第一篇：金融學(xué)考試大綱

深圳大學(xué)2018年碩士研究生入學(xué)考試大綱、參考書目

（初試科目只提供考試大綱，復(fù)試科目只提供參考書目）命題學(xué)院/部門（蓋章）：經(jīng)濟學(xué)院

考試科目代碼及名稱：[431 ]金融學(xué)綜合 說明：

可使用簡易計算器。

以下考試大綱內(nèi)容是根據(jù)往年金融碩士專業(yè)學(xué)位教指委提供的考試指導(dǎo)意見編寫，如教指委下達(dá)2018年新的考試指導(dǎo)意見，我校將在此處更新以下內(nèi)容，請考生關(guān)注。

一、考試性質(zhì)

《金融學(xué)綜合》是2018年金融碩士（MF）專業(yè)學(xué)位研究生入學(xué)統(tǒng)一考試的科目之一?！督鹑趯W(xué)綜合》考試要力求反映金融碩士專業(yè)學(xué)位的特點，科學(xué)、公平、準(zhǔn)確、規(guī)范地測評考生的基本素質(zhì)和綜合能力，選拔具有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)秀人才入學(xué)，為國家的經(jīng)濟建設(shè)培養(yǎng)具有良好職業(yè)道德、具有較強分析與解決實際問題能力的高層次、應(yīng)用型、復(fù)合型的金融專業(yè)人才。

二、考試要求

測試考生對于與金融學(xué)和公司財務(wù)相關(guān)的基本概念、基礎(chǔ)理論的掌握和運用能力。

三、考試形式和試卷結(jié)構(gòu)

⑴試卷滿分為150分，考試時間為180分鐘。由各培養(yǎng)單位自行命題，全國統(tǒng)一考試。⑵答題方式為閉卷、筆試。允許使用不含存儲功能的計算器。⑶試卷內(nèi)容與題型結(jié)構(gòu):金融學(xué)部分60%，公司財務(wù)部分40%。

金融學(xué)題型：簡述題 60分（5小題，每題12分）,論述題 30分（1題，30分）

公司財務(wù)題型：簡述題 30分（2小題，每題15分）,計算題 30分（2小題，每題15分）

四、參考書目

《金融學(xué)》第五版 曹龍琪 編 高等教育出版社 2016年6月

《公司理財》(精要版)原書第十版 機械工業(yè)出版社Ross編 譚躍 周卉 豐丹譯 備注：考生也可以根據(jù)考試大綱自行選擇參考書

五、考試內(nèi)容 第一部分 金融學(xué)

一、貨幣與貨幣制度 ● 貨幣的職能與貨幣制度 ● 國際貨幣體系

二、利息和利率 ● 利息

● 利率決定理論 ● 利率的期限結(jié)構(gòu)

三、外匯與匯率 ● 外匯

● 匯率與匯率制度 ● 幣值、利率與匯率 ● 匯率決定理論

四、金融市場與機構(gòu) ● 金融市場及其要素 ● 貨幣市場 ● 資本市場 ● 衍生工具市場

● 金融機構(gòu)（種類、功能）

五、商業(yè)銀行

● 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ● 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

● 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù) ● 商業(yè)銀行的風(fēng)險特征

六、現(xiàn)代貨幣創(chuàng)造機制 ● 存款貨幣的創(chuàng)造機制 ● 中央銀行職能

● 中央銀行體制下的貨幣創(chuàng)造過程

七、貨幣供求與均衡 ● 貨幣需求理論 ● 貨幣供給 ● 貨幣均衡

● 通貨膨脹與通貨緊縮

八、貨幣政策

● 貨幣政策及其目標(biāo) ● 貨幣政策工具

● 貨幣政策的傳導(dǎo)機制和中介指標(biāo)

九、國際收支與國際資本流動 ● 國際收支 ● 國際儲備 ● 國際資本流動

十、金融監(jiān)管 ● 金融監(jiān)管理論 ● 巴塞爾協(xié)議 ● 金融機構(gòu)監(jiān)管 ● 金融市場監(jiān)管

第二部分 公司財務(wù)

一、公司財務(wù)概述 ● 什么是公司財務(wù) ● 財務(wù)管理目標(biāo)

二、財務(wù)報表分析 ● 會計報表

● 財務(wù)報表比率分析

三、長期財務(wù)規(guī)劃 ● 銷售百分比法 ● 外部融資與增長

四、折現(xiàn)與價值 ● 現(xiàn)金流與折現(xiàn) ● 債券的估值 ● 股票的估值

五、資本預(yù)算 ● 投資決策方法 ● 增量現(xiàn)金流 ● 凈現(xiàn)值運用

● 資本預(yù)算中的風(fēng)險分析

六、風(fēng)險與收益 ● 風(fēng)險與收益的度量 ● 均值方差模型 ● 資本資產(chǎn)定價模型 ● 無套利定價模型

七、加權(quán)平均資本成本 ● 貝塔（?）的估計

● 加權(quán)平均資本成本（WACC）

八、有效市場假說 ● 有效資本市場的概念 ● 有效資本市場的形式 ● 有效市場與公司財務(wù)

九、資本結(jié)構(gòu)與公司價值 ● 債務(wù)融資與股權(quán)融資 ● 資本結(jié)構(gòu) ● MM定理

十、公司價值評估

● 公司價值評估的主要方法

專業(yè)學(xué)位研究生入學(xué)統(tǒng)一考試《金融學(xué)綜合》431考試科目命題指導(dǎo)意見

一、考試性質(zhì)

《金融學(xué)綜合》是2018年金融碩士（MF）專業(yè)學(xué)位研究生入學(xué)統(tǒng)一考試的科目之一。《金融學(xué)綜合》考試要力求反映金融碩士專業(yè)學(xué)位的特點，科學(xué)、公平、準(zhǔn)確、規(guī)范地測評考生的基本素質(zhì)和綜合能力，選拔具有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)秀人才入學(xué)，為國家的經(jīng)濟建設(shè)培養(yǎng)具有良好職業(yè)道德、具有較強分析與解決實際問題能力的高層次、應(yīng)用型、復(fù)合型的金融專業(yè)人才。

二、考試要求

測試考生對于與金融學(xué)和公司財務(wù)相關(guān)的基本概念、基礎(chǔ)理論的掌握和運用能力。

三、考試形式和試卷結(jié)構(gòu)

⑴試卷滿分為150分，考試時間為180分鐘。由各培養(yǎng)單位自行命題，全國統(tǒng)一考試。

⑵答題方式為閉卷、筆試。允許使用不含存儲功能的計算器。

⑶試卷內(nèi)容與題型結(jié)構(gòu):金融學(xué)部分60%，公司財務(wù)部分40%。

金融學(xué)題型：簡述題 60分（5小題，每題12分）,論述題 30分（1題，30分）

公司財務(wù)題型：簡述題 30分（2小題，每題15分）,計算題 30分（2小題，每題15分）

四、參考書目

《金融學(xué)》第五版 曹龍琪 編 高等教育出版社 2016年6月

《公司理財》(精要版)原書第十版 機械工業(yè)出版社Ross編 譚躍 周卉 豐丹 譯

備注：考生也可以根據(jù)考試大綱自行選擇參考書

五、考試內(nèi)容

第一部分 金融學(xué)

一、貨幣與貨幣制度

● 貨幣的職能與貨幣制度

● 國際貨幣體系

二、利息和利率

● 利息

利率決定理論

● 利率的期限結(jié)構(gòu)

三、外匯與匯率

● 外匯

● 匯率與匯率制度

● 幣值、利率與匯率

● 匯率決定理論 ●

四、金融市場與機構(gòu)

● 金融市場及其要素

● 貨幣市場

● 資本市場

● 衍生工具市場

● 金融機構(gòu)（種類、功能）

五、商業(yè)銀行

● 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

● 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

● 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)

● 商業(yè)銀行的風(fēng)險特征

六、現(xiàn)代貨幣創(chuàng)造機制

● 存款貨幣的創(chuàng)造機制

● 中央銀行職能

● 中央銀行體制下的貨幣創(chuàng)造過程

七、貨幣供求與均衡

● 貨幣需求理論

● 貨幣供給

● 貨幣均衡

●通貨膨脹與通貨緊縮

八、貨幣政策

● 貨幣政策及其目標(biāo)

● 貨幣政策工具

● 貨幣政策的傳導(dǎo)機制和中介指標(biāo)

九、國際收支與國際資本流動

● 國際收支

● 國際儲備

● 國際資本流動

十、金融監(jiān)管

● 金融監(jiān)管理論

● 巴塞爾協(xié)議

● 金融機構(gòu)監(jiān)管

● 金融市場監(jiān)管

第二部分

一、公司財務(wù)概述

公司財務(wù)

● 什么是公司財務(wù) ● 財務(wù)管理目標(biāo)

二、財務(wù)報表分析 ● 會計報表

● 財務(wù)報表比率分析

三、長期財務(wù)規(guī)劃

● 銷售百分比法

● 外部融資與增長

四、折現(xiàn)與價值

● 現(xiàn)金流與折現(xiàn)

● 債券的估值

● 股票的估值

五、資本預(yù)算

● 投資決策方法

● 增量現(xiàn)金流

● 凈現(xiàn)值運用

● 資本預(yù)算中的風(fēng)險分析

六、風(fēng)險與收益

● 風(fēng)險與收益的度量

● 均值方差模型

● 資本資產(chǎn)定價模型

● 無套利定價模型

七、加權(quán)平均資本成本

● 貝塔（?）的估計

● 加權(quán)平均資本成本（WACC）

八、有效市場假說 ● 有效資本市場的概念

● 有效資本市場的形式

●有效市場與公司財務(wù)

