第一篇：銀行信貸管理復(fù)習(xí)資料

銀行信貸管理

信貸管理和商業(yè)銀行的關(guān)系：

信貸資金是商業(yè)銀行以信用的方式籌集和分配的資金。信貸資金的來源主要是各種存款、金融債券發(fā)行、借入資金和自身積累資金。信貸資金運(yùn)用主要是針對各部門、各企業(yè)和個人發(fā)放貸款、證券投資等。商業(yè)銀行信貸管理是研究銀行與企業(yè)部門、居民部門之間借貸關(guān)系的管理理論、體制、機(jī)制和業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)問。商業(yè)銀行經(jīng)營管理研究的對象是商業(yè)銀行自身的經(jīng)營，而銀行信貸管理是研究與企業(yè)、居民的信貸關(guān)系，重在發(fā)現(xiàn)市場、研制產(chǎn)品、營銷貸款、創(chuàng)造收益，切入點(diǎn)是企業(yè)、居民的資金循環(huán)，財(cái)務(wù)收支。與商業(yè)銀行經(jīng)營的對象和內(nèi)容相比具有獨(dú)立性，兩者雖有相聯(lián)系的一面，更有重要的區(qū)別，信貸管理和商業(yè)銀行經(jīng)營管理任然是兩個獨(dú)立的領(lǐng)域。

商業(yè)銀行的組織體系：

國有獨(dú)資商業(yè)銀行—股份制商業(yè)銀行——地方性（城市）商業(yè)銀行——農(nóng)村信用合作社

管理制度——總分行制

信貸資金的來源渠道：

1.各項(xiàng)存款—— 企業(yè)存款、居民儲蓄存款、農(nóng)業(yè)存款、其他存款

2.債券籌資——發(fā)行金融債券、賣出回購證券

3.向央行的借款

4.同業(yè)拆借和同業(yè)存放，統(tǒng)稱同業(yè)往來

5.代理性存款——代理財(cái)政存款、委托存款及委托投資基金、代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金

信貸資金的運(yùn)用渠道：

1.各項(xiàng)貸款——短期貸款、中期流動資金貸款、中長期貸款

2.債券投資

3.繳存準(zhǔn)備金存款

4.存放同業(yè)和拆借同業(yè)

5.代理業(yè)務(wù)

6.本外幣庫存

“存差”現(xiàn)象

在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的“大一統(tǒng)”銀體制，只有一個銀行和一種企業(yè)，金融資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一，除貸款之外，沒有證券工具，外匯儲備極少，銀行唯一的資產(chǎn)就是貸款在中央銀行體制建立以后，“大一統(tǒng)”的銀行體制轉(zhuǎn)向二級體制，實(shí)現(xiàn)了貨幣發(fā)行與信貸業(yè)務(wù)的分立，因此，判斷“存差”的性質(zhì)和經(jīng)濟(jì)含義，必須根據(jù)銀行體制和金融結(jié)構(gòu)的變化，發(fā)別從微觀層面和宏觀層面進(jìn)行具體的分析。

存款的基本原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密。

銀行信貸管理的原則：安全性原則、流動性原則、盈利性原則。

安全性是銀行一切工作的中心，也是信貸管理必須擺在第一位的因素；流動性作為連結(jié)資金安全性和盈利性之間不可缺少的手段，既對安全性產(chǎn)生直接影響，又

對盈利性產(chǎn)生直接的影響；盈利性是作為商業(yè)銀行經(jīng)營的最終目標(biāo)。實(shí)際運(yùn)行則是在三者之間尋求一種平衡：在維持安全和流動的基礎(chǔ)上，盡可能地實(shí)現(xiàn)盈利的最大化。

福費(fèi)廷：指銀行對未到期的國際貿(mào)易應(yīng)收賬款進(jìn)行無追索的貼現(xiàn)，也稱為買斷或包買票據(jù)，即包買商從出口商那里無追索權(quán)地購買已經(jīng)承兌的、通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票。

現(xiàn)代企業(yè)制度：是指以完善的企業(yè)法人制度為基礎(chǔ),以有限責(zé)任制度為保證,以公司企業(yè)為主要形式,以產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)為條件的新型企業(yè)制度,其主要內(nèi)容包括:企業(yè)法人制度、企業(yè)自負(fù)盈虧制度、出資者有限責(zé)任制度、科學(xué)的領(lǐng)導(dǎo)體制與組織管理制度。

信貸管理信息不對稱的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)：信息擁有方為了使得自身利益最大化而采取的各種交易方式通常會使另一方利益受到侵害，這就是理論上的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇。

逆向選擇：質(zhì)量高于平均水平的賣者逐步退出市場，而質(zhì)量低的賣者進(jìn)入市場。

貸款的展期：銀行發(fā)放貸款一般不得展期，借款人確因特殊情況不能按時歸還貸款的，只能展期一次。短期貸款的展期不能超過原定期限；中期貸款的展期不得超過原定期限的一半，長期貸款的展期不得超過三年。

銀行貸款的道德風(fēng)險(xiǎn)：在簽訂協(xié)議時充分信息對稱，但協(xié)議簽訂后，由于借款人不按合同約定進(jìn)行投資或者在投資獲利后不按時歸還本息等，違反合約而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

授權(quán)管理：在實(shí)行統(tǒng)一法人管理體制下，商業(yè)銀行為提高貸款決策和風(fēng)險(xiǎn)管理效率而在上下級機(jī)構(gòu)、管理者和業(yè)務(wù)部門等之間通過劃分貸款決策者和管理權(quán)限而建立的一種委托代理機(jī)制。

授信管理：就是為客戶提供信用支持，是指為客戶提供各種形式的直接金融或融資支持。狹義的授信是為控制信用風(fēng)險(xiǎn)而建立的一種信貸管理制度安排，常見的有統(tǒng)一授信和建立在統(tǒng)一授信基礎(chǔ)上的公開授信。

審貸分離：是將貸款的調(diào)查、審查和檢查分離開來，將審批貸款和發(fā)放貸款的當(dāng)事人區(qū)分來，避免貸款人人為提高或降低借款人的信用狀況，產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。

活期存款和定期存款的區(qū)別

區(qū)別：存期——活期存款存款人可以隨時存入、支取和續(xù)存

定期存款存款人只能在預(yù)先指定的時間內(nèi)取款；

靈活性——活期靈活性高，定期靈活性低

利息——活期存款利息很低，定期存款利息相比較多

借款人資信狀況分析：

5C——品德（character）資本（capital）能力capacity擔(dān)保collateral環(huán)境條件（condition）

5P——個人（personal）目的（purpose）償還（payment）保障（protection）前景（perspective）

5W——借款人(Who)、借款用途(Why)、還款期限(When)、擔(dān)保物(What)及如何還款(How)。

貸款定價(jià)的主要原則：

利潤最大化原則

保證貸款安全原則

擴(kuò)大市場份額原則

維護(hù)銀行形象原則

貸款價(jià)格的構(gòu)成：貸款利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額、隱含價(jià)格

貸款定價(jià)的因素：資金成本、貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度、貸款費(fèi)用、貸款期限、銀行貸款的目標(biāo)收益率、借款人的信用及其與銀行的關(guān)系、補(bǔ)償存款余額、貸款供求狀況。

個人消費(fèi)貸款的特點(diǎn)：

以分期付款償還方式為主貸款期限長對利率變化的敏感性低

受它所處的文化傳統(tǒng)影響很大經(jīng)濟(jì)周期的影響大

銀行需要獲取個人信用信息與保護(hù)個人隱私存在矛盾

個人信用消費(fèi)者在于銀行的信用交易中處于弱者地位

個人消費(fèi)貸款的競爭主要是服務(wù)品質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力的競爭

個人消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)因素：

借款人信用風(fēng)險(xiǎn)、借款人支付風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)、抵押物風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)

個人住房抵押貸款的特點(diǎn)：

用于個人住房消費(fèi)，主要是個人貸款品種

貸款數(shù)額大、期限長以住房的產(chǎn)權(quán)為抵押，附帶其他保障措施 往往通過證券化在二級市場轉(zhuǎn)售政策性較求強(qiáng)

個人助學(xué)貸款的特點(diǎn)：

（面向中華人民共和國高等院校中經(jīng)濟(jì)確實(shí)困難的全日制本專科學(xué)生、研究生、第二學(xué)位學(xué)生發(fā)放的助學(xué)貸款）

社會公益性風(fēng)險(xiǎn)較大銀行操作成本較高政府參與

貸款風(fēng)險(xiǎn)：指在銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定因素影響，使銀行信貸資金的實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生背離，從而使銀行蒙受損失的可能性。

類型：信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和國家風(fēng)險(xiǎn)

貸款五級分類（標(biāo)準(zhǔn)）：

正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還 關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的的因素

次級類：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定的損失。

可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收取極少部分。

五級分類的因素分析：

借款人的還款能力：財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、非財(cái)務(wù)因素

借款人的還款意愿

貸款償還的法律責(zé)任

銀行信貸管理

貸款的擔(dān)保

抵押擔(dān)保：是借款人或第三方以一定的財(cái)產(chǎn)為手段，用來擔(dān)保履行債務(wù)的貸款方式。

質(zhì)押擔(dān)保：是以借款人的動產(chǎn)或權(quán)利的移交貸款銀行而由貸款銀行提供資金的貸款管理方式。

與抵押擔(dān)保的區(qū)別：動產(chǎn)或權(quán)利要實(shí)現(xiàn)移交或?qū)嵸|(zhì)性由貸款銀行占有。

抵押物的條件：價(jià)值相對穩(wěn)定和變現(xiàn)能力強(qiáng)，不允許存在所有權(quán)不明確的問題。抵押：就是債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將特定的財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)的時候，債權(quán)人有權(quán)就該財(cái)產(chǎn)賣得的價(jià)金優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保物權(quán)。

質(zhì)權(quán)：為擔(dān)保一定債券而成立的物權(quán)，債權(quán)人有權(quán)對債務(wù)人或第三人提供擔(dān)保的特定財(cái)產(chǎn)或權(quán)利占有，就其交換價(jià)值優(yōu)先受償。

