第一篇：2014年財務部工作重點工作內容

2014年財務部工作重點工作內容

2014年財務工作重點除了日常核算工作以外，工作重點今年放在監督上，明確每位財務人員的工作職責，提升財務人員自身素質及業務水，防范各種款項壞賬的產生，及時對現在各類欠款進行催討，力所能及的保證公司財產安全，完善公司財務制度，保證每項制度落實到位，具體體現在以下工作事項：

1、強化對財務人員系統培訓，完善財務人員知識水平及業務水平，做

到每月一次培訓及考核，崗位輪換機制，利用崗位輪換機制發現每個財務人員存在業務欠缺及問題存在，及時對存在問題進行清理。

2、明確每位財務人員工作職責，發揮財務人員監督作用，及時發現門

店下面存在不良事項，每月對財務人員進行工作考核，考核內容不僅對本職核算工作內容，還有延續到在核算過程發生的事項有否進行跟蹤及監督，有否及時發現問題并解決問題。

3、補充完善公司現有財務制度，認真執行公司財務制度，對不遵守公

司制度的門店進行通報批評，發揮門店會計及出納監督職能，及時發現問題并處理問題，對有意隱滿不報或不遵守公司財務制度的門店財務人員，予以通報批評，屢教不改者予以開除。

4、對現在公司所有欠款進行重新清理，大蹤業務的必須由業務人員重

新確認，對款項長期收不回來的，由財務配合店總對業務人員進行催討，建立公司應收款管理制度，明確店長、店總及業務人員的職責并與業績掛鉤（人事部制定）。對于長期掛賬的必須由店總負責牽頭處理。

5、對于個人欠款部分，應采用分類管理模式進行，屬于必須配有備用

金部門或個人，在部門撤銷及個人離職的，必須上交公司財務部，此項工作由各部門負責人把控，財務部定期（一年）進行確認，屬于工作崗位變動的，必須移交于其他接手人員并辦理好交接手續，屬于個人借款經公司領導同意可以繼續借款外，其他人員必須及時催討回來或從工資扣款，由財務部配合人事部及各店總共同實施。

第二篇：財務部的工作內容

財務部的工作內容

1、在總經理領導下，貫徹執行國家經濟政策，財經制度，財經紀律和企業財務會計制度，貫徹賓館經營方針、各項規章制度和領導決策，負責賓館資產財務部各項管理工作，財務部的工作內容。

2、會同資產財務部副經理，建立健全賓館內部財務管理制度，負責賓館的全面經營核算，監督資金管理、成本管理、利潤管理和財產管理，組織賓館的經營活動分析，為賓館領導提供決策依據。

3、根據領導決策，分析市場環境和市場供求關系，擬定賓館預算原則和制度，審核部門預算方案，會同資產財務部副經理制定賓館的預算指標，確定各級、各部門的計劃任務，并在報總經理審批確定后，組織貫徹實施，工作總結《財務部的工作內容》。定期向賓館總經理提出預算和決算報告，維護股東的經濟利益。

4、參與賓館基本建設投資，客房及餐廳的改造，經濟利益的分配，經濟合同的簽訂和重要決策。組織擬定經營預算，擬定可行性方案，組織資金籌措，監督資金使用。從經營管理的角度為領導決策提供參考數據，防止決策失誤。

5、擬定資產財務部內部的組織機構，提出各級主管人員的崗位職責，并會同資產財務部副經理，確定會計主管人員的人選，分配工作任務。監督各級主管會計人員的工作，及時、準確地完成財務會計報表。

6、組織財務收支核算工作，建立收入、成本、費用和利潤核算制度，擬定和審核會計科目，收入、成本、費用、利潤和專題分析會計報表，保證各級核算工作的正確性。

7、控制資金使用，審核各部門的設備和物質采購計劃和賓館開支計劃，并在報總經理批準后，監督貫徹實施，維護賓館經濟利益。

8、審核賓館的收益報告和利益分配報告，監督財稅計劃的貫徹實施，按期上交國家稅費，協調賓館與銀行、稅務等有關部門的關系。

9、負責資產財務部的日常行政管理工作。

(www.tmdps.cn)

