第一篇：商業銀行管理業務與經營期末復習習題(第二章商業銀行資本)

第二章商業銀行資本

一、名詞解釋

外源資本內源資本普通股優先股資本盈余留存盈余資本票據和債券銀行股本債務資本銀行盈余儲備金核心資本附屬資本銀行資本充足性風險加權資產風險加權表外項目合并與收購成本效益分析

二、填空

1、（）和（）是股份制商業銀行最基本最穩定的資本。

2、常見的優先股有三種形式（）、（）和（）。

3、銀行資本的充足性包含（）和（）兩層含義。

1、銀行的資本金來源分為內部和外部兩部分。外部籌資是指通過（）、（）和（募集資金；內部籌資是指通過（）和（）方式留存盈余資金。

2、提高我國商業銀行的資本充足率應從兩方面入手：一是增加（）；二是減少（3、測定銀行資本充足性的指標有（）、（）和（）。

4、測定銀行資本充足性的方法有（）和（）。

5、銀行業并購中常用的定價方法有（）和（）。

三、不定項選擇

1、按照巴塞爾協議的要求，商業銀行的資本充足率至少要達到（）。

A6%B7%C8%D10%

2、下列各項中屬于商業銀行核心資本的是（）。

A長期金融債券B未分配利潤C一般儲備金D未公開儲備

3、當今銀行業并購的主要原因有（）。

A追求規模發展B追求協同效應C管理層利益驅動D競爭的結果

4、《巴塞爾協議》對我國銀行業的影響（）

A平等基礎上競爭

B利于銀行業的風險控制

C有利于國際化發展

D有利于銀行業務的開展

5、我國國家獨資的商業銀行其資本構成（）

Ａ國撥信貸基金Ｂ股本Ｃ固定基金Ｄ未分配利潤Ｅ結算

四、判斷并說明理由

1、商業銀行資本的增加能降低銀行經營的風險，因此資本越多越好。

2、我國原有的四大國有獨資商業銀行只能通過財政增資的途徑增加資本金。

五、問答

1、簡述銀行資本的各種不同組成部分及其作用。

2、為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險？

3、為何巴塞爾協議有關銀行資本規定對國際銀行間的公平競爭具有特別重要的意義？

4、銀行如何確定其資本金要求？應考慮哪些關鍵因素？

5、如何看待銀行間的并購問題？）的方式）。

第二篇：跨國公司經營與管理期末復習

跨國公司經營與管理期末復習

1.跨國公司（transnational corporation）：在兩個或多個國家間組成的公營、私營或混合所有制企業實體。

2.特許經營:特許專營是一種專業化的許可協議。它是指已經取得經營成功的企業，將其商標、商號名稱、服務標志、專利、訣竅和管理的方法或經營轉讓給另一家企業，后者——通常稱為特許專營接受人，有權使用前者——通常稱為特許專營授權人的商標、商號名稱、專利、訣竅及管理經驗。但需要支付一定的特許費。

3.許可協議：是許可人將無形資產使用的權利授予被許可人，并允許被許可人根據協議使用特定的一段時間（5~7年），作為回報，被許可人以經濟史的使用效果（通常按銷售額）作為提成基數，以一定的比例（通常為2%~5%）按期連續相許客人支付特權使用費。

4.國際企業的經營戰略，是指從事國際化經營的企業通過系統評估自身實力，確定基本任務和目標，并根據變動的國際環境擬定必要的行動方針，力求得企業在國際環境中長期生存和發展所做的長遠總體謀劃。

5.企業經營戰略是指導企業全部經營活動的根本大計和方針。它規定了企業的經營方向與業務范圍，確定了企業的性質和形象，它還規定了企業的經營目標和長遠發展目標，提出了達到經營目標的戰略方針、戰略途徑和戰略重點。

6.價值鏈將一個企業行為分解為許多戰略性相關的活動。企業正式通過比其競爭對手更廉價或更出色地開展這些重要的戰略活動來贏得競爭優勢的。一定的價值鏈是企業在一個特定產業內的各種活動的組合。這些活動可分為基本活動（內部后勤、生產作業、外部后勤、生產營銷、服務）和輔助活動（采購、技術開發、人力資源管理、企業基礎設施）

7.國際市場營銷：對商品和勞務流入到一個以上國家消費者或用戶手中的過程進行計劃、定價、促銷和引導，以便獲取利潤的活動。8.標準化戰略 9.本土化戰略

10.經驗曲線：指某種產品的壽命周期中生產成本的有規律的下降。主要原因是學習效力和規模經濟。

11.國際企業的戰略類型：國際戰略、多國戰略、全球戰略、跨國戰略 12.財務管理 13.人力資源管理

14.跨國公司的發展階段（簡答）15.跨國公司經營的影響

16.戰略管理是指對一個企業或組織在一定時期的全局的、長遠的發展方向、目標、任務和政策，以及資源調配做出的決策和管理藝術。

17.戰略聯盟：企業間進行長期合作，超過了正常的市場交易，但未達到合并的程度，聯盟的方式包括技術許可生產聯盟，合資研究開發聯盟，多邊貿易協議。兩個或兩個以上的企業或跨國公司為了達到共同的戰略目標而采取的相互合作、共擔風險、共享利益的聯合行動。

18.戰略聯盟：戰略聯盟是指兩個或以上的經濟實體為了實現特定的戰略目標，在保持自身獨立的同時，建立起低于擁有正式所有權或兼并的合作企業的較為穩固的合作關系或協議。

19.蜂群管理：戰略層次的管理：關于聯盟的愿景或目標管理。

蜂群管理模式：是基于對自然界社會昆蟲的習性的觀察而產生的一種新的管理模式。（1）其理論依據是古代哲學中人與自然關系的思想：“天人合一”。（2）特征：

靈活性是蜂群管理的最重要的特征之一：靈活地適應變化的環境；

自組織機制是其另一重要特征：建立起有效的信息溝通機制，通過有效的信息溝通來實現伙伴間的自組織，從而實現蜂群管理

波特的競爭優勢的思想：經濟全球化使企業通過貿易可綜合利用海外資源，并有選擇地進行國際生產。并提出了成本領先、標岐立異和目標集聚等競爭戰略 20.轉移定價：是指跨國公司內部，在母公司與子公司、子公司與子公司之間銷代產品，提供商務、轉讓技術和資金借貸等活動所確定的企業集團內部價格。這種價格不由交易雙方按國際市場上供需關系所決定，而是由跨國公司的高層管理人員認為決定的。

21.再開票中心：再開票中心是公司的一個資金經營子公司。在各子公司之間進行商品交換式，生產型子公司把貨物賣給再開票中心，后者再轉售（一般以稍高的價格）給銷售子公司。再開票中心處理的是文件而不是實際貨物。再開票中心通常設立在稅率較低的國家，比如瑞士、巴拿馬等，在避稅港設立再開票中心可是跨國公司有可能獲得更多的稅后利潤。22.跨國公司的競爭優勢 23.鉆石模型（政府的作用）：波特認為，一個國家的要素稟賦、需求狀況、相關產業和輔助產業的情況以及公司的策略、結構和競爭是決定一個國家某一行業競爭優勢的關鍵因素。這四個因素構成了一個鉆石，公司最有可能在鉆石條件最為有利的行業取得成功。

