第一篇：資金計(jì)劃

石家莊東方藥業(yè)有限公司

資金計(jì)劃管理辦法

一、資金計(jì)劃的目的資金計(jì)劃是財(cái)務(wù)依據(jù)各有關(guān)部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定的資金管理月度預(yù)算。財(cái)務(wù)要組織做好資金計(jì)劃的編制工作，各有關(guān)部門必須積極予以配合，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，合理安排各項(xiàng)用款，堅(jiān)持節(jié)約挖潛方針，做到量入為出，收支平衡，加快資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率。

二、資金計(jì)劃的編制、審批與執(zhí)行

（一）各部門負(fù)責(zé)編制本部門的《月度資金使用計(jì)劃》，各部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報(bào)總經(jīng)理審批，并于每月最后一日將各部門下月《月度資金使用計(jì)劃》報(bào)給東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部；

（二）東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部據(jù)此與帳面欠款及合同執(zhí)行情況進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤后匯總各部門的資金使用計(jì)劃，據(jù)此編制東方藥業(yè)《月度用款申請(qǐng)表》，報(bào)漢康公司財(cái)務(wù)部；

（三）經(jīng)董事會(huì)審核批準(zhǔn)后，漢康財(cái)務(wù)部按資金使用計(jì)劃及時(shí)組織安排資金，將款項(xiàng)撥付東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部；

（四）東方藥業(yè)財(cái)務(wù)部須嚴(yán)格按照審核批準(zhǔn)的《月度用款申請(qǐng)表》辦理付款事宜，以滿足經(jīng)營(yíng)管理需求。

資金計(jì)劃的調(diào)整。原則上不得計(jì)劃外付款。但因公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)臨時(shí)需要等特殊情況需計(jì)劃外支付時(shí)，用款部門需出具臨時(shí)付款申請(qǐng)，按照前款所列程序?qū)徟螅娇筛犊睿丝铐?xiàng)還須在下月《用款申請(qǐng)表》中單獨(dú)補(bǔ)報(bào)。

三、資金計(jì)劃的控制

企業(yè)各部門應(yīng)依據(jù)予定的資金計(jì)劃，運(yùn)用各種可行的方法進(jìn)行資金收支，以實(shí)際收支與計(jì)劃收支比較，衡量資金計(jì)劃的執(zhí)行情況和經(jīng)營(yíng)成績(jī)與效果，同時(shí)嚴(yán)格限制不利差異，達(dá)到予期目的。企業(yè)供產(chǎn)銷

等部門要協(xié)同配合，財(cái)務(wù)要加強(qiáng)監(jiān)督，共同搞好資金運(yùn)用各重要環(huán)節(jié)的管理與控制。

出納應(yīng)根據(jù)月度資金計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際付款情況編制資金周報(bào)表，于每周六上午報(bào)漢康財(cái)務(wù)部。月度終了，東方財(cái)務(wù)部須將當(dāng)月《月度用款申請(qǐng)表》執(zhí)行情況報(bào)漢康財(cái)務(wù)部。

（一）要強(qiáng)化采購(gòu)環(huán)節(jié)資金的管理與控制，建立進(jìn)貨比價(jià)采購(gòu)制度，真正做到“貨比三家，擇優(yōu)選擇”，完善進(jìn)貨合同管理工作。

（二）要強(qiáng)化資金支付環(huán)節(jié)的管理與控制，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的《用款申請(qǐng)表》。

（三）要強(qiáng)化銷售環(huán)節(jié)的管理與控制。嚴(yán)格控制賒銷商品的產(chǎn)生，通過(guò)商品的優(yōu)質(zhì)服務(wù)做好現(xiàn)銷工作。加強(qiáng)對(duì)銷售收款的管理，防止給企業(yè)帶來(lái)任何損失。

（四）要強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督環(huán)節(jié)的管理與控制。財(cái)務(wù)要加強(qiáng)對(duì)公司資金使用的監(jiān)督與管理，對(duì)于不符合手續(xù)、制度的款項(xiàng)做到堅(jiān)決不付，對(duì)于違反資金管理制度的事項(xiàng)做到堅(jiān)決不予辦理。

（一）要加強(qiáng)存貨管理，按照節(jié)約、控潛、增效的原則，根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)及庫(kù)存情況，合理制定采購(gòu)計(jì)劃，采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)備案。供銷部門要按照采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)，加強(qiáng)對(duì)存貨占用資金的控制，防止積壓和超儲(chǔ)。財(cái)務(wù)要嚴(yán)格根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃及采購(gòu)合同，跟蹤合同的執(zhí)行情況。與合同不相符的，財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕支付貨款。

（二）要盡可能的減少預(yù)付款項(xiàng)，以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因業(yè)務(wù)需要必須預(yù)付的，需總經(jīng)理特別批示“同意預(yù)付”字樣后方可執(zhí)行。

（三）避免應(yīng)收賬款的形成，供銷部應(yīng)嚴(yán)格按照銷售合同執(zhí)行，由專人負(fù)責(zé)及時(shí)跟進(jìn)合同的執(zhí)行情況及款項(xiàng)的回收任務(wù)。銷售合同簽定后將復(fù)印件報(bào)財(cái)務(wù)備案。

第一章總則

第一條：為加強(qiáng)石家莊東方藥業(yè)有限公司資金的調(diào)控運(yùn)作和加強(qiáng)資金的計(jì)劃管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)公

司經(jīng)濟(jì)效益提高，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。

第二條：本辦法所稱資金是指現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。資金計(jì)劃是指對(duì)資金的安排。資金計(jì)劃管理，包括資金計(jì)劃的編制、審批、下達(dá)、執(zhí)行、調(diào)整及監(jiān)督。

第三條：公司和公司所屬各部門執(zhí)行本辦法。

第四條：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理控制制度的建立、有效實(shí)施以及資金的安全負(fù)責(zé)。