九、資本結(jié)構(gòu)與公司價值

● 債務(wù)融資與股權(quán)融資

● 資本結(jié)構(gòu) ● MM定理

十、公司價值評估

● 公司價值評估的主要方法

● 三種方法的應(yīng)用與比較

第二篇：“專升本”考試大綱(金融學(xué))

湖南財政經(jīng)濟學(xué)院

2015年“專升本”《金融學(xué)》科目考試大綱

一、考試的基本要求

《金融學(xué)》是研究貨幣、信用、銀行和金融市場的基本理論，貨幣和金融體系的運行機制以及金融運行與經(jīng)濟運行相互關(guān)系的一門學(xué)科，是經(jīng)濟金融類專業(yè)及相關(guān)專業(yè)的專業(yè)基礎(chǔ)理論課。本大綱適用于報考湖南財政經(jīng)濟學(xué)院金融學(xué)專業(yè)專升本入學(xué)考試復(fù)習(xí)。通過本課程學(xué)習(xí)使學(xué)生了解國內(nèi)外貨幣、信用、銀行、金融市場等基本問題產(chǎn)生發(fā)展的歷史軌跡，掌握有關(guān)金融方面的基本操作技能，了解我國金融體制改革的現(xiàn)狀與基本方向。通過學(xué)習(xí)本課程，要使學(xué)生在當(dāng)前和今后的學(xué)習(xí)、工作和生活中，有理解和洞察國家宏觀金融政策和形勢的能力；有廣泛地通曉各金融機構(gòu)和金融市場業(yè)務(wù)活動的能力；有基本的對國際金融的了解和認(rèn)識水平；最終達(dá)到較熟練地綜合應(yīng)用所學(xué)知識分析、解決現(xiàn)實中遇到的金融問題的目的。

二、考試的范圍和內(nèi)容

第一章 貨幣與貨幣制度

考核知識點：貨幣本質(zhì)、貨幣的職能、貨幣形態(tài)與貨幣制度 考核要求：理解貨幣本質(zhì)與價值、理解貨幣的職能、理解貨幣形態(tài)的發(fā)展、理解貨幣制度的演變 考核內(nèi)容：

第一節(jié) 貨幣的本質(zhì)與職能

二、貨幣的本質(zhì)

三、貨幣的職能 第二節(jié) 貨幣形態(tài)的發(fā)展 第三節(jié) 貨幣制度

一、貨幣制度的構(gòu)成要素

二、貨幣制度的演變

三、我國的人民幣制度

第二章 信用與利息

考核知識點：信用的概念、要素、產(chǎn)生和發(fā)展，信用的基本職能，信用的主要形式，信用工具，利息以及決定和影響利率的因素等基本問題。

考核要求：理解信用的概念、要素、產(chǎn)生和發(fā)展，理解信用的主要形式，理解信用工具，理解利息和利率的種類，理解我國利率市場化改革。能夠應(yīng)用利率的影響因素，綜合應(yīng)用經(jīng)濟與利率的相互關(guān)系?？己藘?nèi)容： 第一節(jié) 信用概述

一、信用的概念

二、信用的產(chǎn)生

三、信用三要素

四、信用的發(fā)展

五、信用的職能和作用 第二節(jié) 信用形式

一、商業(yè)信用

二、銀行信用的特點

三、國家信用

四、消費信用

五、其它信用 第三節(jié) 信用工具

一、信用工具的概念和特點

二、短期信用工具

三、長期信用工具 第四節(jié) 利息和利息率

一、利息的本質(zhì)

二、利息率及其種類

三、決定和影響利率的因素

四、利率變動對經(jīng)濟的影響

第五節(jié) 我國的利率體制改革

一、我國的利率體制

二、利率市場化改革

第三章 金融機構(gòu)體系

考核知識點：中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、中央銀行的職能與性質(zhì)，中央銀行的類型，商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，商業(yè)銀行的組織形式，專業(yè)銀行的性質(zhì)，非銀行金融機構(gòu)的性質(zhì)。

考核要求：理解中央銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、理解中央銀行的職能與性質(zhì)，理解中央銀行的類型，理解商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，理解商業(yè)銀行的組織形式。了解專業(yè)銀行的性質(zhì)，了解非銀行金融機構(gòu)的性質(zhì)，了解我國金融機構(gòu)體系改革與現(xiàn)狀。考核內(nèi)容：

第一節(jié) 金融機構(gòu)體系的一般構(gòu)成

一、中央銀行

二、商業(yè)銀行

三、專業(yè)銀行

四、非銀行金融機構(gòu)

第二節(jié) 我國金融機構(gòu)體系的建立及改革

一、計劃經(jīng)濟時期“大一統(tǒng)”模式的金融機構(gòu)體系

二、我國金融機構(gòu)體系的改革 第三節(jié) 我國現(xiàn)行金融機構(gòu)體系

一、中央銀行

二、商業(yè)銀行

三、政策性銀行

四、非銀行金融機構(gòu)

五、在華外資金融機構(gòu)

第四章 商業(yè)銀行

考核知識點：商業(yè)銀行的起源與發(fā)展趨勢，商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行經(jīng)營管理基本原則，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的主要方法及其他管理的具體內(nèi)容。

考核要求：理解商業(yè)銀行的起源與發(fā)展趨勢，理解商業(yè)銀行經(jīng)營管理基本原則，理解商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理理論。應(yīng)用商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容，應(yīng)用商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的主要方法及其他管理的具體內(nèi)容。考核內(nèi)容：

第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源與發(fā)展

一、早期銀行的起源

二、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生

三、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢 第二節(jié) 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

一、負(fù)債業(yè)務(wù)

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

三、中間業(yè)務(wù)

四、表外業(yè)務(wù)

第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展

三、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的主要方法

四、商業(yè)銀行的其他管理

第五章 政策性銀行

考核知識點：政策性銀行的概念、性質(zhì)與特征，政策性銀行的外部關(guān)系，政策性銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)及主要業(yè)務(wù)運作，政策性銀行的經(jīng)營方針與資產(chǎn)負(fù)債管理，我國政策性銀行的業(yè)務(wù)范圍及特點?？己艘螅豪斫庹咝糟y行的概念、性質(zhì)與特征，理解政策性銀行的外部關(guān)系，理解政策性銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)及主要業(yè)務(wù)運作，理解政策性銀行的經(jīng)營方針與資產(chǎn)負(fù)債管理，理解我國政策性銀行的業(yè)務(wù)范圍及特點?？己藘?nèi)容：

第一節(jié) 政策性銀行概述

一、政策性銀行的概念

二、政策性銀行的性質(zhì)

三、政策性銀行的特征

四、政策性銀行的外部關(guān)系

第二節(jié) 政策性銀行的業(yè)務(wù)

一、政策性銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

二、政策性銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 第三節(jié) 政策性銀行的經(jīng)營管理

一、政策性銀行的經(jīng)營方針

二、政策性銀行的負(fù)債管理

三、政策性銀行的資產(chǎn)管理 第四節(jié) 我國的政策性銀行

一、國家開發(fā)銀行

二、中國進出口銀行

三、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

第六章 金融市場

考核知識點：金融市場的概念、功能、主體與分類，貨幣市場、資本市場、外匯市場的基本內(nèi)容。

考核要求：理解金融市場的概念、功能、主體與分類，理解貨幣市場、資本市場、外匯市場的基本內(nèi)容?？己藘?nèi)容：

第一節(jié) 金融市場概述

一、金融市場的概念

二、金融市場的地位及功能

三、金融市場的主體

四、金融市場的分類 第二節(jié) 貨幣市場

一、同業(yè)拆借市場

二、票據(jù)市場

三、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場

四、短期政府債券市場

五、回購協(xié)議市場 第三節(jié) 資本市場

一、股票市場

二、債券市場

三、投資基金市場 第四節(jié) 外匯市場

一、外匯市場概述

二、外匯市場的構(gòu)成

三、外匯市場的交易方式

第七章 中央銀行

考核知識點：中央銀行資產(chǎn)、負(fù)債和其他業(yè)務(wù)，貨幣政策的目標(biāo)、工具與傳導(dǎo)機制，貨幣政策制定依據(jù)，貨幣政策的有效性，前瞻性貨幣政策的實施，貨幣政策與財政政策的配合。

考核要求：理解中央銀行資產(chǎn)、負(fù)債和其他業(yè)務(wù)，理解貨幣政策的目標(biāo)、工具與傳導(dǎo)機制，理解貨幣政策制定依據(jù)。應(yīng)用貨幣政策的有效性。綜合應(yīng)用前瞻性貨幣政策的實施，綜合應(yīng)用貨幣政策與財政政策的配合?？己藘?nèi)容：

第一節(jié) 中央銀行的業(yè)務(wù)

一、負(fù)債業(yè)務(wù)

二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)

三、其他業(yè)務(wù)

第二節(jié) 中央銀行的貨幣政策

一、貨幣政策的目標(biāo)體系

二、貨幣政策工具

三、貨幣政策的傳導(dǎo)機制 第三節(jié) 中央銀行貨幣政策的實施

一、制定貨幣政策的依據(jù)

二、貨幣政策有效性

三、實施前瞻性貨幣政策

四、貨幣政策與財政政策的配合

五、我國貨幣政策與宏觀調(diào)控的實踐

第八章 貨幣供求與均衡

考核知識點：貨幣需求內(nèi)涵、貨幣需求的決定與影響因素，貨幣需求理論，貨幣供給內(nèi)涵，基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)，貨幣均衡內(nèi)涵與實現(xiàn)，通貨膨脹的定義與成因，通貨膨脹的效應(yīng)及其治理，通貨緊縮內(nèi)涵、成因與治理。

