第一篇：信貸類 - 副本

信貸業務題

一、單項選擇題

1．自營貸款最長一般不得超過（）年，超過的報銀監部門。

A、8年B、10年C、15年D、20年

2．4年期的貸款展期不得超過（）年；

A、1年B、2年C、3年D4年

3．逾期貸款利率應按合同規定的利率上浮（）之間執行

Ａ．10%--30%B.20%--50%C.30%--50%D.50%--100%

4.按貸款到期逾期時間劃分，（）不屬于不良貸款。

A．正常B.逾期C.呆滯D.呆賬

5、（）不屬于貸款必須堅持的三大原則。

A、安全性B、流動性C、合理性D、效益性

6．對新增的貸款不良率要控制在（）%的范圍內。

A．2B、5C、6D、10

7．下列（）貸款方式不屬于擔保貸款

A．保證貸款B、抵押貸款C、質押貸款D、自營貸款

8、貸款期限為2年的貸款，屬于（）貸款

A、短期B、中期C、長期

9．按我社信貸制度規定，抵押貸款的抵押率最高不得高于（）

A．60%B.70%C.80%D.90%

10.按我社信貸制度規定，定期存單質押率不得超過（）

A．60%B.70%C.80%D.90%

11．借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率，按在借款合同載明的貸款利率水平上加收（）

Ａ．10%--30%B.20%--50%C.30%--50%D.50%--100%

12．工資擔保貸款最高貸款金額為（）萬元。

A．5萬元B.10萬元C.20萬元D.50萬元

13．工資擔保貸款最長期限為（）年。

A． 5B.10C.15D.20

14．信用社社員（股東）有貸款需求的，可獲得不超過自有股金額度（）%的貸款。

A．60%B.70%C.80%D.90%

15.下列關于我國計算利息傳統標準的說法，不正確的是（）。

A．我國計算利息傳統標準是分、毫、厘

B．每10毫為1分

C．月息幾厘用千分之幾表示

D．日息幾毫用萬分之幾表示

二、多項選擇題

1．我省農村信用社的貸款對象包括（）

A．經工商行政管理機關核準登記的企業法人

B．經主管機關核準登記的事業法人、其他經濟組織

C．個體工商戶

D．中國國籍的具有完全民事行為能力的18至60周歲自然人

2．信貸員對借款人提交的貸款資料需做好如下事宜（）。

A.檢查必備資料齊全；

B.對有時效性的證件要核對年檢記錄，確認有效；

C.借款人所提供資料的復印件要由提供人簽名（企業的還要加蓋公章）；

D.必須對借款人所提供的資料進行原件復印件的逐一核對，無誤后在復印件上簽署“與原件相符”和簽名。

3.個人工資擔保貸款管理表述正確的有（）

A.貸款發放時必須先收取借款人或擔保人的工資存折及工資卡，并入庫管理。

B.信貸員將工資存折（卡）和密碼統一管理。

C.工資擔保貸款最高限額為10萬元。

D．工資擔保貸款最長期限為5年。

4.對個人“一抵通”貸款描述正確的有（）

A.個人“一抵通”貸款指借款申請人以個人住房、商用房、其他不動產抵押。

B，可用于符合《貸款通則》規定的一切合法個人消費支出和正常生產經營活動的貸款。

C． 為“一次審批、余額控制、分次立據、循環使用”。即貸款按權限審批后，借款人與信用社一次性簽訂借款合同、最高額抵押合同，在確定的額度和期限內，循環使用，隨用隨貸，隨時償還。

D．貸款只能一次或分次用款，不能循環使用。

5、企業“一抵通”貸款是指在分析、預測借款人第一還款來源的基礎上，主要依據提供()的抵（質）押擔保而辦理的貸款業務。

A．有效B.足值C.可靠D.易變現

6.對貸款流程中表述正確的有（）。

A.超市（縣）聯社貸款權限的貸款要報省聯社進行風險提示。

B.審批通過的貸款要簽貸款管理責任書。

C.通過審批的貸款原則上需在約定的期限內發放，沒有約定的原則上應在3個月內發放，超過有效期限的則需重新申報審批。

D.貸款辦妥抵(質)押登記后簽訂借據發放貸款。

7.對貸款合同簽訂環節表述正確的有（）。

A.憑借款申請審批表與借款人簽訂借款合同。

B.合同填寫必須鋼筆書寫或打印，內容填制必須完整，不得涂改。

C.借款合同的貸款業務種類、金額、期限（合同上的期限應使用漢字標注）、利率、還款方式須與貸款審批的內容一致；

D.合同主體的名稱可填寫全稱或別名。

8．對貸款檔案管理表述正確的有（）。

A.專人管理，B．設保管登記簿。

C.移交要設交接清單，明確責任。

D.貸款的調閱、外借實行審批登記制度。

9.下列哪些財產不能作為抵押物的財產（）

A.房產和土地使用權。

B.以公益為目的事業單位、社會團體的公益設施。

C.被查封、扣押、監管的財產。

D.違法、違章建筑物。

10、按照信貸資產五級分類劃分，農村信用社不良貸款包括（）。

A．次級貸款、B、可疑貸款C、逾期貸款D、損失貸款

11．《擔保法》規定，貸款保證的方式有()。

A、一般保證； B、終生保證； C、連帶責任保證； D、人格保證

12.借款人應具備的基本條件有（）。

A.產品有市場、生產經營有效益

B.具有償還貸款的經濟能力

C.按規定用途使用貸款，不挪用信貸資金

D.按貸款合同期限歸還貸款本息

E.恪守信用等基本條件

13.影響客戶還貸能力的因素有（）。

A.現金流量構成B.經濟效益

C.還款資金來源

D.貸款用途

E.擔保人的經濟實力

14.下列財產中，不得抵押的是()。

A.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產

B.土地所有權

C.所有權、使用權不明或者有爭議的財產

D.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

E.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位

15.對于房屋建筑的估價，主要考慮的因素是()。

A.房屋和建筑物的用途

B.房屋和建筑物的經濟效益

C.新舊程度

D.使用人的核定

E.原來的造價

16．根據《人民幣利率管理規定》，下列關于利率的說法，正確的有()。

A.逾期貸款從逾期之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止

B.短期貸款合同期內，遇利率調整分段計息

C.中長期貸款利率實行半年一定 考試用書

D.貸款展期，期限累計計箅，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息

E.借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行不得再按原貸款合同向借款人收取利息

二、判斷題

1．不能按期歸還貸款的，借款人在貸款到期日后，向貸款人申請貸款展期，是否展期由貸款人決定。（）

2．借款可用于企業注冊資本金、股本金。（）

3．貸款責任收回人的貸款獎勵、賠償準備金在所管理的貸款本息未還清之前，可以提前支取。（錯）

4．借款人提前或按時結清貸款本息的，在貸款結清后，將借款人交納的貸款誠信保證金返給借款人。反之，貸款到期后，將借款人交納的貸款誠信保證金全部轉入營業外收入。（對）

5．不得向貸款關系人發放信用貸款（借款人為農戶的除外），向關系人發放擔保貸款的條件

不得優于其他借款人。（）

6.貸款按貸款風險分類管理分為正常、關注、次級、可疑、損失五個類別，其中后四類為不良貸款。（）

7．發放貸款除按規定計收利息外，不得收取任何不合理的費用。（）

8．貸款管理人員違法發放貸款的，移交司法機關處理。（）

9．誠信保證金是指借款人按一定的比率在每次支付利息時向貸款人支付的作為按約定期限還本付息的履約定金。（）

10．合同填寫可用圓珠筆、鋼筆書寫或打印，內容填制必須完整，不得涂改。（）

11．貸款展期最多能辦理3次。()

