策。
l
下列方程式中（B、M=PQ/V）是馬克思的貨幣必要量公式。
l
下列各項(xiàng)中不屬于國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)特點(diǎn)的是（高收益性）。
l
下列各項(xiàng)中不屬于資本市場(chǎng)功能的是（增加政府財(cái)政收入）。
l
下列各項(xiàng)中不屬于資本市場(chǎng)特點(diǎn)的是（籌資的目的是滿(mǎn)足周轉(zhuǎn)性資金需）。
l
下列各項(xiàng)中應(yīng)記入國(guó)際收支平衡表的其他投資中的項(xiàng)目是（居民與非居民之間的存貸款交易）。
l
下列關(guān)于人民幣發(fā)行管理方面的正確規(guī)定是(發(fā)行庫(kù)保存發(fā)行基金)。
l
下列貨幣需求模型中，交易方程式是指（MV=PT）。
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下列貨幣政策操作中，引起貨幣供應(yīng)量增加的是（降低再貼現(xiàn)率）。
l
下列貨幣政策工具中，不僅主動(dòng)性強(qiáng)、靈活性強(qiáng)，而且調(diào)控效果和緩的工具是（公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)）。
l
下列金融工具中屬于間接融資工具的是（大額可轉(zhuǎn)讓定期存單）。
l
下列金融工具中屬于間接融資工具的是（可轉(zhuǎn)讓大額定期存單）。
l
下列金融工具中屬于直接金融工具的是（股票）。
l
下列經(jīng)濟(jì)變量中，（稅率）屬于典型的外生變量。
l
下列可能影響貨幣政策外部時(shí)滯的因素是（國(guó)際金融危機(jī)的沖擊或擾動(dòng)）。
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下列可作為貨幣政策操作指標(biāo)的是（基礎(chǔ)貨幣）。
l
下列利率中不由中央銀行規(guī)定的利率是（銀行間同業(yè)拆借利率）。
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下列哪一項(xiàng)不是證券投資技術(shù)分析的理論基礎(chǔ)。（技術(shù)分析可以替代基本面分析）
l
下列屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是（信用風(fēng)險(xiǎn)）。
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下列屬于所有權(quán)憑證的金融工具是（股票）。
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下列屬于消費(fèi)信用的是（賒銷(xiāo)）。
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下列屬于優(yōu)先股股東權(quán)利范圍的是（收益權(quán)）。
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下列屬于中央銀行資產(chǎn)項(xiàng)目的是（證券業(yè)務(wù)）。
l
下列屬于中央銀行資產(chǎn)項(xiàng)目的是（政府債券）。
l
下列外匯中不會(huì)被居民個(gè)人持有的外幣資產(chǎn)是（特別提款權(quán)）。
l
下面選擇中更深是導(dǎo)致金融結(jié)構(gòu)發(fā)生變動(dòng)的主要因素的是（金融風(fēng)險(xiǎn)）。
l
現(xiàn)代金融體系建立的基礎(chǔ)是(D)。A.現(xiàn)代貨幣制度
B.現(xiàn)代信用制度
C.現(xiàn)代企業(yè)管理制度
D.A
和
B
l
現(xiàn)代金融體系建立的基礎(chǔ)是(現(xiàn)代貨幣制度和現(xiàn)代信用制度)。
l
現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，在整個(gè)社會(huì)的融資總規(guī)模中，債權(quán)信用的規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)（D大于）股權(quán)信用的規(guī)模。
l
現(xiàn)代社會(huì)中，不同經(jīng)濟(jì)部門(mén)之......各部門(mén)之間主要通過(guò)(金融)活動(dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)平衡。
l
現(xiàn)代信用活動(dòng)的基礎(chǔ)是（D.經(jīng)濟(jì)中存在著廣泛的盈余或赤字單位）。
l
現(xiàn)代信用貨幣制度下的貨幣價(jià)值取決于（代幣供求在數(shù)量和結(jié)構(gòu)上的均衡）。
l
現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的信用貨幣投入流通是通過(guò)（A.金融活動(dòng)）。
l
新型金融市場(chǎng)不斷形成屬于（金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新）創(chuàng)新。
l
新中國(guó)成立后，我國(guó)......其中（1953-1978年）確立階段。
l
信用的基本特征是（以?xún)斶€為條件的價(jià)值單方面轉(zhuǎn)移）。
l
信用的基本特征是（以還本付息為條件的價(jià)值單方面轉(zhuǎn)移）。
l
信用的基本特征是（以還本付息為條件的借貸活動(dòng)）。
l
Y
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牙買(mǎi)加體系不具備的特點(diǎn)是（保持固定匯率）。
l
牙買(mǎi)加體系特點(diǎn)是（C.國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化）
l
牙買(mǎi)加體系下的匯率制度具有多樣性......（可調(diào)整的固定匯率制）三類(lèi)中的內(nèi)容。
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一般而言，市場(chǎng)利率上升，多數(shù)人會(huì)預(yù)期（未來(lái)上市公司的盈利水平有可能降低，會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格下跌）。
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一般而言，通貨膨脹的最直接原因是(貨幣供給過(guò)多)。
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一般情況下，度量通貨膨脹的核心指標(biāo)是（居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)）。
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一定時(shí)期內(nèi)社會(huì)金融......（金融相關(guān)率）。