考核要求：理解貨幣需求內(nèi)涵，理解貨幣需求理論，理解貨幣供給內(nèi)涵，理解基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)，理解通貨膨脹的定義與成因，理解通貨緊縮內(nèi)涵、成因與治理。應(yīng)用貨幣需求的決定與影響因素，應(yīng)用貨幣均衡內(nèi)涵與實現(xiàn)。綜合應(yīng)用通貨膨脹的效應(yīng)及其治理?？己藘?nèi)容： 第一節(jié) 貨幣需求

一、貨幣需求的含義

二、決定和影響貨幣需求的主要因素

三、貨幣需求量理論比較 第二節(jié) 貨幣供給

一、貨幣供給概述

二、基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù) 第三節(jié) 貨幣均衡

一、貨幣均衡與社會總供求的關(guān)系

二、貨幣均衡的標(biāo)志

三、貨幣均衡的實現(xiàn)

第四節(jié) 通貨膨脹與通貨緊縮

一、通貨膨脹的定義及成因

二、通貨膨脹的效應(yīng)及其治理

三、通貨緊縮

第九章 外匯及外匯管理

考核知識點：外匯和匯率的概念、種類，影響匯率波動的因素，匯率制度，外匯管理的含義、目的與相關(guān)主體，外匯管理的政策和措施，我國外匯管理。

考核要求：理解外匯和匯率的概念、種類，理解匯率制度，理解外匯管理的含義、目的與相關(guān)主體，理解外匯管理的政策和措施。應(yīng)用影響匯率波動的因素。綜合應(yīng)用我國外匯管理?？己藘?nèi)容：

第一節(jié) 外匯和匯率制度

一、外匯

二、匯率

三、匯率的決定及其波動

四、匯率制度 第二節(jié) 外匯管理

一、外匯管理概述

二、外匯管理的政策措施

三、我國的外匯管理

三、考試題型和分値結(jié)構(gòu)（100分）

1、試卷的題型結(jié)構(gòu)

本課程考試采用的題型為：名詞解釋、單項選擇題、多項選擇題、判斷題、簡答題、計算題、論述題。

2.試卷能力結(jié)構(gòu)與分值結(jié)構(gòu)

能力考核分為“了解”、“理解”、“應(yīng)用”和“綜合應(yīng)用”四個層次，考核不同能力層次的試題在試卷中分?jǐn)?shù)比例為：“了解”約占15%，“理解”約占50%，“應(yīng)用”約占20%，“綜合應(yīng)用”約占15%。

四、考試形式 筆試（閉卷）

五、考試時間 90分鐘

六、主要參考書目

《金融學(xué)教程》（第二版），李瓊主編，西南財經(jīng)大學(xué)出版社2010年

第三篇：2020年**理工大學(xué)金融學(xué)考試大綱整理

第一部分《金融學(xué)》

第一章

貨幣與貨幣制度

1.1.貨幣的職能

1.1.1.基本概念

貨幣職能是指貨幣本質(zhì)的具體體現(xiàn)。在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟條件下，貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五大職能。貨幣的這五大職能是隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而逐漸形成的。其中，價值尺度和流通手段是貨幣最基本的職能。貨幣首先作為價值尺度，衡量商品有沒有價值、有多少價值，然后作為流通手段實現(xiàn)商品的價值。

貨幣本質(zhì)的具體表現(xiàn)形式隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而逐漸完備起來。商品交換由物物交換逐漸轉(zhuǎn)化為商品流通（即以貨幣為媒介的商品交換）。這是貨幣基本職能存在的前提條件。在發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟中，它具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五種職能。其中最基本的職能是價值尺度和流通手段。

1.1.2.五大職能

1.1.2.1.價值尺度

一、職能

價值尺度是用來衡量和表現(xiàn)商品價值的一種職能，是貨幣的最基本、最重要的職能。正如衡量長度的尺子本身有長度，稱東西的砝碼本身有重量一樣，衡量商品價值的貨幣本身也是商品，具有價值；沒有價值的東西，不能充當(dāng)價值尺度。電子貨幣除外。

二、商品價值的表現(xiàn)形式

貨幣作為價值尺度，就是把各種商品的價值都表現(xiàn)為一定的貨幣量，以表示各種商品的價值在質(zhì)的方面相同，在量的方面可以比較。各種商品的價值并不是由于有了貨幣才可以互相比較，恰恰相反，只是因為各種商品的價值都是人類勞動的凝結(jié)，它們本身才具有相同的質(zhì)，從而在量上可以比較。貨幣產(chǎn)生以后，一切商品的價值都由貨幣來表現(xiàn)，商品價值的大小就表現(xiàn)為貨幣的多少。商品的價值量由物化在該商品內(nèi)的社會必要勞動量決定。但是商品價值是看不見、摸不到的，自己不能直接表現(xiàn)自己，它必須通過另一種商品來表現(xiàn)。在商品交換過程中，貨幣成為一般等價物，可以表現(xiàn)任何商品的價值，衡量一切商品的價值量。貨幣作為價值尺度衡量其他商品的價值，把各種商品的價值都表現(xiàn)在一定量的貨幣上，貨幣就充當(dāng)商品的外在價值尺度。而貨幣之所以能夠執(zhí)行價值尺度的職能，是因為貨幣本身也是商品，也是人類勞動的凝結(jié)?？梢娯泿抛鳛閮r值尺度，是商品內(nèi)在的價值尺度即勞動時間的表現(xiàn)形式。

貨幣在執(zhí)行價值尺度的職能時，并不需要有現(xiàn)實的貨幣，只需要觀念上的貨幣。例如，1輛自行車值1克黃金，只要貼上個標(biāo)簽就可以了。當(dāng)人們在作這種價值估量的時候，只要在他的頭腦中有金的觀念就行了。用來衡量商品價值的貨幣雖然只是觀念上的貨幣，但是這種觀念上的貨幣仍然要以實在的金屬為基礎(chǔ)。人們不能任意給商品定價，因為，在金的價值同其他商品之間存在著客觀的比例，這一比例的現(xiàn)實基礎(chǔ)就是生產(chǎn)兩者所耗費的社會必要勞動量。在商品價值量一定和供求關(guān)系一定的條件下，商品價值的高低取決于金的價值的大小。

商品的價值用一定數(shù)量的貨幣表現(xiàn)出來，就是商品的價格。價值是價格的基礎(chǔ)，價格是價值的貨幣表現(xiàn)。貨幣作為價值尺度的職能，就是根據(jù)各種商品的價值大小，把它表現(xiàn)為各種各樣的價格。例如，1頭牛值2兩金，在這里2兩金就是1頭牛的價格。

三、復(fù)本位制和單一金本位制

在歷史上，有些國家曾一度實行過金、銀復(fù)本位制，以金和銀兩種貴金屬同時充當(dāng)價值尺度。這樣，一切商品就會有兩種不同的貨幣表現(xiàn)，兩種價格。用金作為價值尺度來表現(xiàn)商品的價格是商品的金價格。在商品價值不變的情況下，商品的價格會同金本身的價值成反方向變動，即一旦金的價值降低，商品價格會相應(yīng)地提高；金的價值提高，商品的價格就會相應(yīng)地降低。用銀作為價值尺度來表現(xiàn)商品的價格就是商品的銀價格。在商品價值不變的情況下，商品的價格也會同銀本身的價值成反方向變動，即一旦銀的價值降低，商品價格會相應(yīng)地提高；銀的價值提高，商品價格會相應(yīng)地降低。但是，不能保證金和銀的價值比例保持不變，因此，也就不能保證兩種價格可以安然并存。

金和銀兩種價值比例的任何變動，都會造成價格的混亂，擾亂商品的金價格和銀價格之間的比例。實踐表明，價值尺度二重化是同價值尺度的職能相矛盾的。在國內(nèi)流通領(lǐng)域內(nèi)，只能有一種商品充當(dāng)價值尺度。所以，在資本主義貨幣史上，復(fù)本位制終于被單一金本位制所替代。

1.1.2.2.流通手段

貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能。在商品交換過程中，商品出賣者把商品轉(zhuǎn)化為貨幣，然后再用貨幣去購買商品。在這里，貨幣發(fā)揮交換媒介的作用,執(zhí)行流通手段的職能。貨幣充當(dāng)價值尺度的職能是它作為流通手段職能的前提，而貨幣的流通手段職能是價值尺度職能的進一步發(fā)展。

一、物物交換轉(zhuǎn)化為商品流通

在貨幣出現(xiàn)以前，商品交換是直接的物物交換。貨幣出現(xiàn)以后，它在商品交換關(guān)系中則起媒介作用。以貨幣為媒介的商品交換就是商品流通，它由商品變?yōu)樨泿牛╓－G）和由貨幣變?yōu)樯唐罚℅—W）兩個過程組成。W—G即賣的階段，是商品的第一形態(tài)變化。這一階段很重要，實現(xiàn)也比較困難。因為，如果商品賣不出去，不能使原來的商品形態(tài)轉(zhuǎn)化為貨幣形態(tài)，則商品的使用價值和價值都不能實現(xiàn)，從而商品所有者就有可能破產(chǎn)。G—W即買的階段,是商品的第二形態(tài)變化，由于貨幣是一切商品的一般等價物，如果商品充足，有貨幣就可以買到商品，這一階段是比較容易實現(xiàn)的。由于貨幣在商品流通中作為交換的媒介執(zhí)行流通手段的職能，打破了直接物物交換和地方的限制，擴大了商品交換的品種、數(shù)量和地域范圍，從而促進了商品交換和商品生產(chǎn)的發(fā)展。