12.貸款人根據貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，有權拒絕任何單位和個人強令其發放貸款或者提供擔保。（）

13．借款人未能履行借款合同規定義務的，貸款人有權依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款。（）

14．貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，是流動資金貸款。（）

15．貸款人提供項目融資的項目，應當符合國家產業、土地、環保和投資管理等相關政策。（）

16．貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定項目貸款金額。（）

17．貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定項目貸款的期限和還款計劃。（）

18．貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等相關合同。合同中應詳細規定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。（）

19．貸款實行審貸分離制度。（）

20.申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期還應由貸款保證人、抵押人、出質人出具同意展期并繼續擔保的書面承諾意見，然后到原登記機關辦理抵、質押延期登記手續。()

21.擔保貸款必須辦理抵（質）押物入庫保管后方能辦理貸款。()

22．貸款可通過轉賬方式轉入借款人在貸款社開立的存款賬戶，也可直接支付現金。（）

23．貸款未還清之前，客戶打借條并在抵（質）押物保管登記簿上簽名，可將抵（質）押物借給客戶。（）

24．信用社不得超權限發放貸款，超權限發放貸款是指信用社超越上級管理部門確定的貸款權限而發放的貸款。（）

25．信用社貸款經辦人員必須當場見證借款人和擔保人在合同上簽字、蓋章、核對印鑒、蓋手指模，確保簽訂的合同真實、有效。（）

26．國家機關，學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體也能做為擔保貸款的保證人。（）

27．押品權證在存放保管時視同有價單證管理，辦理出、入庫手續。堅持“先發放貸款后入庫和先出庫后結清貸款本息”的原則，在貸款本息尚未結清前，原則上不得借閱。（）

28．個人“一抵通”貸款遵循“一次審批、余額控制、分次立據、循環使用”原則。即貸款按權限審批后，借款人與信用社一次性簽訂借款合同、最高額抵押合同，在確定的額度和期限內，循環使用，隨用隨貸，隨時償還。（）

29．個人工資擔保貸款是指海南省農村信用社放發的以個人固定的工資作為償還來源的貸款。（）

30．企業客戶在信用社申請信貸業務不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（）

31．為便于結算，借款利息可以預先在本金中扣除。（）

三、填空題

1．短期貸款，系指貸款期限在年以內（含）的貸款。

2．中期貸款，系指貸款期限在年以上（不含）年以下（含）的貸款。

3．長期貸款，系指貸款期限在年（不含）以上的貸款。

4． 擔保貸款包括貸款、貸款、貸款。

5．短期貸款展期期限不得超過。

6．中期貸款展期期限累計不得超過。

7．長期貸款展期期限累計不得超過年。

8．多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用方式。

9．單筆金額超過項目總投資%或超過萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。

10．由兩家或兩家以上縣（市）農村信用合作社聯合社采用同一貸款合同，共同向同一借款人發放的貸款稱為。

11．貸款必須堅持、、相統一的原則。

12．除自然人外的借款人，須持有人民銀行核準發放并經過年檢的。

13．辦理抵押貸款時，應當對抵押物的權屬、有效性和變現能力以及實現抵押權的合法性進行嚴格審查，要客觀公正地評估抵押物的價值，貸款額不得超過貸款時抵押物評估價值的％。

14．動產質押貸款額不得超過貸款時質物評估價值的％；

15．國庫券、定期存單質押貸款額不得超過權利質押憑證面值的％；16.其他權利憑證質押貸款額不得超過貸款時其權利憑證評估值的%。

17．短期貸款到期前20天，中、長期貸款到期前30天，貸款信用社要向借款人發出貸款，擔保貸款要同時通知擔保人。

18．對不能按期收回的貸款，貸款責任管理人應在訴訟時效期屆滿前向借款人簽發貸款，并收回借款人簽名的回執，擔保貸款的要同時要求擔保人簽署回執，或者采取其他保全方式使信用社貸款置于法律保護之下。

19．貸款風險分類管理分為、、、、五個類別，其中后類為不良貸款。

20．貸款期限分類管理分為、、、四類，其中后類為不良貸款。

21．借款合同的內容包括借款種類、幣種、用途、、、期限、還款方式和違約責任等條款。

第二篇：“類信貸”的前世今生

“類信貸”的前世今生

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作者 | 王爾帝類信貸之迷——緣起 作為近些年國內銀行業最大的創新之一，類信貸業務用輝煌的業績，開啟了諸多銀行趨之若鶩的瘋狂盛宴。應該說，類信貸業務是資本與監管之間反復纏斗后的特殊形態，具有極高的隱蔽性。然而從2015年末開始，其龐大的規模伴隨著深刻的隱患開始逐漸浮出水面。一什么是類信貸

（一）瘋狂出表

從形式上來看，類信貸是銀行信貸資產的瘋狂出表。銀監會首次引用“類信貸”的概念是在《中國銀監會辦公廳關于防范化解金融風險嚴守風險底線工作的意見》（銀監辦發[2016]27號），其范圍主要包括銀行體系表內外最終底層資產為信貸資產的業務總稱。區別于傳統銀行信貸業務，“類信貸”是利用了表外的資金和資產大做文章。從影子銀行，到信貸資產轉讓，再到非標債權，實現了業務的大量出表，并且創造了極高的收益。

（二）次級貸

從內容上來看，類信貸就是次級貸。如果撥開眼花繚亂、蕪雜不清的千種形態，穿透到最終的底層資產，我們將發現，類信貸投向的客戶，往往都是銀行由于各種政策限制，正在從表內退出或無法接納的產能過剩、地方政府融資平臺、房地產等等行業客戶。由于這些不符合銀行內部風險偏好，或者外部監管要求的“次級資產”，無法從銀行表內獲取常規的信貸資源，而商業銀行又迫切追求信貸擴張，便滋生出了類信貸的資產出表。二類信貸的發展

（一）從表內到表外

為了看懂類信貸業務，我們不妨簡單回顧一下它的發展過程。說來也巧，提到次級貸，人們自然會想到2008年美國的次貸危機。而正是在次貸危機之后,中國的次貸業務卻迅速逆市發展起來。

從2010年起我國的影子銀行迅速擴張，大大小小的信托公司遍地開花，熱鬧非凡。其主要的業務模式就是銀信合作，由銀行設計和發行信托產品募集資金，信托公司再將資金對接到有資金需求并愿承擔高利率的客戶中。這些客戶其實就是銀行由于各種政策限制，正在退出或無法介入的客戶。在與信托公司的合作中，影子銀行9%-15%的資產價格不斷撩撥著銀行的心弦，但囿于監管，銀行表內的信貸業務無法接納這些資產。于是銀行開始嘗試利用信貸資產轉讓，或者信貸資產理財——即后來的非標債權，用理財資金對接資產，從而將資產出表。

銀監會隨即出臺文件，不允許理財資金直接購買信貸資產（銀監發[2010]102號）。其本意是希望銀行引入第三方進行風險隔離，但是后來銀行僅是在產品組合中加了一層通道，讓資金稍兜了一個彎，并沒有將風險轉移。

同時銀監會在多份文件中，強調了一系列的“應當如何”、“不得如何”，對信貸資產出表業務制定了復雜的細節、繁多的禁忌，試圖延長業務流程，提高交易成本，從而不斷抬高業務門檻，進而擠壓業務規模。但是遺憾的是這些文件并沒有對出表的模式做出清晰的規范和引導。而且更致命的是，缺乏有效的監督執行的手段。

而銀行通過引入信托、券商、基金子公司、融資租賃公司等機構合作創新，混業經營，由于銀行在資金和資產方面都有絕對話語權，所以各種模式都能輕易打通。通過這些模式，銀行將監管要求逐步壓降的資產，在表外用高價格承接回來,從而極大提高了收益水平。