單個企業的戰略行動可能會得到政府的支持，政府政策可以對磚石的四個組成要素施加正面或負面的影響。政府補貼、政府對資本資本市場的政策和教育政策等可以影響要素稟賦；政府可以通過各種規定來影響相關產業和輔助產業，還可以通過資本市場規則、稅收政策和飯壟斷法等影響公司之間的競爭。政府為企業提供支持可以彌補最初的損失，政府干預在一定程度上保護了國內企業免受外來沖擊，同時還能幫助國內企業開拓市場，這可以增強某些產品進行國際貿易的競爭力 24.戰略選擇：價值鏈、營銷管理、經營模式

25.經濟全球化：生產要素的流動促使各國經濟相互融合的過程。本質是資本經濟制度的全球擴展和全球統治。26.新建投資（綠地投資）：企業通過在東道國新建廠房、設備的方式建立外資企業。27.跨國并購：母公司為了達到某種目的，通過一定的渠道額支付手段將東道國某企業的全部資產或足以行使經營控制權的部分資產收買下來的投資方式。

28.企業兼并：兩家或兩家以上的獨立企業合并組成以及一家企業，通常情況下是由一家占優勢的企業吸收一家或更多的企業。

29.企業收購：一家公司用現金、債券或股票購買另一家公司的股票或資產以獲得對該公司的本身或實際控制權的行為。

30.跨國并購：一國的某個企業為了實現某種特定的目的，通過購買另一國某個企業股份或者資產的途徑以取代后者或取得后者的控制權的行為。

31.跨國兼并：外國企業與境內企業合并，即兼并方取得被兼并方的全部資產，繼承其全部的債權和債務。

32.跨國收購：收購境內企業的股權達10%以上，使境內企業的資產和經營的控制權轉移到外國企業。

33.經濟一體化：客觀的經濟聯系和結合的關系或進程，主觀的經濟聯合和調節的機構或行為。

34.外匯：以本國貨幣兌換成外國貨幣并轉移到國外的活動。35.直接標價法：本幣表示外幣。36.間接標價法：外幣表示本幣。

37.買入匯率：銀行從同業或客戶那里買入外匯時使用的匯率。38.賣出匯率：銀行向同業或客戶賣出外匯時使用的匯率。39.即期匯率（現匯匯率）：買賣外匯在成交的當天或兩個營業日內辦理交割的匯率。40.遠期匯率（期匯匯率）：買賣外匯時先簽訂合約，約定在未來某一時間辦理交割的匯率。

41.升水：外幣在遠期市場上比即期市場上價值高。42.貼水：外幣在遠期市場上比即期市場上價值低。

43.即期交易：在外匯買賣成交后的兩個交易日內辦理貨幣收付的外匯業務。

44.遠期交易：買賣雙方先簽訂合同，規定買賣外匯金額、將來匯率和支付時間，到規定時間再按合同辦理交收的外匯業務。45.掉期交易：即期交易和遠期交易的結合。

46.外匯市場：以外匯銀行為中心，由外匯需求者好外匯供給著組成的買賣外匯的場所或交易網絡。

47.狹義：特指銀行同業間的外匯交易市場；廣義：還包括銀行同一般客戶之間的外匯交易市場。48.外匯經紀人：在外匯市場上從事介紹外匯買賣成交中間人，為客戶的買賣接洽撮合，從中賺取傭金。

49.經驗曲線：某種產品的生命周期中生產成本的有規律的下降。

50.交鑰匙工程：承包人承攬外國客戶的工程項目并負責項目的一切細節，包括操作人員的培訓。

51.外包：依據雙方議定的標準、成本和條件的合約將原先由內部人員提供的生產或服務轉移給外部組織承擔，以實現其組織自身持續性發展的一種利益互動、分工協作的經營模式。

52.許可經營：根據許可證協議，被許可方付出議定代價，獲得許可方無形資產的使用權。

53.特許專營：授權方把經營的基本資產（通常是商標）提供給特許專營接受人使用，而且還要被許可方遵守嚴格的經營規則。

54.國際市場營銷：對商品和勞務流入一個以上國家的消費者或用戶手中的過程進行計劃、定價、促銷和引導，一遍獲取利潤的活動。

55.外匯風險：不同貨幣之間相互兌換和折算中，因匯率在一定時間內發生始料未及的變動，只是有關國際金融主體實際收益與預期收益或實際成本與預期成本發生背離，從而猛獸經濟損失的可能性。

56.交易風險：匯率變動對將來現金流量的直接影響而引起外匯損失的可能性。

57.折算風險：跨國公司的海外子公司一外幣表示的而財務報表用母公司本國的貨幣來換算，并進行合并報表時，因匯率在記賬期間發生變動而致使跨國公司蒙受賬面資產損失的可能性。

58.經濟風險：外匯匯率變動造成公司價值的下降程度。

59.貨幣保值措施：買賣雙方在交易談判時，經協商，自交易合同中訂立適當的保值條款，以防止外匯變化的風險。

60.黃金保值條款：訂立貿易合同是，按當時的黃金市場價格將應支付貨幣的金額折合成若干黃金，到實際支付日，如果黃金價格變動，則支付的價格也相應增加或減少。61.硬貨幣保值條款：在交易合同中訂明以硬貨幣計價，以軟貨幣支付并標明兩種貨幣當時的匯率。在合同執行過程中，如果支付貨幣下浮，則合同金額要等比例地進行調整，按照支付的匯率計算，使實收的計價貨幣價值與簽訂交易合同時相同。62.一籃子貨幣保值條款：交易雙方在合同中明確用支付貨幣與多種貨幣組成的一籃子貨幣的綜合價值掛鉤的保值條款，即訂立合同時確定支付貨幣與一籃子貨幣中各種貨幣的匯率，并規定匯率變化的調整幅度，如到期支付時匯率變動超過規定的幅度，則按支付當時的匯率調整。

63.硬貨幣：貨幣匯率比較穩定，并且有上升趨勢的貨幣。64.軟貨幣：貨幣匯率不穩定，且有下浮趨勢的貨幣。65.人力資源管理：組織為有效利用其人力資源所進行的各項活動，包括人力資源規劃、員工招募、績效管理、培訓與開發、薪酬計劃與福利、勞資關系等。

66.跨國公司戰略管理：在全球競爭分析（包括外部環境與內部條件分析）的基礎上，確認跨國公司的戰略模式、戰略目標與經營方向，進行戰略規劃，并組織實施與控制的全過程。

67.壟斷優勢理論：一國和國際市場的不完全性，導致了跨國企業獲得壟斷優勢，并通過對外直接投資的方式來利用自身的壟斷優勢。68.核心資產論：知識的轉移是國際直接投資的關鍵。

69.產品特異論：擁有時產品發生差別的能力是跨國公司所擁有的重要優勢。

70.寡占反應論：將對外直接投資劃分為兩大類：進攻性投資和防御性投資。進攻性投資是指在國外建立第一家子公司的寡頭公司所進行的投資；防御型投資是指同一個行業的其他寡頭公司追隨進攻投資，在同一個地點所進行的投資。71.產品生命周期理論：產品的生命周期分為三個階段：“嶄新”階段、“成熟”階段、“標準化”階段。

