第一篇：集團財務信息化規劃建設

關于推進集團財務信息化規劃建設要求的通知

隨著企業經營規模的不斷擴大以及集約化、多元化、國際化經營的深度發展，集團的管控能力面臨嚴峻挑戰，而實施財務信息化是加強集團財務管控的重要手段。由于歷史原因，目前亨通集團的整體信息化應用實際情況與要求比照還有很大距離，具體表現為：

(1)集團層面，職能部門之間系統相互獨立，信息共享程度低；

(2)業務板塊之間，很多具有行業特點的管理軟件條塊分割明顯、信息溝通困難；

(3)下屬單位信息化應用水平參差不齊，難以構成順暢的信息收集及匯總渠道；

(4)數據應用方面，信息孤島大面積存在，數據集成與應用也五花八門，難以形成集團管控必需的決策支持和信息披露體系。

從某種程度上說，在很多時候信息化建設已經成為制約大多數企業集團提升管控能力和管理效率，增強核心競爭力的瓶頸。財務信息化是集團整體信息化的重要組成部分，只有通過加強集團財務信息化工作，才能有效促進集團創新財務管理模式，規范財務管理流程，增強財務決策的及時性和可靠性，提高財務資源配置效率，進一步防范和控制財務風險。為提升集團財務信息化水平，特作如下要求：

一、財務信息化規劃的原則

1．戰略目標一致性原則

財務信息化建設應當從促進實現集團戰略目標出發，與亨通整體戰略規劃相一致，著眼于實現亨通財務管理創新和集團財務管控，既要滿足集團各級財務管理工作的需要，又要充分考慮集團未來發展戰略對財務管理的要求，以適應亨通不同戰略發展階段的需要。

2．整體規劃、分步實施原則

財務信息化建設是亨通整體信息化工作的重要組成部分和先導，是集團整體信息化規劃的一部分。因此，在充分論證的基礎上通盤考慮集團及各級子公司的需要，整體規劃財務管理體系和功能，有計劃地分步實施，才能成功。

3．靈活設計、科學適用原則

由于企業管理理論、實踐和管理模式的日新月異的變化，財務信息化將面臨不斷的自我調整、自我擴展的挑戰，因此設計上必須靈活、可擴展，同時要注重適用，講求實效。

4．信息集成原則

資源共享原則實現財務信息化的主要目的在于集團的財務管控，并實現信息集成基礎上的財務預算、財務控制、財務分析的完全動態化管理。

5．成本效益匹配原則

在財務管理信息化建設中，要堅持成本與效益相互匹配的原則，充分利用企業現有信息化基礎設施，加強信息化資源整合，提高財務信息化建設的投入產出水平。

第二篇：集團信息化建設規劃綱要

《集團企業信息化建設規劃》提綱

目錄(略)

第一章、規劃基礎

◆《十五計劃》提出了“以信息化帶動工業化，發揮后發優勢，實現社會生產力的跨越式發展”的戰略任務。

◆2001年11月26日吳邦國在國家經貿委、信息產業部聯合舉辦的“推進企業管理信息化大會”上

作了“大力推進企業信息化建設，帶動各項工作創新和升級”的講話。明確提出了推進企業信息化建設需要重點把握的幾個問題：

·企業信息化建設要與“三改一加強”相結合·企業信息化建設要與強化企業的基礎管理相結合·企業信息化建設要與引進先進的管理理念相結合·企業信息化建設要堅持從企業的實際出發，統籌規劃，突出重點，量力而行

◆XX集團充分認識到經營管理信息化對提高集團整體運轉效率和核心競爭力的重要作用，以及自

身基礎和差距，把信息化規劃列為五年發展規劃的專題子規劃。

◆XX集團各級領導對信息化工作高度重視，提出了明確的要求和建設性的意見。

----以上背景是集團信息化規劃工作的基礎，也是集團信息化規劃成功實施的前提條件。

第二章、總體建設目標

以集團五年發展規劃確定的管理改進計劃為基礎，配合集團體制、機制、管理和技術的持續創新，充分利用現代信息技術，經過三到四年的努力和拼搏，建立和形成滿足集團公司及其控股企業協同運轉、高效管理和科學決策需要的XX集團綜合信息系統。為深度開發信息資源、加速信息流通、實現信息資源共享和提高信息利用能力提供有效手段，促進集團公司及其控股企業的生產、經營、管理和決策方式的改進和優化，提高集團的整體創新能力、經濟效益和市場競爭力。