二、貨幣流通

貨幣作為流通手段，在商品流通過程中，不斷地當(dāng)做購買手段，實現(xiàn)商品的價格。商品經(jīng)過一定流通過程以后，必然要離開流通領(lǐng)域最后進入消費領(lǐng)域。但貨幣作為流通手段，卻始終留在流通領(lǐng)域中，不斷地從購買者轉(zhuǎn)移到出賣者手中。這種不斷的轉(zhuǎn)手就形成貨幣流通。貨幣流通是以商品流通為基礎(chǔ)的，它是商品流通的表現(xiàn)。貨幣作為流通手段，需要有同商品量相適應(yīng)的一定的數(shù)量。在一定時期內(nèi)，商品流通所需要的貨幣量由待售的商品價格總額和貨幣流通的平均速度二者決定（見貨幣流通規(guī)律）。

商品流通所需要的貨幣量同商品價格總額成正比：商品價格總額大，流通中所需要的貨幣量便多；商品價格總額小，流通中所需要的貨幣量便少。流通中所需要的貨幣量同貨幣流通速度成反比：貨幣流通速度快，流通中所需要的貨幣量就少；貨幣流通速度慢，流通中所需要的貨幣量就多。在一定時期內(nèi)，商品流通所需要的貨幣量，等于全部商品價格總額除以同一單位貨幣流通的平均速度，可用下列公式表示：

商品流通所需的貨幣量=商品的價格總額/單位貨幣的流通速度

三、作為流通手段的貨幣形式

充當(dāng)流通手段的貨幣，最初是以金或銀的條塊形狀出現(xiàn)的。由于金屬條塊的成色和重量各不相同，每次買賣都要驗成色，秤重量，很不方便。隨著商品交換的發(fā)展，金屬條塊就為具有一定成色、重量和形狀的鑄幣所代替。鑄幣的產(chǎn)生使貨幣能夠更好地發(fā)揮它作為流通手段的職能。鑄幣在流通中會不斷地被磨損，貨幣的名稱和它的實際重量逐漸脫離，成為不足值的鑄幣。貨幣作為價值尺度，可以是觀念上的貨幣，但必須是足值的；貨幣作為流通手段則必須是現(xiàn)實的貨幣，但它可以是不足值的。這是因為貨幣發(fā)揮流通手段的職能，只是轉(zhuǎn)瞬即逝的媒介物，不足值的鑄幣，甚至完全沒有價值的貨幣符號，也可以用來代替金屬貨幣流通。

用賤金屬，例如用銅鑄成的輔幣，是一種不足值的鑄幣。由國家發(fā)行并強制流通的紙幣，則純粹是價值符號。紙幣沒有價值，只是代替金屬貨幣執(zhí)行流通手段的職能。無論發(fā)行多少紙幣，它只能代表商品流通中所需要的金屬貨幣量。紙幣發(fā)行如果超過了商品流通中所需要的金屬貨幣量，那么，每單位紙幣代表的金量就減少了，商品價格就要相應(yīng)地上漲。

由于貨幣充當(dāng)流通手段的職能，使商品的買和賣打破了時間上的限制，一個商品所有者在出賣商品之后,不一定馬上就買；也打破了買和賣空間上的限制，一個商品所有者在出賣商品以后，可以就地購買其他商品，也可以在別的地方購買任何其他商品。這樣，就有可能產(chǎn)生買和賣的脫節(jié)，一部分商品所有者只賣不買，另一部分商品所有者的商品就賣不出去。因此，貨幣作為流通手段已經(jīng)孕育著引起經(jīng)濟危機的可能性。

1.1.2.3.貯藏手段

貨幣退出流通領(lǐng)域充當(dāng)獨立的價值形式和社會財富的一般代表而儲存起來的一種職能。貨幣能夠執(zhí)行貯藏手段的職能，是因為它是一般等價物，可以用來購買一切商品，因而貨幣貯藏就有必要了。

一、貨幣貯藏的發(fā)展

貨幣作為貯藏手段，是隨著商品生產(chǎn)和商品流通的發(fā)展而不斷發(fā)展的。在商品流通的初期，有些人就把多余的產(chǎn)品換成貨幣保存起來，貯藏金銀被看成是富裕的表現(xiàn)，這是一種樸素的貨幣貯藏形式。隨著商品生產(chǎn)的連續(xù)進行，商品生產(chǎn)者要不斷地買進生產(chǎn)資料和生活資料，但他生產(chǎn)和出賣自己的商品要花費時間，并且能否賣掉也沒有把握。這樣，他為了能夠不斷地買進，就必須把前次出賣商品所得的貨幣貯藏起來，這是商品生產(chǎn)者的貨幣貯藏。隨著商品流通的擴展，貨幣的權(quán)力日益增大，一切東西都可以用貨幣來買賣，貨幣交換擴展到一切領(lǐng)域。誰占有更多的貨幣，誰的權(quán)力就更大，貯藏貨幣的欲望也就變得更加強烈，這是一種社會權(quán)力的貨幣貯藏。

二、貨幣執(zhí)行價值尺度的職能

可以是觀念上的貨幣，作為流通手段的貨幣可以用貨幣符號來代替。但是作為貯藏手段的貨幣，則必須既是實在的貨幣，又必須是足值的金屬貨幣。因此，只有金銀鑄幣或金銀條塊才能作為貯藏手段。貨幣在質(zhì)的方面，作為物質(zhì)財富的一般代表，能直接轉(zhuǎn)化為任何商品，因而是無限的；但在量的方面，每一個具體的貨幣額又是有限的，只充當(dāng)有限的購買手段。貨幣的這種量的有限性和質(zhì)的無限性之間的矛盾，迫使貨幣貯藏者貪婪地積累貨幣。貨幣貯藏者的貪欲是沒有止境的。甚至還會出現(xiàn)這樣的情況：“貨幣貯藏者為了金偶像而犧牲自己的肉體享受”（《馬克思恩格斯全集》第23卷，第153頁）。貨幣貯藏一般是直接采取金銀條塊的形式，也可以采取其他的貯藏形式，如把金銀制成首飾等裝飾品貯藏起來。

三、貨幣貯藏的作用

貨幣作為貯藏手段，可以自發(fā)地調(diào)節(jié)貨幣流通量，起著蓄水池的作用。當(dāng)市場上商品流通縮小，流通中貨幣過多時，一部分貨幣就會退出流通界而被貯藏起來；當(dāng)市場上商品流通擴大，對貨幣的需要量增加時，有一部分處于貯藏狀態(tài)的貨幣，又會重新進入流通。

關(guān)于紙幣能否充當(dāng)貯藏手段的問題，存在著不同的看法。傳統(tǒng)的觀點是：只有實在的、足值的金屬貨幣,人們才愿意保存它，才能充當(dāng)貯藏手段。但也有人認(rèn)為，如果紙幣的發(fā)行數(shù)量不超過商品流通中所需要的金屬貨幣量，紙幣就能代表相應(yīng)的金屬量，保持穩(wěn)定的社會購買力。在這種條件下，紙幣也能執(zhí)行貯藏手段的職能。當(dāng)然，紙幣如果發(fā)行量過多，就無法保持它原有的購買力，人們就不愿意保存它?？梢姡词辜垘拍軋?zhí)行貯藏手段的職能，也是有條件的，并且是不穩(wěn)定的。

1.1.2.4.支付手段

貨幣作為獨立的價值形式進行單方面運動（如清償債務(wù)、繳納稅款、支付工資和租金等）時所執(zhí)行的職能。

產(chǎn)生和特點

貨幣作為支付手段的職能是適應(yīng)商品生產(chǎn)和商品交換發(fā)展的需要而產(chǎn)生的。因為商品交易最初是用現(xiàn)金支付的。但是，由于各種商品的生產(chǎn)時間是不同的，有的長些，有的短些，有的還帶有季節(jié)性。同時，各種商品銷售時間也是不同的，有些商品就地銷售，銷售時間短，有些商品需要運銷外地，銷售時間長。生產(chǎn)和銷售時間上的差別，使某些商品生產(chǎn)者在自己的商品沒有生產(chǎn)出來或尚未銷售之前，就需要向其他商品生產(chǎn)者賒購一部分商品。商品的讓渡同價格的實現(xiàn)在時間上分離開來，即出現(xiàn)賒購的現(xiàn)象。賒購以后到約定的日期清償債務(wù)時，貨幣便執(zhí)行支付手段的職能。貨幣作為支付手段，開始是由商品的賒購、預(yù)付引起的，后來才慢慢擴展到商品流通領(lǐng)域之外，在商品交換和信用事業(yè)發(fā)達(dá)的資本主義社會里，就日益成為普遍的交易方式。

在貨幣當(dāng)做支付手段的條件下，買者和賣者的關(guān)系已經(jīng)不是簡單的買賣關(guān)系，而是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系。等價的商品和貨幣，就不再在售賣過程的兩極上同時出現(xiàn)了。這時，貨幣首先是當(dāng)做價值尺度，計量所賣商品的價格。第二，貨幣是作為觀念上的購買手段，使商品從賣者手中轉(zhuǎn)移到買者手中時，沒有貨幣同時從買者手中轉(zhuǎn)移到賣者手中。當(dāng)貨幣作為支付手段發(fā)揮職能作用時，商品轉(zhuǎn)化為貨幣的目的就起了變化，一般商品所有者出賣商品，是為了把商品換成貨幣，再把貨幣換回自己所需要的商品；貨幣貯藏者把商品變?yōu)樨泿牛菫榱吮４鎯r值；而債務(wù)者把商品變?yōu)樨泿艅t是為了還債。貨幣作為支付手段時，商品形態(tài)變化的過程也起了變化。從賣者方面來看,商品變換了位置,可是他并未取得貨幣，延遲了自己的第一形態(tài)變化。從買者方面來看，在自己的商品轉(zhuǎn)化為貨幣之前，完成了第二形態(tài)變化。在貨幣執(zhí)行流通手段的職能時，出賣自己的商品先于購買別人的商品。當(dāng)貨幣執(zhí)行支付手段的職能時，購買別人的商品先于出賣自己的商品。作為流通手段的貨幣是商品交換中轉(zhuǎn)瞬即逝的媒介，而作為支付手段的貨幣則是交換過程的最終結(jié)果。貨幣執(zhí)行價值尺度是觀念上的貨幣，貨幣執(zhí)行流通手段可以是不足值的貨幣或價值符號，但作為支付手段的貨幣必須是現(xiàn)實的貨幣。