區(qū)別（是否將轉(zhuǎn)移擔(dān)保標(biāo)的物的占有）

可以質(zhì)押的權(quán)利：

一，匯票、支票、本票。債券、存款單、倉單、提單；

二，依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；

三，依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利

可以質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)：1.證券類，票據(jù)、債券類、存款單、物品證券。2.知識產(chǎn)權(quán)上的質(zhì)權(quán)。3.不動產(chǎn)收益權(quán)上的質(zhì)權(quán)

抵押物選擇：

1.（如果房產(chǎn)）全款的房產(chǎn) 有房產(chǎn)證

2.無任何權(quán)屬糾紛

3.所有權(quán)明確

4.能夠快速處理回款

5.有良好的職業(yè) 或收入來源證明

6.信譽(yù)及資歷良好的擔(dān)保人

進(jìn)出口貿(mào)易信貸主要包括出口賣方信貸、出口買方信貸、援外優(yōu)惠貸款、外國政

府貸款轉(zhuǎn)貸、海外承包工程貸款、境外帶料加工貸款等業(yè)務(wù)。

出口賣方信貸是指在大中型機(jī)器設(shè)備與成套設(shè)備貿(mào)易中，為支持出口商對外國進(jìn)口商以延期付款方式出口技術(shù)、設(shè)備，出口商所在地的銀行對出口商提供的中長期貸款。

出口買方信貸是為了擴(kuò)大本國的大型機(jī)器設(shè)備或成套設(shè)備的出口，進(jìn)出口銀行對其認(rèn)可的國外進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供貸款，以擴(kuò)大本國設(shè)備的出口

個人消費(fèi)貸款的歷史、現(xiàn)狀、前景

19C50年代分期付款消費(fèi)形式的出現(xiàn)標(biāo)志著個人消費(fèi)信用的開始，之后逐步推廣到各個商品領(lǐng)域。中國有著悠久的信用交易歷史，發(fā)達(dá)的公共信用即政府參與的信用交易活動非常發(fā)達(dá)。但是中國的民間信用，主要是個人消費(fèi)信用卻長期處于停滯狀態(tài)。

我國的消費(fèi)貸款起步于20C80年代，98年以后消費(fèi)貸款進(jìn)入了快速發(fā)展的軌道。到2002年末，比97年末增長了61倍。消費(fèi)貸款品種呈現(xiàn)多元化發(fā)展。

1.住房貸款是消費(fèi)貸款的重點(diǎn)2.助學(xué)貸款穩(wěn)步發(fā)展3.汽車消費(fèi)貸款發(fā)展適度。此外，耐用消費(fèi)品貸款、旅游貸款，以及存單、國庫券質(zhì)押貸款和信用卡等品種和形式的消費(fèi)貸款發(fā)展較快。從消費(fèi)貸款發(fā)展規(guī)律，從國際比較看，中國消費(fèi)貸款發(fā)展尚處于初級階段，具有非常大的發(fā)展?jié)摿桶l(fā)展空間。

我國消費(fèi)貸款的發(fā)展前景：中國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，居民收入和消費(fèi)水平的不斷提高，消費(fèi)需求及消費(fèi)層次呈多元化發(fā)展，客觀上為消費(fèi)貸款發(fā)展創(chuàng)造了條件。首先是人們?nèi)找嬖鲩L的消費(fèi)需求，是消費(fèi)貸款發(fā)展的微觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。其次，買方市場的出現(xiàn)，是消費(fèi)貸款發(fā)展的宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。再次，消費(fèi)制度改革是消費(fèi)貸款發(fā)展的制度條件。最后，商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營機(jī)制，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，為消費(fèi)貸款發(fā)展提供了內(nèi)在動力。

與此同時，消費(fèi)貸款的持續(xù)、健康發(fā)展還需要一個良好的外部環(huán)境和明確的發(fā)展方向。首先要建立健全的個人信用制度要建立健全全國統(tǒng)一的、完備的個人信用制度是發(fā)展消費(fèi)貸款的基礎(chǔ)性工作。

在個人消費(fèi)貸款的發(fā)展方向上，個人住房抵押貸款在消費(fèi)信貸發(fā)展中占有絕對的比重，是消費(fèi)貸款發(fā)展的重點(diǎn)。與此同時，要適度發(fā)展汽車消費(fèi)貸款，認(rèn)真解決汽車消費(fèi)貸款中存在的一系列問題。大力發(fā)展助學(xué)貸款，重視發(fā)展耐用消費(fèi)品貸款，積極與商家合作，開展多種形式的耐用消費(fèi)品貸款。大力發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，鼓勵消費(fèi)者先消費(fèi)，后還款。

第二篇：銀行信貸管理

1.商業(yè)銀行信貸管理原則和關(guān)系

答：有三個原則：安全性原則、流動性原則和盈利性原則。安全性既是銀行一切工作的中心，也是銀行信貸管理中必須擺在第一位的因素，離開了安全，銀行的流動性和盈利性無從談起。堅(jiān)持安全性固然對流動性沒有直接的影響，但堅(jiān)持安全性有可能損失一些盈利的機(jī)會，特別是一些有可能附帶風(fēng)險(xiǎn)的盈利機(jī)會；流動性作為聯(lián)結(jié)資金安全性與盈利性之間不可缺少的手段，既對安全性產(chǎn)生直接的影響，又對盈利性產(chǎn)生直接的影響，本身是一個經(jīng)營原則的指標(biāo)，同時又對其他兩個指標(biāo)有重要影響，銀行不能保持足夠的流動性，安全性將時時受到?jīng)_擊，實(shí)際上盈利性也難以得到保障，但過多的流動性，又會降低盈利的水平；值得注意的是，銀行的盈利是在安全和流動有保障的前提下才可以長期維持的。辯證的看，追求絕對安全、充足的流動性和高盈利水平，只能是理論上的極端情況，實(shí)際運(yùn)行則是在三者之間尋求一種平衡，平衡的實(shí)質(zhì)是在維持安全和流動的基礎(chǔ)上，盡可能地實(shí)現(xiàn)盈利最大化。

2.現(xiàn)代企業(yè)制度的概念和基本特征

答：現(xiàn)代企業(yè)制度是指以完善的企業(yè)法人制度為基礎(chǔ)，以有限責(zé)任為特征，以現(xiàn)代公司為主要形式的企業(yè)制度。基本特征是：a.產(chǎn)權(quán)清晰 現(xiàn)代企業(yè)制度中，出資者與企業(yè)間的產(chǎn)權(quán)關(guān)系通過明確的法律形式予以界定：即出資者擁有企業(yè)資產(chǎn)的法律所有權(quán)。b.權(quán)責(zé)明確。c.政企分開d.管理科學(xué)。

3.借款人的資信狀況分析

答：許多商業(yè)銀行對客戶的資信狀況分析就集中在5個方面，即所謂的“5C”：品德、資本、能力、擔(dān)保及環(huán)境條件。

一、借款人的品德借款人的品德是指借款人不僅要有償還貸款的意愿，還要具備對貸款使用的負(fù)責(zé)態(tài)度。

二、借款人的能力它是指借款人在借入資金后，憑借自身的生產(chǎn)管理能力和水平獲取利潤并償還貸款的能力。

三、企業(yè)的資本資本是企業(yè)從銀行取得貸款的一個決定性因素，它反映了借款企業(yè)的財(cái)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。資本數(shù)量越大，借款人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力越大。

四、貸款的擔(dān)保貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)，在借款人無力還款時，銀行可以通過處分擔(dān)保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而保證貸款本息的安全。

五、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件這是指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。

4.票據(jù)貼現(xiàn)貸款和一般貸款的區(qū)別

答：（1）資金投放的對象不同。普通貸款以借款人為授信對象，貼現(xiàn)以持票人為授信對象，實(shí)際上是一種票據(jù)買入行為，把商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。

（2）在信用關(guān)系上的當(dāng)事人不同。一般貸款的當(dāng)事人是銀行、借款人和擔(dān)保人，而票據(jù)貼現(xiàn)的當(dāng)事人主要是銀行和貼現(xiàn)申請人，但當(dāng)票據(jù)到期不能兌付時，貼現(xiàn)申請人、承兌人、出票人以及若干背書人都負(fù)有連帶的清償責(zé)任。所以貼現(xiàn)時一種較安全可靠的資金運(yùn)用。

（3）資金融通的期限不同。一般貸款的期限可以達(dá)1年，乃至數(shù)年，票據(jù)貼現(xiàn)期限一般不超過6個月，而且計(jì)算期限的方法和依據(jù)也不同。

（4）融資的流動性不同。一般貸款發(fā)放后，往往都是貸款到期后收回，而票據(jù)貼現(xiàn)，可以在銀行資金周轉(zhuǎn)不靈時通過再貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的方式在銀行間轉(zhuǎn)讓，融資比較靈活。

（5）銀行收取利息的時間不同。一般貸款都是以約定的時間收取利息，而票據(jù)貼現(xiàn)在貼現(xiàn)時就預(yù)先收取了利息。因此，貼現(xiàn)利率一般低于同期普通貸款的利率。

第三篇：銀行信貸管理部

銀行信貸管理部：

資產(chǎn)負(fù)債管理部工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)編制、下達(dá)全行的綜合業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃；

2、負(fù)責(zé)按月對全行的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行綜合分析；

3、負(fù)責(zé)編制實(shí)施全行資金營運(yùn)計(jì)劃和非生息資產(chǎn)清降計(jì)劃，并對執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測分析和監(jiān)督檢查；

4、負(fù)責(zé)全行資金的管理、調(diào)度和調(diào)劑以及資金管理制度和有關(guān)管理辦法的制定；

5、負(fù)責(zé)各支行備付金的管理和考核；

6、負(fù)責(zé)對人民銀行準(zhǔn)備金存款和全行頭寸資金的管理；

7、負(fù)責(zé)結(jié)售匯業(yè)務(wù)中人民幣資金的清算；

8、負(fù)責(zé)傳導(dǎo)和執(zhí)行總、分行利率政策，并制定本外幣存貸款利率管理制度；

9、負(fù)責(zé)本外幣信貸計(jì)劃的實(shí)施、調(diào)整及對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)怪；