（二）從表外到表表外

針對銀行表外業務的大量擴張，監管層進一步展開了各種圍追堵截。比如要求信貸資產收益權轉讓必須全額計提撥備，占用經濟資本等等。但逐利的資本從不會坐以待斃，銀行緊接著創新出了各種方法夾縫求生。利用買入返售、遠期回購協議，以及自有資金池的靈活錯配，銀行將表外的類信貸業務徹底從資產負債表中挪走了，或者稱之為表表外業務。通過類似于反擔保的抽屜協議，使信貸結構中的出資人變成了名義出資人，但實質出資人卻又并不是真實的風險承擔主體，而最終為風險兜底的機構，表面上已經與這筆業務沒有關系，也就根本不會計入其資產負債表中。

最終，類信貸業務再一次躲過了監管層的視線，開始瘋狂擴張，變成了沖出牢籠的洪水猛獸，還未成熟，卻已泛濫。類信貸之痛——執迷 三類信貸的風險暴露

（一）金融市場的系統性風險

國內銀行業在幾十年間逐步構建起來的風險防線，在類信貸業務中幾乎被摧毀殆盡。類信貸雖然在躲避內外部的監管中屢建奇功，但在應對各種風險時卻直如飛蛾撲火一般徹底迷失。

為了追逐高回報，類信貸業務可以拋棄掉銀行業本該有的審慎理念和嚴謹流程，拋棄掉盡職調查、風險評審、貸后管理等等各種風控手段，取而代之的是浩浩蕩蕩的資金，轟轟烈烈的項目，和表面上紅紅火火的業績。但是所有的繁華都孕育著毀滅的種子。迅速提升的業績和巨大的利潤讓人們變得膨脹和短視，也讓類信貸業務欲罷不能，欲壑難填，從而使金融市場的整體風險迅速提升。

首先是類信貸的資產大部分都是“兩高一剩”等限制性行業，或者原地方政府融資平臺貸款，行業整體的違約風險極高，而過度授信又加大了其泡沫，當其項目收益率不足以償付類信貸利率時，整個游戲就變成了龐氏騙局；其次是類信貸業務的行業集中度和客戶集中度極高，實體經濟的風險極易放大倍數地傳遞到金融系統當中；最后是類信貸業務的風險緩釋基本為零，由于類信貸的資金池中錯配了大量不同期限、不同收益的結構化產品，根本無法將風險有效隔離，所有風險都由銀行兜底，即使有個別銀行能夠僥幸將風險傳遞到了下一家手中，但對于系統整體而言，風險卻越累越高，一旦潮水落下，便會空降成表內不良，甚至有可能引發系統性的風險。

（二）宏觀經濟的泡沫化

銀行信貸對于企業來講是一種財務杠桿，通過負債經營，加大杠桿，可以借雞下蛋，在利潤率不變的情況下，提升利潤總量。而類信貸業務對于銀行來講，本質上也是一種杠桿，同樣是利用非權益的體外資金池，對接表外和表表外的資產，來提升利潤水平。所以這種模式對于供求雙方，對于實體經濟和金融市場，都是一種加杠桿的經營活動，進而加速了雙方泡沫的形成。

更重要的是，類信貸使企業過度的負債經營，加大了財務杠桿，并開始極度膨脹。由于近些年我國持續寬松的貨幣政策，許多授信客戶通過年年倒貸，使銀行借款幾乎變成了自有資本。不知從何時起，貸款挪用、借新還舊、短貸長用等等手段，已經成為了部分銀行與客戶間公開的秘密。而一些規模龐大，銀企合作密切的客戶，通過多家銀行的類信貸資金，已經能夠組成自己期限錯配的資金池，玩起資本游戲，甚至搞起地下錢莊，或者干脆變成龐氏騙局，把銀行綁架成了過河的卒子，只能陪人家一條路走到黑。

這類客戶往往都是舊經濟中的貴族，比如鋼鐵、煤炭、房地產，或者地方政府融資平臺，他們利用高利率吸納了大量的類信貸資金，但是一方面該行業整體的下行趨勢是無法逆轉的，短期的輸血只是飲鴆止渴，而且過高的財務成本又加重了企業負擔，造成更大的隱患；另一方面這些行業對類信貸的掠奪，客觀上搶占了新經濟的金融資源，哄抬了市場上的資金價格，使金融資源的使用效率極大降低。舊的不去，新的不來，短期內充裕的類信貸資金客觀上推遲了去產能、去杠桿和產業升級等經濟結構調整的步伐。類信貸之殤——輪回 四類信貸的風險分析

（一）反復的創新博弈

在IT領域有一個著名的“諾威格”定律，是由Google研究院的主任，諾威格博士提出來的。他指出“當一家公司的市場占有率超過50%以后，就無法再使市場占有率翻番了”。表面上看這是誰都明白的大白話，但卻道破了許多企業，甚至行業的興衰命運。

一家企業在發展上升期，可以通過搶占同行業的市場份額來實現自己的利潤。當企業業務較少時，他可以保持每年20%、50%，甚至100%的利潤增速，而當他的市場份額達到50%以后，或者整體行業的市場空間迅速收窄的時候，他就再也無法重現昔日的增長步伐。可這時，他如何向投資人交代？如何向管理層交代？如何向“追逐增量”的績效考核交代？于是“創新”，“轉型”，“跨界”就成為必然的選擇。這就解釋了IT行業的巨頭們，在縱向發展觸頂后，便紛紛開始馬不停蹄地橫向跨界。

國內商業銀行在2012年前，利潤飛速增長，凱歌高奏，笑傲江湖。但在利率市場化、存款理財化、經濟下行資產質量惡化之后，利潤迅速收窄。這時擺在商業銀行面前的局面是，負債成本連年上升，資產業務每況愈下，中間業務難當大任。但從上到下的考核導向仍舊是“增量考核”，利潤只能增長，不能下降。逼得大家必須要尋找新的利潤增長點。要業績、要創新、要尋找新的業務模式和盈利模式。這是特定階段下，擺在每一家銀行面前的新課題。

（二）寬松的貨幣政策

類信貸業務發展的又一個背景，是我國近年來持續推行的寬松的貨幣政策和積極的財政政策雙重力量交織的經濟格局。我國資本市場的直接融資工具發展較慢，主板市場融資的閘門時斷時續，而且效率較低。原本為了補充和完善主板市場功能的新三板，由于缺乏有效的二級市場流動性，始終不溫不火，并沒有發揮預想的作用。對于真正符合條件的融資主體，其實相對缺乏融資渠道，從而形成了“場外融資”的大量需求。民間融資、影子銀行、非標債權等模式應運而生。但這些種野蠻模式只看收益，對風險控制過于寬松，導致了“劣幣驅逐良幣”，接納的資產魚龍混雜，甚至風險頗高，積累了極大的風險隱患。

國內廣義貨幣供應量M2，從2012年的97萬億，增長到了2015年的139萬億，年均增長14%，而同期的GDP年均增長僅有9%。近四年間，廣義貨幣供應量不但顯著高于GDP，而且其增速也顯著高于GDP增速，使M2/GDP的比值持續擴大。

積極的財政政策帶動了國內經濟的持續增長，也吹大了地方政府融資平臺和房地產、鋼鐵等部分產業的泡沫。

地方政府強烈的投資欲望，成為類信貸快速發展的主體力量。近年來各地方政府紛紛建立表外工具借款，為開發項目提供資金支持。在實體經濟增速放緩的過程中，大量的資本通過各種形式又被吸納回了過熱的泡沫中來，使尾大不掉，終成大患。