作用

貨幣作為支付手段，一方面可以減少流通中所需要的貨幣量，節(jié)省大量現(xiàn)金，促進商品流通的發(fā)展。貨幣執(zhí)行支付手段的職能后，商品流通中所需要的貨幣量可以用公式表示如下：

商品價格總額/同一單位貨幣的平均流通次數(shù)=商品流通中所需要的貨幣量

另一方面，貨幣作為支付手段，進一步擴大了商品經(jīng)濟的矛盾。在賒買賒賣的情況下，許多商品生產(chǎn)者之間都發(fā)生了債權(quán)債務(wù)關(guān)系，如果其中有人到期不能支付，就會引起一系列的連鎖反應(yīng)，“牽一發(fā)而動全身”，使整個信用關(guān)系遭到破壞。例如，其中某個人在規(guī)定期限內(nèi)沒有賣掉自己的商品，他就不能按時償債，支付鏈條上某一環(huán)節(jié)的中斷，就可能引起貨幣信用危機?？梢姡泿抛鳛橹Ц妒侄我院?，經(jīng)濟危機的可能性也進一步發(fā)展了。

從貨幣作為支付手段的職能中，產(chǎn)生了信用貨幣，如銀行券、期票、匯票、支票等。隨著資本主義的發(fā)展，信用事業(yè)越展開，貨幣作為支付手段的職能也就越大，以致信用貨幣占據(jù)了大規(guī)模交易的領(lǐng)域，而鑄幣卻被趕到小額買賣的領(lǐng)域中去。

在商品生產(chǎn)和貨幣經(jīng)濟發(fā)展到一定程度以后，不僅商品流通領(lǐng)域，而且非商品流通領(lǐng)域也用貨幣作為支付手段，充當(dāng)交換價值的獨立存在形式。例如，地租、賦稅、工資等，也用貨幣來支付。

由于貨幣充當(dāng)支付手段，為了到期能償還債務(wù)，就必須積累貨幣。因此隨著資本主義的發(fā)展，作為獨立的致富形式的貨幣貯藏減少以致消失了，而作為支付手段準(zhǔn)備金形式的貨幣貯藏卻增長了。

1.1.2.5.世界貨幣

貨幣在世界市場上執(zhí)行一般等價物的職能。由于國際貿(mào)易的發(fā)生和發(fā)展，貨幣流通超出一國的范圍，在世界市場上發(fā)揮作用，于是貨幣便有世界貨幣的職能。作為世界貨幣，必須是足值的金和銀,而且必須脫去鑄幣的地域性外衣，以金塊、銀塊的形狀出現(xiàn)。原來在各國國內(nèi)發(fā)揮作用的鑄幣以及紙幣等在世界市場上都失去作用。

在國內(nèi)流通中，一般只能由一種貨幣商品充當(dāng)價值尺度。在國際上，由于有的國家用金作為價值尺度，有的國家用銀作為價值尺度，所以在世界市場上金和銀可以同時充當(dāng)價值尺度的職能。后來，在世界市場上，金取得了支配地位，主要由金執(zhí)行價值尺度的職能。

世界貨幣除了具有價值尺度的職能以外，還有以下職能：①充當(dāng)一般購買手段，一個國家直接以金、銀向另一個國家購買商品。②作為一般支付手段，用以平衡國際貿(mào)易的差額，如償付國際債務(wù)，支付利息和其他非生產(chǎn)性支付等。③充當(dāng)國際間財富轉(zhuǎn)移的手段。貨幣作為社會財富的代表，可由一國轉(zhuǎn)移到另一國，例如，支付戰(zhàn)爭賠款、輸出貨幣資本或由于其他原因把金銀轉(zhuǎn)移到外國去。在當(dāng)代，世界貨幣的主要職能是作為國際支付手段，用以平衡國際收支的差額。

作為世界貨幣的金銀流動是二重的：一方面，金銀從它的產(chǎn)地散布到世界市場，為各個國家的流通領(lǐng)域所吸收，補償磨損了的金、銀鑄幣，充作裝飾品、奢侈品的材料，并且凝固為貯藏貨幣。這個流動體現(xiàn)了商品生產(chǎn)國和金銀生產(chǎn)國之間勞動產(chǎn)品的直接交換。另一方面，金和銀又隨著國際貿(mào)易和外匯行情的變動等情況，在各國之間不斷流動。

為了適應(yīng)世界市場的流通，每個國家必須貯藏一定量的金、銀作為準(zhǔn)備金。這筆世界貨幣準(zhǔn)備金隨著世界市場商品流通的擴大或縮小而增減。在資本主義國家，銀行中的黃金儲備，往往要限制在它的特殊職能所必要的最低限度。過多的貨幣貯藏，對于資本是一個限制，而且在一定程度上也表示商品流通的停滯。

1.2.貨幣制度

（1）貨幣制度的構(gòu)成要素

（2）貨幣制度的演變和發(fā)展

①銀本位制

②金銀復(fù)本位制：格雷欣法則

③金本位制

④信用貨幣本位制

二、利率

1．利息

（1）利息本質(zhì)的理論：古典經(jīng)濟學(xué)的利息本質(zhì)理論、近代西方經(jīng)濟學(xué)的利息本質(zhì)理論、馬克思關(guān)于利息本質(zhì)的理論

（2）利息的計算：單利和復(fù)利

（3）利率的分類

（4）利率的作用

2．利率決定理論

（1）古典學(xué)派的儲蓄―投資理論

（2）凱恩斯的流動性偏好理論

（3）可貸資金理論和

IS-LM

模型

3.利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)

（1）違約因素

（2）流動性因素

（3）稅收因素

4.利率的期限結(jié)構(gòu)

（1）利率的期限結(jié)構(gòu)

（2）解釋利率期限結(jié)構(gòu)的理論：預(yù)期理論、市場分割理論、偏好理論

三、匯率

1.國際貨幣體系

（1）金匯兌本位下的國際貨幣體系

（2）以美元為中心的國際貨幣體系

（3）浮動匯率制

（4）貨幣局制度

（5）歐洲貨幣聯(lián)盟與歐元

2.外匯管理和管制

3.匯率的定義和標(biāo)價法、匯率安排

4.名義匯率和實際匯率

5.匯率的決定理論和決定因素

6.現(xiàn)行的人民幣匯率制度

四、金融市場

1．金融市場及其要素

（1）金融市場的定義

（2）金融資產(chǎn)的定義與特征

（3）金融市場的功能

2．貨幣市場及其金融工具類型

3.衍生工具市場及其金融工具類型

4.投資基金以及主要種類

5.金融市場的國際化

四、資本市場

1.初級市場和二級市場

2.效率市場假說

（1）效率市場假說的定義與分類

（2）效率市場假說的理論基礎(chǔ)

五、金融中介和金融體系結(jié)構(gòu)

1.中國金融中介體系的構(gòu)成2.金融功能

3.對以德國為代表的銀行主導(dǎo)型金融體系和以美國為代表的市場主導(dǎo)型金融體系

4.直接融資和間接融資

5.影子銀行的定義

六、中央銀行

1.中央銀行的特點

2．中央銀行的職能

（1）發(fā)行的銀行

（2）政府的銀行

（3）銀行的銀行

（4）管理金融的銀行

3.中央銀行體制下的貨幣創(chuàng)造過程

（1）現(xiàn)金如何進入流通

（2）現(xiàn)金發(fā)行與現(xiàn)金回籠

（3）基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)

4.中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表

七、商業(yè)銀行

1.商業(yè)銀行的作用

2.商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

（1）資本金業(yè)務(wù)

（2）存款業(yè)務(wù)

（3）借款業(yè)務(wù)

3.商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（1）現(xiàn)金業(yè)務(wù)

（2）貸款業(yè)務(wù)

（3）投資業(yè)務(wù)

4.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)

（1）結(jié)算業(yè)務(wù)

（2）托管業(yè)務(wù)

（3）代理業(yè)務(wù)

（4）租賃業(yè)務(wù)

（5）銀行卡業(yè)務(wù)

（6）投資銀行業(yè)務(wù)

（7）表外業(yè)務(wù)

5．商業(yè)銀行經(jīng)營的三大原則

6.商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債管理理論（3

個階段）

7.存款保險制度

8.分業(yè)經(jīng)營與混業(yè)經(jīng)營

八、信用貨幣創(chuàng)造

1.貨幣層次劃分的理論及實踐

2.存款創(chuàng)造的條件

3.多倍存款擴張的過程

4.存款收縮過程

5.鑄幣稅

九、貨幣供求與均衡

1．貨幣需求理論

（1）傳統(tǒng)的貨幣數(shù)量論

（2）凱恩斯的流動性偏好理論

（3）弗里德曼的貨幣需求函數(shù)

2．貨幣供給

（1）基礎(chǔ)貨幣

（2）貨幣乘數(shù)

（3）中國的貨幣供給

（1）中國貨幣層次及其乘數(shù)

（2）基礎(chǔ)貨幣的影響因素

（3）貨幣乘數(shù)

3.貨幣均衡

（1）貨幣均衡與貨幣非均衡

（2）貨幣均衡與利率

4.通貨膨脹與通貨緊縮

（1）通貨膨脹概述

（2）通貨膨脹的成因

（3）通貨膨脹的效應(yīng)