72.內部化理論：中間產品市場上的不完全競爭，是導致企業內部化的根本原因。73.邊際產業擴張理論：對外直接投資應該從本國（投資國）已經或即將處于比較劣勢的產業（邊際產業）一次進行。

74.國際生產折中理論：企業所擁有的所有權優勢、內部化優勢和區位優勢，決定了企業對外直接投資的動因和條件。

75.投資發展水平理論：一國經濟發展水平與國際直接投資地位成正比。

76.投資誘發要素組合：間接誘發要素在當今國際直接投資中起著越來越重要的作用，對外直接投資的動因應該建立在直接誘發要素和間接誘發要素的組合基礎之上。77.戰略管理理論：國際競爭環境與跨國公司競爭戰略和組織結構之間的動態調整及相互適應的過程。

78.價值鏈：跨國企業組織和管理其國際一體化生產過程中價值增值行為的方法。79.小規模技術理論：小規模制造，以當地原料作為替代和其他類似技術。

80.技術地方化理論：發展中國家企業不僅能簡單模仿先進技術，同時也能對外國技術的局部環節進行大幅度調整，這種技術地方化的過程，使其具有競爭優勢。

81.雁行理論：一國某一產業的發展大致經歷進口、當地生產、開拓出口、出口增長幾個階段，某一產業隨著進口的不斷增加，國內生產和出口的出現，其圖形就如高飛的雁群。

82.增長階段模式：跨國公司可以在產品生命周期的一開始就在國外投資生產。

83.國際借貸說：匯率的變動由外匯供求變化引起，而外匯供求變化又源于國際借貸。84.匯兌心理說：人們對外國貨幣的需求只是由于特定的支付需要，因而外國貨幣只有相對價格的基礎，外幣相對價格的決定取決于各個人對外幣的主觀評價。85.購買力平價說：同物同價法則。

86.絕對購買力平價說：某一時點上的均衡匯率就是兩國物價水平之商。87.——漢堡包購買力平價理論

88.相對購買力平價說：本國與外國的通貨膨脹之差應該等于匯率的相對變化。

89.利率平價理論：貨幣持有者將其貨幣用于資產投資，可以有兩種選擇，一是將本國貨幣投放國內銀行

90.細分與定位理論：由于各國法律規定、自然條件、傳統文化、經濟水平、消費者行為等存在非常大的差異，因此全球市場是異質化的，消費者生活方式的多樣化和個性化使市場變得更加細化，消費者要求有更多的選擇。

91.理論基礎摩擦理論：雖然標準化所帶來的規模經濟會使成本降低，但是在總部和分支機構或分銷機構之間會因為摩擦而產生隱蔽的成本，這種摩擦使得營銷組合的執行打了折扣從而增加經營的成本。

92.文化差異五維度模式：權力距離、個人主義/集體主義、男性化社會/女性化社會、不確定性規避、長期取向/短期取向。

第三篇：商業銀行經營與管理

2015年３月福師離線作業: 商業銀行經營與管理

一、名詞解釋(共10題，每題3分)

1、商業銀行：是以經營工商業存、放款為主要業務，并以獲取利潤為目的的貨幣經營企業。

2、同業拆借：是指金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通活動的市場。同業拆借市場交易量大，能敏感地反應資金供求關系和貨幣政策意圖，影響貨幣市場利率的，因此，它是貨幣市場體系的重要組成部分。

3、大額可轉讓存單：由商業銀行發行的具有固定面額、固定期限、可以流通轉讓的大額存款憑證

4、貸款政策：

5、補償余額：是銀行要求借款企業在銀行中保持按貸款限額或實際借用額一定百分比（一般為10%-20%）的最低存款余額。從銀行的角度講，補償性余額可降低貸款風險，補償遭受的貸款損失。對于借款企業來講，補償性余額則提高了借款的實際利率。

6、利率敏感資金：指在一定時限內到期的或需要根據最新市場利率重新確定利率的資產。

7、票據發行便利：是一種融資方法，借款人通過循環發行短期票據，達到中期融資的效果。它是銀行與借款人之間簽定的在未來的一段時間內由銀行以承購連續性短期票據的形式向借款人提供信貸資金的協議。

8、回購協議：指的是在出售證券的同時，與證券的購買商簽訂協議，約定在一定期限后按 原定價格或約定價格購回所賣證券，從而獲得及時可用資金的一種交易行為。從本質上說，回購協議是一種抵押貸款，其抵押品是證券。

9、貸款承諾：貸款人要求借款人對合同簽訂之后可能發生的事項，作出要做什么不做什么的保證的條款。

10、遠期利率協議：是買賣雙方同意在未來一定時間(清算日)，以商定的名義本金和期限為基礎，由一方將協定利率與參照利率之間差額的貼現額度付給另一方的協議。

二、簡答題(共10題，每題5分)

1、簡述商業銀行負債業務的作用。

答：(1)是銀行經營的先決條件，是銀行開展資產業務的基礎和前提。

前提性作用；基礎性作用（支付中介的基礎，信用中介的基礎）；決定性作用（決定著資產的規模和結構）。據<<巴塞爾協議>>國際標準，負債提供了銀行92%的資金來源。(2)是保持流動性的手段。(3)把閑散資金轉化為資本。

(4)構成社會流通中的貨幣量(現金+存款)(5)是銀行同社會各界聯系的主要渠道。

2、商業銀行貸款定價的原則及其影響因素。

答：對于已經出現風險信號的不良貸款，銀行應采取有效措施，盡可能控制風險的擴大，減少風險損失，并對已經產生的風險損失作出妥善處理。1）督促企業整改，積胡催收到期貸款。銀行一旦發現貸款出現在產生風險的信號，就應立即查明原因。

2）簽定貸款處理協議，借貸雙方共同努力，確保貸款安全。（1）貸款展期。（2）借新還舊。（3）追加新貸款。（4）追加貸款擔保（5）對借款人的經營活動作出限制性規定。（6）銀行參與企業的經營管理。3）落實貸款債權債務，防止企業逃、廢銀行債務。

4）依靠法律武器，收回貸款本息。當借款人不能按期償還貸款，或經過銀行努力催收后仍不能收回貸款本息的，銀行就應當依靠法律師武器追償貸款。5）呆賬沖銷。經過充分的努力，最終仍然無法收回的貸款，應列入呆賬，由以后計提的貸款呆賬準備金沖銷

3、簡述商業銀行超額準備金需要量的影響因素和調節渠道。

答：影響因素：（1）存款波動；（2）貸款的發放與回收；（3）其他因素：向央行借款、同業往來、法定存款準備金、信貸資金調撥、財政性存款。調節途徑：（1）同業拆借；（2）短期債券回購及商業票據交易；（3）通過中央銀行融資；（4）商業銀行系統內的資金調度；（5）出售其他資產。

4、簡述商業銀的功能和地位

答：商業銀行是以吸收公眾存款（特別是活期存款）、發放貸款、辦理結算等為基本業務的綜合性銀行。商業銀行不是國家行政機關，而是以盈利為目的的金融企業。在現代市場經濟國家中，商業銀行是組成銀行業的主干，占據著主體的地位