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一國(guó)負(fù)責(zé)制定和實(shí)施貨幣政策的金融機(jī)構(gòu)是（中央銀行）。
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一國(guó)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)可分為居民、非金融企業(yè)、政府和金融機(jī)構(gòu)四大經(jīng)濟(jì)主體，資金盈余部門(mén)是(政府和居民)。
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一國(guó)監(jiān)管法律法規(guī)體系不包括（國(guó)際法律）。
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一國(guó)設(shè)立單獨(dú)的中央銀行機(jī)構(gòu)，使之全面行使中央銀行職能，這種中央銀行制度稱(chēng)之為（單一中央銀行制）。
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一張差半年到期的面額為2000元的票據(jù)，到銀行得到1900元的貼現(xiàn)金額，則年貼現(xiàn)率為（B10%）。
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一張還有半年到期的票據(jù)面額為4000元，到銀行貼現(xiàn)得到3600元。則年貼現(xiàn)率為（20%）。
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已知某所的預(yù)期通貨膨脹率為6%，名義利率為10%，則實(shí)際利率近似為（4%）。
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以貨幣供應(yīng)量為分子、以基礎(chǔ)貨幣為分母的比值是（B貨幣乘數(shù)）。
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以下不屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的是（合作金融機(jī)構(gòu)）。
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以下不屬于債務(wù)信用范疇的選項(xiàng)是（C.居民購(gòu)買(mǎi)股票）。
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以下關(guān)于單利和復(fù)利描述正確的是（只有復(fù)利才反映了利率的本質(zhì)）。
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以下融資形式中屬于間接融資范疇的是（貸款）。
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以下選項(xiàng)中，不屬于直接融資優(yōu)點(diǎn)的是（安全性）。
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銀行同業(yè)之間買(mǎi)賣(mài)外匯所形成的市場(chǎng)稱(chēng)為（批發(fā)市場(chǎng)）。
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銀行信用在三方面克服商業(yè)信用的局限性......（安全性）。
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銀行與客戶(hù)間的外匯交易屬于（零售市場(chǎng)）。
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英格蘭銀行的建立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行業(yè)的興起，它成立于（C）。
C、1694
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影響利率的風(fēng)險(xiǎn)因素不包括（借貸風(fēng)險(xiǎn)）。
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影響外匯市場(chǎng)匯率變化的最主要的因素是（A.經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)狀況）。
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由被監(jiān)管者的道德風(fēng)險(xiǎn)引起的損失或成本稱(chēng)之為（間接效率損失）。
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由一國(guó)貨幣管理部門(mén)或中央銀行規(guī)定的利率是（B、官定利率）。
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有“”之稱(chēng)的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)是（國(guó)際清算銀行）。
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有價(jià)證券的二級(jí)市場(chǎng)是指（證券轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)）。
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有價(jià)證券的一級(jí)市場(chǎng)是指（證券發(fā)行市場(chǎng)）
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有效資產(chǎn)組合是指（相同風(fēng)險(xiǎn)條件下取得最高收益）。
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于1613年開(kāi)市的（阿姆斯特丹證券交易所）被認(rèn)為是......的開(kāi)端。
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Z
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再貼現(xiàn)率的調(diào)整主要著眼于......（能避免金融機(jī)構(gòu)的道德風(fēng)險(xiǎn)）。
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在15世紀(jì)最早出現(xiàn)的險(xiǎn)種是（A.海上保險(xiǎn)）。
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在20世紀(jì)70年代，由于石油價(jià)格上漲，導(dǎo)致許多......。此類(lèi)通貨膨脹屬于（成本推動(dòng)型通貨膨脹）。