第三篇：財務部籌備期間工作內容

財務部籌備期間財務經理工作內容

包括：

1.辦公臺椅、必要的文件柜、保險柜、電腦設備等；（已到位）

2． 根據本部門的實際情況，酒樓的規模，制定財務部的組織架構圖及人員的編制；（已完成）

3． 設計并發外印刷一些籌備期間在財務制度上需用的表格；

4． 根據酒樓及當地的實際情況，確定酒樓開業后的員工工資及福利待遇，籌備期間(培訓期間)的員工工資及福利待遇。

5． 為酒樓籌備期間的財務運作的需要，出納到職；

6． 制定出酒樓開業后（籌備期間也適用），酒樓各部門使用復印機的控制等程序與政策；

7． 制定出籌備期間整個籌備辦采購物品的程序與政策，報銷的程序與政策；

8． 在店長的指導下，制定出整個酒樓從籌備到開業前的行政費用、采購費用、員工福利待遇費用預算；

9． 制定本部門開業需用的物品采購清單及印刷品印刷清單；

10． 在店長的指導下，與人力資源研究、確定籌備期間員工的各種勞動合同；

11． 與酒樓及供應商研究酒樓所購置的電腦系統，根據實用情況，提出改進方案；

12． 制定開業前各種費用報表（每月）；

13． 到工地現場察看了解，收集意見，向工程部了解酒樓開業時所需用的電腦（如前臺、餐廳及收銀臺）的安排位置及整個酒樓所需電腦終端的數量；

14． 根據酒樓的實際情況，制定出各倉庫大小及數量的計劃報店長（從蔡總處了解或與工程部經理研究）；

15． 審核各部門制定的并報至財務部的營運設備及用品采購計劃及印刷品印刷計劃；

16． 結合實際工作情況，制定開業后酒樓的財務制度及工作程序；

18．審核前期人員招聘廣告費、經辦費等的相關費用

19． 實施員工的招聘、員工到職后展開軟件系統的培訓；

20． 與各部門負責人討論部門之間工作銜接及工作標準、程序等（因為很多財務的規章制度、政策與程序是與各部門有關的）；

２１．對所有需采購的設備及用品進行多次報價并與各部門經理確定標準及款式（定樣）；

２２ 審核酒樓餐飲價格及促銷活動等價格（開業后的）；

２３．確定開業后各種財務報表（分各部門）的格式及標準；

２４ 督促部門員工核算廚部交來的各種菜式份量構成表及成品卡，確保的食品及飲品成本控制在標準值內；

２５ 制定整個開業前的用款計劃。（可按月或按周２７ 審核各部門提交的部門營業預算，在店長的指導下，制定酒樓開業后一年的營業預算并送酒店事務部審批；9

２6計劃、安排開業前采購的大量物品的儲存地；

２９． 制定開業后員工的正式勞動合同（與人力資源部在一起）；

３０． 制定開業后酒樓工資明細項目；

３１． 對本部在培訓的員工進行考核，檢查培訓效果；

３２． 檢查酒樓所訂購之營業用品，營業設備及對內、對外印刷品的到貨情況； ３３． 加強員工的培訓，組織收銀員進行鑒別及信用卡業務等的培訓；

３４． 完成酒樓開業后對內及對外的各種財務報表在電腦的建立并對有關員工進行該項目的操作培訓；

３５． 結合整個酒樓的計劃，制定出酒樓開業的整個開業典禮的費用。并做好與之有關的準備工作；

３６． 理順、統籌好開業前采購之營運物品的驗收、建帳、存儲等工作；

３７． 與供應電腦的公司配合，徹底完成電腦系統的調試升級，使整個系統能按酒樓開業之運作要求運行；

３８． 由電腦公司對前臺收款員，餐廳收款員，財務部有關人員進行使用該套電腦的培訓；；

４０． 做好開業前各部門領取物品的出庫、記帳；

４１． 大約距離開業二至三周，本部員工到酒樓自己的工作崗位作試運作培訓，特別是收款員，一定要把所有的收費價格熟記下來；

４２． 開業典禮的準備及確保酒樓內各種收費價格的正確性。

第四篇：財務部工作內容及流程

財務部工作內容及流程

（一）現金收付

1、收現

(1)根據會計崗開具的收據收款

(2)檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名(3)在收據（發票）上加蓋業務章（發票章）(4)將收據第②聯（或發票聯）給交款人(5)憑記賬聯制訂《現金收款單》

(6)財務部將制訂后的《現金收款單》和經手人交來現金登記現金流水賬(7)將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收

注：(1)原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，并登記票據，然后登記賬本，最后傳給相應崗位核實簽收。