第二章資金計(jì)劃編制

第五條：資金的計(jì)劃管理，各單位應(yīng)分別按照年度、季度、月度編制。對(duì)于年度、季度、月度計(jì)劃使用中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)附相應(yīng)項(xiàng)目明細(xì)和說(shuō)明。

第六條：資金收入計(jì)劃

工程價(jià)款收入：根據(jù)當(dāng)期工程價(jià)款（經(jīng)營(yíng)收入）結(jié)算扣除稅費(fèi)后應(yīng)該收到的貨幣資金數(shù)填列；

工程價(jià)款價(jià)外獎(jiǎng)勵(lì)：根據(jù)當(dāng)期收到的進(jìn)度、安全等獎(jiǎng)勵(lì)填列；

其他收入：收到的其他收入填列；

第七條：資金支出

材料、配件購(gòu)買支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)審批的采購(gòu)計(jì)劃和供應(yīng)商欠款情況，向財(cái)務(wù)部提交資金使用計(jì)劃； 償還借款：根據(jù)借款期限、額度以及還款方式填列；

分包工程款支付：各項(xiàng)目部根據(jù)施工進(jìn)度、完成工程量以及對(duì)整個(gè)工程進(jìn)度影響情況綜合平衡填列；

職工薪酬支出：各項(xiàng)目部、單位根據(jù)資金狀況、崗位工資標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部責(zé)任制考核發(fā)生數(shù)填列；

管理辦公費(fèi)用支出：要嚴(yán)格審核和計(jì)劃開(kāi)支，合理控制支出；

上繳公司費(fèi)用：根據(jù)工程價(jià)款結(jié)算進(jìn)度情況，按照公司有關(guān)規(guī)定比率計(jì)算填列；

其他支出；

第三章資金計(jì)劃編制原則、要求

第八條：資金計(jì)劃的編制原則

資金收入計(jì)劃項(xiàng)根據(jù)當(dāng)期實(shí)際發(fā)生數(shù)填列，支出項(xiàng)匯總各部門計(jì)劃支出數(shù)額填列；

資金使用應(yīng)注重效益，遵循量入為出、綜合平衡原則，優(yōu)先保證在建工程項(xiàng)目和重點(diǎn)、關(guān)鍵事項(xiàng)需要。資金計(jì)劃編制必須完整真實(shí)反映當(dāng)期資金收支情況，不許漏報(bào)收入計(jì)劃。

第九條：資金計(jì)劃的編制要求

各項(xiàng)目部、單位應(yīng)按照公司統(tǒng)一格式的“資金計(jì)劃表”填報(bào)，并附相關(guān)支出明細(xì)、支持性材料和編制說(shuō)明；

各項(xiàng)目部、單位應(yīng)于每月28號(hào)前及時(shí)上報(bào)公司下月資金計(jì)劃，季末、年末25號(hào)前上報(bào)下季度和下年度資金計(jì)劃。資金計(jì)劃必須經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字才能作為正式計(jì)劃上報(bào)公司審批。

第四章資金計(jì)劃的控制管理

第十條：資金計(jì)劃的執(zhí)行

各項(xiàng)目部、單位的日常資金支付，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的資金計(jì)劃。

各級(jí)財(cái)務(wù)人員在辦理資金支付時(shí)，必須是在資金計(jì)劃內(nèi)的、審核無(wú)誤的、辦理必要審批程序的才能支付。

各項(xiàng)目部、單位社保基金和上繳公司綜合管理費(fèi)必須納入每月資金上繳計(jì)劃，每月由財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)上繳公司財(cái)務(wù)部。對(duì)拖欠未足額繳納的，影響年終對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)人員績(jī)效考核。

第五章資金計(jì)劃的調(diào)整

第十一條：資金計(jì)劃經(jīng)批準(zhǔn)后，不允許各項(xiàng)目部、單位再作調(diào)整。

第十二條：對(duì)出現(xiàn)重大事項(xiàng)或事先無(wú)法預(yù)知的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要調(diào)整資金使用時(shí)，必須報(bào)公司說(shuō)明調(diào)整資金使用的必要性和合理性，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可調(diào)整資金使用。

第六章資金計(jì)劃的監(jiān)控

第十三條：公司將不定期對(duì)資金計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)出現(xiàn)弄虛作假、虛報(bào)、瞞報(bào)的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)人員，做公司內(nèi)通報(bào)處理和一定的經(jīng)濟(jì)處罰。

第七章附則

第十四條：本辦法自二00八年八月一日起執(zhí)行。

第十五條：本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)修改、完善和解釋。

第二篇：建設(shè)項(xiàng)目資金計(jì)劃

項(xiàng)目拆遷和還房建設(shè)