10、負(fù)責(zé)本外幣存、貸款利率和系統(tǒng)內(nèi)往來利率的執(zhí)行和調(diào)整，并對執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)測、分析；

11、負(fù)責(zé)支行超權(quán)限貸款利率的定價(jià)測算、定價(jià)審批及對超二級分行權(quán)限的貸款利率定價(jià)進(jìn)行申報(bào)；

12、負(fù)責(zé)代理憑證式國債的發(fā)行工作；

13、負(fù)貴全行各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、上報(bào)和分析、預(yù)測，并依法進(jìn)行統(tǒng)計(jì)管理和統(tǒng)計(jì)檢查；

14、負(fù)貴制定全行的業(yè)務(wù)經(jīng)營考評辦法，并定期通報(bào)各支行的業(yè)務(wù)考評結(jié)果；

15、負(fù)貴協(xié)調(diào)落實(shí)銀監(jiān)局、人民銀行等有關(guān)全行資產(chǎn)負(fù)債綜合監(jiān)管事項(xiàng)；

16、負(fù)責(zé)全行大額現(xiàn)金審批、備案及權(quán)限管理；

17、負(fù)責(zé)全行資產(chǎn)負(fù)債管理委員會辦公室的日常工作；

18、負(fù)責(zé)行領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四篇：銀行信貸管理（定稿）

一、選擇

1供各種服務(wù)便利，滿足各種金融服務(wù)需求。

2、利率交換：在同種貨幣間進(jìn)行的，交易雙方始終不交換本金，僅僅交換利息支付款項(xiàng)。

3、央行的貨幣市場工具：國庫券；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單；商業(yè)票據(jù)；央行票據(jù)；銀行承兌匯票；回購協(xié)議；短期融資券。

4、表外業(yè)務(wù)的種類：中間業(yè)務(wù)，創(chuàng)新業(yè)務(wù)（擔(dān)保或類似或有負(fù)債；承諾類；與利率或匯率有關(guān)的表外業(yè)務(wù)；資產(chǎn)資產(chǎn)證券化的表外業(yè)務(wù)）。

56、浮動利率：在一定范圍內(nèi)，銀行上調(diào)1.7倍、農(nóng)村信用社上調(diào)2倍。

7、保證：債務(wù)人以外的第三人為債務(wù)人履行債務(wù)而向債權(quán)人所做的一種擔(dān)保。是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

8、核心投資比率：核心投資比率4%、總資產(chǎn)核心投資比率不低于8%

910、回購業(yè)務(wù)：回購協(xié)議是一整套滲透到貨幣市場各個領(lǐng)域的金融工具中的一種。

11、轉(zhuǎn)賬結(jié)算的原則：錢貨兩清；維護(hù)收付雙方正常權(quán)益；銀行不墊款。

12、存款管理的內(nèi)容：管理對象不同可分為銀行存款賬戶的管理、銀行存款結(jié)算管理、銀行存款核算的管理。

13、資產(chǎn)負(fù)債管理的原理：規(guī)模對稱、結(jié)構(gòu)對稱、目標(biāo)替代、分散化。

1415、銀行的資本：注冊資本；股權(quán)資本，又叫產(chǎn)權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益。

16、銀團(tuán)貸款的管理人：一般情況下牽頭行作為管理人，也可以選舉產(chǎn)生。

17、貸款展期的期限：短期不能超過原有期限，中長期不超過原來的一半，長期不超過三年。

18、客戶經(jīng)理制：現(xiàn)代商業(yè)銀行在開拓業(yè)務(wù)經(jīng)營中建立的以客戶為中心，集推銷金融產(chǎn)品、傳遞市場信息、拓展管理客戶于一體，為客戶提供全方位服務(wù)的一種金融服務(wù)方式。

19、信貸資金的管理機(jī)制：推行對分支機(jī)構(gòu)等級管理，改進(jìn)完善信貸授權(quán)授信辦法；建立完善的信貸責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的考評獎懲機(jī)制；建立完善客戶經(jīng)理激勵與約束機(jī)制；完善信貸監(jiān)督控制機(jī)制，不斷提高信貸監(jiān)督質(zhì)量；加強(qiáng)銀行間業(yè)務(wù)合作和金融系統(tǒng)建設(shè)，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

20、消費(fèi)貸款的種類：信用卡消費(fèi)貸款；個人住房貸款；汽車消費(fèi)貸款；個人助學(xué)貸款；其他消費(fèi)貸款（耐用消費(fèi)品、旅游、質(zhì)押）。

21、信用卡的種類：貸記卡和準(zhǔn)貸記卡。

22、5C23、貸款管理責(zé)任制：貸款管理實(shí)行行長負(fù)責(zé)制；商業(yè)銀行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)建立有行長或副行長和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的貸款審查委員會，負(fù)責(zé)貸款的審查；建立審貸分離制；建立貸款分級審批制；建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制；建立離職審計(jì)制。

24、存款管理的重點(diǎn)：

25、央行對商業(yè)銀行的存款管理：存款準(zhǔn)備金率；貼現(xiàn)率；存款利率。

26、委托貸款的作用：

二、名詞解釋

1、再貼現(xiàn)：商業(yè)銀行將未到期的票據(jù)貼現(xiàn)給央行的行為。

2、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員，或金融監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對貸款質(zhì)量作出的評價(jià)。

3、關(guān)注貸款：借款人償還貸款本息沒有問題，但是存在潛在的缺陷，繼續(xù)發(fā)展下去將會影響貸款的償還。

4、同業(yè)拆借：是指金融機(jī)構(gòu)之間為調(diào)劑短期資金余缺而相互融通資金的一種借貸行為。

5、貸款風(fēng)險(xiǎn)：理論上分析，貸款風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定因素影響，使銀行信貸資金的實(shí)際收益與預(yù)期收益發(fā)生背離，從而使銀行有蒙受損失的可能性。實(shí)際情況分析，貸款風(fēng)險(xiǎn)主要指銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定因素影響，銀行的信貸資金不能按期收回和正常周轉(zhuǎn)，導(dǎo)致資金出現(xiàn)呆滯、呆賬和壞賬損失的一種可能性。

6、銀行信貸管理：泛指各類銀行運(yùn)用各種手段，對信貸活動實(shí)施管理的過程。

三、簡答，論述

1、“五級分類法”和“一逾兩呆法”

損失貸款五個檔次。

②“一逾兩呆”主要依據(jù)借款人的還款能力狀況將貸款分為：正常、逾期、呆滯、呆賬四類。

2、商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)考慮影響因素

答：①資金平均成本；②目標(biāo)收益率；③貸款的風(fēng)險(xiǎn)度；④貸款費(fèi)用；⑤貸款期限；⑥資金邊際成本；⑦補(bǔ)償存款余額；⑧借款人運(yùn)用其他籌資方法成本；⑨銀行與借款人關(guān)系。

3、商業(yè)銀行要參與銀團(tuán)貸款的原因

答：①分散風(fēng)險(xiǎn)；②降低承擔(dān)者的資金負(fù)擔(dān)；③中小集團(tuán)參與國際融資的機(jī)會。答：①“五級分類法”不僅適用于貸款，而且包括透支、貼現(xiàn)、押匯、對外擔(dān)保等其他表內(nèi)外信貸資產(chǎn)。具體分為正常、關(guān)注、次級、可疑、4、貸款擔(dān)保的三種方式

答：①提供貸款保證擔(dān)保，必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人、經(jīng)濟(jì)組織或者自然人；②抵押擔(dān)保，是借款人或第三方以一定財(cái)產(chǎn)為手段，用來擔(dān)保履行債務(wù)的貸款方式；③質(zhì)押擔(dān)保，是以借款人的動產(chǎn)或權(quán)利移交貸款銀行而有貸款銀行提供資金的貸款管理方式。

5、我國短期貸款的特點(diǎn)

答：流動性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)相對較小，為短期周轉(zhuǎn)或臨時墊付性質(zhì)。

6、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法實(shí)施的步驟

答：①查閱信貸檔案，填寫《信貸狀況報(bào)告表》；②分析檔案資料，審查貸款基本情況；③進(jìn)行貸款初分和確定分類結(jié)果。

7、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)聯(lián)合管理思想，應(yīng)如何運(yùn)用融資缺口模型加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理

答：㈠基本原理：①規(guī)模對稱；②結(jié)構(gòu)對稱；③目標(biāo)替代；④分散化

㈡經(jīng)營管理原則：①流動性；②安全性；③盈利性

利率敏感性缺口管理是指通過分析、監(jiān)控、調(diào)整計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)責(zé)對利率變動的敏感性缺口的大小來進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)責(zé)的綜合管理，主要目的是將低商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)責(zé)的市場利率風(fēng)險(xiǎn)。

8、影響存款總量的因素有那些

答：①存款利率：銀行提高存款利率時，可以吸納更多的存款，反之，將會使更多的貨幣流入市場。

②居民收入：當(dāng)居民收入增加時，消費(fèi)支出一定時，可用于儲蓄的資金便會增多。

③居民消費(fèi)支出：對儲蓄存款的影響比較微妙，當(dāng)居民的收入不變時，消費(fèi)支出增加了，可以用來儲蓄的資金自然會減少；另一方面，居民消費(fèi)支出也受到收入的影響

④投資方式：一方面，我國居民的金融投資意識越來越強(qiáng)；另一方面，隨著我國證券市場的發(fā)展，可供居民選擇的投資渠道越來越多，如股票、國債以及多種多樣的基金等金融資產(chǎn)不斷進(jìn)入居民的資產(chǎn)組合之中。

9、怎樣才能更好地保持銀行的存款量

答：①保持適當(dāng)?shù)拇婵罾省?/p>

②提高存款準(zhǔn)備金率。

③完善內(nèi)部管理機(jī)制，樹立良好的信譽(yù)。

第五篇：銀行信貸管理

題型：單選、多選、判斷、名詞、簡答、論述

一、選擇、判斷

1、信貸資金的特點(diǎn)*信貸資金具有資金所擁有的基本屬性：預(yù)付、周轉(zhuǎn)和增殖。明顯特點(diǎn)“兩權(quán)分離、到期歸還本金與利息”。具體表現(xiàn)