（三）原始的逐利沖動

在我國利率市場化推進過程中，資金的價格在同業和跨界的競爭中迅速提高，銀行的利差迅速收窄，只有通過擴大規模來維持利潤水平。但是，國內銀行業的信貸規模要受到存款準備金、貸存比（今年已取消）、資本充足率等指標的限制，同時表內信貸資產還要受到經濟資本占用等指標的約束，最后表內的利差收入還要受到貸款減值準備等項目的調劑，所有這些使得傳統的表內信貸幾乎毫無利潤可言。于是，銀行與監管層之間便展開了一場曠日持久的纏斗，衍生出了天量的類信貸。

其實金融行業天生就有一種脫離監管、脫離實體經濟的沖動。金融本身并不直接創造價值和財富，它的價值本應是通過實體經濟來實現的。如果把實體經濟看做一個企業的話，資本的利潤其實夾在企業的財務成本中，要受限于企業的毛利率。如果企業的毛利率不高，承擔不起過高的財務成本，便支撐不起金融行業的增速要求。但是金融又是一個資本逐利的競技場，永遠在貪婪地追逐利潤。所以縱觀歷史，每當實體經濟遭遇下行周期，資本市場都會經歷一場泡沫破滅的危機。從郁金香泡沫到伊利運河泡沫，從1929年大崩盤到滯漲危機，從互聯網泡沫到次貸危機，屢試不爽。無論是混業還是分業，無論是巴塞爾協議還是存款保險制，無論是表內還是表外，難以克制的其實是人性的貪婪和恐懼。五類信貸的風控建議

（一）更靈活的風控 在商業銀行的這場擊鼓傳花游戲中，很難有人能獨善其身，也永遠不會有辦法能一勞永逸。風險的形態始終都在運動變化當中，也許未來對銀行風控的要求，不是誰能高瞻遠矚高屋建瓴，而是誰能更及時地對變化做出反應，誰能更深刻地對現象進行洞察，誰能更靈活地對問題進行糾偏。

風控已經不能僅僅局限在業務流中的一個環節和一個階段，那樣只會被輕巧地越過或是蒙蔽。正由于逐利的沖動無處不在，所以風控需要不斷地拓展更全面的視野和體系，不斷地探索更靈活的角度和手段。

（二）更全面的監管

為了擺脫銀監會的圍堵，類信貸融合了信托、券商、甚至保險等各種通道的產品，從而變成了地道的混業經營。但分業的監管顯然還沒有做好準備。

以“非標債”為例，銀監會的定義是“未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權性資產”（銀監發[2013]8號），其內涵主要指信貸資產類理財和信托等“債權”，證監會的定義是所有場外交易產品，包含了股權、債權和其他權利，保監會的定義基本采納銀監會，但三會對“非標”的風險偏好和管理措施是大相徑庭的。類似的，“資金池”這一形態，三會也同樣存在不同口徑、不同偏好的問題。

當混業經營遭遇分業監管，就會產生監管套利的空間。尤其是在各自為戰又屢屢失利之后，顯然需要一種更為全面的監管體系。

（三）更健康的模式

客觀地講，類信貸是經濟社會發展的階段性產物，無論是需求方，還是供給方，都實實在在擁有龐大的市場。這種模式正是市場在多方博弈后，對以商業銀行為中心，以間接融資為主導的金融秩序的挑戰。而這一金融秩序已經運行了三十年。從這一角度理解，劍走偏鋒的類信貸，其實也是對新模式、新秩序的迫切呼聲。

在去庫存、穩增長、去產能的宏觀經濟目標中，實體經濟的發展更需要一個完善、健康的金融環境。無論是規范的直接融資渠道、靈活的資金定價機制，還是高效的退出機制，都是一個健康的金融模式的基本前提。本文作者：王爾帝

第三篇：信貸

信貸業務是商業銀行的主要業務之一，也是商業銀行經濟效益的主要來源。信貸管理水平高低直接關系到商業銀行能否實現價值最大化，信貸資產質量優劣更是影響著商業銀行的持續發展。近幾年，隨著金融監管的力度不斷加深，各商業銀行在強化信貸管理、防范化解信貸風險方面做了大量的工作，不良貸款有了明顯下降，資產質量有了明顯的提高。商業銀行信貸風險產生的原因是多方面的：有政策因素、社會經濟轉型因素、經濟周期因素、社會信用環境因素等，但一個重要因素不能忽略，就是商業銀行信貸經營管理中內部控制的缺失。因此，從內部控制的角度探尋商業銀行如何加強內部管理，防范貸款風險，是當前國內商業銀行建立現代企業管理體系的一個重要內容。

一、商業銀行內部控制缺陷的主要表現

（一）受理環節控制不嚴，未嚴格審查客戶資格及貸款的基本條件。如向“四證”不齊且不具備房地產開發資質的企業發放房地產開發貸款、向沒有注冊資金的空殼公司貸款、向營業執照已到期的客戶或虧損企業貸款等。由于在貸款受理方面控制措施不到位，使一些先天不良的客戶獲得準入，致使貸款在一開始就面臨較大風險。

（二）調查評價報告或申報材料不真實。如未真實反映借款人資信及項目風險、對客戶的不良記錄沒有披露、項目評估報告數據不準確、沒有識別客戶資料真實性的欠缺、對虛假信息識別不夠等，甚至有隱瞞貸款客戶真實的經營狀況，在調查評價報告中弄虛作假的情況。某商業銀行2003年對某食品有限公司5000萬元的貸款中，客戶評價報告隱瞞了借款人及擔保人真實的經營信息，即借款人資產質量差，報表不真實，內部管理混亂，擔保企業生產經營處于半停產狀態，已不具備擔保能力等，致使4000多萬元的貸款形成不良。由于商業銀行個別客戶經理盡職程度不夠，貸前調查及評估不深入、不仔細，對客戶提交的材料未深入分析，甚至出現道德風險，加大了貸款損失的可能。

（三）審批環節把關不嚴。如貸款審批程序不合規、超授權審批，向不具備貸款資格及已退出的客戶、有不良記錄或已提示風險的客戶審批發放貸款，審批同意以流動資金貸款用于固定資產建設等。某商業銀行2003年向某有限公司發放固定資產貸款3000萬元，由于貸款用于限制發展的高檔文化娛樂場所建設，貸款第一次審批會議上被否決，但兩個月后復議時放寬條件通過，形成了不良貸款。商業銀行審批人員未嚴格執行審批制度，放松審批條件，向不符合貸款條件的客戶或資金用途不符合用途的客戶發放貸款，使審批環節的內部控制執行失效，加大了貸款的風險。

（四）貸款發放環節不合規。如減程序逆程序發放貸款、貸款審批條件不落實、抵（質）押擔保有效性不足、抵（質）押手續不完備等。某商業銀行2004年對某國有資產經營有限公司發放流動資金貸款7000萬元，以土地使用權抵押，但未辦理抵押登記，后因該土地涉及其他債務被法院查封，抵押懸空，喪失了第二還款來源，形成了不良貸款。商業銀行在辦理貸款擔保的過程中，擔保不足值，抵（質）押手續不完備，無法對貸款進行全額保證，甚至造成抵押懸空，已成為信貸業務管理中較為突出的問題。

（五）貸后管理不嚴。如缺少對貸款資金用途的控制，貸款資金被挪用投資固定資產建設或房地產開發項目、貸款資金被關聯企業占用或用于歸還他行借款、房地產開發貸款銷售收入沒有歸還到期貸款、貸后檢查報告不真實、對貸款抵押物疏于管理，未中斷訴訟時效等。某商業銀行2002年向某市政發展有限公司發放流動資金貸款9000萬元。貸款被挪用于市大街拓寬改造項目，由于沒有歸還貸款的收入來源，造成貸款無法按期收回。信貸資金的用途直接關系到貸款的安全，商業銀行對企業使用貸款缺乏應有的警惕及監督措施，直接影響到貸款的質量。