資金需用量計(jì)劃

一、原建房拆遷費(fèi)用情況（按該項(xiàng)目房屋征收補(bǔ)償安置方案測(cè)算）：

1、搬遷過(guò)渡費(fèi)：()戶×500元/月×36月=714.6萬(wàn)元

2、搬遷補(bǔ)償費(fèi)：()戶×500元=19.85萬(wàn)元

3、獎(jiǎng)勵(lì)金：()戶×18000元=700.2萬(wàn)元

4、依附建筑物賠償：2800×()平方=420萬(wàn)元

5、灶臺(tái)補(bǔ)償：（）戶×500元/月=19.45萬(wàn)元

6、拆遷代辦費(fèi)：（）萬(wàn)元

7、拆除原建房及外運(yùn)：（）萬(wàn)元

小計(jì)：（）萬(wàn)元，估算已支付用于拆遷資金為（）萬(wàn)元，尚需拆遷資金（）萬(wàn)元。

支付計(jì)劃如下：（1）2014年1月31日前支付（）萬(wàn)元；

（2）2014年4月30日前支付（）萬(wàn)元；

（3）2014年10月31日前支付（）萬(wàn)元。

（注：為保證拆遷進(jìn)度，可根據(jù)拆遷進(jìn)度提前支付）

二、還房建設(shè)費(fèi)用（含：地質(zhì)勘查、設(shè)計(jì)、土建、水電及電梯安裝、綠化）

1、還房建設(shè)所需資金：（）m2×1800元/m2=（）元

2、還房建設(shè)資金暫按24個(gè)月計(jì)算，計(jì)劃從2012年7月開(kāi)始施工，每月建設(shè)資金需用量為：（）÷24=（）元。

XXX房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司2014年1月1日

第三篇：資金管理計(jì)劃

賭 徒

我常把精明的交易者比喻成專業(yè)賭徒，因?yàn)檫@兩類人有很多共同點(diǎn)，并通常也都是贏家。除了完全掌握概率與勝算之外，職業(yè)賭徒還引用完整的資金管理法則。他們不愿承擔(dān)無(wú)必要的風(fēng)險(xiǎn)，知道何時(shí)擁有勝算。勝算越高，所下的賭注也越大。如果根本沒(méi)有勝算，也就不下注。他們知道如何保護(hù)既有獲利；手氣不好時(shí)，也知道鳴金收兵。嚴(yán)格遵守這種紀(jì)律，讓他們可以隨時(shí)參加賭局。

一些杰出的交易者本就是職業(yè)賭徒，后來(lái)才轉(zhuǎn)行到金融交易市場(chǎng)。當(dāng)理查得·丹尼斯招募忍者龜?shù)臅r(shí)候，職業(yè)賭徒與橋牌選手就是他最愛(ài)招募的對(duì)象之一。成功的賭徒與成功的交易者之間，存在一項(xiàng)共通點(diǎn)：他們都知道如何評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，并依此而下注。

所謂賭徒，并非指那些喜歡賭博的人，而是指那些靠著賭博為生的人。大多數(shù)人都是賭桌上的輸家。這是明顯的事實(shí)。可是，職業(yè)賭徒具備較嚴(yán)格的紀(jì)律，他們知道如何評(píng)估概率。他們賭得很精明，不會(huì)為追求刺激而進(jìn)場(chǎng)，他們只是想賺錢或謀取生計(jì)。他們通常都討厭風(fēng)險(xiǎn)，不愿接受負(fù)數(shù)的期望報(bào)酬。專業(yè)交易者只期待穩(wěn)定的打擊率，不會(huì)刻意追求全壘打。如果勝算不站在他們這邊，就不會(huì)只因?yàn)樽郎系馁€金很多而冒險(xiǎn)。只要情況合理，真正的賭徒并不在意輸錢。他們知道輸錢是贏得成功的必要步驟之一。只要行為正確，輸錢就不是問(wèn)題。他們不會(huì)急著想在下一把就全部撈回來(lái)。他們知道只要嚴(yán)格遵循法則，就能成為穩(wěn)定的贏家。在21點(diǎn)的賭桌上，如果拿到兩張A分，就應(yīng)該拆開(kāi)而加倍下注；萬(wàn)一沒(méi)有贏錢，也不該覺(jué)得氣餒，因?yàn)榫駬袷峭耆_的。長(zhǎng)期而言，這類的下注最后仍然會(huì)贏錢，因?yàn)槠淦谕禐檎龜?shù)。

真正的賭徒也知道，他們沒(méi)有必要每把牌都跟。如果勝算明顯不高，就自我克制而不跟進(jìn)。或許會(huì)覺(jué)得有點(diǎn)無(wú)趣，但面前的籌碼絕不會(huì)少。愚蠢的賭徒會(huì)每把都下注，笨拙的交易者則會(huì)永遠(yuǎn)都留在場(chǎng)內(nèi)，即使勝算明顯不高也是如此。一般來(lái)說(shuō)，只有業(yè)余的交易者才會(huì)經(jīng)常使詐。專業(yè)賭徒很少使詐，通常都是贏面居高時(shí)才會(huì)下注，否則就不跟進(jìn)。職業(yè)賭徒都有準(zhǔn)備周全的行動(dòng)計(jì)劃與資金管理計(jì)劃。他們不假思索的就知道該如何應(yīng)對(duì)每種情況。勝算越高，賭金也越大。當(dāng)手氣很順時(shí)，他們未必會(huì)加碼。專業(yè)賭徒很少會(huì)因穩(wěn)贏的感覺(jué)或第六感而增加賭金。他們只會(huì)根據(jù)勝算高低來(lái)調(diào)整賭金。對(duì)于一般金融市場(chǎng)交易者來(lái)說(shuō)，職業(yè)賭徒的行為模式有很多值得學(xué)習(xí)之處。

職業(yè)賭徒的一些行為特征，值得金融交易者模仿之處：

◇不會(huì)輸錢搏大。

◇ 隨著勝算高低而調(diào)整賭金。

◇ 知道每把牌的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬比率。

◇ 知道何時(shí)應(yīng)該退出。

◇ 除非擁有合理勝算，否則不跟進(jìn)。

◇不怕輸錢。

◇知道在哪種情況下輸錢。

◇具備嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。

◇準(zhǔn)備行動(dòng)計(jì)劃。

◇ 知道如何管理資金。

更重要的是，職業(yè)賭徒知道何時(shí)應(yīng)該放手，何時(shí)應(yīng)該退出，何時(shí)應(yīng)該走開(kāi)，何時(shí)應(yīng)該逃跑。

資金管理計(jì)劃的重要性

資金管理計(jì)劃往往是區(qū)別贏家與輸家的關(guān)鍵。無(wú)論你是什么類型的交易者，也不管你采用趨勢(shì)跟蹤系統(tǒng)或反轉(zhuǎn)系統(tǒng)、是短線交易者或長(zhǎng)期投資人、運(yùn)用純機(jī)械性系統(tǒng)或主觀判斷，如果遵循嚴(yán)格的資金管理計(jì)劃，就比較可能成功。很多交易者根本沒(méi)有資金管理計(jì)劃，即使有，可能也不知道如何遵循。如果你不知道如何管理交易資本，總是靠運(yùn)氣，那也沒(méi)有機(jī)會(huì)在金融市場(chǎng)賺大錢。