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在不兌現(xiàn)的信用貨幣制度下，（黃金和外匯）始終是穩(wěn)定幣值的重要手段......l
在代銷(xiāo)方式中，證券銷(xiāo)售的風(fēng)險(xiǎn)由（B、發(fā)行人）承擔(dān)。
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在多種利率并存的條件下起決定作用的利率是（A基準(zhǔn)利率）。
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在高通脹的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，下列表述最正確的是（已從銀行獲得貸款的債務(wù)人受益）。
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在關(guān)于貨幣政策......Q理論，歸屬于（金融價(jià)格傳導(dǎo)論）。
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在國(guó)際收支平衡表中，經(jīng)常賬戶(hù)最大的項(xiàng)目是（貨物與服務(wù)）。
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在國(guó)內(nèi)設(shè)立中央和地方兩級(jí)相對(duì)獨(dú)立的中央銀行機(jī)構(gòu)......（二元式中央銀行制度）。
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在回購(gòu)協(xié)議的交易中，（回購(gòu)利率）是交易雙方最關(guān)注的因素。
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在貨幣層次的劃分中，哪一層次的貨幣購(gòu)買(mǎi)力最強(qiáng)，可以隨時(shí)作為流通手段和支付手段。（A、M0）
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在貨幣層次中，貨幣具有（C流動(dòng)性越強(qiáng)，現(xiàn)實(shí)購(gòu)買(mǎi)力越強(qiáng)）的性質(zhì)。
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在貨幣供給的基本模型MS=MB中,M代表（貨幣乘數(shù)）。
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在貨幣政策的諸目標(biāo)中，（穩(wěn)定物價(jià)）往往成為各
國(guó)......l
在貨幣政策工具中，作用力度最強(qiáng)的工具是（A法定存款準(zhǔn)備金政策）。
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在貨幣政策最終目標(biāo)中，相互之間關(guān)系一致的是（經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與充分就業(yè)）。
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在金融監(jiān)管模式中，美國(guó)是（分權(quán)型多頭監(jiān)管）模式的典型代表。
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在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論中，（D.價(jià)值管理理論）不過(guò)分追求企業(yè)的......大化作為管理目標(biāo)。
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在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，發(fā)行（政府債券）是財(cái)政最常用......l
在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，貨幣均衡主要是通過(guò)（C.利率機(jī)制）來(lái)實(shí)現(xiàn)的。
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在完全競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)上，不可能出現(xiàn)的通貨膨脹是（C.成本推動(dòng)型通貨膨脹）。
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在我國(guó)，企業(yè)與企業(yè)之間存在著一種“三角債”現(xiàn)象，與之相關(guān)的信用形式是（D、商業(yè)信用）
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在物價(jià)上漲得條件下，要保持實(shí)際利率不變，應(yīng)把名義利率（A.調(diào)高）。
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在物價(jià)水平上漲的條件下，要保持實(shí)際利率不變，應(yīng)將名義利率（調(diào)高）。
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在下列控制經(jīng)濟(jì)中貨幣總量的各個(gè)手段中，中央銀行可以靈活操作的市場(chǎng)性工具是（B、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)）。
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在下列商業(yè)銀行四大類(lèi)業(yè)務(wù)中，屬于中間業(yè)務(wù)的是（服務(wù)性業(yè)務(wù)）。
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在現(xiàn)代金融體系中處于核心地位的金融機(jī)構(gòu)是（中央銀行）。
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在現(xiàn)代信用體系中，提供信息咨詢(xún)和征信服務(wù)的機(jī)構(gòu)屬于（信用服務(wù)機(jī)構(gòu)）。
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在現(xiàn)行結(jié)售匯制度下，我國(guó)外管局每個(gè)交易日公布的匯率是（中間匯率）。
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在一般性貨幣政策......（法定存款準(zhǔn)備金政策）。