銀行為客戶和客戶之間因商品交易、服務收費、資金借貸等所產生的錢款收付進行清算了結的服務，就是轉賬結算。我國銀行在轉賬結算中，主要使用支票、本票、匯票、銀行卡等作為結算工具。通過轉賬結算進行支付，具有以下優點：客戶可以節省大量現金清點、保管、押運等勞動，安全性也大為提高；國家可以節省大量印制貨幣的開支；銀行可以通過提供轉賬結算服務收取手續費。銀行在社會經濟生活中的作用十分重大。銀行為我國經濟建設籌集和分配資金，對國民經濟各部門和企業的經營活動提供金融服務，是社會經濟活動順利進行的紐帶。

5、簡述資產管理思想三種理論的核心觀點。

答：資產管理理論的核心是商業銀行將經營管理的重點放在資產方面，通過對銀行資產結構的合理分配來協調、維持資產流動性，實現銀行經營目標。資產管理理論先后經歷了商業貸款理論、資產轉移理論及預期收入理論等幾個階段。

（一）商業貸款理論

商業貸款理論對推動商業銀行尤其是早期商業銀行穩健經營有十分重要的意義。該理論強調銀行貸款與真實商品交易為基礎，且期限也短，從而極大地降低了商業銀行的經營風險。但是，隨著社會經濟的不斷發展，該理論缺點也很明顯：

（二）資產轉移理論

資產轉移理論產生于二十年代末，它是一種關于如何保持銀行流動性的理論。該理論主要觀點是：商業銀行能否保持流動性，關鍵在于其資產能否在金融市場上不受損失地及時變現，即銀行的資金應當用于購買可以立即出售的資產，這類資產一般要具備如下條件：

1、期限短；

2、信譽好；

3、流通性強。因此，政府發行的短期國債便是商業銀行投資的首選對象。

資產轉移理論為商業銀行應如何實現流動性提供了一種新的而積極的方法。該理論使商業銀行的資產業務由單純的現金、短期貸款向證券投資方向發展。但是，我們看到該理論也有不足之處，即商業銀行所持有的短期證券能否及時變現取決于金融市場狀況及中央銀行貨幣政策，如果變現不了，流動性風險便不可避免。

（三）預期收入理論

該理論主要觀點是：只要借款人有可靠的預期收入，貸款償還就有保障，即商業銀行發放貸款的條件是借款人能否取得預期收入，如果能，貸款期限長一些也沒有關系，如果不能，即使短期貸款也不能發放，銀行可以根據借款人未來收益實現來安排貸款期限、方式、金額。根據這一理論，商業銀行不僅可以投資短期證券、短期貸款，還可以投資于分期償還中長期設備貸款及不動產抵押貸款。該理論使商業銀行貸款業務范圍發生了實質性變化，只要貸款項目能獲得預期收入，商業銀行都可以涉足，這就大大促進了經濟的發展，同時也提高了商業銀行在金融業中的地位。當然，該理論也存在不足，即“預期收入”難以測定，特別是針對較長期限貸款其預期收入能否實現受很多因素影響，商業銀行自身難以控制，這必將增加銀行的經營風險。

6、簡述表外業務迅速發展的原因。

答：（1）適應利率下調，尋找新的利潤增長點（2）化解不良貸款，減少金融風險（3）降低運營成本，提高資產報酬率（4）利用表外融資技術，增加資金來源（5）通過業務創新，提高市場競爭力

7、簡述創立商業銀行應綜合考慮哪些條件？

答：1有符合商業銀行法和中華人民共和國公司法的規定的章程 2有符合商業銀行法的注冊資本最低限額

3有具備任職專業知識和業務工作經驗的董事、高級管理人員 4有健全的組織機構和管理制度

5有符合要求的營業場所，安全防范措施和與業務有關的其他設備 還應當符合其他審慎性條件

8、簡述商業銀行貸款五級分類的含義、意義及每一類貸款的特征。

答：貸款五級分類制度是根據內在風險程度將商業貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。貸款五級分類制是銀行主要依據借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款遭受損失的風險程度，其中后三類稱為不良貸款。此前的貸款四級分類制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類。

9、簡述商業銀行存款創新的原則。

答：

（一）規范性原則。創新必須符合存款的基本特征和規范，也就是說要依據銀行存款所固定的功能進行設計，對不同的利率形式、計息方式、服務特點、期限差異、流通轉讓程度、提取方式等進行選擇、排列和組合，以創造出無限豐富的存款品種。

（二）效益型原則。存款工具創新必須堅持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款平均成本為原則。銀行存款創新以獲取一定的利潤為目標，若因成本過高而導致銀行收益下降甚至虧本，顯然與銀行的經營目標相悖。

（三）連續性原則。銀行存款工具創新是一個不斷開發的進程，因此必須堅持不斷開發、連續創新的原則。

（四）社會性原則。存款工具創新還必須堅持社會性原則。

10、簡述商業銀行短期借款的特征及經營意義。

答：一是對時間和金額上的流動性需要十分明確。短期借款在時間和金額上都有明確的契約規定，借款的償還期約定明確，商業銀行對于短期借款的流動性需要在時間和金額上即可事先精確掌握，又可計劃地加以控制，為負債管理提供了方便。

二是對流動性的需要相對集中。短期借款不像存款對象那樣分散，無論是在時間上還是在金額上都比存款相對集中。

三是存在較高的利率風險。在正常情況下，短期借款的利率一般要高于同期存款，尤其是短期借款的利率與市場的資金供求狀況密切相關，導致短期借款的利率變化因素很多，因而風險較高。四是短期借款主要用于短期頭寸不足的需要。

三、論述題（共2題，每題10分）

1、試從效應分析的角度論述國際銀行業并購的動機，并從宏觀微觀兩個方面闡述國際銀行業并購后的影響

答1.同一銀行內部的機構合并：通過銀行的內部并購來調整現有的經營布局與人員規模，進行內部經營機構、管理機構的撤并，發展網絡銀行。推動銀行內部組織體系的再造，走集約發展的道路，是銀行提高效率的必然選擇。

通過對那些已經或者即將出現支付風險、虧損甚至資不抵債的金融機構進行并購，來尋求銀行退出市場的方式，從而為建立一個良性的金融體系打下基礎。目前的金融體系由于退出機制不完善，經營再不善、效益再不好的機構也難以被淘汰出局，而過高的準入條件又使那些可能勝任的機構難以進來。這種好的進不來、壞的出不去問題如果長期得不到解決，其結果必然是嚴重損害金融體系的健康性，并最終危害到整個國民經濟。

2.銀行與非銀行金融機構并購：從金融發展未來趨勢看，逐步放松分業經營管制，打破銀行、保險、證券投資分業經營的限制，從分業經營走向混業經營將是必然：在條件成熟時，商業銀行并購非銀行金融機構，通過向保險和證券投資領域滲透，培育全能化的超級金融集團，實現服務多樣化、資產多元化、利潤最大化。

3.股份制商業銀行之間的并購：通過股份制商業銀行之間的并購，可以變分力為合力，提高它們與國有銀行的競爭能力。雖然股份制銀行的經營情況好于國有銀行，但畢竟規模對比懸殊，從目前的情況看，無論是哪一家股份制商業銀行與國有商業銀行“單打獨斗”，都無與匹敵，無法撼動國有銀行的壟斷地位這也是國有銀行無所顧慮的主要原因。只有通過并購，在壯大股份制商業銀行自身實力的同時，增大國有銀行的外部競爭壓力，才能對國有銀行改進經營、提升效率發揮促進作用。