2、付現

(1)費用報銷

① 報銷人員制訂《支付證明單》，并檢查金額與原始憑證是否一致 ② 將制訂好的單據交給總經理審核簽名 ③ 把單據交給財務人員

④ 財務人員根據單據上的金額，支付現金，并在支付證明單上加蓋“已付款”圖章（沒有總經理簽名不報銷，特殊情況特殊處理）⑤ 領款人簽名 ⑥ 登記現金流水賬

注：(1)報銷時間：逢星期四至星期日

(2)報銷期限：一個星期(如有特殊情況，要說明原因)(2)工資、福利費發放

① 資源部在每月1~14日根據業務人員的業績計算工資和獎金并制定支付證明單

② 每月15日財務部憑資源部開具的《支出證明單》付款，領款人簽名(如遇特殊情況，發工資日期會推遲)③ 在《支出證明單》上加蓋“已付款”圖章 ④ 登記現金流水賬

3、現金存取及保管

(1)安全妥善保管現金、準確支付現金(2)每天落班前盤點現金

注：(1)不要放1000元以上現金在公司。

(2)從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須有公司人員隨從，注意保密，確保資金安全。

4、管理現金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。

（二）銀行存款收付

1、銀收

(1)收到支票或匯票

① 收款人把支票或匯票交到財務處

② 財務員檢查支票或匯票上的公司名和金額大小寫是否正確，字跡是否有重筆

③ 財務人員開具收據(收據上寫上“收到XXX交來XXX項目支票或匯票，金額XXX”)，把第二聯交給收款人 ④ 核查和補填進賬單

⑤ 當天或收到支票的第二日到銀行進賬

⑥ 整理從銀行拿回的回款單據，并將第一聯與回執粘貼在一起，制訂《轉賬收入憑證》單據

⑦ 把單據交給總經理審核簽名 ⑧ 登記銀行流水賬

⑨ 在“應付賬款”表格中登記款項(2)收到銀行轉賬款項

① 每天定時檢查公司銀行賬戶，是否有客戶轉賬款項到本公司賬戶 ② 制訂《收入轉賬憑證》單據(寫明客戶公司名稱，項目名稱，金額)③ 把制訂好的單據給總經理審核簽名 ④ 根據單據登記銀行流水賬

注：客戶款項轉賬到公司人員的賬戶上，該人員要把款項轉到公司賬戶上并制訂《收入轉賬憑證單》(如果部把該款項轉到公司賬戶，則要求填寫借支單，當作備用金)，交給財務部記賬。(次流程只適用于款項在1000元以下)

2、銀付

(1)付貨款——網上轉賬

① 根據供應商發送過來的訂單付款，財務人員要求檢查訂單型號、數量、金額是否正確

② 財務人員1根據訂單進行初次輸入款項

③ 財務人員2再次檢查訂單上的型號、數量以及金額是否正確，然后審批

④ 打印已審批的回單，并制訂《轉賬支出憑證》 ⑤ 根據單據登記銀行流水賬(2)付貨款——支票

① 根據供應商發送過來的訂單付款，財務人員要求檢查訂單型號、數量、金額是否正確

② 向總經理申請支票和銀行印鑒 ③ 財務人員根據訂單內容開具支票 ④ 交給經手人把支票轉交到供應商 ⑤ 將支票頭和轉賬支出憑證制成單據 ⑥ 根據單據登記銀行流水賬