第三章、基礎規劃

一、信息資源規劃

◇經過一年的努力，分別完成集團公司及所屬企業全統的全面信息資源規劃工作。摸清信息家底，搞清信息需求，建立和初步形成集團信息資源管理基礎標準體系；

◇通過信息資源規劃工作，配合集團管理改進計劃的實施，分析和建立集團公司及所屬企業的經營

管理主系統業務模型和數據模型；

◇結合信息資源規劃工作，建立和形成全集團的信息開發應用管理體系。包括信息管理組織職能、信息歸口管理制度、信息管理責任網絡和信息內容管理制度等，確保經營管理和決策支持信息的明時、準確和完整；

[可增加適合企業需求的其它任務]]

二、集團公司信息系統開發和應用

◇以集團公司X大功能定位及其管理和決策流程的改進和優化為基礎，經過三到四年的努力，建立

和形成以戰略信息管理為龍頭、財務信息管理為核心、人力資源管理和核心知識管理以及辦公信息系統為配套的集團公司綜合信息系統。

三、生產經營主系統的信息系統完善和應用

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◇[描述當前生產經營的完善或開發的任務，要達到的目標]

四、全集團基礎應用服務系統建設和推廣

◇經過一到二年的努力，借鑒生產經營主系統實施[或企業內成功的應用系統的實施]以及國內外先進的基礎應用服務系統建設的成功經驗，以互聯網技術為主要手段，建立和形成全集團互連和協同運作的基礎應用服務系統，包括電子郵件系統、協同辦公系統、企業信息門戶等。

五、集團信息技術基礎設施建設和完善

◇經過一到二年的努力，實現集團公司與所屬企業的網絡互聯，完善、建立和形成支持集團綜合信息系統的高效、安全、可靠和穩定運行的分布式數據中心和集團廣域網等信息技術基礎設施。

六、信息系統組織、管理、安全與運行服務體系建立和完善

◇以生產經營主系統實施[或企業內成功的應用系統的實施]的組織、開發、管理、運作和維護的經驗和制度為基礎，再經過半年至一年的努力，完成集團公司及所屬企業的信息統籌管理。建立和形成目標明確、組織科學、業務規范、制度健全、運作高效、服務優質的信息系統組織體系、管理體系、運行服務體系、技術標準體系和安全保障體系，確保信息系統可靠、穩定、安全和高效運行，為全集團提供優質的信息技術服務。

七、信息化人才隊伍整合、培養和使用

◇以生產經營主系統實施[或企業內成功的應用系統的實施]的信息技術力量為主體，全面整合集團集團現有的信息技術力量，形成合力，培養和形成一支統一管理的專門為XX集團信息化建設服務的信息化建設人才隊伍。

第四章、指導原則

XX集團信息化建設的指導原則確定為：“集團領導，歸口管理；統籌規劃，分步實施；統一標準，互連共享”。[根據企業實際調整修改]

本指導原則貫穿于集團信息化規劃的全過程，也是今后集團信息化規劃實施的指導方針和政策依據。

一、集團領導，歸口管理

◇成立由集團公司總經理任組長的集團信息化領導小組，負責統一領導整個集團的管理創新和信息化建設工作；領導小組下設集團信息化辦公室，負責領導小組的日常工作，根據集團日常運作、管理和決策的需要，組織編制和修訂集團信息化建設規劃；

◇建立集團公司及所屬企業信息化委員會制度。集團公司及所屬企業指定一名副總經理擔任該企業的首席信息主管（CIO），負責具體領導本單位的信息化工作，組織和管理企業信息資源的開發和利用，并接受集團信息化領導小組的領導、指導和監督；