1、是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金

2、是一種有價(jià)格的資金

3、是一種有期限約定的資金

4、是一種具有特殊運(yùn)動形式的資金

2、信用是信貸活動產(chǎn)生的基礎(chǔ)。信貸的價(jià)值運(yùn)動是不等

3、（二）如何理解“雙重支付、雙重歸流”？ 第一重支付：g→G，信貸資金由銀行貸給使用者； 第二重支付：G→W(Pm,A)，信貸資金由使用者作為生產(chǎn)經(jīng)營資金，用于購買材料和支付生產(chǎn)費(fèi)用；

第一重歸流：W’→G’，使用者（企業(yè)）取得銷貨收入； 第二重歸流：G’→ g’，使用者將貸款本金和利息歸還給銀行。

“三重支付、三重歸流”？

如果把銀行從存戶手中吸收存款等形成銀行的信貸資金來源作為第一重支付，而將銀行支付存款的存款提取要求作為第三重歸流，則我們可以將信貸資金的運(yùn)動形式稱為“三重支付、三重歸流”。

4、我國信貸資金管理體制的歷史演變

（一）統(tǒng)存統(tǒng)貸（-1979）高度集中管理體制下的銀行信貸資金管理體制。

（二）存貸掛鉤，差額包干（1979-1984）

（三）“實(shí)貸實(shí)存”（1985-1993）

（四）比例管理（1994-）

5、現(xiàn)行的信貸資金管理體制—比例管理

1、總量控制

指中央人民銀行主要運(yùn)用間接的、經(jīng)濟(jì)的手段，控制貨幣發(fā)行、基礎(chǔ)貨幣、信貸規(guī)模以及金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)總量，以保證貨幣信貸的增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。

2、比例管理

保證信貸資金的安全性和流動性。

比例管理指標(biāo)、資本充足率、存貸款比率、流動性比率、單一貸款比率、中長期貸款比率、備付金比率、資產(chǎn)質(zhì)量比率??

3、分類指導(dǎo)

指在統(tǒng)一的貨幣政策下，對不同的金融機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行、的信貸資金實(shí)施有區(qū)別的管理方法。

4、市場融通

指人民銀行主要通過市場（通過7天的同業(yè)拆借或7天以）來促使信貸資金的合理配置，商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)主要通過市場融通資金，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。

6、(*一)、銀行存款的性質(zhì) 銀行存款，是指銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時或按約定時間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。其性質(zhì)為：

1、從存款者角度講，存款是一種授信行為，是一種金融資產(chǎn)。

2、從銀行角度講，存款是一種受信行為，是一種負(fù)債，是經(jīng)營資金的主要來源。

3、存款實(shí)質(zhì)上也是一種貨幣，它與現(xiàn)金貨幣沒有本質(zhì)上的區(qū)別，都是購買力且可以相互轉(zhuǎn)化。（二、)銀行存款的分類 *

（一）按存款的期限分類

1、活期存款——活期存款是指客戶不需要預(yù)先通知即可隨時存取和支付的存款。

2、定期存款——定期存款是指由客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款，到期才能支取的存款。

3、定活兩便——指不確定固定的存款期限，可以隨時續(xù)存和提取，利率根據(jù)存期的長短自動升降的一種存款。

*

（二）按存款的形成來源劃分

1、原始存款

2、派生存款

*

（三）按存款人的存款動機(jī)分類

1、保本增殖型存款——存款目的是為了增殖，彌補(bǔ)物價(jià)上漲、貨幣貶值的損失。

保值儲蓄是國家根據(jù)物價(jià)上漲情況，對儲戶存入銀行的3年期以上定期儲蓄存款給予一定保值補(bǔ)貼的儲蓄方式。保值儲蓄補(bǔ)貼率=物價(jià)上漲指數(shù)一儲蓄利息率。

2、計(jì)劃消費(fèi)型存款——目的不是為了增殖，而是為了將來或遠(yuǎn)期消費(fèi)（如教育儲蓄）。

3、安全保密型存款——目的是確保貨幣的安全性。

4、方便支付型存款——目的是取得貨幣收付方面的便利。

（四）按存款的經(jīng)濟(jì)主體劃分

1、企業(yè)存款

2、儲蓄存款

3、財(cái)政性存款 儲蓄存款：即由城鄉(xiāng)居民個人將其貨幣收入的節(jié)余或待用款項(xiàng)存入銀行形成的存款。財(cái)政性存款：是指一切與財(cái)政預(yù)算收支有直接關(guān)系的款項(xiàng)存入銀行所形成的存款，具體包括財(cái)政金庫存款、財(cái)政投資的基本建設(shè)存款，以及機(jī)關(guān)、團(tuán)體、學(xué)校等單位的經(jīng)費(fèi)存款。

（五）按存款幣種劃分

1、本幣存款

2、外幣存款

7、*銀行的存款結(jié)構(gòu)包括存款的期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)和種類結(jié)構(gòu)。

（一）存款期限結(jié)構(gòu)的合理配置

*短期存款利率低，流動性強(qiáng)，穩(wěn)定性弱；長期存款則利率高，流動性弱，穩(wěn)定性強(qiáng)。因此，在銀行的存款結(jié)構(gòu)中，短期存款與長期存款要保持一個合理的比例。

保持一定比例的短期存款是為了？保持一定比例的短期存款是為了？

*

（二）存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置 存款利率結(jié)構(gòu)的合理配置，也即利率高低不同的存款要保持合理的比例，這樣可以降低銀行的存款成本，實(shí)現(xiàn)信貸資金的盈利性。

*

二、儲蓄存款的政策和原則

（一）我國的儲蓄政策： 保護(hù)和鼓勵政策

（二）我國的儲蓄原則

1、存款自愿

2、取款自由

3、存款有息

4、為儲戶保密

*

三、影響儲蓄存款數(shù)量變動的因素

（一）居民貨幣收入水平

（二）居民消費(fèi)水平和消費(fèi)結(jié)構(gòu)與消費(fèi)習(xí)慣

（三）市場供求狀況與物價(jià)水平

（四）社會福利保障制度

（五）金融市場發(fā)達(dá)程度與金融資產(chǎn)種類

（六）存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量

8、銀行存款成本的構(gòu)成

1、利息成本

2、營業(yè)成本：也稱其他成本或服務(wù)成本。營業(yè)成本又可進(jìn)一步分為固定成本（如員工工資）和變動成本（如辦公費(fèi)用）兩部分。

3、資金成本：資金成本是指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費(fèi)用，即利息成本與營業(yè)成本之和。它反映了銀行為吸收一定的存款所付出的代價(jià)。資金成本率=

4、可用資金成本：可用資金成本是指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本。

可用資金成本也稱為銀行的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，是確定銀行盈利性資產(chǎn)價(jià)格的基礎(chǔ)，也是分析存款成本的重點(diǎn)。可用資

金成本率=

5、相關(guān)成本 ：相關(guān)成本是指與銀行吸收存款有關(guān)的，但未包括在以上四種成本中的各項(xiàng)支出。其基本形式有兩種：

（1）風(fēng)險(xiǎn)成本。風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后銀行所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。（2）連鎖反應(yīng)成本。連鎖反應(yīng)成本是指銀行為新吸收存款而增加的服務(wù)和利息支出，而引起的對原有存款增加的開支。如利率提高，導(dǎo)致原存款重新選擇?.6、邊際存款成本 ：邊際存款成本是指銀行在吸收的存款達(dá)到一定規(guī)模后，在新增一個單位的存款所要增加的成本。

邊際存款成本隨市場利率、管理費(fèi)用和該存款用于彌補(bǔ)現(xiàn)金資產(chǎn)的比例變化而變化。邊際存款成本率=

9、銀行存款成本的控制

（一）銀行存款成本控制的特殊性

銀行存款成本控制的特殊性體現(xiàn)在利息支出和非利息支出兩個方面。

利息支出的多少與存款規(guī)模的大小是一種正相關(guān)關(guān)系。對非利息支出的控制有兩種方式可供銀行選擇：一種方式是絕對控制，即只從節(jié)省開支、減少浪費(fèi)的“節(jié)流”途徑去控制非利息支出；另一種方式是相對控制，即“節(jié)流”與“開源”相結(jié)合。

*

（二）存款總量與成本控制

存款總量與存款成本間的關(guān)系可以歸納為以下四種不同的組合模式：

1、同向組合模式。即存款總量增加，存款成本也增加。這是可以接受的一種組合模式，但需進(jìn)一步分析。

2、逆向組合模式。即存款總量增加，存款成本下降。這是最佳的一種組合模式。

3、存款單向變化模式。即存款總量增加，存款成本保持不變。這是比較理想的一種組合模式。

4、成本單向變化組合模式。即存款總量不變，存款成本反而增加。這是應(yīng)最大限度避免的一種組合模式。

（三）存款結(jié)構(gòu)與成本控制 銀行在經(jīng)營過程中，不應(yīng)片面地認(rèn)為低息存款好或高息存款好，并由此決定了對存款成本的控制，需要正確處理好以下四個方面的關(guān)系：

1、正確處理低、中、高息存款占存款總量的比重關(guān)系，通過擴(kuò)大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)。

2、正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求降低營業(yè)成本的支出。

3、正確處理信貸能力與活期存款之間的關(guān)系，活期存款的擴(kuò)大應(yīng)以不減弱銀行存款的派生能力為條件。

4、正確處理定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關(guān)系，定期存款的增加不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。

10、同業(yè)拆借的特點(diǎn)：

1、同業(yè)性；

2、短期性；

3、協(xié)商性；

4、利率低；

5、不繳法定存款準(zhǔn)備金。

1、根據(jù)《擔(dān)保法》對保證人的條件要求，不得作為保證人：

我國《擔(dān)保法》規(guī)定：國家機(jī)關(guān)（特殊規(guī)定除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為主的事業(yè)單位、社會團(tuán)體；企業(yè)法人的職能部門、未經(jīng)授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)不得作為貸款的擔(dān)保人。