4.國有商業銀行之間的并購：通過并購，將業務開展不好的分支機構予以撤消，使金融供給總量在區域層次上與當地的經濟發展需求總量相適應，解決銀行組織制度與經濟發展水平不均衡的矛盾，提高銀行的效率和競爭能力，增強其資本實力和抗風險能力。

5.國有商業銀行與其他商業銀行間的并購：國有銀行現行的組織制度是計劃體制的產物，在網點分布、市場份額、資產規模和信譽等方面占有絕對優勢，但組織成本高昂，而且容易受政府行為干預。而股份銀行有靈活經營策略、以追求最大利益為主要目標、不容易為政府行為干擾，兩者的并購相互受益，既可以完善經營方式，又可以降低成本、提高效率，實現金融體制的變革。

6.國內外銀行相互并購：隨著金融自由化、金融全球化，本來就是金融自由化和金融全球化之結果的銀行并購，對金融自由化和金融全球化的進一步發展起到了巨大的推動作用。國際金融和國內金融完全混為一體，加入WTO后，隨著金融業的對外開放和金融市場的對外開放，必將引起國外銀行業對國內銀行業的并購，以及國內銀行也并購國外銀行業。

2、“存款越多越好嗎？”試從存款規模控制的角度談談你對這一觀點的認識 答：不對。

銀行的存款是靠利差收入的。如果只有存款，代款跟不上，等于銀行只付利息而無收入，相當于銀行代人保管財務，同時還要倒付錢，肯定是真心虧本買賣。

銀行存款多, 並非是絕對的好事,主要有是相對于哪一面來說:

1、對于商業銀行來說，銀行存款一方面是銀行代款指標的來源，你不想想銀行利用很多資源來競爭客戶存款，你就知道其目的了與重要性了；

銀行存款另一方面是銀行的負債類科目，銀行存款利息更是銀行成本的重要組成部份，商業銀行它自己會有一套完美的管理機制，充分使自己存代比例協調發展，産生最大的經濟利益。

2、對于央行來說，人們的銀行存款，和商業銀行的存款都一樣，央行主要行駛其中央銀行的管理職能，協調全國經濟態勢，協助國家穩定經濟，協調發展。

當全國經濟不景氣時，央行會采取積極的政策手段，加以調控，如采取利率政策，下調存款利率和代款利率，令更多的貨幣注入市場，繁榮經濟。

當全國經濟高漲，有可能産生通貨膨脹時，央行亦會采取宏觀調控手段，采取利率政策等手段，上調銀行存款及代款利率，緊縮銀根，防止經濟過熱。

3、對于企業來說，銀行存款的增加，表示企業帳上閑散資金增加，一方面說明企業的償債能力增加，另一方面，卻反映了企業的大量資金閑置不用，浪費企業的資源，降低企業的盈利能力

第四篇：商業銀行經營與管理概念小結

1、商業銀行是以獲取利潤為目的，以多種金融資產和負債為經營對象，為客戶提供綜合性多功能服務的金融企業。

2、商業銀行制度是一個國家的商業銀行以何種外在組織形式和內部組織結構進行經營活動的法律法規，其是否健全，是否有效率，對經濟和金融的發展具有重要的意義。

3、總分行制是指法律允許在總行之下，在國內各地普遍設立分支機構，形成以總行為中心的，龐大的銀行網絡的銀行制度。

4、單一銀行制是指銀行業務完全由一個營業機構來辦理，不設立或不許設立分支機構的銀行制度。

5、混業經營廣義上是指商業銀行在業務領域內沒有什么限制，他可以經營所有的金融業務，即商業銀行業務、投資銀行業務（證券業務）、保險業務、信托業務等在同一家金融機構中都可以經營，狹義上是指銀行業務與投資銀行業務相結合的制度。

6、分業經營的模式是將商業銀行業務和投資銀行業務截然分開，不允許一家銀行同時混合經營兩類銀行業務，商業銀行不允許進入投資銀行領域，投資銀行也不允許進入商業銀行領域。

7、償還期對稱原理是指商業銀行資產和負債的償還期要在一定程度上相互對稱，如活期存款和現金資產相對應，定期存款和長期貸款相對應。

8、目標替代原理是指商業銀行的流動性，安全性，盈利性之間具有此消彼長的關系，如流動性增強，銀行的盈利性就要減弱，銀行的安全性越高，營利性就越弱。

9、線性規劃法，也稱做管理科學法，是解決在一定的約束條件下如何使目標函數最大化或最小化的一種運籌學方法。

10、資產負債比例管理，是指通過一套指標體系來引導，評價和管理商業銀行的資金運用方向，是銀行各項指標能夠達到或者接近最佳水平，以實現銀行流動性，安全性，盈利性的和諧統一，最終達到銀行的經營管理目標。

11、經濟資本是指資銀行的經營管理中可用來消化損失的資本，是在沒有任何強制性要求的情況下，銀行出于審慎經營的考慮而持有的資本。

12、監管資本是指銀行的監管當局認可的股東權益和某些負債。

13、所謂市場風險，是指因市場價格變動而導致表內外業務頭寸損失的風險。

14、操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統，或外部事件所造成損失的風險。本定義所指的操縱風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。

15、內源資本是通過內部留存收益獲得的資本來源。

16、儲蓄存款主要是針對居民個人積蓄貨幣和取得利息收入而開辦的一種存款業務。

17、通知存款是指不約定存期，約定在支取時事先通知銀行的一種儲蓄方式。

18、市場滲透定價法是一種致力于擴大市場份額的定價方法，使用此方法，在短期內銀行并不追求以利潤彌補成本，而是支付給客戶高于市場水平的利率，或向客戶收取遠低于市場標準的費用，以此來吸引客戶。

19、同業拆借是銀行的一項傳統業務，它是指商業銀行及其他金融機構之間對超額準備金的臨時拆借。

20、回購協議是指金融資產持有者出售金融資產取得資金，但在出售時，出售人同意在一定如期按預定的價格再購回此項金融資產。

21、外國金融債券是指債券發行銀行通過銀行或金融機構在外國發行的以該國貨幣為面值的金融債券。

22、信用貸款，銀行以借款人的信譽與未來的現金流量為依據，無需抵押物或者第三人的擔保而發放的貸款。

23、擔保貸款，是銀行以借款人所提供的履行債務的物權擔保或者以第三人的信用擔保而發放的貸款。擔保貸款保證能力強，有利于強化貸款風險管理，減少貸款風險損失，是目前我國商業銀行最主要的貸款方式。

24、保證貸款，按《擔保法》規定的保證方式以第三人承諾在借款惹怒能償還貸款時，按約定承擔一般保證責任或者連帶保證責任而發放的貸款。保證貸款實際上屬于信用貸款，但是有借款人與保證人的雙重信用做保證，因此審查保證人的擔保資格與擔保能力非常重要。

25、抵押貸款，按《擔保法》規定的抵押方式，以借款人或第三人的財產作為抵押物發放的貸款。借款人不履行債務時，商業銀行有權依照《擔保法》的規定以抵押的財產折價或者以拍賣、變賣抵押財產的價款優先受償。