一般技術(shù)分析書籍經(jīng)常忽略或不太重視資金管理的問(wèn)題。我們可以看到很多討論技術(shù)分析、選擇權(quán)，甚至交易心理學(xué)的著作，但很少看到專門討論資金管理的書籍。然而，資金管理經(jīng)常是決定交易成敗的關(guān)鍵所在。即使你擁有全世界最好的交易系統(tǒng)，除非知道如何管理資金，否則很可能還是免不了失敗。過(guò)去我曾經(jīng)擁有一些不錯(cuò)的系統(tǒng)，但始終不能有效處理資金管理與風(fēng)險(xiǎn)。雖然偶爾還是能賺錢，但只要承擔(dān)過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)，或是碰到一些逆境，就很快連本帶利的輸?shù)簟＊?/p>

反之，即使交易系統(tǒng)不怎么高明，但只要掌握資金管理技巧，仍能維持贏面。換言之，只要有健全的資金管理計(jì)劃，任何不太離譜的交易系統(tǒng)都能夠成功。只要適當(dāng)管理風(fēng)險(xiǎn)，最單純的系統(tǒng)也能夠獲得理想績(jī)效。缺少資金管理能力，交易的路途將會(huì)變得很艱難。本章剩余部分準(zhǔn)備討論資金管理計(jì)劃，下一章則說(shuō)明資金管理技巧如何運(yùn)用于交易。

我常把資金管理計(jì)劃比喻為汽車的剎車系統(tǒng)。每個(gè)18歲的年輕小伙子，都會(huì)炫耀自己車子的速度。他的車子或許跑得很快，但除非有很好的剎車系統(tǒng)，否則最后還是免不了發(fā)生車禍。話說(shuō)回來(lái)，我的母親駕駛一輛老式的卡迪拉克，每小時(shí)跑40英里，但她對(duì)于剎車的關(guān)心程度，遠(yuǎn)超過(guò)汽車的其他性能。所以，汽車保險(xiǎn)杠上不曾碰掉過(guò)漆。這與資金管理之間有什么關(guān)系呢？一套交易系統(tǒng)的賺錢能力或許讓你印象深刻，但資金管理才是讓你避免破產(chǎn)而成為真正贏家的關(guān)鍵。

資金管理：所有贏家的共通之處

如何尋找進(jìn)場(chǎng)點(diǎn)，只是湊成拼圖的一小塊圖片而已；如何尋找出場(chǎng)點(diǎn)，是另一小塊圖片；至于如何管理風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)于最后成敗的影響，則更甚于如何尋找進(jìn)場(chǎng)點(diǎn)與出場(chǎng)點(diǎn)。可是，在交易者眼里，資金管理與風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)設(shè)定，卻永遠(yuǎn)是最不重要的問(wèn)題。人們總是花太多時(shí)間觀察走勢(shì)圖或測(cè)試交易系統(tǒng)，完全忽略了資金管理問(wèn)題。系統(tǒng)發(fā)展過(guò)程中，某些人完全專注于技術(shù)指標(biāo)，根本不理會(huì)交易部位規(guī)模，但部位規(guī)模往往是決定交易者成敗的關(guān)鍵因素。了解如何管理資金，其困難程度更超過(guò)研讀走勢(shì)圖、建立部位或設(shè)定止損。經(jīng)過(guò)11年的市場(chǎng)洗禮之后，資金管理仍然是我最大的弱點(diǎn)所在。

我相信資金管理的重要性，更甚于挑選交易對(duì)象。如果你曾讀過(guò)《金融怪杰》這本書，或聽(tīng)過(guò)任何杰出交易者的講演，應(yīng)該發(fā)現(xiàn)每位交易者都運(yùn)用不同的方法：有些人留意趨勢(shì)，有些人挑選反轉(zhuǎn)系統(tǒng)，有些人偏愛(ài)短線進(jìn)出，另一些人則長(zhǎng)期持有，還有一些人從事差價(jià)交易。但所有交易好手都有一個(gè)共同點(diǎn)，他們都采用嚴(yán)格的資金管理計(jì)劃，而且都認(rèn)同這是他們之所以成功的關(guān)鍵。

資金管理的目的資金管理的目的很單純：在非常不好的交易或連續(xù)虧損之后，仍然有能力留在市場(chǎng)從事交易。學(xué)習(xí)如何管理風(fēng)險(xiǎn)，有助于交易者保護(hù)珍貴的資本，使其禁得起正常的連續(xù)虧損。掌握資金管理的竅門之后，就能忍受15筆連續(xù)虧損，然后在兩筆交易中挽回先前所有的損失。反之，如果沒(méi)有資金管理計(jì)劃，即使在15筆連續(xù)獲利之后，也可能因?yàn)閮晒P虧損交易而破產(chǎn)，因?yàn)樗涣私馊绾慰刂骑L(fēng)險(xiǎn)。缺乏健全的資金管理方法，交易者將不知道禁得起哪種程度的虧損，只要幾筆失敗交易就可能讓賬戶報(bào)廢。

大約15年前，我閱讀狄更斯的《大衛(wèi)·科波菲爾》，對(duì)其中一段對(duì)白印象很深。麥考伯曾經(jīng)提供一些有關(guān)資金管理的建議給年輕的大衛(wèi)：大衛(wèi)，我的另一個(gè)建議。麥考伯說(shuō)，如果每年收入20鎊，而每年花費(fèi)19鎊，你會(huì)很高興。反之，如果每年收入20鎊，每年支出21鎊，你會(huì)很窮困。花朵會(huì)凋謝、葉子會(huì)枯萎，每天都非常悲慘。總之，你將永遠(yuǎn)失敗，就像我一樣。

簡(jiǎn)單地說(shuō)，如果收入多于支出（虧損），就沒(méi)有問(wèn)題；如果支出（虧損）超過(guò)收入，那就完了。把這項(xiàng)原則引用到金融交易里，也能同樣成功。順便說(shuō)一下，如果你還沒(méi)有看過(guò)《大衛(wèi)·科波菲爾》，可以找時(shí)間閱讀這本書，保證值得一讀。