二、問題的成因分析

（一）體制方面

1.經營思想出現偏差。由于內部考核機制的利益驅動以及日趨激烈的同業競爭，致使商業銀行部分基層行經營指導思想出現偏差，過多強調市場份額和經營績效，重視眼前利益而忽視長期風險，重經營而輕管理，重發展而輕風險。為搶占市場份額而降低貸款準入標準，對某些貸款的發放不是建立在企業的經營狀況和未來的還款能力上，而是盲目遷就客戶，對已發現的貸款風險視而不見。

2.信貸業務流程部分環節制約失衡。在信貸業務管理中，存在貸款的受理、調查、審批、發放、貸后管理各環節制約失衡，相互之間制約力度不夠。如信貸客戶營銷、調查評價及貸后管理主要均由信貸經營一個部門完成，客觀上形成了客戶經理在貸款經營的三個環節中存在“一手清”的問題。此種機制和操作辦法，雖方便了信貸營銷工作，但缺乏必要的部門制約和崗位制衡，易導致貸款的安全性過分地依賴于經營部門、客戶經理的盡職能力和盡職程度。同時由于信貸經營管理的前后臺之間信息不對稱，前一環節出現的問題，不能通過有效的崗位和部門間制約得以發現并糾正，使貸款的風險隱患無法及時消除。

3.缺乏對信貸風險的識別與評估科學的方法和創新手段。一是信貸評估中定性分析多，定量分析少。通常在一些貸款評價報告中，對貸款的可行性定性分析占有相當的篇幅。如對借款企業的發展前景、產品的市場表現、借款人的資信度等往往有較多的文字描述，其中不乏摻雜一些主觀判斷，甚至有些定性分析幾乎未加分析地照搬借款企業貸款申請報告中的有關內容或企業提供的材料，缺乏銀行信貸員本身的職業判斷分析。但對貸款可行性的定量分析卻顯得薄弱。如對貸款企業的財務狀況分析、現金流分析、產品市場交易狀況分析、效益分析等定量的分析判斷則往往輕描淡寫，功夫下得不夠。二是對信貸風險的識別手段缺乏創新。現階段企業提供的財務報告等相關資料，由于法制經濟環境、道德觀念等因素影響，一些借款企業的數據并不能真實地反映情況，一些企業通過關聯企業制造虛假的交易數據或現金流，虛假注資，刻意制造稅費、財務數據等，部分會計事務所及評估機構受利益驅動，也配合貸款企業提供不真實的報告，客觀上使銀行信貸員難以做出貸款風險的合理判斷。

4.部分經辦行決策層缺乏風險防范意識。一是貸前調查不充分、不真實，評價分析缺乏審慎，對影響借款人償債能力的重大事件敏感性不夠，不重視借款人在其他金融機構或系統內其他機構已出現的借款風險，甚至只就貸款的有利因素進行分析，為發放貸款而撰寫貸前評估報告，對借款人存在的風險揭示不足。二是對企業時時監控的意識不夠，未按規定對企業生產經營、資金財務變化情況及時跟進并監控，未能掌握客戶的企業結構和關聯關系，對隨意劃轉信貸資金的資金交易等存在的風險認識程度不夠。三是在貸后的管理過程中，對企業發出的資金周轉不靈、財務指標出現逆轉等風險預警信號缺乏敏感性，在企業出現風險之后，應變能力不強，不能拿出及時有效的應對措施，失去信貸退出和資產保全的機會。

（二）操作方面

1.客戶經理業務不熟，綜合素質不高。一些公司業務人員業務素質不能適應快速發展的業務需要。部分信貸人員的財務知識匱乏，對企業財務報表無法進行有效的分析，客戶評價報告質量有待提高，對財務報表中相關指標出現的異常變動，未能夠有效識別并進行風險提示。

2.工作責任心差，不負責、不盡職。一是貸前調查評價工作不到位，對企業的經營情況、產品市場定位、產業政策了解得不深不透，對市場的預期過于樂觀，未能及時有效地識別風險，導致客戶評價、業務評價、擔保評價風險提示不足，在一定程度上影響了貸款的經營決策。二是貸中管理工作缺乏深度，未能嚴格監控貸款的流向，對所設定抵押物的有效性未能進行監控，對借款人信息資料收集不完整且相對滯后，致使企業潛在風險不能及時發現。三是貸后風險預警提示滯后, 沒有抓住關鍵事項和風險環節進行針對性檢查，對發現有風險的貸款后未能及時采取有力補救措施。

（三）道德方面

個別信貸經營管理人員存在以貸謀私，在明知借款人不符合貸款條件的情況下，仍上報虛假申報材料，使得貸款得以審批發放，從中收受賄賂。

三、改善內部管理的幾點建議

資產質量的高低決定了商業銀行的經營與發展，建立確保資產質量的長效機制，從源頭清除不良資產滋生的土壤，是商業銀行獲得持續發展、提升競爭力的有效保證。商業銀行應從內部控制與風險管理入手，形成良好的自我免疫機制，不斷防范和化解貸款風險。

（一）提高思想認識，把業務發展與風險防范擺在同等重要地位。深刻領會科學發展觀的內涵，準確把握發展定位，樹立符合商業銀行持續發展的經營管理理念，堅持以風險控制和資本約束為前提，統籌業務發展與風險監控的關系，在重視業務開拓的同時，注重風險的防范，對于有風險隱患的貸款審慎行事，逐步培育符合市場經濟運行規律的商業信貸文化。

（二）建立有效的權力制衡機制。首先在內部控制上必須要實行不相容崗位分離的制度，形成相互牽制、相互約束的制衡機制。分離客戶經理和信貸經理崗位，從體制上完善信貸基礎管理和貸后管理工作機制。將客戶經理全面負責貸款營銷、貸款評估評價、貸款管理的對公信貸業務流程，改造為客戶經理、風險經理、信貸經理分別專業運作的流程，提高市場營銷和貸款管理的專業運作水平。這樣就有利于信貸審批人員、信貸人員、風險管理部門多角度揭示貸款風險點。二是各職能部門各崗位人員要有明確的分工履行相應的權限，它們相互之間各司其職、各負其責，不能越職越權。

（三）改進現行的商業銀行信貸風險識別與評估方法。一是加強貸款的貸前調查環節的定量分析，重視對項目風險、客戶風險和擔保風險的評價，為審批環節提供真實有效的決策依據，避免貸前調查表面化。二是建立甄別財務報表真實性的制度及手段，建立抵押物評估復核制度，防范各類虛假信息對貸款決策造成的不良影響。三是不同所有制企業，其信貸風險的識別與評估方法也應區別對待、各有側重。如對民營（私營）企業，應重點評估其信貸資金的用途、資金使用情況、市場交易及財務數據的真實性、借款人的誠信記錄等方面，使風險識別具有針對性和準確性。

（四）建立健全信貸管理全過程控制考核體系。信貸業務內控缺陷在貸前調查、決策審批、貸款發放和貸后管理的各環節均不同程度存在，目前對信貸業務風險往往是在貸款已出現風險損失后才對有關人員進行責任追究，未在信貸業務經營過程中及時采取處罰措施，及時制止控制不力行為，因此建立和完善信貸管理的過程控制考核體系十分必要。