26、質押擔保，按《擔保法》規定的質押方式以借款人 或者第三人的動產或權利作為質物發放的貸款。質押貸款，又分為動產質押貸款和權利質押貸款。

27、票據貼現，貸款人以購買借款人未到期的商業票據的方式發放的貸款。票據貼現是在商業信用的基礎上產線的一種融資行為，是商業銀行與銀行信用的結合，也稱貼現貸款。此種貸款，具有期限短、流動性強、安全性高和效益好等優點。現階段，銀行貼現的戶主要對象是銀行承兌匯票，因為銀行承兌匯票的付款承諾人是銀行，貸款回收有可靠性保證。

28、流動資金貸款，是商業銀行向企事業法人或國家規定可以作為借款人的為其他組織發放的用于日常生產經營周轉的本外幣貸款。

29、一般保證是當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任。

30、連帶責任保證是指在保證合同中約定，保證人與借款人對借款承擔連帶責任。如果借款人在貸款到期沒有償還貸款，商業銀行可以要求借款人償還，也可以要求保證人在保證范圍內承擔保證責任。

31、保證期間是保證人承擔保證責任的有效期，是從貸款到期日起開始的一段時間，有約定保證期間與法定保證期間。

32、消費貸款是銀行以個人或者家庭為對象發放的，用于購買與消費有關的物品的貸款。消費貸款面對個人，期貸款額度較小、客戶分散、服務性強。

33、國家助學貸款，是商業銀行向已簽署合作協議的中國華人民共和國境內（不含香港特別行政區、澳門特別行政區和臺灣地區高等院校中的經濟困難的學生發放的，用于支付學雜費和生活費的人民幣貸款。國家助學貸款按用途分為學雜費和生活費貸款。

34、進出口押匯，一般是指在不同國家的進出口商之間的交易中，一國出口商以其所開的，聯通獲取的提單、保險單以及發票等全部有關單據為擔保，向銀行押借款項，而由銀行持有全部單據到期向另一國進口商收回貸款本息的貿易融資業務活動。

35、國際銀團貸款是由一家或幾家銀行牽頭多家跨國銀行參與，共同向一國政府、工商企業或者某一項目提供貸款的一種方式。國際銀團貸款又稱為國際辛迪加貸款。

36、政府債券是各主權國家發行的以本國貨幣為面值的債券，證明債券持有人可以從政府或政府機構收取利息。

37、公司債券是企業發行的一種債務契約，企業承諾在未來特定日期，償還本金并按事先規定的利率支付利息。

38、股票是股份有限公司在籌集資本時向出資人發行的股份憑證。

39、階梯期限投資策略是指將銀行的投資資金平均投放到各種期限的有價證券上，使銀行持有相同數量的不同期限證券，這種投資方法可以用到期限證券提供的流動性，用期限較長的證券保證較高的收益率。

40、杠鈴投資策略是指投資者放棄對中期證券的投資，將資金主要集中在短期證券和長期證券上，形成長短期證券組合。

41、系統性風險又稱為市場風險或不可分散風險，是由那些影響證券市場上所有證券的因素引起的風險，這種影響是全局性的，對所有的證券都起作用。

42、中間業務就是商業銀行不用或少用商業銀行自己的資金，而以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托事項、提供各種金融服務并收取手續費的業務。

43、代理融通又叫代收賬款或收買應收賬款，是由商業銀行或專業代理融通公司代顧客收取應收款項，并向顧客提供的資金融通的一種業務。

44、擔保業務即銀行根據交易一方的申請，為申請人交易的另一方出具履約保證，承諾當申請人不能履約是，由銀行按照約定履行債務或承擔責任的行為。

45、備用信用證，是開證行應借款人要求，向借款人開出的一種書面付款承諾，當備用信用證的申請人不能履行對第三方所作的承諾時，由開證行承擔賠付責任。

46、票據發行便利是指有關銀行與借款人簽訂協議，約定在未來的一段時間內，借款人根據具有法律約束力的融資承諾，由銀行購買其連續發行的一系列短期票據并以最高利率成本在二級市場上全部出售，否則由包銷銀行提供等額貸款以滿足借款人籌措中期資金的一種融資創新活動。

47、遠期利率協議是一種買賣雙方通過預先固定遠期利率來防范未來利率波動，避免利率風險，實現資產或負債保值的一種工具。

48、流動性是指銀行為資產增加而融資及在債務到期時履約的能力。

49、流動性風險是指銀行不能及時以合理價格取得資金以履行其償債義務和其他承諾風險。

50、凈流動性缺口是指商業銀行在某一時刻流動性需求和供給的差額。

51、資產流動性管理，是以持有流動性資產（主要是現金和短期證券）的相識來儲備流動資金。

52、負債流動性管理，主張銀行通過主動負債來獲得流動性，即銀行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產的流動性。

53、資產負債流動性管理，基本思想是資產和負債并重，圍繞兩者的缺口或差額，根據銀行經營環境的變化，動態滴調整銀行的資產負債結構和負債雙方在某種特征上的差異，協調不同的資產與負債在利率、期限、流動性等方面的綜合匹配，進行最優組合和合理搭配，以實現銀行盈利性、安全性和流動性的統一。

54、流動性壓力測試是通過測算銀行在極端不利情況下的潛在損失評估其流動性風險的脆弱性和承擔風險的能力，并針對壓力測試結果所顯示的漏洞采取應對措施，預防或減輕極端不利事件給銀行帶來的沖擊。

55、利率風險是由于市場利率波動的不確定性導致銀行收益或市場價值發生變動的可能性。

56、再融資風險，是銀行用短期負債支持長期資產，當未來利率上升時，銀行的利差收入會減少甚至虧損，再投資風險，是銀行用長期負債支持短期資產時，當未來利率下降時，銀行的利差收入也會減少。

57、在考察期內需要按照市場利率重新定價的資產負債稱為利率敏感資金，又稱浮動利率資金或可變利率資金，具體區分為利率敏感資產與利率敏感負債，而在考察期內不需要重新定價的資產與負債成為非利率敏感性資金，或稱固定利率資金。

58、一定時間內，利率敏感資產與利率敏感負債的差額被定義為利率敏感缺口。

59、久期也稱有效期限，是按時間與現金流價值進行加權計算金融工具的到期日，是計算收回某項投資資金的平均時間，或者說是金融工具各期現金流量抵補最初投入的時間。

60、利率互換是指互換雙方在約定的一段時間內，根據雙方簽訂的合同，在一筆象征性本金數額的基礎上，互相交換具有不同性質利率款項的支付。61、資產負債表是總體反映會計報告期末的全部資產、負債和所有者權益尊量情況的會計報表，其作用在于向有關部門提供編報行在某一會計期間內所擁有或控制的經濟資源及其構成、所承擔的債務及其構成、投資者所有的權益及其構成。

62、銀行負債是商業銀行所承擔的能夠以貨幣計量，應以資產和勞務償付的債務。

63、利潤表，它是用以反映商業銀行在某一會計期間收入、支出、稅金、利潤等情況的財務報表，是銀行經營活動的動態體現。

64、現金流量表是以現金為基礎，根據現金收付制為原理而編制的，綜合反映商業銀行在一段時期內現金流量的來源和運用及其增減變化情況的財務報表。

65、銀行并購是指在市場競爭機制的作用下，并購銀行未獲取被并購銀行的經營控制權，有償購買被并購方的部分或全部產權，以實現資產經營的一體化。

66、現金購買式并購是一種單純的收購行為，它是由收購者支付一定數量的現金，從而取得被收購銀行的所有權，一旦被收購銀行的股東的到了對所擁有股份的現金支付，就失去了任何選舉權和所有權。