保障交易資本 

交易成功的關(guān)鍵是要如何控制損失，使其金額不超過(guò)獲利。對(duì)于很多交易者來(lái)說(shuō)，學(xué)習(xí)怎樣認(rèn)賠是很困難的，但他們了解一件事實(shí)：一筆交易虧損30美元，總好過(guò)虧損1 000美元。請(qǐng)注意，真正的制勝點(diǎn)，通常不在于如何擴(kuò)大獲利，而在于如何控制損失。如果讀者還記得第一章強(qiáng)調(diào)的資本保障觀念，就能永遠(yuǎn)活躍于市場(chǎng)。過(guò)去，我總會(huì)在記事簿上寫保障資本。現(xiàn)在，這4個(gè)醒目的大字就貼在電腦屏幕旁。我必須隨時(shí)提醒自己，尤其是出現(xiàn)不尋常的虧損時(shí)。

如果交易賬戶爆掉，我相信問(wèn)題絕對(duì)是資金管理不當(dāng)，沒(méi)有珍惜交易資本。當(dāng)然，欠缺交易技巧可能也是導(dǎo)致失敗的部分原因，但最大的問(wèn)題必定是資金管理方法與風(fēng)險(xiǎn)控制。無(wú)資本，就無(wú)交易，因此絕對(duì)不可承擔(dān)過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)。

資金管理計(jì)劃的內(nèi)容

資金管理計(jì)劃的內(nèi)容很多，包括：整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，每筆交易承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)程度，何時(shí)該更積極承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，任何特定時(shí)刻所能夠承擔(dān)的最大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，何時(shí)應(yīng)該認(rèn)賠，如何設(shè)定部位規(guī)模，如何進(jìn)行加碼等。出場(chǎng)策略應(yīng)反映資金管理方法，因?yàn)橹箵p與部位規(guī)模是取決于當(dāng)時(shí)市場(chǎng)狀況與個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好。交易部位的合約口數(shù)，對(duì)于操作績(jī)效影響很大。資本大小將決定你能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度。5萬(wàn)美元的賬戶，禁得起每筆交易損失1 000美元。但起始資本如果只有3萬(wàn)美元，不論該筆交易看起來(lái)多么具有潛能，都不適合承擔(dān)相同風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)水平

除了健全的資金管理計(jì)劃之外，杰出交易者的風(fēng)險(xiǎn)容忍程度通常都偏低。最佳交易者并不是那些偶爾賺最多錢的人，而是那些總是賠最少的人。風(fēng)險(xiǎn)容忍程度越低，越可能成為杰出交易者，因?yàn)樗麄儾粫?huì)挖一個(gè)很深的洞讓自己跳進(jìn)去。他們的賺錢能力或許不如其他交易者，但操作績(jī)效穩(wěn)定。

專業(yè)交易機(jī)構(gòu)內(nèi)，那些可運(yùn)用資本較多的交易者，并不是那些賺最多錢的人，而是那些萬(wàn)一發(fā)生虧損而損失程度最少的人。對(duì)于那些態(tài)度保守而能夠控制損失的人，管理當(dāng)局比較放心，愿意較大的授權(quán)。至于那些績(jī)效大起大落的交易者，通常比較危險(xiǎn)，萬(wàn)一交易不順利，可能對(duì)公司造成重大傷害。

個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)容忍程度，我不知道是否有改變的可能性。過(guò)去幾年以來(lái)，我不斷嘗試調(diào)降自己所愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果并不令人滿意。雖然有些改善，但我承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)仍超過(guò)一般人。如果你總是承擔(dān)過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)，務(wù)必要了解自己在這方面的問(wèn)題，然后想辦法處理。擬訂資金管理計(jì)劃的過(guò)程中，必須壓低風(fēng)險(xiǎn)容忍程度，并嚴(yán)格遵守。可是，風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)也不宜設(shè)定太低。如果你無(wú)法執(zhí)行，任何計(jì)劃都是多余的。

了解自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險(xiǎn)

實(shí)際進(jìn)行交易之前，必須擬訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。這是指你在任何時(shí)候所愿意接受的最大損失程度。無(wú)論哪個(gè)市場(chǎng)，你必須設(shè)定自己愿意接受的最大風(fēng)險(xiǎn)，或所愿意承擔(dān)的最大損失。你必須計(jì)算，自己所能容忍最大損失占總交易資本的百分率。也必須清楚，總體部位在任何時(shí)候所愿意承擔(dān)的最大風(fēng)險(xiǎn)，以及認(rèn)賠水平。換言之，如果某天（某星期或其他時(shí)間單位）發(fā)生X美元的損失，你就結(jié)束所有部位（最起碼也要結(jié)束虧損部位）。這種認(rèn)賠情況一旦發(fā)生，最好暫時(shí)休息一段時(shí)間，讓自己稍微冷靜后重新出發(fā)。短線交易者應(yīng)該設(shè)定每天所允許出現(xiàn)的最大損失。一旦出現(xiàn)這種損失，不妨?xí)和＝灰祝酵饷孀咭蛔摺Ｎ以?jīng)連續(xù)3個(gè)星期幾乎每天都出現(xiàn)這類情況，于是，我給自己放了一個(gè)星期的假。休假回來(lái)之后，頭腦又恢復(fù)清醒。

你也要知道何時(shí)應(yīng)該調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。只要市場(chǎng)狀況發(fā)生變動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)通常也會(huì)隨之變動(dòng)。所以，你必須根據(jù)市場(chǎng)狀況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)程度。某些交易機(jī)會(huì)的勝算較高，或許應(yīng)該承受較大的風(fēng)險(xiǎn)，建立較大的部位。如果幾分鐘之后將公布重大消息，行情波動(dòng)轉(zhuǎn)劇。在這種情況下，由于風(fēng)險(xiǎn)增大，你應(yīng)該考慮出場(chǎng)或減少部位的暴露風(fēng)險(xiǎn)。隨著風(fēng)險(xiǎn)提高，除非減少部位規(guī)模，否則整體風(fēng)險(xiǎn)暴露程度將超過(guò)預(yù)期水平。