◇對全集團現有的信息技術力量進行整合，成立集團信息中心，作為整個集團的信息技術歸口管理部門。負責整個集團信息化建設規劃的具體實施、運行維護和技術服務工作。

二、統籌規劃，分步實施

◇集團信息化建設是一項涉及集團公司及所屬企業日常運作、管理和決策的系統工程必須堅持統籌規劃，統一部屬的原則；

◇集團公司及所屬企業按照自身的發展目標和集團信息化規劃，落實和分解自身的信息化目標，以需求為導向，以應用促發展，以實用為準繩，以效益為目標，在集團信息化領導小組的統一領導下，由集團信息中心統一組織，扎實有效的分步開展集團公司及所屬企業信息系統的建設和推廣應用工作。

三、統一標準，互聯共享

◇信息技術成功應用和效益最大化的重要條件是信息基礎標準的建立和統一。XX集團必須建立和形成適合自身發展需要的信息基礎標準體系（包括數據元素標準、信息分類編碼標準、用戶視圖標準、要領數據庫標準、邏輯數據庫標準、網絡系統設計規范、應用系統設計規范、IT基礎設施配置規范、信息管理和開發利用體系、信息安全保障體系等），這些標準的建立和執行，是集團信息化建設避免重復投資、加速信息流通、實現信息授權共享、取得最大效益的基本前提和基礎；

◇從集團管理和發展的需要出發，在不斷建立和完善信息安全管理體系、技術標準體系以及信息分類授權體系的基礎上，把集團公司及所屬企業的網絡互聯互通和信息資源共享作為一條基本要求逐步落實，最終實現集團公司與所屬企業之間信息雙向的授權互動共享和高效的協同運作。同時，使集團內的信息技術隊伍的知識和經驗、積極性和創造性得到充分的共享和利用。

第五章、系統結構和功能

一、集團信息化基礎框架

由四層框架構成（圖5-1）。

二、集團應用系統功能說明

·基礎應用服務平臺·電子商務服務平臺；

·企業資源計劃系統（ERP）系統； ·集團公司管理信息系統

·集團數據倉庫和決策支持系統。

[各系統展開說明，比較復雜]

一、關鍵差距說明

二、任務表

圖5-1：XX集團綜合信息系統總體結構

第六章、差距和任務

第七章、差距和任務

一、建設思路

◇規劃實施總體思路（圖6-1）◇信息資源規劃實施要點 ◇IT基礎設施工程實施要點 ◇數據庫工程實施要點 ◇應用軟件工程實施要點

圖6-1：XX集團信息化建設規劃實施的總體思路

二、關鍵技術

在本規劃實施過程中，將會遇到各種各樣的信息技術問題和難題。本章列舉了其中七大關鍵技術，包括：

·信息資源規劃技術 ·B/S應用開發技術； ·企業應用集成技術；

·信息組織與數據庫技術； ·數據倉庫技術； ·異構網絡互聯技術；

·數字證書與安全控制技術。

這些關鍵技術需要給予高度重視，一方面需要安排足夠的培訓使有關領導、用戶尤其是信息技術人員切實了解甚至全面掌握相關技術，另一方面，需要與外部有關有實力和信譽的廠商和有關技術專家建立戰略性的長期合作關系，主動借助外部技術力量全面研究和妥善解決這些問題，以確保XX集團綜合信息系統在技術上獲得成功。

第八章、實施計劃

[進程表]

實施計劃任務要點

第九章、投資估算、效益與風險分析

一、投資估算

二、效益分析

三、風險分析 ·管理決策風險 ·系統實施風險 ·成本控制風險 ·效果評估風險

第十章、對策和措施

第三篇：財務信息化建設規劃建議書

公司信息化建設規劃

建議書

2016·08

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目 錄

一、公司信息化的現狀及存在的問題.......................................................................................2

二、企業信息化整體規劃的必要性...........................................................................................2

三、公司信息化建設規劃...........................................................................................................3

（一）信息化的總目標.......................................................................................................3

（二）具體目標...................................................................................................................3

1、財務系統.................................................................................................................3

2、業務系統.................................................................................................................4

四、規劃實現的總結...................................................................................................................5

五、本規劃的實施說明...............................................................................................................5