（4）通貨膨脹的治理

5．通貨緊縮

（1）通貨緊縮的定義

（2）通貨緊縮的社會經(jīng)濟效應(yīng)

十、國際收支

1.國際收支平衡表記錄原則

2.國際收支項目

（1）經(jīng)常項目

（2）資本和金融項目

（3）儲蓄資產(chǎn)變動

（4）凈誤差和遺漏

3.國際收支失衡的原因

4.國際收支調(diào)節(jié)手段

5.國際資本流動的影響

十一、貨幣政策

1.貨幣政策及其目標(biāo)

（1）貨幣政策的含義

（2）貨幣政策目標(biāo)的含義

（3）貨幣政策最終目標(biāo)

（4）貨幣政策的中間目標(biāo)

2．貨幣政策工具

（1）一般性質(zhì)政策工具

（2）選擇性的貨幣政策工具

3．貨幣政策的傳導(dǎo)機制和中介指標(biāo)

（1）貨幣政策傳導(dǎo)機制的內(nèi)涵

（2）貨幣政策傳導(dǎo)渠道的理論分析

（3）貨幣政策中介指標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn)

第二部分《金融市場學(xué)》

一．金融市場概述

1.金融市場的定義

2.金融資產(chǎn)的定義與特征

3.金融市場的類型與功能

二．貨幣市場

1.票據(jù)與貼現(xiàn)市場

2.國庫券市場

3.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場

4.回購市場

5.同業(yè)拆借市場

6.貨幣市場共同基金市場

三．資本市場

1.股票市場

2.債券市場

3.投資基金市場

四．金融衍生市場

1.金融遠(yuǎn)期和期貨

2.期權(quán)和權(quán)證

3.互換

4.可轉(zhuǎn)換債券

五．債券與普通股價值分析

1.債券定價原理

2.久期、凸度與免疫

3.股息貼現(xiàn)模型

4.市盈率模型

六．效率市場假說

1.效率市場假說的定義與分類

2.效率市場假說的理論基礎(chǔ)與實證檢驗

第四篇：《國際金融學(xué)》大綱

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

《國際金融學(xué)》大綱

很久沒有上傳文檔，最近發(fā)現(xiàn)了幾個好文檔，上傳上去，和大家一起分享

國際金融學(xué)模擬試題部分答案部分答案(A卷)

一、填空題 1．在金本位制下

匯率的波動總是以（鑄幣平價）為中心 以（黃金輸入點）為下限 以（黃金輸出點）為上限波動的

2．為了統(tǒng)一估價進口與出口

《國際收支手冊》第五版作出了新的規(guī)定 進出口均采用（離岸）價格來計算金額 保險費和運輸費另列入（勞務(wù)費用

3．外匯風(fēng)險有三種類型（匯率風(fēng)險）（會計風(fēng)險）（經(jīng)濟風(fēng)險）

4．外匯期權(quán)按權(quán)利的內(nèi)容可分為（看漲期權(quán)）和（看跌期權(quán)）

5．一國國際儲備由（外匯儲備 頭寸）（SDRs）四部分組成

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載?。S金儲備）（在IMF的儲備

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

6．武士債券是指（投資者在日本債券市場上發(fā)行的以日元為面額的債券）

7．從1996年12月1日起

人民幣實現(xiàn)（經(jīng)常項目下可自由兌換）

8．1960年美國經(jīng)濟學(xué)家（特里芬）提出一國國際儲備的合理數(shù)量 約為該國年進口額的20%~50%

9．國際上公認(rèn)當(dāng)一國的償債率超過（20%）時就可能發(fā)生償債危機：如果一國負(fù)債率超過（100%）時則說明該國債務(wù)負(fù)擔(dān)過重

二、比較以下幾組概念 1． 國際收支與國際借貸

國際收支: 一國居民在一定時期內(nèi)與外國居民之間的經(jīng)濟交易的系統(tǒng)記錄．

國際借貸: 一定時點上一國居民對外資產(chǎn)和對外負(fù)債的匯總． 2． 國際儲備與國際清償力 國際儲備: 一國政府所持有的 被用于彌補國際收支赤字

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

維持本國貨幣匯率的國際間可以接受的一切資產(chǎn)．

國際清償力: 一個國家為本國國際收支赤字融通資金的能力． 3． 遠(yuǎn)期交易與掉期交易

遠(yuǎn)期交易: 外匯買賣成交后 當(dāng)時（第二個營業(yè)日內(nèi)）不交割 而是根據(jù)合同的規(guī)定

在約定的日期按約定的匯率辦理交割的外匯交易

掉期交易: 指將幣種相同 但交易方向相反

交割日不同的兩筆或兩筆以上的外匯交易結(jié)合起來進行的交易

4． 自主性交易與補償性交易

自主性交易: 個人和企業(yè)為某種自主性目的（比如追逐利潤、追求市場、旅游、匯款贍養(yǎng)親友等）而從事的交易

補償性交易: 為彌補國際收支不平衡而發(fā)生的交易

5．歐式期權(quán)與美式期權(quán)

歐式期權(quán): 期權(quán)買方于到期日之前 不得要求期權(quán)賣方履行合約 僅能于到期日的截止時間

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

要求期權(quán)賣方履行合約

美式期權(quán): 自選擇權(quán)合約成立之日算起 至到期日的截止時間之前 買方可以在此期間內(nèi)的任一時點 隨時要求賣方依合約的內(nèi)容 買入或賣出約定數(shù)量的某種貨幣

三、計算題

1．已知外匯市場的行情為：US$=DM1.4510/20

解：DM1=HK$7.7860÷1.4520/7.7880÷1.4510

DM1=HK$5.3623/73 2．設(shè)外匯市場即期匯率的行情如下：

香港 US$1=HK$7.7820/30 紐約 US$1=HK$7.7832/40 問套匯者應(yīng)如何進行兩角套匯？

US$=HK$7.7860/80 求1德國馬克對港幣的匯率

解：套匯者：HK$-香港→US$-紐約→HK$

所以做1美元的套匯業(yè)務(wù)可賺?。?.7832-7.7830）=0.0002港幣

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

3．某日外匯市場行情為：

Spot US$ 1=DM1.5230/50 3個月 50/10 6個月 90/70 客戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要：(1)要求買馬克

擇期從即期到6個月；(2)要求賣馬克

擇期從3個月到6個月； 問在以上兩種情況下

銀行報出的匯率各是多少？

解：(1)擇期從即期到6個月 客戶軌跡收支買入馬克 即報價銀行賣出美元 且美元為貼水貨幣 所以匯率：US$1=DM1.5250

(2)擇期從3個月到6個月

客戶賣出馬克 即報價銀行買入美元

精心收集

精心編輯

精致閱讀 如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

且美元為貼水貨幣

所以匯率：US$1=DM（1.5230-0.0090）=DM1.5140

四、問題答

國際金融學(xué)模擬試題部分答案部分答案(B卷)

一、填空題 1．在金本位制度下

兩國貨幣的含金量之比被稱為（鑄幣平價 匯率的波動以該比值為中心

波動幅度受（黃金輸送點）的上下限制約

2．倫敦市場￡ 1=FF8.4390/50 某客戶要賣出FF 匯率為（￡ 1=FF84450）

3．購買力平價理論由瑞典經(jīng)濟學(xué)家（卡塞爾）提出

購買力平價的兩種形式為（絕對購買力平價）和（相對購買力平價）

4．從1994年1月1日起

人民幣匯率實行（有管理的浮動匯率制）

5．外匯交易的兩種基本形式是（即期交易）和（遠(yuǎn)期交易）

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！）

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

6．1991年12月

歐共體12國首腦在荷蘭通過了《政治聯(lián)盟條約》和《經(jīng)濟與貨幣聯(lián)盟條約》

統(tǒng)稱為（馬斯赫里赫特）條約

7．按發(fā)生的動機不同

國際收支平衡表中所記錄的交易分為（自主性交易 性交易）

8．在沒有特別指明的情況下 人們講國際收支盈余或赤字

通常是指（綜合項目）的盈余或赤字

9．國際儲備的結(jié)構(gòu)管理

必須遵循（安全性）、（流動性）和（盈利性）原則

10．揚基債券是指（投資者在美國債券市場上發(fā)行的以美元為面額的債券）

11．國際收支平衡表的記賬原理是（有借必有貸

借貸必相等）．

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載?。┖停ㄑa償

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

12．買入?yún)R率與賣出匯率之間的差額被稱為（銀行買賣外匯的收益

二、比較以下幾組概念 1． 歐洲債券與外國債券

歐洲債券: 指在某貨幣發(fā)行國以外 以該國貨幣為面值發(fā)行的債券

外國債券: 指籌資者在國外發(fā)行的 以當(dāng)?shù)刎泿艦槊嬷档膫?/p>

2． 外匯期貨與外匯期權(quán)

外匯期貨: 是買賣雙方在期貨交易所內(nèi)以公開叫價方式成交時 承諾在未來某一特定日期

以約定匯率交割某種特定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的貨幣的交易方式

外匯期權(quán)：是指其權(quán)合約賣方在有效期內(nèi)能按約定匯率買入或賣出一定數(shù)量外匯的不包括相應(yīng)義務(wù)在內(nèi)的單純權(quán)利