不要受到最近交易結(jié)果的影響

交易不順利時(shí)，一些人會(huì)有拼一把的念頭。可一旦情況失控,交易者可能會(huì)不知所措，或完全忘掉應(yīng)有的資金管理原則而準(zhǔn)備背水一戰(zhàn)。例如，剛開(kāi)始，交易者可能建立資金管理法則允許2口合約部位。如發(fā)展不順，交易者可能忽略止損與資金管理計(jì)劃，因?yàn)樗幌胝J(rèn)賠出場(chǎng)。情況越惡化，越急著想挽回。于是，出現(xiàn)一些愚蠢的想法（我也曾經(jīng)如此），準(zhǔn)備交易4口合約。因?yàn)槌菙U(kuò)大交易規(guī)模，否則很不容易挽回先前的虧損。如果仍然繼續(xù)持有原先的部位，甚至可能考慮加碼，因?yàn)槿绻? 351.00都愿意買進(jìn)的話，在1 334.50更應(yīng)該買進(jìn)。何況價(jià)格已經(jīng)跌無(wú)可跌了。

如果部位規(guī)模從來(lái)沒(méi)有超過(guò)2口合約，就千萬(wàn)不要因?yàn)橄惹暗奶潛p而交易2口以上的合約。部位規(guī)模絕對(duì)不可超過(guò)資金管理計(jì)劃所允許的程度。如果你發(fā)現(xiàn)自己正在這么做，立刻停止，好好想像自己正在做什么傻事。絕對(duì)不可違背資金管理計(jì)劃，為挽回先前的損失而冒險(xiǎn)行事。

同理，當(dāng)交易手氣特別順時(shí)，也不要出現(xiàn)無(wú)敵的想法，自以為不需再受制于資金管理原則。如果因?yàn)榈靡舛雎燥L(fēng)險(xiǎn)控制，很可能出現(xiàn)樂(lè)極生悲的結(jié)果，重大虧損往往出現(xiàn)在連續(xù)獲利之后。所以，不論交易特別順利或不順利，都要嚴(yán)格遵守資金管理計(jì)劃，不要讓最近的交易結(jié)果影響后續(xù)的交易。

準(zhǔn)備充裕的交易資本

此處還有一個(gè)資金管理的主題，但這與個(gè)人理財(cái)?shù)年P(guān)聯(lián)程度超過(guò)交易。務(wù)必確定你有充裕的資金從事交易。著手進(jìn)行交易之前，應(yīng)該準(zhǔn)備好交易所需的資金，一般生活費(fèi)用最好完全不要與交易賬戶發(fā)生關(guān)聯(lián)。你是否打算依靠交易賬戶維持生活，同時(shí)又希望交易能夠有所進(jìn)展？如果有這種打算，交易賬戶恐怕就很難成長(zhǎng)。你不該由交易賬戶撥錢支付日常賬單，否則必然會(huì)嚴(yán)重干擾交易。當(dāng)我決定不再由交易賬戶撥錢支付賬單之后，馬上就覺(jué)得松了一口氣。放下這方面的財(cái)務(wù)重?fù)?dān)，也就有一定要賺錢的緊迫感。這對(duì)于交易有積極影響，賺錢也變得比較容易。通過(guò)交易賺錢，原本已經(jīng)夠難了；如果日常生活還必須由交易賬戶負(fù)責(zé)，絕對(duì)不會(huì)有所幫助。即使你準(zhǔn)備了一些資金供交易所用，仍然必須考慮資金額度是否足夠。如資金不足，可能只是浪費(fèi)。交易者必須確定自己能承受連續(xù)虧損，包括非常嚴(yán)重的連續(xù)虧損在內(nèi)，而不至于影響未來(lái)的交易能力。這也是為什么你必須利用歷史資料測(cè)試交易系統(tǒng)的原因，你才能大致了解交易系統(tǒng)可能發(fā)生多么嚴(yán)重的最大連續(xù)虧損。相信我，這類連續(xù)損失或最大連續(xù)虧損都會(huì)實(shí)際發(fā)生，所以務(wù)必要有心理與物質(zhì)的準(zhǔn)備。

小額賬戶

我發(fā)現(xiàn)，小額賬戶交易者的冒險(xiǎn)精神，顯然超過(guò)大額賬戶。類似的情況也發(fā)生在小賭徒身上。他們自以為沒(méi)有什么可損失，即使全部都輸光，也沒(méi)什么了不起。小額賬戶必須更謹(jǐn)慎，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制必須更小心，因?yàn)樗麄儧](méi)有犯錯(cuò)的本錢。可是，實(shí)際的情況經(jīng)常相反，小額賬戶往往都不考慮部位規(guī)模的問(wèn)題，認(rèn)為資金管理并不適用，因?yàn)樗麄兏緹o(wú)能為力。他們把資金的50％投入交易，因?yàn)閯e無(wú)選擇。把所有的雞蛋擺在同一個(gè)籃子里，萬(wàn)一籃子破了，后果恐怕不堪設(shè)想。他們認(rèn)為如果擁有10萬(wàn)美元，他們就會(huì)分散風(fēng)險(xiǎn)，每筆交易投入的資金不會(huì)超過(guò)總資本的2％，因?yàn)闀隙际沁@么寫的。可是，他們畢竟只有5 000美元，但每個(gè)部位同樣投入2 000美元（換言之，10萬(wàn)美元的2％）。我們很容易判斷這些人的成功機(jī)會(huì)究竟如何。只要連續(xù)出現(xiàn)2~3筆虧損，這些小額賬戶很可能就被勾銷了，對(duì)于10萬(wàn)美元的賬戶來(lái)說(shuō)，同樣的損失根本不至于傷筋動(dòng)骨。如果你可運(yùn)用的資金很有限，而且又必須從事交易，絕對(duì)不要輕視資金管理的重要性，必須確定自己可承受的可能出現(xiàn)的連續(xù)虧損。相對(duì)于交易資本來(lái)說(shuō)，每筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不要太高。