2、對保證單位信用等級的限制

新增貸款的保證單位信用等級原則上應(yīng)在A級（含）以上，如借款人只能提供由A-和BBB級客戶作保證，需報(bào)一級（直屬）分行審批。

例題在下面的情況中，銀行可以接收擔(dān)保的是（D）A．以國家機(jī)關(guān)，學(xué)校，醫(yī)院作為擔(dān)保人的 B．以法人機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人的 C．BBB級以下客戶提供擔(dān)保的D．A級企業(yè)提供擔(dān)保的11、保證的確定

保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。

（一）保證方式的選擇

根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證兩種。

1、一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。

2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。

（二）銀行核保

銀行對企業(yè)提供的《貸款保證意向書》，必須認(rèn)真進(jìn)行審查核實(shí)。審核內(nèi)容：（1）驗(yàn)證營業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人資格；（2）驗(yàn)證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)危唬?）審查“貸款保證意向書”中所填情況是否真實(shí)；（4）審查保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查保證人的承保能力；（5）審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對其他借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)保或相互擔(dān)保而成為空擔(dān)保。

12、貸款風(fēng)險(xiǎn)的含義： 1.含義：是指銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。

2.貸款收益的大小與風(fēng)險(xiǎn)的大小呈正比例關(guān)系

3.*貸款風(fēng)險(xiǎn)與貸款損失是兩個不同的概念：風(fēng)險(xiǎn)只是一種可能性，而損失則是一種現(xiàn)實(shí)性。*貸款風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)貸款的區(qū)別

1、貸款風(fēng)險(xiǎn)是遭受損失的可能性

2、風(fēng)險(xiǎn)貸款是一種風(fēng)險(xiǎn)特別大的貸款 下列表述正確的是（）A．貸款風(fēng)險(xiǎn)不同于貸款損失B．貸款風(fēng)險(xiǎn)等同于貸款損失

C．貸款風(fēng)險(xiǎn)等同于風(fēng)險(xiǎn)貸款D．貸款風(fēng)險(xiǎn)不可控制

二、名詞：

1、信貸資金的運(yùn)動過程：指信貸資金從籌集、貸放、使用至最后歸流到出發(fā)點(diǎn)的整個過程。通常表示為“雙重支付雙重歸流”。

2、交易成本：在融資領(lǐng)域中，交易成本主要指借貸雙方完成交易所需要的費(fèi)用，主要包括搜尋費(fèi)用或信息費(fèi)用、談判費(fèi)用、實(shí)施費(fèi)用。3信貸資金管理體制：即銀行組織和管理信貸資金的基本模式。

內(nèi)容:

1、信貸資金管理權(quán)限的劃分。

2、信貸資金管理方式的選擇。

4、（1）保值儲蓄：對儲戶存入銀行的3年期以上定期儲蓄存款給予一定保值補(bǔ)貼的儲蓄方式。保值儲蓄補(bǔ)貼率=物價(jià)上漲指數(shù)一儲蓄利息率。（2）、儲蓄存款實(shí)名制：儲蓄存款實(shí)名制是指個人在銀行開立存款賬戶辦理儲蓄存款時，應(yīng)當(dāng)出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進(jìn)行核對，并登記身份證件上的姓名和號碼，以確定儲戶對開立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項(xiàng)制度。

5、品種創(chuàng)新策略：品種創(chuàng)新就是指銀行不斷創(chuàng)造出新的存款品種，以滿足不斷變化的市場要求。

6、利率浮動策略：即銀行存款利率應(yīng)隨著資金供求變化、物價(jià)水平變動以及其他客觀條件的變化而上下浮動，使銀行存款的實(shí)際利率保持正值，從而增進(jìn)客戶的安定情緒，降低投機(jī)心理，減少利益損失

7、同業(yè)拆借：是金融機(jī)構(gòu)之間的短期借款，是銀行為解決短期資金余缺、調(diào)劑準(zhǔn)備頭寸而相互融通資金的一種重要方式。

8、金融債券：是銀行開出的債務(wù)證書，債券的持有人享有到期收回本金和利息的權(quán)利。是銀行籌集中長期資金的主要方式之一。

9、回購貸款：一般在按揭貸款的時候會出現(xiàn)，是指貸款人因?yàn)槟承┰虿荒茉倮^續(xù)歸還銀行的貸款，房地產(chǎn)開發(fā)商作為擔(dān)保人替購房者向銀行歸還貸款，歸還完畢后，房地產(chǎn)商收回購房者購買的房屋，并向購房者收取相關(guān)款項(xiàng)。

10、抵押貸款：系指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。

11、再貼現(xiàn) ：指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，亦稱間接貸款。

12、貸款政策 ：是銀行為指導(dǎo)貸款決策而制定的規(guī)則和程序。

13、存量控制法 ： 貸款存量，亦即某一時點(diǎn)上的貸款余額。存量控制法就是控制貸款余額的方法。借款人的貸款余額不超過控制額度前提下可反復(fù)周轉(zhuǎn)使用貸款，適用于臨時性、周轉(zhuǎn)性貸款的管理。

14、流量控制法：流量，亦即一定時期內(nèi)貸款的累計(jì)發(fā)放額。流量控制法是控制貸款累計(jì)發(fā)放額的管理方法。貸款額度可以一次用完，也可分次用完，即用即減，直至全部用完。適用于那些需要嚴(yán)格控制規(guī)模的貸款和一些專項(xiàng)性貸款

15、重置成本法：就是用所估價(jià)資產(chǎn)在估價(jià)時的重置成本，減去損耗來確定該資產(chǎn)價(jià)格的一種計(jì)算方法。

16、收益現(xiàn)值法：又稱收益還原法、收益資本金化法，是指通過估算被評估資產(chǎn)的未來預(yù)期收益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評估資產(chǎn)價(jià)值的一種資產(chǎn)評估方法。

17、票據(jù)貼現(xiàn)： 是票據(jù)持有人在票據(jù)到期前，為換取現(xiàn)款向銀行貼付一定的利息所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。

18、貸款授權(quán) ：指貸款授權(quán)主體就貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中的有關(guān)權(quán)力事項(xiàng)，對貸款授權(quán)對象所作出的一定限制性規(guī)定。

19、貸款轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款授權(quán)層次的貸款授權(quán)對象——中國銀行山東分行)對貸款權(quán)力資源直接行使再配置權(quán)(或再分配權(quán))。

20、貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)是指貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)主體(即在貸款轉(zhuǎn)授權(quán)層次的貸款轉(zhuǎn)授權(quán)對象)對貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對象(或稱貸款再轉(zhuǎn)受權(quán)人)授予一定范圍和一定水平的貸款批準(zhǔn)權(quán)和對貸款審批的管理權(quán)。

21、統(tǒng)一授信：指銀行作為一個整體，集中統(tǒng)一地識別、管理客戶的整體信用風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

22、集團(tuán)客戶統(tǒng)一授信管理：就是指銀行將某一企業(yè)集團(tuán)若干獨(dú)立企業(yè)法人作為一個整體，評價(jià)、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險(xiǎn)。

23、貸款管理責(zé)任制：就是在貸款經(jīng)營、管理、決策的過程中建立的責(zé)任制度體系，形成相互制約、責(zé)權(quán)分明的合理機(jī)制，從而促進(jìn)信貸管理的科學(xué)性，有效地防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

24、賣方信貸：指貸款方賒銷產(chǎn)品，購貸方延期付款，銀行向銷貨方提供貸款，待購貨方分期付款后，銀行隨之收回的一種貸款方式。

25、聯(lián)營貸款：是銀行對參加聯(lián)營各方企業(yè)投資鋪底資金和滿足聯(lián)營組織本身在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金需要量而發(fā)放的貸款。

26、技術(shù)改造貸款：是指銀行對符合貸款條件的企事業(yè)單位，因技術(shù)改造，設(shè)備更新和與之相關(guān)聯(lián)的少量土建工程所需資金不足而發(fā)放的貸款。

27、消費(fèi)貸款：是指銀行以消費(fèi)者個人為對象，以個人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。

28、按揭貸款：指購房者以所購得的樓宇作為抵押品而從銀行獲得貸款，購房者按照按揭契約中規(guī)定的歸還方式和期限分期付款給銀行；如果

又稱逆向年金抵押貸款，是指借款人將個人擁有的不動產(chǎn)抵押給銀行、房地產(chǎn)抵押貸款公司等儲蓄類金融機(jī)構(gòu)，以獲得一系列的月付款，至貸款期末以大額現(xiàn)金償還的貸款。

30、貸款風(fēng)險(xiǎn)：是指銀行在經(jīng)營管理過程中，因受各種不確定因素的影響，使信貸無法按期收回本息，銀行遭受資金損失的可能性。

三、簡答

1、信貸管理的目標(biāo)、內(nèi)容、任務(wù)和中心問題

銀行信貸管理目標(biāo)

銀行信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動所應(yīng)達(dá)到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)

和要求。

（二）銀行信貸管理目標(biāo)的四個方面的要求：

①正確控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量；②合理確定貸款投向、切實(shí)保證信貸資金的充分利用；

③不斷提高信貸資金的經(jīng)濟(jì)效益；④充分發(fā)揮信貸的杠桿

作用。

信貸管理的任務(wù)，就是通過購買和出售信貸資金的信貸活

動，實(shí)現(xiàn)市場價(jià)值最大化目標(biāo)。其基本要點(diǎn)包括：正確決

策，適時調(diào)節(jié)，完善服務(wù)，評估效益。

*決策是關(guān)鍵，調(diào)節(jié)和服務(wù)是手段，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心，效

益是目標(biāo)。

銀行信貸管理的內(nèi)容

（一）信貸關(guān)系管理。管理信貸關(guān)系指資金供求雙方通過

借貸方式建立起來的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

（二）規(guī)模和結(jié)構(gòu)配置管理。(1)貸款規(guī)模要適度；(2)

貸款結(jié)構(gòu)要合理。

（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)管理。貸款風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸管理的一個核

心內(nèi)容。

（四）資金定價(jià)管理。從宏觀層面上看：利率是市場經(jīng)濟(jì)

中引導(dǎo)資金流向，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)活動的杠桿；正確貫徹利率政

策是銀行信貸管理的重要內(nèi)容。微觀呢？

（五）市場定位和營銷管理

信貸管理的中心問題：

銀行信貸管理的中心問題，在于通過合理的制度安排，有

效降低交易成本，發(fā)揮信貸功能，通過改變增長要素貢獻(xiàn)