3． 現(xiàn)匯交易與期匯交易

現(xiàn)匯交易:是指買賣雙方約定于成交后的兩個營業(yè)日內(nèi)辦理交割

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載?。?/p>

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案 的外匯交易方式

期匯交易：是指外匯買賣成交后 當(dāng)時（第二個營業(yè)日內(nèi)）不交割 而是根據(jù)合同的規(guī)定

在約定的匯率辦理交割的外匯交易

4． 買空與賣空

買空：當(dāng)預(yù)測某種貨幣的匯率將上漲時 即在遠(yuǎn)期市場買進該種貨幣 等到合約期滿

再在即期市場賣出該種貨幣

賣空：當(dāng)預(yù)測某種貨幣的匯率將下跌時 即在遠(yuǎn)期市場賣出該種貨幣 等到合約期滿

再在即期市場買進該種貨幣

5． 擇購期權(quán)與擇售期權(quán)

擇購期權(quán)：是指期權(quán)合約的買方有權(quán)在有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率從期權(quán)和約賣方處購進特定數(shù)量的貨幣

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

擇售期權(quán)：是指期權(quán)合約的買方有權(quán)在有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率賣給期權(quán)賣方特定數(shù)量的貨幣

三、計算題

1． 設(shè)$ 1=FF5.6525/35 $ 1=DM1.4390/10

問：1馬克對法郎的匯率是多少？

解：DM1=FF5.6525÷1.4410/5.6535÷1.4390

DM1=FF3.9226/87 2．設(shè)$ 1=SF1.3252/72 3個月遠(yuǎn)期差價為100/80

問：美元是升水還是貼水？升（貼）水年率是多少？

解：1）美元貼水

2）美元貼水年率=[(1.3172-1.3262)÷1.3262]×(12÷3)×100%

=-2.74% 3．設(shè)同一時刻

紐約：$ 1=DM1.9100/10

法蘭克福：￡ 1=DM3.7790/00

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

問：

1）三地套匯是否有利可圖？

2）若以100萬美元套匯 試計算凈獲利

2）獲利=100萬美元[1.9100×(1/3.78)×2.0040-100 萬美元

=1.26萬美元

四、問題答

國際金融學(xué)模擬試題部分答案部分答案(C卷)

一、填空題

1．按外匯買賣交割的期限不同

匯率可分為（即期匯率）和（遠(yuǎn)期匯率）

2．即期匯率為￡1=$1.4890/10 2個月遠(yuǎn)期點數(shù)為50/40 則3個月遠(yuǎn)期匯率為（￡1=$1.4840/70）

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

倫敦：￡ 1=￥2.0040/50 解：1）1.9105×(1/3.7795)×2.0045=1.01325≠1 所以可獲利

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

3．外匯市場上通常所說的1點為（萬分之一）

4．外匯市場的形態(tài)有兩種 即（有形市場）和（無形市場）

5．外匯銀行在提供外匯買賣的中介服務(wù)時 一些幣種的現(xiàn)售額低于購入額 另一些幣種的出售額高于購入額 兩者統(tǒng)稱為（外匯買賣差價）

6．掉期交易的三種形式是（即期-即期）、（即期-遠(yuǎn)期）和（遠(yuǎn)期-遠(yuǎn)期）構(gòu)成

7．國際收支平衡表的記賬原理是（有借必有貸 借貸必相等）

8．一國國際儲備由（外匯儲備 寸）和（SDRs）構(gòu)成

9．猛犬債券是指（投資者英國債券市場上發(fā)行的以英鎊為面額的債券）

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載?。?、（黃金儲備）（在IMF的儲備頭

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

10．歐洲銀行是指（經(jīng)營歐洲貨幣存貸業(yè)務(wù)的銀行）

11．2003年6月

我國的外匯儲備規(guī)模達(dá)（3464.76億美元）

二、比較以下幾組概念 1．看跌期權(quán)與看漲期權(quán)

看跌期權(quán)：是指期權(quán)賣方有權(quán)在合約的有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率賣給期權(quán)賣方特定數(shù)量的貨幣

看漲期權(quán)：是指期權(quán)賣方有權(quán)在合約的有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率從期權(quán)合約賣方處購進特定數(shù)量的貨幣

2． 票據(jù)發(fā)行便利與遠(yuǎn)期利率協(xié)定

票據(jù)發(fā)行便利：是銀行與借款人之間簽定的在未來的一段時間內(nèi)由銀行以承購連續(xù)性短期票據(jù)的形式向借款人提供信貸資金的協(xié)議 協(xié)議具有法律約束力

遠(yuǎn)期利率協(xié)定：為防范利率風(fēng)險 交易雙方達(dá)成協(xié)議

相互保證對方在未來某一時期內(nèi)以固定利率借取或貸放一定資金的精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

交易方式

3.自由外匯與記賬外匯

自由外匯：是指不需貨幣發(fā)行當(dāng)局批準(zhǔn) 可以自由兌換成其他貨幣

或者向第三國辦理支付的外國貨幣及其支付手段

記賬外匯：是指記載在兩國指定銀行賬戶上的 不能自由兌換成其他貨幣 或

對第三國辦理支付的外匯

4．直接標(biāo)價法與間接標(biāo)價法

直接標(biāo)價法:以一定單位（一個外幣單位或100個、100000個外幣單位）的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn) 折算為為一定數(shù)額的本國貨幣來表示其匯率

間接標(biāo)價法: 以一定單位的本國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn) 折算為為一定數(shù)額的外國貨幣來表示其匯率

5． 升水與貼水

升水: 表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率高

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！個、10000

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

或期匯比現(xiàn)匯貴

貼水: 表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率高 或期匯比現(xiàn)匯貴

三、計算題

1．設(shè)US $100=RMB￥829.10/829.80 US$ 1=J￥110.35/110.65

2）我國某企業(yè)出口創(chuàng)匯1 1)要求套算日元對人民幣的匯率

000萬日元 根據(jù)上述匯率

該企業(yè)通過銀行結(jié)匯可獲得多少人民幣資金？

解：1)J￥1= RMB￥(829.10÷110.65)/(829.80÷110.35)

J￥1= RMB￥7.4930/7.5197

2）1000萬×7.4930=7493萬元人民幣 2．設(shè)即期匯率為US $1=DM1.5085/15 6個月遠(yuǎn)期點數(shù)為30/40

1）美元對德國馬克6個月的遠(yuǎn)期匯率是多少？ 2）升（貼）水年率是多少？

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

解：1）US$1=DM(1.5085+0.0030)/(1.5115+0.0040)

US$1=DM1.5115/55

2）美元升水年率=[(1.5135-1.5100)÷1.5100]×(12÷6)×100%

=0.46% 3．某國某年國際收支平衡表如下（單位：百萬美元）

貿(mào)易：19535

勞務(wù)：-14422

無償轉(zhuǎn)讓：2129 長期資本：41554 問：

短期資本：-1587 誤差與遺漏：-15558 1）該平衡表中的儲備資產(chǎn)增減額是多少？ 2）該國本的國際儲備是增加了還是減少了？ 3）計算經(jīng)常項目差額和綜合差額？

解：1）儲備資產(chǎn)增減額=19535+（-14422）+2129+41554+（-1587）+（-15558）

=31651（百萬美元）

2）該國本的國際儲備增加了

3）經(jīng)常項目差額=19535+（-14422）+2129=7242（百萬美元）

四、問題答

國際金融學(xué)模擬試題部分答案部分答案(D卷)

一、填空題

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

1．在金本制度下

兩國貨幣的含金量之比被稱為（鑄幣平價）匯率的波動以該比值為中心 波動幅度受（2．倫敦市場￡ 1=FF8.4390/50 某客戶要賣出FF 匯率為（￡ 1=FF8.4450）

3．購買力平價理論的兩種形式為（絕對購買力平價 買力平價）

4．從1994年1月1日起

人民幣匯率實行（有管理的浮動匯率制）從1996年12月1日起 人民幣實現(xiàn)（5．外匯交易的兩種基本形式是（即期交易）和（遠(yuǎn)期交易）

6．外匯風(fēng)險有三種類型（外匯風(fēng)險）、（會計風(fēng)險）和（經(jīng)濟風(fēng)險）

7．按發(fā)生的動機不同

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！黃金輸送點）的上下限制約）和（相對購經(jīng)常項目下可自由兌換）

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

國際收支平衡表中所記錄的交易分為（自主性交易）和（補償性交易）

8．在沒有特別指明的情況下 人們講國際收支盈余或赤字 通常是指（綜合差額

9．國際儲備的結(jié)構(gòu)管理

必須遵循（安全性）、（流動性）和（盈利性）原則

10．揚基債券是指（投資者美國債券市場上發(fā)行的以美元為面額的債券）

11．歐洲貨幣是指（在貨幣發(fā)行國境外流通的貨幣）

6．二、比較以下幾組概念 1.歐洲債券與外國債券

歐洲債券: 指在某貨幣發(fā)行國以外 以該國貨幣為面值發(fā)行的債券

外國債券: 指籌資者在國外發(fā)行的 以當(dāng)?shù)刎泿艦槊嬷档膫?/p>

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載?。┑挠嗪统嘧?/p>

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

2.外匯期貨與外匯期權(quán)

外匯期貨: 是買賣雙方在期貨交易所內(nèi)以公開叫價方式成交時 承諾在未來某一特定日期

以約定匯率交割某種特定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的貨幣的交易方式

外匯期權(quán)：是指其權(quán)合約賣方在有效期內(nèi)能按約定匯率買入或賣出一定數(shù)量外匯的不包括相應(yīng)義務(wù)在內(nèi)的單純權(quán)利

3.現(xiàn)匯交易與期匯交易

現(xiàn)匯交易:是指買賣雙方約定于成交后的兩個營業(yè)日內(nèi)辦理交割的外匯交易方式

期匯交易：是指外匯買賣成交后 當(dāng)時（第二個營業(yè)日內(nèi)）不交割 而是根據(jù)合同的規(guī)定

在約定的匯率辦理交割的外匯交易

4.買空與賣空

買空：當(dāng)預(yù)測某種貨幣的匯率將上漲時 即在遠(yuǎn)期市場買進該種貨幣 等到合約期滿

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

再在即期市場賣出該種貨幣

賣空：當(dāng)預(yù)測某種貨幣的匯率將下跌時 即在遠(yuǎn)期市場賣出該種貨幣 等到合約期滿

再在即期市場買進該種貨幣

5.擇購期權(quán)與擇售期權(quán)