67、股權式并購是指并購方與目標企業的股東就購買目標企業的股權或者類似權利達成協議，并購完成后目標企業變成并購方的全資子公司的并購行為。68、杠桿收購，一般操作是收購銀行先投入資金，成立一家置于完全控制下的“空殼公司”，而空殼公司以其資本以及未來買下的目標銀行的資產及其收益為擔保進行舉債，以貸款的資金完成企業并購。

69、賬面價值法，是最常見的估價法之一，它是指在確定兼并收購價值時，以銀行的賬面價值為收購價格的參考依據。

70、貼現現金流量法，是將目標銀行在預測期內的現金流量和預測期末的剩余價值（也稱終值）按適當的貼現率計算出其現值，該現值即為目標銀行的估價。

71、每股收益法，是指在評估目標銀行的價值時，許多分析家傾向于考慮股票的收益而不是資產負債表中的資本價值。

第五篇：商業銀行經營與管理期末考試必考題

一、1表外業務：不反映在資產負債表上但對資產負債表構成潛在的實質影響的銀行活動。

2證券回購協議：指商業銀行在出售證券等金融資產時簽定協議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。協議期滿時，再以即時可用資金作相反交易。回購協議相對于即時資金供給者的角度，又稱為“返回購協議”。

3貸款承諾：銀行承諾客戶在未來一定時期內，按照雙方事先確定的條件（貸款利率、期限、貸款用途），應客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款

4補償余額：又稱“補償性存款”指貸款銀行要求借款人按借款的一定比例留存銀行的那部分存款。

5NIFs：票據發行便利，是一種中期的（一般期限為5—7年）具有法律約束力的循環融資承諾。

6VaR：受險價值(Value at Risk)作為一個概念，最先起源于80年代末交易商對金融資產風險測量的需要；作為一種市場風險測量和管理的新工具，則是由J.P.摩根銀行最早在1994年提出，其標志性產品為“風險度量制”模型

7NOW賬戶：可轉讓支付命令賬戶,是一種對個人和非營利機構開立的、計算利息的支票賬戶。轉賬和付款使用支付命令書，支付命令書經背書后可轉讓；按賬戶的平均余額向存款人支付利息，利率5～5.25%。

8利率敏感性缺口：在一定時期（如距分析日一個月或3個月）以內將要到期或重新確定利率的資產和負債之間的差額，如果資產大于負債，為正缺口，反之，如果資產小于負債，則為負缺口。

9經濟資本：是從風險管理者角度看待的銀行資本，是指在給定的風險容忍度和期限下，銀行根據內部風險管理需要，運用內部模型和方法計算出來用于彌補非預期損失的資本。

10利率風險：商業銀行資產負債整體利率風險是指由于利率的波動，致使銀行資產收益與價值相對于負債成本與價值發生不等量變化而造成銀行損失和市場價值減少的風險。

11操作風險：由不足夠的或失敗的內部流程、人員和系統或外部事件造成的直接或間接損失的風險.12信托：即信任委托，是指委托人為了自己或第三者的利益將自己的財產或有關事物委托別人管理、經營的一種經濟行為。

13融資性租賃：出租人根據承租人對出賣人（供貨商）的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金，承租期滿，貨物所有權歸屬于承租人的交易。

14Factoring：保付代理，是指出口商以商業信用形式出售商品，在貨物裝船后立即將發票、匯票、提單等有關單據賣斷給經營保理業務的財務公司或專門組織，收進全部或一部分貨款，從而取得資金融通的業務

二、簡答

1.商業銀行的基本經濟功能；a提供流動性和支付性服務；b提供資產轉移；c通過資金的匯集和分散使用實現規模經濟，降低風險d替代廣大中心投資者監督貸款企業和收集信息f促進資源優質配置。2.商業銀行績效評價財務分析方法的基本內容及缺陷；

盈利性比率指標：是用來衡量商業銀行運用資金賺取收益同時控制成本費用支出的能力。

盈利性指標的核心是資產收益率和股本回報率，利用這兩個財務指標及其它派生財務比率指標可較準確地認識銀行的獲利能力。

流動性指標:反映了銀行的流動性供給和各種實際的或潛在的流動性需求之間的關系。

流動性在任何企業經營中都是盈利性和安全性之間的平衡杠桿。商業銀行由于自身不尋常的資產負債結構，更易受到流動性危機的威脅，這也是銀行將流動性指標從一般風險指標中分離出來的原因。安全性比率指標:在財務管理和財務分析中，風險被定義為預期收入的不確定性，這種收入的不確定性會降低企業價值。商業銀行面臨復雜多變的經營環境，收益水平受多種因素的干擾，風險指標將這些因素做了分類，并定量反映了商業銀行面臨的風險程度和抗風險能力。缺陷不同銀行在資產規模、結構、負債規模與結構、地理環境、經營作風和會計政策等方面的差異，某些財務指標的橫向比較往往缺乏可比性； 同一銀行的縱向比較受制于：（1）不同時期銀行會計政策、會計估計變更；（2）不同時期宏觀經營環境差異

3.國際商業銀行負債結構調整的基本趨向、原因及影響；調整趨向：總體而言，存款類負債比重降低，而非存款類負債比重增加；存款類負債中，活期存款比重下降，而定期存款比重上升。原因：存款類負債工具創新導致傳統活期存款賬戶的替代性負債工具增加；定期存款利息水平相對提高；負債工具證券化增強了定期存款的流動性。對銀行經營造成的影響：總體而言，負債結構的變化一方面為銀行經營長期信用創造了必要條件，資金來源的穩定性降低了流動性風險；另一方面導致成本提高，迫使銀行增加其資產業務的風險承擔。*改變了銀行的資產負債期限結構；推動了銀行經營管理的重點從資產管理向負債管理轉化；降低了商業銀行持有的法定和超額準備金水平；影響商業銀行的產品定價策略； 4.商業銀行現金資產的構成及來源；

構成：庫存現金，托收中的現金，在中央銀行的存款，存放同業存款； 來源：流動性需求：

負債的減少：存款客戶提存；

資產的增加：貸款客戶正常告貸要求。流動性供給： 傳統途徑：

負債的增加：增加存款類負債和非存款類負債； 資產的減少：出售資產。

創新的資金來源：期權、期貨、證券化工具。

負債的增加：央行借款、同業拆入、證券回購售出證券、CDs、財政賬戶、國外現金來源、其他形式的負債；

資產的減少：現金、超額準備、短期證券、商業票據、證券回購協議下購入證券以及其他具有變現能力的資產。

5.商業銀行流動性風險管理的原則：a進取性原則b保守原則c陳本最低原則

6.商業銀行資產管理方法有哪些；適度存量控制原則/適時流量調節原則/安全性原則：1.資金集中法。銀行的資金來源有活期存款、定期存款、儲蓄存款、自有資本，將所有資金集中起來，再按銀行投資貸款的需要放到不同資產上去,只要這種配置符合銀行的總體管理目標就行。2.資產配置法。又叫資金轉換法，一家銀行所需的流動性資金數量與其獲得的資金來源有關。活期存款比儲蓄存款、定期存款有更高的流動速度或周轉率，要繳納更多的法定準備金。每單位活期存款中，放在第一、第二準備金上，而放在貸款或長期債券上的比例則要小些。3.線性規劃法。第一步：建立目標函數。第二步：加上下列約束條件（1）政策法規的約束；（2）流動性約束；（3）安全性約束；（4）其他方面的約束，如銀行章程的有關規定、貸款需求的不確定因素等等。第三步：求解各種資產的具體數值。在利潤最大的前提下，根據各種資產約束條件的具體限制便可找出一組最佳的資產組合。7.商業銀行證券品種結構特點及其原因； 公司債券