率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。

商業(yè)銀行作為信用中介介入交易，有助于節(jié)約交易成本。

2、影響企業(yè)存款數(shù)量變動的因素

（一）企業(yè)的內(nèi)部因素

1、企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模

2、企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況

3、商業(yè)信用狀況（企業(yè)作為授信人）

4、此外，企業(yè)經(jīng)營水平、資金來源構(gòu)成、企業(yè)對個人的支出狀況以及其他相關(guān)因素也都會直接或間接的影響企

業(yè)存款的增減。

（二）企業(yè)外部因素

1、市場銀根松緊狀況

2、宏觀

背景（經(jīng)濟(jì)上，政策上）

3、國家對企業(yè)的收入分配政策（分配自主權(quán)）

4、季節(jié)

性、臨時性客觀因素

3、同業(yè)拆借的特點(diǎn)及其應(yīng)遵循的原則？

1、從市場組織形式來看我國的拆借市場以無形市場為主，以中心城市為依托，有形市場與無形市場相結(jié)合。

2、從市場交易方式來看，直接交易與間接交易相結(jié)合，以直接交易為主。

3、從市場交易是否有擔(dān)保來看，以無擔(dān)保的信用拆放為

主。

4、從市場拆借期限來看，以期限較長的借貸市場為主。

5、拆借利率實(shí)現(xiàn)市場化。

同業(yè)拆借必須遵循的三個原則：

1、公平自愿

2、誠信自律

3、風(fēng)險(xiǎn)自理

4、商業(yè)銀行向中央銀行借款的特點(diǎn)和程序是什么？

特點(diǎn)：

1、政策性強(qiáng)

2、是一種基礎(chǔ)借款

向中央銀行借款的種類

1、信用貸款

2、“回購貸款”

3、抵押貸款

4、再貼現(xiàn)

向中央銀行借款的程序

1、貸款的申請

2、貸款的審查

3、貸款的發(fā)放

4、貸款的收回

5、發(fā)行金融債券對銀行的意義是什么？其管理要點(diǎn)是什

么？

1、促使負(fù)債來源多樣化，增強(qiáng)負(fù)債的穩(wěn)定性

2、常常可視為銀行資本金，但發(fā)行費(fèi)用比股票低

3、自主性強(qiáng)，可有計(jì)劃籌集

4、不交存款準(zhǔn)備金和支付存款保險(xiǎn)費(fèi)，降低了資金成本

（一）做好市場的調(diào)查

（二）研究發(fā)行金融債券對銀行信

貸資金來源的總體影響

（三）掌握發(fā)行時機(jī)

（四）豐富金融債券的品種

（五）做

好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接

6、在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)中，如何使貸款三性協(xié)調(diào)一

致？

（一）三原則的關(guān)系

“相互矛盾”長期貸款安全性差，流動性低，但盈利水

平高；

短期貸款安全性好，流動性高，但盈利水平低。

“相互統(tǒng)一”安全性是關(guān)鍵、或前提；流動性是條件；盈

利性是目標(biāo)

（二）三項(xiàng)原則的協(xié)調(diào)

1、三原則之間的矛盾加大了銀行信貸管理的難度，而它

們之間的統(tǒng)一性又為協(xié)調(diào)這些矛盾提供了條件與可能。

2、協(xié)調(diào)的準(zhǔn)則

7、實(shí)現(xiàn)貸款“三性原則”的途徑？

（一）提高貸款安全性的途徑

1、風(fēng)險(xiǎn)客觀存在：市場經(jīng)濟(jì)的不確定性，貸款活動會遭

遇各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)（信用、利率、內(nèi)部、政策風(fēng)險(xiǎn)等），使銀行貸款遭受損失，對國民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不良影響。

2、影響貸款安全性的因素：外部政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響；

內(nèi)部經(jīng)營管理水平的影響。

3、途徑：加強(qiáng)貸款的資信調(diào)查；落實(shí)貸款的擔(dān)保條件；

把好貸款審批關(guān)；加強(qiáng)貸款檢查；合法守規(guī)經(jīng)營；強(qiáng)化對

問題貸款的管理

（二）提高貸款流動性的途徑

1、正確選擇貸款的投向（這是按期收回本息，提高流動

性的先決條件）

2、優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)（結(jié)構(gòu)是否合理，是決定流動性高

低的基本因素）

3、合理確定貸款期限（以存款期限確定貸款期限）

（三）提高貸款盈利性的途徑

增加收入？ 貸款利率↑，貸款數(shù)量↑

減少支出？ 籌資成本↓，工作效率↑，經(jīng)營費(fèi)用↓

此外，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，↑經(jīng)營管理水平

8、制定貸款政策的依據(jù)

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策

2、銀行的資本金狀況

3、銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)及其穩(wěn)定性

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期

5、銀行信貸人員的素質(zhì)

6、商業(yè)銀行競爭的發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控原則

9、試述貸款政策的內(nèi)容。

（一）貸款規(guī)模政策

1、含義：指銀行在一定時期的貸款數(shù)量。

2、貸款規(guī)模的三個影響因素

①貸款的需求量——借款人

②中央銀行貸款的松緊——貨幣政策和信貸政策

③貸款的可供量——銀行的可用資金量

3、貸款規(guī)模的控制

①銀行貸款規(guī)模政策的基本問題是適度控制貸款規(guī)模。

②貸款是銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段，故必須做到適度。

（二）貸款結(jié)構(gòu)政策

1、貸款結(jié)構(gòu)——指貸款金額、還款期限、還款方式、貸

（三）授信幣種的統(tǒng)一：對同一法人客戶要做到本外幣業(yè)務(wù)授信的款支持（擔(dān)保）、利率，以及其他方面限制性等要素的安統(tǒng)一，即把本外幣融資全部納入最高綜合授信額度之內(nèi)。排。

（四）授信對象的統(tǒng)一：授信對象為法人客戶，不得對不具備法人

2、貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整的對策 資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行授信。①貸款結(jié)構(gòu)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、區(qū)域發(fā)展等密切相關(guān)？

17、簡述貸款審批責(zé)任制的內(nèi)容。（貸款結(jié)構(gòu)政策包括區(qū)域貸款政策、產(chǎn)業(yè)貸款政策、企業(yè)貸款審批工作的各項(xiàng)制度，最基本的有三項(xiàng)，審貸分離制，分級審貸款政策、產(chǎn)品貸款政策等）批制，集體審批制。②貸款結(jié)構(gòu)的調(diào)整——優(yōu)化？ 1.審貸分離制度 拓展優(yōu)質(zhì)客戶 審貸分離是信貸運(yùn)行機(jī)制的核心，它是指授信業(yè)務(wù)的審批主體與發(fā)建立退出機(jī)制，壓縮劣質(zhì)客戶 放主體相互分離、相互制約的制度。①認(rèn)真執(zhí)行貸款“三查”制度。

10、銀行確定信用貸款額度的直接依據(jù)。②明確有關(guān)各個崗位的職責(zé)。

（一）對借款人進(jìn)行信用評估 職責(zé)？

1、銀行確定貸款額度要考慮的因素： 貸款調(diào)查評估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的需要——借款人的合理資金需要；可能——銀行資金可供責(zé)任； 量；借款人現(xiàn)金流量的預(yù)測。貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；

11、保證貸款的管理。（答案不確定）貸款人各級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有行長或副行長和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加保證的確定主要包括：保證方式的選擇和銀行核保。的貸款審查委員會（小組），負(fù)責(zé)貸款的審查，即必須建立貸款審

（一）保證方式的選擇 查制度； 根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保貸款發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的證兩種。責(zé)任。

1、一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履2.貸款分級審批制 行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)責(zé)任的，為一般保證。貸款分級審批制是指貸款人根據(jù)業(yè)務(wù)量大小、管理水平和貸款風(fēng)險(xiǎn)

2、連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債度確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限，超過審批權(quán)限的貸款，應(yīng)當(dāng)報(bào)上務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。級審批。

（二）銀行核保 貸款分級審批制要求貸款人依據(jù)？ 銀行對企業(yè)提供的《貸款保證意向書》，必須認(rèn)真進(jìn)行審分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)或負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)；考慮各自經(jīng)營管理水平的高低；查核實(shí)。審核內(nèi)容：（1）驗(yàn)證營業(yè)執(zhí)照，審查保證人法人貸款風(fēng)險(xiǎn)度的大小?? 資格；（2）驗(yàn)證保證法人和法人代表印鑒的真?zhèn)危唬?）審確定與其狀況相適應(yīng)的貸款審批權(quán)限 查“貸款保證意向書”中所填情況是否真實(shí)；（4）審查保3.集體審批制 證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查保證人的承保能力；（5）集體審批是指貸款的最后決策或批準(zhǔn)不是由一個人做出的，而是由審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對其他一個集體做出的。集體審批制是貸款科學(xué)決策的一種方式。所以，借款人的擔(dān)保，防止因多頭擔(dān)保或相互擔(dān)保而成為空擔(dān)對一定限額以上的流動資金貸款和所有的項(xiàng)目貸款、固定資產(chǎn)貸款保。都要實(shí)行集體審批制。

12、抵押貸款的特點(diǎn)，抵押物的選擇，抵押物的估價(jià)方

18、貸款第一責(zé)任人制度。1.貸款第一責(zé)任人？ 法。是指對某筆貸款的安全性負(fù)首要責(zé)任的人，不同貸款可以確定不同

1、特點(diǎn)

（一）依據(jù)貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)大小及抵押物價(jià)值的環(huán)節(jié)或身份的第一責(zé)任人，這個第一責(zé)任人可以是信貸員，可以是多少發(fā)放貸款； 信貸科長、處長、信貸部門總經(jīng)理，也可以是主管信貸的副行長、（二）貸款抵押責(zé)任的現(xiàn)實(shí)性；