擇購期權(quán)：是指期權(quán)合約的買方有權(quán)在有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率從期權(quán)和約賣方處購進特定數(shù)量的貨幣

擇售期權(quán)：是指期權(quán)合約的買方有權(quán)在有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率賣給期權(quán)賣方特定數(shù)量的貨幣

三、計算題

1．設(shè)$ 1=FF5.6525/35 $ 1=DM1.4390/10 問：1馬克對法郎的的匯率是多少？

解: DM1=FF5.6525÷1.4410/5.6535÷1.4390

DM1=FF3.9226/87 2．設(shè)$ 1=SF1.3252/72

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

3個月遠(yuǎn)期差價為100/80 問：美元是升水還是貼水？升（貼）水年率是多少？

解：1）美元貼水

2）美元貼水年率=[(1.3172-1.3262)÷1.3262]×(12÷3)×100%

=-2.74% 3．設(shè)同一時刻

紐約：$ 1=DM1.9100/10

法蘭克福：￡ 1=DM3.7790/00

問：1）三地套匯是否有利可圖？

2）若以100萬美元套匯 試計算凈獲利

2）獲利=100萬美元[1.9100×(1/3.78)×2.0040-100 萬美元

=1.26萬美元

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

倫敦：￡ 1=￥2.0040/50 解：1）1.9105×(1/3.7795)×2.0045=1.01325≠1 所以可獲利

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

四、問題答

國際金融學(xué)模擬試題部分答案部分答案(E卷)

一、填空題

1．按外匯買賣交割的期限不同

匯率可分為（即期匯率）和（遠(yuǎn)期匯率）

2．LIBOR是指（倫敦銀行同業(yè)拆借利率）

3．外匯市場上通常所說的1點為（萬分之一）

4．外匯市場的形態(tài)有兩種 即（有形市場）和（無形市場）

5．外匯銀行在提供外匯買賣的中介服務(wù)時 一些幣種的出售額低于購入額 另一些幣種的出售額高于購入額 兩者統(tǒng)稱為（外匯買賣差價

6．BSI法即（借款）--（現(xiàn)匯交易）--（投資）法

7． 國際收支平衡表的記賬原理是（有借必有貸

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載?。?/p>

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

借貸必相等）

8．一國國際儲備由（外匯儲備 寸）和（SDRs）構(gòu)成

9．猛犬債券是指（投資者英國債券市場上發(fā)行的以英鎊為面額的債券）

10．歐洲銀行是指（經(jīng)營歐洲貨幣存貸業(yè)務(wù)的銀行）

11．2003年6月

我國的外匯儲備規(guī)模達(dá)（3464.76億美元）

二、比較以下幾組概念 1．看跌期權(quán)與看漲期權(quán)

看跌期權(quán)：是指期權(quán)賣方有權(quán)在合約的有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率賣給期權(quán)賣方特定數(shù)量的貨幣

看漲期權(quán)：是指期權(quán)賣方有權(quán)在合約的有效期內(nèi)或到期日之截止時間按約定匯率從期權(quán)合約賣方處購進特定數(shù)量的貨幣

3． 票據(jù)發(fā)行便利與遠(yuǎn)期利率協(xié)定

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！）、（黃金儲備）（在IMF的儲備頭

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

票據(jù)發(fā)行便利：是銀行與借款人之間簽定的在未來的一段時間內(nèi)由銀行以承購連續(xù)性短期票據(jù)的形式向借款人提供信貸資金的協(xié)議 協(xié)議具有法律約束力

遠(yuǎn)期利率協(xié)定：為防范利率風(fēng)險 交易雙方達(dá)成協(xié)議

相互保證對方在未來某一時期內(nèi)以固定利率借取或貸放一定資金的交易方式

3.自由外匯與記賬外匯

自由外匯：是指不需貨幣發(fā)行當(dāng)局批準(zhǔn) 可以自由兌換成其他貨幣

或者向第三國辦理支付的外國貨幣及其支付手段

記賬外匯：是指記載在兩國指定銀行賬戶上的 不能自由兌換成其他貨幣 或

對第三國辦理支付的外匯

4．直接標(biāo)價法與間接標(biāo)價法

直接標(biāo)價法:以一定單位（一個外幣單位或100個、10000個、100000個外幣單位）的外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

折算為為一定數(shù)額的本國貨幣來表示其匯率

間接標(biāo)價法: 以一定單位的本國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn) 折算為為一定數(shù)額的外國貨幣來表示其匯率

5.升水與貼水

升水: 表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率高 或期匯比現(xiàn)匯貴

貼水: 表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率高 或期匯比現(xiàn)匯貴

三、計算題

1．設(shè)US $100=RMB￥829.10/829.80 US$ 1=J￥110.35/110.65

2）我國某企業(yè)出口創(chuàng)匯1 1)要求套算日元對人民幣的匯率

000萬日元 根據(jù)上述匯率

該企業(yè)通過銀行結(jié)匯可獲得多少人民幣資金？

解：1)J￥1= RMB￥(829.10÷110.65)/(829.80÷110.35)

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

J￥1= RMB￥7.4930/7.5197

2）1000萬×7.4930=7493萬元人民幣 2．設(shè)即期匯率為US $1=DM1.5085/15 6個月遠(yuǎn)期點數(shù)為30/40

1）美元對德國馬克6個月的遠(yuǎn)期匯率是多少？ 2）升（貼）水年率是多少？

解：1）US$1=DM(1.5085+0.0030)/(1.5115+0.0040)

US$1=DM1.5115/55

2）美元升水年率=[(1.5135-1.5100)÷1.5100]×(12÷6)×100%

=0.46% 3．某國某年國際收支平衡表如下（單位：百萬美元）

貿(mào)易：19535

勞務(wù)：-14422

無償轉(zhuǎn)讓：2129 長期資本：41554 問：

短期資本：-1587 誤差與遺漏：-15558 1）該平衡表中的儲備資產(chǎn)增減額是多少？ 2）該國本的國際儲備是增加了還是減少了？ 3）計算經(jīng)常項目差額和綜合差額？

解：1）儲備資產(chǎn)增減額=19535+（-14422）+2129+41554+（-1587）+（-15558）

=31651（百萬美元）

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

演講稿 工作總結(jié) 調(diào)研報告 講話稿 事跡材料 心得體會 策劃方案

2）該國本的國際儲備增加了

3）經(jīng)常項目差額=19535+（-14422）+2129=7242（百萬美元）

精心收集

精心編輯

精致閱讀

如需請下載！

第五篇：431金融學(xué)綜合大綱

431 金融學(xué)綜合單項選擇、計算與分析、論述與分析

三、考試方式與分值

本科目滿分 150 分，其中，金融學(xué)部分為90 分，公司財務(wù)部分為60 分

四、考試內(nèi)容

（一）金融學(xué)

1、貨幣與貨幣制度 ● 貨幣的職能與貨幣制度● 國際貨幣體系

2、利息和利率● 利息 ● 利率決定理論● 利率的期限結(jié)構(gòu)

3、外匯與匯率● 外匯 ● 匯率與匯率制度● 幣值、利率與匯率● 匯率決定理論

4、金融市場與機構(gòu) ● 金融市場及其要素● 貨幣市場● 資本市場● 衍生工具市場

● 金融機構(gòu)（種類、功能）

5、商業(yè)銀行● 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)● 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)● 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)● 商業(yè)銀行的風(fēng)險特征

6、現(xiàn)代貨幣創(chuàng)造機制● 存款貨幣的創(chuàng)造機制 ● 中央銀行職能

● 中央銀行體制下的貨幣創(chuàng)造過程

7、貨幣供求與均衡 ● 貨幣需求理論● 貨幣供給● 貨幣均衡 ● 通貨膨脹與通貨緊縮

8、貨幣政策● 貨幣政策及其目● 貨幣政策工具● 貨幣政策的傳導(dǎo)機制和中介指標(biāo)

9、國際收支與國際資本流動● 國際收支● 國際儲備● 國際資本流動

10、金融監(jiān)管● 金融監(jiān)管理論● 巴塞爾協(xié)議 ● 金融機構(gòu)監(jiān)管

● 金融市場監(jiān)管

（二）公司財務(wù)

1、公司財務(wù)概述● 什么是公司財務(wù)● 財務(wù)管理目標(biāo)

2、財務(wù)報表分析● 會計報表● 財務(wù)報表比率分析

3、長期財務(wù)規(guī)劃● 銷售百分比法● 外部融資與增長

4、折現(xiàn)與價值● 現(xiàn)金流與折現(xiàn)● 債券的估值● 股票的估值

5、資本預(yù)算● 投資決策方法● 增量現(xiàn)金流● 凈現(xiàn)值運用

● 資本預(yù)算中的風(fēng)險分析

6、風(fēng)險與收益● 風(fēng)險與收益的度量● 均值方差模型● 資本資產(chǎn)定價模型

● 無套利定價模型

7、加權(quán)平均資本成本● 貝塔（β）的估計● 加權(quán)平均資本成本（WACC）

8、有效市場假說● 有效資本市場的概念● 有效資本市場的形式● 有效市場與公司財務(wù)

9、資本結(jié)構(gòu)與公司價值● 債務(wù)融資與股權(quán)融資 ● 資本結(jié)構(gòu)● MM 定理

10、公司價值評估● 公司價值評估的主要方法● 三種方法的應(yīng)用與比較