（五）完善問責制度，建立信貸責任人管理辦法。責任追究不落實、處罰力度不夠、缺乏足夠的政策威懾力、違規成本低，是貸款風險產生的一個重要因素。因此對信貸員工作不盡職、玩忽職守的行為必須嚴懲，使信貸崗位責任人認真自覺地執行有關規章制度。同時，應建立信貸經營責任人離崗收貸辦法，強化“責任連續、貸款全程負責、收貸與責任追究掛鉤”等信貸經營理念，增強信貸經營責任人對貸款投放和回收全過程管理中的責任。

（六）加強信貸人員的管理，建設具有高素質的信貸經營管理專業化隊伍。一是要建立信貸人員從業準入標準，選拔具有現代信貸經營管理專業知識與綜合素質較好的人員充實到信貸崗位；二是提高客戶經理與審批人的專業知識、市場敏感度、職業判斷能力，為正確的貸款決策提供依據。三是加強基層客戶經理的業務培訓和職業道德教育，防止出現操作風險和道德風險。

第四篇：信貸

1、信貸是以償還本金和支付利息為條件的特殊價值運動，是債務人與債權人由借貸而形成的債權債務關系，體現著一定的社會關系，從屬于商品貨幣關系的一種經濟范疇。(√)

2、農村信用社利用自身資金或信譽為客戶提供資金融通或代客戶承擔債務責任的行為屬于信貸。(√)

3、以下行為屬于狹義信貸定義的是(AB)

A、農信社利用自身資金為客戶提供資金融通

B、農信社利用自身信譽代客戶承擔債務責任

C、農信社吸收客戶存款

D、農信社代客戶發行債券。

4、按貸款性質劃分，貸款種類可分為(AB)

A、自營貸款 B、委托貸款 C、質押貸款 D、中期貸款

5、按貸款期限劃分，貸款種類可分為(ABD)

A、短期貸款、B、中期貸款 C、中長期貸款 D、長期貸款

6、中期貸款是指貸款期限(C)的貸款

A、1年以內 B、1-2年 C、1-5年(含5年)D、2-5(含5年)

7、中期貸款是指貸款期限在1年以上3年以下(含3年)的貸款。(╳)

8、長期貸款是指貸款期限在5年以上(含5年)的貸款。(╳)

9、按貸款保障方式劃分，貸款種類可分為(ABC)。

A、信用 B、擔保 C、票據貼現 D、自營貸款

10、擔保貸款包括(BCD)

A、委托貸款 B、保證貸款 C、抵押貸款 D、質押貸款。

11、按貸款的到期逾期時間，將貸款分為(ABCD)

A、正常貸款 B、逾期貸款 C、呆滯貸款 D、呆賬貸款

12、按貸款五級分類劃分，下列貸款屬于不良貸款的為(BCD)

A、關注 B、次級 C、可疑 D、損失

13、按貸款周轉性質劃分，貸款可分為(AB)

A、流動資金貸款 B、固定資金貸款 C、可循環貸款 D、不可循環貸款

14、農村信用社實質是經營風險的機構。(√)

15、農村信用社信貸經營管理的基本原則簡稱為“三性”原則，具體是指(ABC)

A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續性 E、利潤性

16、農村信用社對貸款的嚴格審查和管理是緊緊圍繞貸款(A)而展開的。

A、安全性 B、效益性 C、流動性 D、持續性 E、利潤性

17、效益性原則是指農村信用社在貸款發放上要追求(A)。

A、最佳效益 B、最佳利潤 C、借款人效益 D、社會效益

18、安全性、效益性、流動性是農村信用社信貸經營管理的基本原則，簡稱“三性”原則，這三者的關系是統一不矛盾的。(╳)

19、農村信用社信貸管理中，首先追求的應是貸款的_____，其次才是_____和______。(D)

A、效益性、安全性、流動性

B、安全性、利潤性、流動性

C、流動性、安全性、效益性

D、安全性、效益性、流動性

20、信貸營銷主要包括如下(ABCDE)步驟。

A、市場機會研究 B、選擇目標市場 C、設計營銷策略 D、規劃營銷方案 E、營銷的組織、執行和控制。

21、農村信用社對目標市場的進入方式包括(ABC)。

A、主導式進入 B、追隨式進入 C、補缺式進入 D、引導式進入

22、農村信用社信貸營銷組織機構設立的原則主要有(ABC)

A、因事設職與因人設職相結合 B、權責對等

C、執行統一 D、垂直領導和橫向領導相結合

23、營銷機構的組織形式多種多樣，概括地說有(BCD)

A、重疊制 B、直線職能制 C、矩陣制 D、事業部制

24、農村信用社信貸崗位的設置應根據審貸分離、崗位制約、分級管理和權責統一等原則，按照信貸業務流程分別設置(ABCD)。

A、調查評估崗 B、審查核準崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

25、農村信用社信貸崗位的設置的原則包括(ABCD)。

A、審貸分離 B、崗位制約 C、分級管理 D、權責統一

26、農村信用社設置的信貸崗位包括(ABCD)

A、調查評估崗 B、審查核準崗 C、審批決策崗 D、貸后管理崗

27、農村信用社信貸專業委員會包括(ABC)。

A、信貸風險管理咨詢委員會 B、信貸風險管理委員會

C、貸款審批委員會 D、職工薪籌委員會

28、聯社理事長、聯社主任、信用社主任應該是所在層級信貸審批機構成員，并具有一票否決權。(╳)

29、貸款審批委員會的主要職責是對信貸資產分類結果進行認定。(╳)

30、信貸風險管理委員會的主要職責是對信貸資產分類結果進行認定。(√)

31、信貸審批機構由符合規定人數組成，成員人數為雙數。(╳)

32、貸款“三查”制度是指(ABC)

A、貸前調查 B、貸時審查 C、貸后檢查 D、書面審查

33、審貸分離制度包括如下()重要內容。(AB)

A、集體審議制度 B、分級審批制度 C、委員會負責制 D、聯社主任負責制

34、風險定價是指對風險負債的價格確定，它反映的是負債所帶來的未來收益與風險的一種關系。(╳)

35、貸款風險定價應遵循的原則為(ABCD)。

A、成本、效益和風險匹配原則 B、市場化定價原則 C、差別化原則 D、依法合規原則。

36、信貸業務基本操作流程包括受理、調查、審查(批)、發放、貸后管理等五個階段(√)

37、信貸業務基本操作流程包括(ABCDE)等階段。

A、受理 B、調查 C、審查(批)D、發放 E、貸后管理

38、信貸業務受理階段主要包括(ABCD)

A、客戶申請 B、資格初審 C、提交材料 D、初步審查

39、信貸業務調查階段主要包括客戶評價、業務評價和擔保評價，在調查評價基礎上，出具書面調查報告，并報有權審查(批)人。貸前調查工作應遵循雙人調查、實地查看、真實反映的原則。(√)

40、信貸業務調查階段主要包括(ABC)。

A、客戶評價 B、業務評價 C、擔保評價 D、風險評價

41、貸前調查工作應遵循(ABC)的原則。

A、雙人調查 B、實地查看 C、真實反映 D、效益最大化

42、審查人在貸款審查時應遵循客觀公正、獨立審貸、依法審貸的原則，就貸款的合法合規性、安全性、可行性進行審查，準確揭示業務風險，提出降低風險的對策，并按規定提交有權審批人予以審批。(√)

43、貸款審查時應遵循(ABC)的原則。

A、客觀公正 B、獨立審貸 C、依法審貸 D、集體審貸

44、貸款審查主要是就貸款的(ABC)進行審查。

A、合法合規性 B、安全性 C、可行性 D、流動性

45、貸后檢查必須遵循雙人交叉、現場檢查，預警報告、適時處理以及綜合評價的原則。(√)