（三）還款保證的憑物性。行長。

2、選擇原則1.合法性2.易售性 3.穩(wěn)定性4.易測性2.貸款第一責(zé)任人的確定 我國《擔(dān)保法》規(guī)定可抵押的財(cái)產(chǎn)：抵押權(quán)人所有的（或（1）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)查材料依法有權(quán)處分的）房屋和其他地上定著物； 不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，造成貸款決策失誤或貸款損失的，信貸業(yè)抵押權(quán)人所有的（或依法有權(quán)處分的）機(jī)器、交通運(yùn)輸工務(wù)人員為貸款第一責(zé)任人。具和其他財(cái)產(chǎn)；（2）信貸業(yè)務(wù)人員提供的對借款企業(yè)和擔(dān)保企業(yè)的書面調(diào)查材料抵押權(quán)人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意的荒山、荒溝、荒丘、不夠全面、真實(shí)、準(zhǔn)確，信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)未經(jīng)核實(shí)即予通過或明荒灘等荒地的土地使用權(quán)。知材料不合規(guī)仍予通過的，信貸業(yè)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人。依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（3）按貸款調(diào)查、審查、審批程序，凡前道程序認(rèn)為貸款不符合（三）抵押物估價(jià)的一般方法 條件，不同意發(fā)放而最終被批準(zhǔn)發(fā)放的貸款，后道程序中第一個同

1、重置成本法： 意發(fā)放的人為貸款第一責(zé)任人。①重置成本的含義：是指現(xiàn)期購置一項(xiàng)與所估價(jià)資產(chǎn)性能（4）信貸業(yè)務(wù)部門未報(bào)信貸管理部門審查私自放款，信貸業(yè)務(wù)部完全相同，全新的資產(chǎn)所支出的最低金額。門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)管理部門越權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的，②重置成本法的含義：就是用所估價(jià)資產(chǎn)在估價(jià)時的重置風(fēng)險(xiǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人；主管信貸的副行長或行長越成本，減去損耗來確定該資產(chǎn)價(jià)格的一種計(jì)算方法。權(quán)或違規(guī)批準(zhǔn)貸款的，主管信貸的副行長或行長為貸款第一責(zé)任③計(jì)算公式為： 人。被評估資產(chǎn)的價(jià)值=重置成本-累積應(yīng)計(jì)損耗（5）風(fēng)險(xiǎn)管理部門未經(jīng)信貸業(yè)務(wù)部門報(bào)送項(xiàng)目而點(diǎn)貸或直接批準(zhǔn)=重置成本-有形損耗-無形損耗（功能性損耗+經(jīng)濟(jì)性損貸款，風(fēng)險(xiǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)為貸款第一責(zé)任人；經(jīng)過主管信貸的副行耗）長、行長同意的，主管信貸副行長、行長為貸款第一責(zé)任人。例如：2003年購置POIO1.4升手動舒適型汽車13.86萬（6）貸款發(fā)放后、由于信貸業(yè)務(wù)人員貸后管理工作不認(rèn)真，未能元；目前，手動1.4兩款廠家指導(dǎo)價(jià)為8.59和9.49萬。及時發(fā)現(xiàn)或反映問題，或在職權(quán)范圍內(nèi)能采取措施而未采取措施造

2、現(xiàn)行市價(jià)法 成貸款損失的，由信貸業(yè)務(wù)人員承擔(dān)責(zé)任。①含義：指參照市場上同類的或類似的資產(chǎn)交易價(jià)格來確（7）對信貸業(yè)務(wù)人員反映的問題，未及時處理或因采取的措施不定被估價(jià)資產(chǎn)價(jià)值的方法。力而造成貸款損失的，按照分級負(fù)責(zé)的原則，工作在哪一級被拖延，②具體采用的三種方法： 由哪一級負(fù)責(zé)人負(fù)第一責(zé)任。直接法：是以同樣資產(chǎn)在全新情況下的市場價(jià)格為基礎(chǔ)，3.對貸款第一責(zé)任人的責(zé)任追究 減去按現(xiàn)行市價(jià)計(jì)算的已使用年限的累計(jì)折舊額，估算資 對于已不在原崗位的貸款第一責(zé)任人也要追究相應(yīng)責(zé)任。如因工產(chǎn)的價(jià)值。作需要，貸款第一責(zé)任人調(diào)到行內(nèi)其他工作崗位的，仍要承擔(dān)第一市場比較法、物價(jià)指數(shù)調(diào)整法責(zé)任；貸款第一責(zé)任人已調(diào)離本行，離職時未進(jìn)行稽核或雖已稽核

3、收益現(xiàn)值法 未發(fā)現(xiàn)問題或雖已發(fā)現(xiàn)問題未及時處理的，由主管信貸的副行長和又稱收益還原法、收益資本金化法，是指通過估算被評估行長承擔(dān)該筆貸款的第一責(zé)任。資產(chǎn)的未來預(yù)期收益并折算成現(xiàn)值，借以確定被評估資產(chǎn)

19、工商企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)的特點(diǎn)。價(jià)值的一種資產(chǎn)評估方法。①時間上的繼起性 ②空間上的并存性 ③流動資金周轉(zhuǎn)速度與資

4、清算價(jià)格法： 金占用量成反向變化 所謂清算價(jià)格是指企業(yè)由于破產(chǎn)或其他原因，要求在一定20、中長期流動資金貸款的管理要點(diǎn)。期限內(nèi)將企業(yè)或資產(chǎn)變現(xiàn)，于是在企業(yè)清算之日預(yù)期出賣

1、合理確定企業(yè)流動資金的最低需要量 資產(chǎn)可收回的快速變現(xiàn)價(jià)格，即清算價(jià)格。

2、審查企業(yè)的生產(chǎn)計(jì)劃是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策 清算價(jià)格法是根據(jù)公司清算時其資產(chǎn)可變現(xiàn)的價(jià)值，評定

3、監(jiān)督企業(yè)按規(guī)定補(bǔ)充流動資金 重估價(jià)值。

4、推動企業(yè)面向市場籌資 它適用于依照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定，經(jīng)人

5、新建、擴(kuò)建企業(yè)按規(guī)定比例籌足自有流動資金 民法院宣告破產(chǎn)的公司。

21、消費(fèi)貸款的特點(diǎn)。

13、抵押貸款與質(zhì)押貸款的區(qū)別。廣泛性、目的性和層次性、周期敏感性、貸款方式多樣性1.劃分標(biāo)準(zhǔn)——國際上有兩種情況：

22、等額本息還款法與等額本金還款法有何不同？（1）按動產(chǎn)和不動產(chǎn)劃分——兩者占管和處分方式不同； 等額本息還款法：按揭貸款的本金總額與利息總額相加，然后平均（2）按擔(dān)保財(cái)產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移劃分——我國《擔(dān)保法》按此分?jǐn)偟竭€款期限的每個月中。借款人每月還款金額固定，方便安排劃分。收支；適合收入穩(wěn)定、以及買房自住、經(jīng)濟(jì)條件不允許前期投入過2.擔(dān)保財(cái)產(chǎn)3.管理方式4.財(cái)產(chǎn)處分方式5.流動性及風(fēng)險(xiǎn) 的人群。但每月還款額中的本金比重逐月遞增、利息比重逐月遞減。

14、票據(jù)貼現(xiàn)貸款的特點(diǎn)及計(jì)算方法。總的利息負(fù)擔(dān)較重。

1、特點(diǎn)：

（一）以持票人為直接貸款對象。

（二）以票據(jù)等額本金還款法：將本金分?jǐn)偟矫總€月內(nèi)，同時付清上一還款日至承兌人的信譽(yù)為還款保證。本次還款日之間的利息。借款人在開始還貸時，每月負(fù)擔(dān)比等額本

（三）債權(quán)債務(wù)關(guān)系隨票據(jù)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。

（四）以票據(jù)息要重。但是，隨著時間推移，還款負(fù)擔(dān)會逐漸減輕。這種還款方的剩余期限作為貸款的期限。式相對同樣期限的等額本息法，總的利息支出較低。

（五）實(shí)行預(yù)收利息的方法。

23、貸款風(fēng)險(xiǎn)的類型

2、計(jì)算方法

（一）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容可劃分為：

（一）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的期限的含義：指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票

1、信用風(fēng)險(xiǎn) 據(jù)的到期日的時間（實(shí)際計(jì)算？），一般控制在６個月以①含義：又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指由于借款單位或個人不履行內(nèi)，最長不超過９個月。契約、合同、無力償還或不愿償還貸款本息而形成的一種

（二）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，亦即實(shí)付貼現(xiàn)額，按承兌匯貸款風(fēng)險(xiǎn)。票的票面金額扣除自貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的貼現(xiàn)利息計(jì)②信用風(fēng)險(xiǎn)的根源來自企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 算。

2、利息風(fēng)險(xiǎn) 實(shí)付貼現(xiàn)金額= 貼現(xiàn)金額×(1-貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率)①含義：又稱市場風(fēng)險(xiǎn)，是指由于市場利率變動引起存、例題1： 某企業(yè)于2008年12月5日，持有一張面額為貸款利率在期限、數(shù)量、方式上不相匹配而給銀行帶來損100萬元的銀行承兌匯票，到其開戶銀行申請辦理貼現(xiàn)，失的可能性。票據(jù)到期日為2009年3月14日，假設(shè)銀行貼現(xiàn)率為5.2%，②利率是隨市場資金供求關(guān)系的變化而變動的。銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額為多少？ ③利率波動幅度越大，貸款利率風(fēng)險(xiǎn)越高。銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額=100×(1－99×5.2%/360)＝?④利率風(fēng)險(xiǎn)是一種潛伏期長，潛在危險(xiǎn)最大的風(fēng)險(xiǎn)。例題2： 某貼現(xiàn)申請人于2007年2月11日，持有一張

3、政策風(fēng)險(xiǎn).含義：又稱國家風(fēng)險(xiǎn)，是指與國家經(jīng)濟(jì)方針、出票日期為2006年12月8日，期限90天，票面利率為政策、計(jì)劃的調(diào)整相聯(lián)系。6%，面額為200萬元的銀行承兌匯票到其開戶銀行申請辦國家各項(xiàng)政策的變化都會直接或間接影響銀行信貸安全。理貼現(xiàn)，假設(shè)銀行貼現(xiàn)率為5%，銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額為：