注：(1)開出的支票應填寫完整，禁止簽發空白金額、空白收款單位的支票。

(2)開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應與合同、發票一致。

(3)有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業務。

(3)及時將各銀行對賬單交財務部編制銀行調節表，對調節表上掛賬及時進行清理和查詢

(4)根據銀行收付情況統計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。

(5)熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。

（三）工作要求

1、熟悉公司各類財務管理制度。

2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。

3、準確收付現金，妥善保管現金及銀行資料，保證資金安全。

4、堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。

5、隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發空頭支票。

6、樹立良好的窗口形象。

第五篇：財務部主要工作內容項目

財務部主要工作內容業務，做到帳實相符。

（一）負責銀行存款和現金的管理、調度、使用工作，辦理銀行結算

（二）編制現金銀行流水賬，向公司領導匯報資金使用計劃及使用情況。

（三）負責匯總、核對、上報車間統計員提交的車間統計報表。

（四）負責日常工人工票的計算和統計，月底匯總編制全公司人員工資表，到銀行辦理代發工資的工資卡，發放工資。

（五）負責公司主要原材料、輔助材料的應收應付款賬目的核算，對賬，做到帳實相符。

（六）負責公司日常的財務憑證的編制、記賬、匯總，編制各種會計報表。

（七）負責每月的發票的領、用、存，及時進行納稅申報和稅款繳納。

（八）負責辦理營業執照、代碼證、稅務登記證、開戶許可證等的換發年檢工作。

（九）負責對與財務工作有關的稅務局、財政局、工商局、銀行、會計事務所等聯絡、溝通工作。

（十）負責公司領導所需的其他財務數據資料的整理編報。

（十一）公司領導交代的其他與財務有關的工作。

財務部人員崗位職責

一、財務部經理崗位職責

（一）具體負責本公司的財務會計工作

1、對各項財務會計工作定期研究、布置、檢查、總結。嚴格執行公司制定的財務制度和各項獎罰管理制度。

2、督促本公司加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎工作。

3認真審核會計憑證和會計報表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。(二)組織制定本公司的各項財務管理制度；1．制定的各項財務管理制度應便于各部門管理和核算并有利于提高經濟效益；2．隨時檢查各項財務制度的執行情況，發現違反財經紀律、財務會計制度的，及時制止和糾正，重大問題應向公司領導匯報。3．及時總結經驗，不斷完善各項財務管理制度。

（三）組織編制本公司的財務收支計劃，按時報送公司領導，并檢查各部門執行情況；1．在編制財務收支計劃前，應要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表，經審核驗證后據此編制本公司的財務收支計劃和編制說明。2.經總經理審批的財務收支計劃，應組織有關職能部門嚴格實施，不得隨意突破。3．有效利用現有資產，保證經營活動正常進行。

（四）組織編制本公司的成本計劃和費用預算，并將各項計劃指標分解下達落實并檢查執行情況。1．編制的成本計劃應現金合理，費用預算應厲行節約，費用開支不突破規定范圍。2．在本公司總經理的組織下，應將成本計劃和費用預算案項目分解，逐步落實到各職能部門。3．設計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預算執行情況。并向各職能部門反饋。

（五）充分運用會計資料，分析經濟效果，提供可靠信息，預算經濟前景，為公司領導決策提供依據。

（六）組織本公司財務人員學習政策法規和業務技術，負責財會人員的考核。

（七）負責協調財務和各部門的工作，多于其他部門聯系、協調，把財務工作納入正軌。

（八）負責保管公司財務專用印鑒，并按公司財務制度使用印鑒。

（九）負責銷售統計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。

（十）完成公司領導交辦的其他工作。

三、財務會計崗位職責1．設置和登記總帳和各明細賬，并編制各類報表。2．編制總賬科目余額表，并與有關明細賬核對，保證帳帳相符。3．編制會計報表。各種會計報表做到數字真實，計算準確，內容完整，及時報送政府有關部門。4.協助辦公室建立低值易耗品臺帳。5．各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產明細。6．根據財務管理制度和會計制度，登記總賬和明細帳，賬戶應按幣種分別設置。7．會同其他部門定期進行財產清查，及時清理往來帳。8．根據本公司財務管理制度，負責設計下發清查明細表，定期組織對固定資產、低值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現金進行盤點清查。9．對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失，應查明原因，分清責任，專項報告。按規定的審批權限批準后方可進行會計處理。10.編制和保管會計憑證及報表。11．負責編制公司的轉賬憑證、記賬憑證并分月編號，做到規格化。每月終了，要整理會計憑證和資料，集中保管。年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要歸檔的會計資料，應按有關規定及時歸檔。12。負責控制財務收支不突破資金計劃，費用支出不突破規定的范圍。13．會同有關部門擬定固定資產管理、材料管理、資金管理與核算實施辦法。對于固定資產、商品、材料、低值易耗品等收發、轉移、領退和保管，都要會同有關部門制定手續制度，明確責任。14.負責成本核算和利潤核算15．擬定本公司成本核算辦法，編制成本、費用計劃，加強成本管理的基礎工作，核算成本和費用。16．編制成本、費用報表，編制；利潤計劃，辦理銷售款項的結算業務；負責銷售和利潤的明細核算。17.正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤以及其他各項收支。18．完成財務經理交辦的其他工作。19.營業執照的年檢，財務年檢的聯系。20.編制和保管會計記賬憑證。根據審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

四、出納員崗位職責

（一）辦理現金收付和銀行結算業務：嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

（二）庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以 “白條”抵充庫存現金，更不得任意挪用現金。

（三）登記現金和銀行存款日記賬。1．根據記賬憑證，逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬，做到日清日結。現金的賬面余額要同時與庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調節表”，使帳面余額與對帳單上余額調節相符，對于未達帳項要及時查詢，要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。2.出納員不得兼管收入、費用、債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。3.保管庫存現金和各種有價證券。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。4．保管有關地稅、國稅的計算機代碼印章、空白收據和支票；5．出納員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章；財務章由財務經理負責保管，法人印章由董事會特別授權人保管。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續。6．完成財務部經理交辦的其他工作。