46、貸后檢查必須遵循(ABCDE)的原則。

A、雙人交叉 B、現場檢查 C、預警報告 D、適時處理 E、綜合評價

47、貸后檢查必須遵循的原則包括雙人檢查原則。(╳)

48、社團貸款的籌組原則上應堅持“誰營銷、誰牽頭、誰評審、誰管理”原則。(√)

49、社團貸款，是指由廣東省內多家具有獨立法人資格的農村信用社或聯社，采用各自簽定貸款合同，按照約定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。(╳)

50、訂單農業，又稱合同、契約型農業，是指農戶與農產品的購買者之間簽訂訂單，然后組織安排農產品生產的一種農業產銷模式。(√)

51、訂單農業貸款，是指農村信用社向從事訂單農業生產的農戶發放的，并由農產品收購企業提供擔保的貸款。(√)

52、應對訂單農業貸款風險措施包括堅持專款專用、封閉運作原則。(√)

53、個人購房貸款，是指農村信用社用信貸資金向借款人發放的用于購買各類型住宅用房或商業用房的貸款，按貸款的交易形態可劃分為(ABC)。

A、個人首次交易購房貸款 B、個人再交易購房貸款 C、個人購房轉讓貸款 D、個人建房貸款

54、農民公寓按揭貸款是指貸款人向農民發放的用于購買所屬集體經濟組織主辦開發的農村安居房，并分期還本付息的貸款。(√)

55、目前人民銀行開發的征信系統包括(AB)

A、個人征信系統 B、企業征信系統 C、海關征信系統 D、工商征信系統

56、目前企業和個人征信系統的主要使用者是(C)

A、政府 B、公司企業 C、金融機構 D、個人

57、五級分類系統的主要功能包括(ABCD)

A、客戶信息功能 B、信貸臺帳功能 C、風險分類功能 D、風險分析功能

58、省聯社對各聯社進行信貸能力等級初評，原則上按不良貸款比例從高到低依次分為A、B、C、D級。(╳)

59、信貸業務授權，是指聯社對其所轄農村信用社信貸業務審批權限的授權，包括直接授權和轉授權。(√)

60、信貸業務授權以各農村信用社所確定的(A)為基礎。

A、信貸經營管理等級 B、業務規模 C、資產質量 D、貸款效益

61、信貸業務授權必須采用書面形式。(√)

62、我省農村信用社的授權原則為(ABC)

A、基本授權和分類授權相結合的原則。

B、低風險業務適度授權、高風險業務適度集中原則。

C、彈性授權原則。

D、一級授權原則

63、省聯社按照“分類管理，區別對待”的原則，對大額及特殊行業貸款實施報備制度，并建立定期通報制度，加大對貸款風險的管理和指導力度。(√)

64、省聯社實施報備制度的貸款范圍包括(AB)

A、大額貸款 B、特殊行業貸款 C、不良貸款 D、個人購房貸款

65、省聯社實行信貸報備制度的原則包括(AB)

A、分類管理 B、區別對待 C、集體審議 D、分級審批

66、省聯社報備制度對大額貸款和特殊行業貸款作必要的風險警告和提示，并提出改進建議，有關貸款的風險管理責任由省聯社和發放該貸款的聯社共同承擔。(╳)

67、目前農信社的客戶等級評定包括(ABC)。

A、企業客戶等級評定 B、自然人其他貸款客戶及微型企業等級評定 C、農戶等級評定 D、事業單位客戶等級評定

68、自然人其他貸款客戶及微型企業等級評定結果分為(ABCD)

A、優秀 B、較好 C、一般 D、不予評級

69、農戶等級評定分為(ABCD)

A、優秀 B、較好 C、一般 D、較差。

70、非珠三角地區一般等級農戶的基本要求包括(ABCD)。

A、自有資產5萬元以上 B、經營規模5萬元以上 C、家庭純收入1萬元以上 D、自有資金占生產所需資金的30%以上

71、授信是指農村信用社向客戶直接提供資金支持，或對客戶在有關經濟活動中的新穎向第三方做出保證的行為。(╳)

72、授信額度可以分為單項授信額度和綜合授信額度。按使用方式的不同，可分為不可循環使用和可循環使用。(√)

73、授信額度按使用方式的不同，可分為(AB)。

A、單項授信額度 B、綜合授信額度 C、不可循環使用額度 D、可循環使用額度

74、綜合授信業務或可循環使用授信可有效防范和控制(A)風險。

A、系統性 B、整體性 C、分散性 D、彌散性

75、授信管理通過對信貸資產在不同行業、不同類型企業、不同業務品種、不同期限等多個角度設置控制線，以實現(ABC)目的。

A、支持有度 B、限額有數 C、分散風險 D、營銷貸款

76、非珠三角地區一般等級農戶可循環使用信用貸款的最高額度原則上不超過(D)

A、5萬元 B、3萬元 C、2萬元 D、1萬元

77、目前我省農信社允許授予可循環單項授信額度或可循環綜合授信額度的客戶包括(AB)。

A、一般等級以上農戶 B、優質客戶 C、抵押客戶 D、關注類以下客戶

78、集團客戶授信業務中必須堅持(ABC)的原則，統一控制集團授信總量。

A、區別對待 B、分類指導 C、事前風險防范 D、單一授信

79、對集團客戶和關聯企業的授信管理，要求實行集團關聯企業的(ABCD)。

A、統一授信 B、集中審查 C、集中管理 D、徹實強化集團關聯客戶的貸后管理

80、建立集團關聯客戶監控責任制度要求按照(ABC)原則建立。

A、統一管理 B、協同配合 C、分工負責 D、效益第一

81、農村信用社是經營風險的金融機構，依據巴塞爾協議，銀行的風險主要包括(BCD)

A、信用風險 B、操作風險 C、市場風險 D、監管風險

82、操作風險主要分為(ABCD)所引發的風險。

A、人員 B、系統 C、流程 D、外部事件

83、市場風險是指因為利率、匯率、資產價格等市場價格波動而引起的、金融產品價值或收益的不確定性導致的風險。(√)

84、正是因為有了市場風險，才會出現信用風險和流動性風險，市場風險存在于每一種衍生產品交易之中。(√)

85、正是因為有了信用風險，才會出現市場風險和流動性風險，信用風險存在于每一種衍生產品交易之中。(╳)

86、相對于信用風險而言，市場風險具有數據優勢和易于計算的特點，而且可選擇的金融產品種類豐富，因此可以采用多種技術手段加以規避。(√)

87、市場風險具有數據優勢和易于計算的特點，可以采用多種技術手段加以規避。(√)

88、信用風險具有數據優勢和易于計算的特點，可以采用多種技術手段加以規避。(╳)

89、由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統風險特征，難以通過分散化完全解決，只能通過投資組合來降低或規避。(√)

90、由于市場風險主要來自所屬經濟體系，因此具有明顯的系統風險特征，可以通過分散化完全解決。(╳)

91、農村信用社目前采用的是以風險為基礎的分類方法，把信貸資產分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中(AB)為正常信貸資產。

A、正常 B、關注 C、次級 D、可疑

92、正常類貸款的基本特征就是“一切正常”。(√)

93、關注類貸款的基本特征就是“潛在缺陷”。(√)

94、次級類貸款的基本特征是“缺陷明顯，可能損失”。(√)

95、可疑類貸款的基本特征就是“肯定損失”。(√)

96、損失類貸款的基本特征是“損失嚴重”。(√)

97、關注類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

98、可疑類貸款的基本特征就是“缺陷明顯，可能損失”。(╳)

99、損失類貸款的基本特征是“肯定損失”。(╳)