4、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：又稱管理風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的四貼現(xiàn)金額＝200×(1＋90×6%/360)＝203（萬元）種類型 銀行實(shí)付貼現(xiàn)金額=203×(1－26×5%/360)＝202.267（二）按貸款風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分為：

1、靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

2、動態(tài)（萬元）風(fēng)險(xiǎn)

15、簡述貸款授權(quán)制度體系包括的內(nèi)容。

（三）按貸款的風(fēng)險(xiǎn)的來源可劃分為：

1、直接貸款風(fēng)險(xiǎn)貸款授權(quán)主體與貸款授權(quán)對象、貸款授權(quán)范圍、貸款授權(quán)方式、貸

2、間接貸款風(fēng)險(xiǎn) 款轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán)

三、*貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因（供參考）

16、簡述統(tǒng)一授信的原則。

（一）主觀因素

1、決策失誤；

2、約束、激勵乏力；

3、（一）授信主體的統(tǒng)一：對同一法人客戶，銀行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個信息不靈敏；

4、內(nèi)部管理偏松。機(jī)構(gòu)按審批程序和授權(quán)權(quán)限對其核定最高綜合授信額度。

（二）客觀因素

1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

2、微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境

（二）授信形式的統(tǒng)一：向同一法人客戶提供的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)

24、貸款風(fēng)險(xiǎn)的成因 納入統(tǒng)一授信管理范圍，即把貸款、貼現(xiàn)等表內(nèi)融資業(yè)務(wù)和銀行承

（一）主觀因素

1、決策失誤；

2、約束、激勵乏力；

3、兌匯票、保函、信用證等表外融資業(yè)務(wù)均納入最高綜合授信額度之信息不靈敏；

4、內(nèi)部管理偏松。內(nèi)。

（二）客觀因素

1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

2、微觀企業(yè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境

四、論述1信貸資金來源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)：可以從宏觀和微觀兩個層次進(jìn)行分析：

（一）宏觀層次上的信貸資金來源與運(yùn)用：

1、含義：指從整個金融體系范圍內(nèi)考察信貸資金來源與

運(yùn)用結(jié)構(gòu)。

2、從宏觀層次上考察信貸資金來源：

各項(xiàng)存款 流通中的貨幣、銀行自有資金

3、從宏觀層次上考察信貸資金運(yùn)用主要由五大項(xiàng)構(gòu)成： 各項(xiàng)貸款：的占比較高，一般為50%左右，其次為中長期貸款。

證券投資：我國銀行證券投資的主要對象限于政府債券，證券投資占銀行信貸資金運(yùn)用總額的比重一般為10%以

上。黃金、外匯占款在國際金融機(jī)構(gòu)的資金

（二）微觀層次上的信貸資金來源與運(yùn)用

1、含義：指僅就商業(yè)銀行等經(jīng)營性金融機(jī)構(gòu)體系范圍內(nèi)

考察信貸資金來源與運(yùn)用結(jié)構(gòu)。

2、從微觀層次上考察信貸資金來源

主要由五大項(xiàng)構(gòu)成：中央銀行借款、同業(yè)往來、銀行自有資金

3、從微觀層次上考察信貸資金運(yùn)用

主要由五大項(xiàng)構(gòu)成：

各項(xiàng)貸款；證券投資；繳存準(zhǔn)備金；存放同業(yè)和同業(yè)拆出；本外幣庫存→包括“庫存現(xiàn)金”和“外匯占款”

“庫存現(xiàn)金”是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)；“外匯占款”是商

業(yè)銀行辦理外匯業(yè)務(wù)過程中，結(jié)存外匯所占用的人民幣資

金，用于結(jié)售匯業(yè)務(wù)的日常周轉(zhuǎn)。

2、根據(jù)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象和特征，分析銀行加強(qiáng)債權(quán)管理的對策。①分立重組。債務(wù)負(fù)擔(dān)重的企業(yè)一分為二，將有效資產(chǎn)和精干員工的全部或大部轉(zhuǎn)移到新企業(yè)，而將債務(wù)的全部或大部分留在老企業(yè)，老企業(yè)稱為背負(fù)銀行債務(wù)的“空殼”企業(yè)，銀行債權(quán)名存實(shí)亡。在分立重組的過程中，不通知債權(quán)銀行，甚至故意封鎖消息。②對外投資。在企業(yè)的有效資產(chǎn)的全部或大部分對外投資設(shè)立子公司，子公司幾乎不向老企業(yè)上繳利潤，銀行債務(wù)無法償還。在地方保護(hù)下，債權(quán)銀行對企業(yè)的對外投資權(quán)益無法采取強(qiáng)制措施。③強(qiáng)行租賃。在老企業(yè)之外設(shè)立新企業(yè)，新企業(yè)幾乎沒有自有資金，其員工來源于老企業(yè)，新企業(yè)強(qiáng)行租賃老企業(yè)的全部或大部分有效資產(chǎn)，但只是象征性的支付少量租金。這些少量租金僅夠支付老企業(yè)的水電費(fèi)等日常開支，根本談不上償還銀行債務(wù)。

④擅自處理抵押財(cái)產(chǎn)。未征得債權(quán)銀行同意，擅自出售、轉(zhuǎn)讓已經(jīng)抵押給銀行的財(cái)產(chǎn)，債權(quán)銀行優(yōu)先受償權(quán)沒有保障。

2、逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象的特征

①逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象范圍廣、程度深。

②逃廢債務(wù)現(xiàn)象危害極大。不僅使銀行的巨額債權(quán)被懸空，導(dǎo)致國家信貸資金流失，更為嚴(yán)重的是，逃廢債務(wù)現(xiàn)象危機(jī)社會信用基礎(chǔ)，印象社會經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展。

③政府行為嚴(yán)重，個別地方政府參與企業(yè)逃廢債務(wù)，逃廢債務(wù)行為得到地方政府的支持或默許，這類不正當(dāng)?shù)恼袨槲：π詷O大。

（二）銀行加強(qiáng)債權(quán)管理的對策

1、大力宣傳逃廢銀行債務(wù)的危害性，提高人們的思想覺悟。

2、加強(qiáng)資產(chǎn)保全隊(duì)伍建設(shè)。

3、銀行要轉(zhuǎn)變觀念，主動幫助企業(yè)合理減輕財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。

4、采取信貸制裁措施。

5、運(yùn)用法律手段。

6、積極向上級行反映。

3、我國個人信用制度現(xiàn)狀、問題、對策。

（一）我國個人信用制度的現(xiàn)狀

1信用管理缺乏社會基礎(chǔ)

2落后的征信數(shù)據(jù)庫

3個人信用中介機(jī)構(gòu)的運(yùn)作不夠規(guī)范，執(zhí)業(yè)整體水平低

4缺乏法律、法規(guī)和相關(guān)的配套措施

（二）建立健全我國個人信用制度的措施

加快個人信用立法步伐

對個人信用制度建設(shè)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo)

建立和完善我國個人信用評估機(jī)構(gòu)

建立完備的征信數(shù)據(jù)庫，開放數(shù)據(jù)源

充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的作用

（三）建立健全個人信用制度的必備環(huán)境

培育新的信用文化

4、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的措施（第三節(jié)內(nèi)容）

一、健全貸款管理制度

（一）健全貸款審批制度

界定審批權(quán)限的兩種方法：

1、數(shù)量型的貸款審批

2、風(fēng)

險(xiǎn)度

（二）健全貸款審貸分離制度

（三）健全貸款責(zé)任制度

二、強(qiáng)化貸款質(zhì)量檢測考核

（一）非正常形態(tài)貸款的分類

（二）非正常形態(tài)貸款的檢測考核指標(biāo)

（三）非正常形態(tài)貸款的分類管理

三、化解不良貸款資產(chǎn)

（一）不良貸款資產(chǎn)的含義：指逾期、呆滯、呆賬貸款形

成的資產(chǎn)。

（二）化解的必要性

提高信貸質(zhì)量，降低風(fēng)險(xiǎn)，是為專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化的條件或途徑。

（三）化解的措施

1、落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)

2、靈活處理舊貸歸還

3、運(yùn)用市場

機(jī)制活化貸款存量

四、優(yōu)化貸款外部環(huán)境

（一）改善中央銀行金融宏觀調(diào)控，推行資產(chǎn)負(fù)債管理。

1、資產(chǎn)負(fù)債管理的含義：

它是指銀行要以資金來源制約資金的運(yùn)用，保持資產(chǎn)與負(fù)

債的平衡、結(jié)構(gòu)對應(yīng)。

2、資產(chǎn)負(fù)債管理的作用

（二）深化企業(yè)改革，建立新型銀企關(guān)系。

1、深化企業(yè)改革，建立新興銀企關(guān)系是避免新不良貸款

產(chǎn)生的前提和基礎(chǔ)。

2、深化企業(yè)改革——就是建立現(xiàn)代企業(yè)制度

3、建立現(xiàn)代企業(yè)制度的作用：

一是可以減少政府對企業(yè)的行政干預(yù)；二是可以促進(jìn)新型

銀企關(guān)系的建立。

4、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的銀企關(guān)系——資金供給關(guān)系

5、市場經(jīng)濟(jì)體制中的銀企關(guān)系是一種資金買賣關(guān)系

（三）轉(zhuǎn)變政府職能，維護(hù)銀行經(jīng)營自主權(quán)

1、政府的過多干預(yù)，使銀行貸款背離“三性”原則。

2、銀行貸款是銀行經(jīng)營自主權(quán)的體現(xiàn)。

3、銀行貸款只能是貸給那些有還本付息能力的企業(yè)和項(xiàng)

目。

4、市場經(jīng)濟(jì)條件下政府對銀行的干預(yù)只能是通過制定政

策、法律，運(yùn)用間接調(diào)控方式來進(jìn)行。

（四）防止企業(yè)逃債行為，確保銀行資金安全

1、有貸款的企業(yè)，轉(zhuǎn)軌改制須經(jīng)銀行和國有資產(chǎn)管理部

門審批同意。

2、轉(zhuǎn)軌中的財(cái)產(chǎn)、資金、債權(quán)債務(wù)清理須有銀行參與。

五、課堂考試和課后作業(yè)題

1、房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制

2、銀行信貸的潛在風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

3、政策風(fēng)險(xiǎn)及防范措施