交易策略的獲利期望值必須是正數(shù)

除非交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則任何資金管理方法或部位規(guī)模策略都不能讓你獲利。賭場(chǎng)與彩票的莊家都擁有正數(shù)的獲利期望值，所以賭客們不論運(yùn)用什么策略，莊家都是長(zhǎng)期的贏家。沒(méi)錯(cuò)，某些賭客也會(huì)贏，但莊家根本不在意個(gè)別賭客的輸贏，他們所在意的是整體結(jié)果。只要賭客們不斷下注，莊家一定會(huì)贏，因?yàn)樗麄儞碛袆偎悖驗(yàn)樗麄兊墨@利期望值為正數(shù)。

交易情況也是如此。如果交易系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，長(zhǎng)期而言就能賺錢。反之，如果獲利期望值為負(fù)數(shù)，就不必浪費(fèi)精力了，因?yàn)橘嶅X的機(jī)會(huì)很渺茫。一般來(lái)說(shuō)，通過(guò)歷史測(cè)試就可以知道交易系統(tǒng)是否具備正數(shù)的獲利期望值。如果某套系統(tǒng)不適用于過(guò)去，應(yīng)該也不適用于未來(lái)。系統(tǒng)的獲利期望值為正數(shù)，并不代表該系統(tǒng)的信號(hào)有半數(shù)以上能夠賺錢，這只意味著該系統(tǒng)的總獲利超過(guò)總虧損。不要擔(dān)心系統(tǒng)的勝率問(wèn)題，即使勝率只有30％，系統(tǒng)還是可能賺錢。舉例來(lái)說(shuō)，如果交易系統(tǒng)的勝率是30％，成功交易平均獲利800美元，失敗交易平均虧損300美元，獲利期望值為……換言之，每筆交易的獲利期望值為30美元。雖然30美元或許只能勉強(qiáng)支付傭金費(fèi)用而已，但至少是一個(gè)起點(diǎn)。你必須想法提高每筆交易的獲利期望值，否則該系統(tǒng)就不值得嘗試。怎么才能辦到呢？想辦法讓成功交易的獲利擴(kuò)大，或降低失敗交易的損失，要不然只有提高系統(tǒng)勝率。除非系統(tǒng)的獲利期望值能夠從容應(yīng)付傭金與滑移價(jià)差，否則就不要運(yùn)用于交易，另外尋找更適用的策略。

成為最佳交易者

如果想成為最佳交易者，就必須了解資金管理的重要性，而且能夠運(yùn)用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制方法，來(lái)保障珍貴的交易資本。資金管理可能是決定交易勝敗的最重要單一因素。找到適當(dāng)機(jī)會(huì)，建立適當(dāng)部位，只不過(guò)是交易程序的一部分；除非知道如何管理資本，否則就很難成功。所謂的風(fēng)險(xiǎn)管理，并不只是在部位建立之后，控制可能發(fā)生的損失；實(shí)際進(jìn)行交易前，也有很多必須準(zhǔn)備的相關(guān)工作。你必須算清自己能夠或愿意承受多少風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估整體部位所能夠投入的總資金額度，以及每筆交易的最大資金規(guī)模。你必須清楚每個(gè)部位最多能夠持有幾口合約。還必須預(yù)先設(shè)定每天能夠發(fā)生的最大損失。一旦損失到達(dá)預(yù)定水平，就應(yīng)該暫停交易，讓頭腦冷靜下來(lái)。資金管理計(jì)劃為什么重要？因?yàn)樗梢源_保交易賬戶不至于破產(chǎn)，讓你明天還可以繼續(xù)進(jìn)場(chǎng)從事交易。另外，必須確定交易系統(tǒng)的獲利期望值是正數(shù)，否則不論多精明的資金管理也不可能讓你長(zhǎng)期獲利。最后要注意，如果你不能嚴(yán)格遵守，即使是最高明的資金管理策略也不能幫助你。只要你想在金融交易市場(chǎng)獲得成功，首先就必須培養(yǎng)嚴(yán)格的紀(jì)律規(guī)范。

精明的交易者就是那些知道如何控制風(fēng)險(xiǎn)的人。其他人偶爾或許能賺更多，但唯有懂得控制風(fēng)險(xiǎn)的人，才能持續(xù)一貫的操作績(jī)效。隨時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況，并依此調(diào)整部位規(guī)模，通常就不會(huì)讓虧損失控。重復(fù)強(qiáng)調(diào)：真正的輸贏關(guān)鍵，不在于如何擴(kuò)大獲利，而在于如何控制損失。有效的交易系統(tǒng)，勝率通常低于50％，所以控制風(fēng)險(xiǎn)就成為關(guān)鍵。