100、風險分類是風險識別與風險預警的基礎，風險分類屬于貸后管理的范疇。(√)

101、風險識別與風險預警的基礎是風險分類。(√)

102、信貸風險預警具有(ABC)的特點。

A、主動防范性 B、持續性 C、系統性 D、原則性

103、信貸風險預警信號包括(ABCD)

A、借款人的各類信息;B、與借款人相關的第三方的重要信息(擔保人以及借款人的競爭對手、上下游客戶、監管部門等);C、國家宏觀調控政策等各類外部環境信息;D、系統內的各類制度文件、信貸政策、信貸檔案等信貸管理信息。

104、獲取信貸風險預警信息的途徑包括(ABCD)

A、全面收集借款人的有關信息。

B、收集與借款人相關的第三方的重要信息。

C、密切關注宏觀調控等外部環境信息。

D、認真學習信貸政策，定期整理分析檔案資料。

105、信貸檢查工作流程，要嚴格按照準備、實施、報告、處理(整改)、歸檔和后續檢查等六個方面操作，確保信貸監督檢查工作統一化、規范化、標準化、程序化、制度化。(√)

106、信貸檢查工作流程，要嚴格按照(ABCDEF)等方面操作，確保信貸監督檢查工作統一化、規范化、標準化、程序化、制度化。

A、準備 B、實施 C、報告 D、處理(整改)E、歸檔 F、后續檢查

107、信貸監督檢查工作準備階段包括(ABCD)。

A、確定項目;B、確定人員;C、收集資料;D、制定和審定方案

108、信貸監督檢查要求做到(ABCD)。

A、現場檢查與非現場檢查相結合;B、專項檢查與綜合性檢查相結合;C、定期檢查與不定期檢查相結合;D、檢查與獎懲相結合。

109、信貸資產質量考核的意義包括(ABC)。

A、綜合評判 B、分析診斷 C、行為引導 D、獎勤罰賴

110、各級農村信用社要按“責、權、利”原則建立信貸質量考核的激勵機制。(√)

第五篇：信貸

處 置完畢，最長處置期不能超過（1）年。20、債務人的償還能力，包括債務人的（）、（）、影響還款 能力的非財務因素等。答案：現金流量、財務狀況

21、對信貸資產進行分類時，要以債務人正常的（正常營業收入）作為主要還款來源，以（擔 保）作為第二償還來源，判斷債務人及時足額償還債務的可能性。

22、抵債資產接收主要有（裁定和（協議）兩種方式；抵債資產的接受、處置、實行（授權 審批、咨詢）制度。

23、農戶小額信用貸款采取()、()、()、()的管理辦法。答案：一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用

24、票據貼現，是指以購買借款人（未到期商 業匯票）的方式，向持票人融通資金的一種行為。農村信用社票據貼現期限自

貼現之日期到票據到期日止，最長不得超過（6）個月。

25、借款合同由（信貸業務）合同和（擔保）合同組成。（信貸業務）合同 是主合同，（擔保）合同是從合同，兩個合同必須相互銜接。

26、信貸檔案不齊全，主要法律性文件遺失，并且對還款構成實質性影響的貸款，一般劃入（次級）類。

27、按照我省有關規定，單戶金額（100 萬元）以上的自然人貸款、（2000 萬元）以上的企事業法人貸款，如果記入損失類，由省聯社最終認定。

28、農村信用社的信貸資產風險分類工作按照（按季認定），（適時調整）的 原則，每（季度）對所有信貸資產進行一次分類。二.判斷：（正確的在括號內打“√”,錯誤的在括號內打“╳”15 分）1．企業 客戶在信用社申請信貸業務不需開立基本帳戶或者一般帳戶。（╳）2．為便 于結算，借款利息可以預先在本金中扣除。（╳）3．貸款質押和貸款抵押的 共同之處是二者都屬于物權擔保，從屬于主債權。（√）4.質押貸款額度必須 控制在權利質押憑證面值的 90%以內，貸款抵押額不得超過抵押物評估變現值的 75％。（╳）5.貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從貸款之 日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。（╳）6.貸款本息未還清前，任何 人不得更換、轉借，提前支用質押權利憑證。（√）7.貸款人應將貸款發放給 聯保小組的借款者本人，或由聯保小組組長統一辦理借款手續。.（╳）8．具 有直系親屬關系的借款人可以組成同一聯保小組。（╳）9．按照省聯社有關規 定，2005 年 1 月 1 日以后新發放貸款不良率應控制在 5％以內，信用社超過此比 例的，由縣聯社對信用社主任、主管副主任集體問責。（╳）10.借款人資產負 債率指資產總額與負債總額的比率，該比率越高越好，企業償債有保障

一些可能對償還產生不利影 響的因素。次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還 貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。2．簡述借新還舊貸款的條件以及如何對其風險進行分類。答：條件：1 借款人活動經營正常，能夠按時支付利息； 2 重新辦理了貸款手續； 3 貸款擔保有效； 4 屬于周轉性貸款。符合上述條件的借新還舊貸款，一般至少劃分為關注類。對于不符合借新還舊條 件辦理了借新還舊的貸款，應按照違規貸款進行分類，下調一級。五.論述題（30 分）1.從加強農村信用社貸款管理和提升農村信用社社會形象出發，談談開展“陽光 信貸、承諾服務”活動的必要性。

農村信用社信貸員持證上崗資格考試試題 單位： 縣（市、區）信用社 姓名： 一．填空題(25 分)

1、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循（）、（）、（）和誠實信用的原則。答案：平等、自愿、公平

2、按照信貸資產五級分類劃分，農村信用社不良貸款包括（）、（）、（）。答案：次 級貸款、可疑貸款、損失貸款

3、中華人民共和國擔保法規定的擔保方式為()、()、()留置和定金。答案：保證、抵押、質押

4、質押擔保中債務人或者第 三人為出質人，債權人為（），移交的動產為（）。答案：質 權人、質物

5、農村信用社要逐步規范客戶信用等級制度，對應授信客戶必須遵 循（先授信，后用信）的原則，做到授信主體統一，標準統一，內容統一，對 象統一。

6、債權人轉讓權利的，應當通知（）。答案：債務人

7、財產所有權 是指所有人依法對自己的財產享有（）、（）、（）和處 分的權利。答案：占有、使用、收益

8、商業銀行經營范圍由商業銀行章程 規定，報（）批準。答案：銀監機構

9、借款合同的內容包括借款種 類、幣種、用途、（）、（）、期限、還款方式和違約責任等條款。答案：金額、利率

10、企業法人抽逃資金、隱匿財產逃避債務的、解散、被撤 銷、被宣告破產后，擅自處理財產的，除法人承擔責任外，對法定代表人可以 給予()、()，構成犯罪的，依法追究刑事責任。答案：行政處分、罰款

11、現行的《中華人民共和國商業銀行法》（修改后）自(1995 年 7 月 1 日)起執行。

12、撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起()內行使。自債務人的 行為發生之日起()內沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。答案：一年、五年

13、商業銀行應當保障存款人的(合法權益)不受任何單位和個人的侵犯。

14、商業銀行開展業務，應當()、()的有關規定，不得損害國家利益、社會公 共利益。答案：遵守法律、行政法規

15、設立農村商業銀行的注冊資本最低限 額為()元人民幣,注冊資本應當是實繳資本。答案：五千萬

16、商業銀行分支 機構不具有()資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔。答案：法人

17、農村信用社辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循()、()、()、()的原則。對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外。答案：存款自愿、取款自由、存款有息、為存 款人

18、農村信用社貸款發放，應當實行()、()的制度。審貸分離、分級審 批

19、按照省聯社規定，接收的抵債資產原則上應當在接收后（8）個月內