商業銀行對公司債券的投資一般比較有限，其主要原因是：a公司債券的收益一般要繳納中央和地方所得稅，稅后收益比其它債券低；b公司做為私人企業，其破產倒閉的可能性比政府和地方機構大，因此公司債券的風險很大；c由于公司債券的稅后收益率比較低，風險又比較高，所以公司債券在二級市場上的流動性不如政府債券。8.銀行貸款五級分類的基本內容及對應呆賬準備金的提取； 五級分類：正常、關注、次級、可疑、損失 正常類：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息;關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款信息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素；次級類：借款人的還款能力出現明顯問題，依靠其正常營業收入已無法保證足額償還本息；可疑類：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失；損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

普通呆賬準備金=（貸款總額—專項呆賬準備金）*規定的比例

呆賬準備金總量=專項呆賬準備金+普通呆賬準備金 損失類100% 可疑類50%次級類20%關注類5% 普通呆賬準備金率 1%

9.中間業務涉及哪些業務；A傳統的一般性中間業務：結算業務：國內結算, 國際結算；代理業務；擔保業務；承諾業務；B創新的理財性中間業務：交易類業務；基金托管業務；咨詢顧問類；銀行卡業務； 10.銀行風險管理的策略有哪些；

風險分散：將許多類似的，但不會同時發生的風險集中，使得組合中發生風險損失的部分能夠得到其他未發生損失部分的補償。

資產種類分散；行業分散；地區分散；客戶分散；資產質量分散。風險對沖：銀行通過一定的金融交易，通過所從事交易的收益彼此呈負相關關系，當其中一種交易虧損是，另一種交易將獲得盈利，從而實現盈虧相抵。套期保值（針對市場風險）；衍生信用工具（針對信用風險）。

風險轉嫁：事前風險管理措施，指風險發生前，通過交易活動，將可能發生的風險轉嫁他人承擔。其本質上是一種風險的買賣。擔保；保險；

風險規避：風險發生前，管理者發現從事某種經營活動可能帶來風險損失而有意識地采取規避措施，主動放棄承擔該風險。

風險補償：對無法通過分散和轉嫁方法進行的管理的風險，銀行通過在交易價格中加上風險貼水的方式以獲得承擔風險的價格補償。11.銀行資本的三個層次涵義； 會計資本：是從財務或資金管理者角度看待的資本，又稱為可用資本、實有資本，是指所有者權益，金額上等于資產負債表中資產減去負債后的余額，包括實收資本或普通股、優先股和附屬銀行債。

監管資本：是從監管當局角度看待的銀行資本，指銀行已持有的或為符合監管當局要求必須持有的資本。分為核心資本和附屬資本； 經濟資本:是從風險管理者角度看待的銀行資本，是指在給定的風險容忍度和期限下，銀行根據內部風險管理需要，運用內部模型和方法計算出來用于彌補非預期損失的資本。

論述題舉例說明商業銀行的發展中信銀行稱將轉向資本管理為核心的發展模式

國內商業銀行粗放式發展模式已經難以為繼，以規模主導經營模式向以資本管理為核心的轉變已經成為銀行經營發展的必然選擇。

他表示，以技術效益為主導的經營模式，是中信銀行經營發展重點方向。在資本配置方面，中信要重點支持低資本消耗，高風險定價的業務發展，完善內部風險權重體系，重點支持以限額控制和匯報評價實現預算管理，強化對增量資產資本約束和存量資產結構調整。在貸款結構上，他表示，中信要逐漸擴大中小企業貸款投放，以提高風險定價的方法來提高ROV的水平，增加個人帳戶，個人貸款，包括住房貸款，汽車貸款，個人經營貸款，信用卡業務，提高ROV分散經營風險。大力提高中間業務收入戰略，力爭在零售業務、國際業務，資金資本業務、投資銀行業務與表外業務相關領域取得大的發展。他指出，中信銀行已陸續起動開發完成公司客戶評級、公司展性評級與違約包月，零售評級，風險資產計量系統，正在改變由風險管理由簡單的定性分析向定性與定量分析相結合的轉變。他表示，未來幾年，中信銀行將積極引進先進風險管理系統，大力推進精細化平臺在銀行系統的實施和運用，將主要運用于機構宏觀的資本管理思路向長期客戶等微觀領域拓展，提高資本管理參與程度。

一、商業銀行管理領域發生了哪些變化

一、商業銀行風險管理的新變化

金融是現代經濟的核心，銀行業是金融的重要組成部分。商業銀行的基本使命就是以承擔風險和管理風險來獲取收益。美國花旗銀行前總裁沃特·瑞斯頓曾指出:“銀行家的任務就是風險管理,簡言之,這也是銀行的全部業務。”

隨著整個風險管理領域的迅速發展,商業銀行風險管理也在不斷發生變化,從而現代風險管理也表現出與傳統風險管理不同的特點。主要表現為風險管理環境和風險管理方法的改變。

（一）風險管理環境變化

近年來隨著我國金融體制改革的深入推進，我國利率、匯率及股票價格市場化進程不斷加快,如何應對市場化條件下這三大風險變量的變化，對商業銀行的風險管理提出了更高的要求。同時,隨著金融業內部的行業結構整合力度的加大，銀行、證券、保險、信托等行業混業經營的趨勢越來越明顯，出現了一些集銀行、證券、保險、信托業務于一身的集團化金融機構,在我國當前仍實行金融業分業監管的體制下，無疑使商業銀行所面臨的風險更加多樣化和復雜化。隨著我國加入世界貿易組織，2006年我國銀行業全面開放,由此而帶來的國際競爭將使得我國商業銀行風險管理面臨著更為嚴峻的挑戰。激烈的市場競爭導致了市場大量創新金融產品的出現，金融創新產品的出現，使得市場的結構更加復雜，商業銀行理解和認知新產品的難度也隨之加大。

（二）風險量化度量和管理方法的革命

傳統的風險管理主要采用管理的主觀經驗判斷和定性分析的方法，缺乏科學的定量分析方法及手段，較少使用風險的量化模型，難以解決當前金融市場出現的各種新情況和新問題。隨著現代金融理論的發展以及金融創新速度的加快，風險度量和管理這一領域正經歷著一場革命性的變化，尤其VaR、CSFP、KMV等大量先進的現代風險管理技術與工具的出現。這些風險管理技術的出現才使風險定價、信用衍生產品和資產證券化以及金融機構整體經濟資本配置和全面風險管理得以迅速發展，風險管理決策的科學性不斷增強。