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在一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的金融監(jiān)管組織機(jī)構(gòu)中居于核心位置的機(jī)構(gòu)是（C中央銀行或金融管理局）。
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在以下金融資產(chǎn)中，流動(dòng)性最強(qiáng)的是（現(xiàn)金）。
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在影響基礎(chǔ)貨幣增減變動(dòng)的因素中，（央行對(duì)商業(yè)銀行的債權(quán)（再貼現(xiàn)））的影響最為主要。
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在職能分工的經(jīng)營(yíng)模式下，只有（C.商業(yè)銀行）能夠吸收使用支票的活期存款。
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在中國(guó)人民銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，最主要的資產(chǎn)項(xiàng)目是（D.國(guó)外資產(chǎn)）。
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長(zhǎng)期金融市場(chǎng)又稱(chēng)（資本市場(chǎng)）。
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正因?yàn)榇嬖谕鈪R市場(chǎng)上的（A.套匯交易）活動(dòng)，才使不同外匯市場(chǎng)的匯率趨于同一。
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證券場(chǎng)內(nèi)交易遵循的競(jìng)價(jià)原則是（C.價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先）。
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證券發(fā)行方式不包括（溢價(jià)發(fā)行）。
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證券發(fā)行市場(chǎng)的參與主體不包括（證監(jiān)會(huì)）。
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政府信用的主要形式是（發(fā)行政府債券）。
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中國(guó)人民銀行公布的貨幣量指標(biāo)中的貨幣增長(zhǎng)率指標(biāo)反映了（貨幣增量）的變化狀況。
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中間匯率是（買(mǎi)入?yún)R率和賣(mài)出匯率）兩種匯率的算術(shù)平均數(shù)。
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中間匯率是指（買(mǎi)入?yún)R率和賣(mài)出匯率的算術(shù)平均數(shù)）。
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中間匯率是指（買(mǎi)入?yún)R率與賣(mài)出匯率的平均數(shù)）。
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中央銀行的獨(dú)立性集中體現(xiàn)在（中央銀行與政府）的關(guān)系上。
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中央銀行的下列哪薦業(yè)務(wù)......（用外匯儲(chǔ)備購(gòu)買(mǎi)國(guó)外資產(chǎn)）。
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中央銀行發(fā)行央行票據(jù)的主要目的是（回籠貨幣）。
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中央銀行區(qū)別于普通商業(yè)銀行的最根本標(biāo)志是（獨(dú)享貨幣發(fā)行壟斷權(quán)）。
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中央銀行若提高存款準(zhǔn)備金，將（迫使商業(yè)銀行提高貨款利率）。
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中央銀行通過(guò)（中央銀行票據(jù)、回購(gòu)等負(fù)債業(yè)務(wù)）調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣。
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中央銀行通過(guò)貨幣市場(chǎng)進(jìn)行（公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)操作），買(mǎi)賣(mài)......l
中央銀行握有證券并進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)的目的不是為了（A.盈利）。
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中央銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)奉行四項(xiàng)原則，下列（風(fēng)險(xiǎn)性）不是四項(xiàng)原則的內(nèi)容。
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中央銀行在其與商業(yè)銀行的往來(lái)中......（窗口指導(dǎo)）。
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準(zhǔn)備-存款比率不受（貨幣乘數(shù)）的影響。
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資本市場(chǎng)是指以期限在（1年）以上的金融工具為媒介進(jìn)行......l
總存款與原始存款之間的比率被稱(chēng)為（存款乘數(shù)）。
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租賃業(yè)務(wù)的種類(lèi)繁多，按租賃中（D.出資者的出資比例）可分為單一投資租賃和杠桿租賃兩種。
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作用力度最強(qiáng)的貨幣政策工具是（法定存款準(zhǔn)備金率）。
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