缺乏或誤用資金管理計(jì)劃的危險(xiǎn)：

1.交易賬戶破產(chǎn)。

2.不知道應(yīng)該承擔(dān)多少風(fēng)險(xiǎn)。

3.完全沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)概念。

4.不知道何時(shí)應(yīng)該停止。

5.采用獲利期望值為負(fù)數(shù)的交易系統(tǒng)。

6.承擔(dān)你不堪重負(fù)的風(fēng)險(xiǎn)。

7.沒(méi)有依據(jù)情況需要來(lái)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。

8.沒(méi)有嚴(yán)格遵守計(jì)劃的紀(jì)律。

9.因?yàn)榇筝敾虼筅A而沖昏頭腦，不受風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)控制。

10.不相信自己會(huì)遇到最大連續(xù)虧損。

資金管理計(jì)劃的重要性：

1.嚴(yán)格的資金管理，是杰出交易者的共通點(diǎn)。

2.資金管理讓你得以保障珍貴的交易資本。

3.資金管理讓你了解自己能夠承受多少風(fēng)險(xiǎn)。

4.資金管理讓你有處理最糟糕情況的準(zhǔn)備。

5.資金管理協(xié)助你控制虧損。

6.資金管理讓你知道最多持有幾口合約。

7.資金管理協(xié)助你準(zhǔn)備充裕的交易資本。

8.資金管理可以避免交易賬戶破產(chǎn)。

9.資金管理協(xié)助你設(shè)定合理的交易目標(biāo)。

10.資金管理讓你明確知道什么時(shí)候應(yīng)該退場(chǎng)。

11.資金管理可以避免賭博心態(tài)。

12.資金管理可以協(xié)助你設(shè)定所允許發(fā)生的最大虧損。

值得提醒自己的一些問(wèn)題：

1.我是否有明確的資金管理計(jì)劃？

2.我是否知道自己可以承擔(dān)多少風(fēng)險(xiǎn)？

3.我的交易資本是否充裕？

4.我的交易系統(tǒng)是否具有正數(shù)的獲利期望值？

5.我有沒(méi)有嚴(yán)格遵守計(jì)劃？

6.我是否承擔(dān)過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)？

第四篇：資金計(jì)劃申請(qǐng)報(bào)告

資金計(jì)劃申請(qǐng)報(bào)告

XXX項(xiàng)目部：

目前項(xiàng)目進(jìn)入施工工期倒計(jì)時(shí)，任務(wù)重，工期緊。我安裝班組須大量訂購(gòu)材料設(shè)備。目前由于資金缺乏，所須材料不能及時(shí)采購(gòu)進(jìn)場(chǎng)，為了不影響工程進(jìn)度，特向項(xiàng)目部提出資金計(jì)劃，望項(xiàng)目部及時(shí)處理回復(fù)。

資金計(jì)劃如下：

1、戶內(nèi)配電箱、多媒體箱采購(gòu)：22萬(wàn)

2、PP-S管采購(gòu)：18萬(wàn)

3、UPVC管采購(gòu)：20萬(wàn)

4、電器元件采購(gòu)：62萬(wàn)

5、潔具采購(gòu)：20萬(wàn)

6、表箱、應(yīng)急照明采購(gòu)：35萬(wàn)

7、低壓電纜電線采購(gòu)：77萬(wàn)

8、開(kāi)關(guān)面板采購(gòu)：21萬(wàn)

9、燈具采購(gòu)：18萬(wàn)

10、弱電設(shè)備采購(gòu)：34萬(wàn) 合計(jì)：327萬(wàn)（叁佰貳拾柒萬(wàn)圓整）

XX組：XX 2015年8月6日

第五篇：資金計(jì)劃管理

淮安中興網(wǎng)絡(luò)科技有限公司資金計(jì)劃管理辦法

總則

第1條

為提高公司資金使用效益，加強(qiáng)資金籌集、使用的計(jì)劃性，規(guī)范公司資金計(jì)劃管理工作，特制訂本辦法。

第2條

本管理規(guī)定所稱資金，是指庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計(jì)劃。

第3條

本制度適用于公司。

第二則

資金計(jì)劃的編制內(nèi)容

第4條

根據(jù)公司未來(lái)一定時(shí)期的生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)、基本建設(shè)以及投資計(jì)劃，預(yù)計(jì)這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進(jìn)行資金綜合平衡的計(jì)劃。

第5條

資金計(jì)劃按內(nèi)容分為資金收入計(jì)劃和資金使用計(jì)劃，各部門均應(yīng)分別按、月度編制。對(duì)于、月度資金計(jì)劃中涉及金額較大或重要項(xiàng)目，應(yīng)在當(dāng)、月度資金計(jì)劃中編制項(xiàng)目子計(jì)劃，包括： 1.管理費(fèi)用計(jì)劃。

2.項(xiàng)目工程款支出計(jì)劃。3.固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃。4.其他。

第6條

資金支出計(jì)劃

1.材料支出公司采購(gòu)部門按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃編列外購(gòu)材料的資金使用計(jì)劃。2.薪金支出公司工資管理部門依據(jù)工資、獎(jiǎng)金制度及施工計(jì)劃、最近實(shí)際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計(jì)編列資金支付計(jì)劃。3.費(fèi)用

建設(shè)費(fèi)用：工程部制發(fā)—總工審核—常務(wù)副總審批—總經(jīng)理審批—報(bào)資金計(jì)劃部—財(cái)務(wù)部審批

管理費(fèi)用：公司管理部門參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列。財(cái)務(wù)費(fèi)用：資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。4.稅款支出

財(cái)務(wù)部門依據(jù)銷售計(jì)劃，參照以往、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計(jì)所需支付資金，編列支付計(jì)劃。

5.其他支出凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其他支出”其中，計(jì)劃數(shù)額在十萬(wàn)以上者，均應(yīng)加以說(shuō)明。

第7條

銀行借款及其他資金管理部門根據(jù)整個(gè)公司的收支計(jì)劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計(jì)劃按排融資包括短期借款、長(zhǎng)期借款等，以保證公司經(jīng)營(yíng)所需資金。

第三則

資金計(jì)劃的編制管理

第8條 資金計(jì)劃的編制要求

1.資金計(jì)劃應(yīng)真實(shí)、全面地反映公司資金運(yùn)作的實(shí)際情況。2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計(jì)劃。

3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)地報(bào)送各期資金使用計(jì)劃。

4.資金計(jì)劃中各項(xiàng)資金的收入、支出均按收付實(shí)現(xiàn)制原則確定。5.嚴(yán)格按照資金計(jì)劃開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并做好相應(yīng)的監(jiān)控、考核。

6.實(shí)行資金計(jì)劃分級(jí)管理原則，各計(jì)劃編制部門負(fù)責(zé)人對(duì)計(jì)劃的編制執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。

第10條

資金計(jì)劃的編制程序

1.公司資金計(jì)劃的編制實(shí)行自下而上編報(bào)和自上而下下達(dá)執(zhí)行的程序。2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計(jì)劃，并上報(bào)公司資金部門。