一、公司信息化的現狀及存在的問題

目前各核算單位雖說都使用了財務軟件，基本上是單機版或局域網運行，版本不統一，應用層次普遍不深；很多是照搬或模擬手工的核算和管理模式，缺乏對業務的關鍵節點進行有效的管理和控制；財務總帳、報表不能與進、銷、存業務系統一體化結合，業務數據無法達到真實性、及時性、完整性的要求。

近年來，隨著公司的快速發展，新注冊公司會不斷增加，業務量會穩步上升，特別是生產型企業的建成投產，采購管理、生產管理、庫存管理、銷售管理等方面都是企業管理的重點，未來管理只有實現信息化才能提高管理水平，節約人力成本，不斷提升企業的核心競爭能力。

但是由于公司信息化缺乏合理的整體部署規劃，信息化存在嚴重的“信息孤島”現象，造成了信息的分散、失真和嚴重滯后，從公司全面管理的角度來看，公司信息化的發展落后于公司業務發展的步伐，已經無法與公司業務的快速發展相匹配。

由于快速的業務發展與信息化管理不相適應，這一矛盾隨著公司業務規模化的發展，越來越明顯的凸現出來。基于目前的現狀，公司急需站在“集團公司”層面建立一套適應公司整體管理和監控、決策分析的管理平臺，涵蓋財務管理、采購管理、供應鏈管理、生產管理、銷售管理，以至質量管理、售后服務等業務環節，真正實現公司和下屬機構之間的統一規范化的管理和協同管理。

二、企業信息化整體規劃的必要性

隨著公司業務的快速發展，公司對內部精細化、規范化、信息化管理的需求日趨強烈，整合公司資源，提升公司的核心競爭力，重新構建一套適應和促進公司發展需要的信息化管理系統已經迫在眉睫。

公司對內部信息流、資金流、物流資源的整合、加強對各公司的關鍵業務控制以及快速響應外部市場的變化，都需要借助最先進的技術和公司管理理念，對公司信息化建設未來進行整體的部署和規劃，來建設一個能夠及時、準確、全面地反映整個公司的經營信息，實現事前預警、事中控制、事后分析評價，由結果控制轉變為過程監控；具有功能強大的分析、查詢體系，充分適應公司公司發展需要的完整的信息化管理平臺，實現公司發展目標，全面提升公司的核心競爭力。

三、公司信息化建設規劃

（一）信息化的總目標

1、建立統一、全面、實時、共享的管理信息平臺；

2、實現資金流、信息流和業務流的高效整合；

3、滿足跨區域進行集中管理的需求；

4、適用性和可擴展性。

（二）具體目標

1、財務系統

⑴實現所有公司集中統一的財務集中核算體系，建立統一的財務核算規則與流程，實現財務核算信息的實時、透明、統一，為公司獲得經營關鍵信息知情權，及時準確掌握生產和銷售經營數據奠定基礎。

⑵工廠成本核算系統的實施。在實施過程中，應充分考慮成本管理系統從現有供應鏈及總賬系統中抽取相關數據，以滿足工廠成本核算的基本要求。

⑶實現公司資金集中管理。包括：資金結算、網上銀行、資金計息、資金預測、資金監控、遠程支付。⑷實現公司全面資產管理。包括：資產的預算；資產的采購與接收；資產核算與統計、資產的庫存管理、在用資產管理。

⑸實現公司全面預算管理，建立公司內控體系。包括：預算目標下達、預算編制、匯總與審批預算，預算的執行與財務核算，預算分析與調整、預算考核與業績評價。

⑹實現公司報表合并，達到新的會計準則應用要求。

涉及軟件模塊：總賬、固定資產、庫存管理、應收管理、應付管理、資金管理、預算管理、工程項目管理、報表管理、備用金及費用管理等基礎核算功能的集中化、公司化、規范化。

2、業務系統

⑴采購管理。實現計劃下達、采購訂單生成、采購單執行、到貨接收、檢驗入庫、采購發票的收集到采購結算的采購活動的全過程，對采購過程中物流運動的各個環節狀態進行嚴密的跟蹤、監督，實現對企業采購活動執行過程的科學管理。

⑵庫存管理。包括物料的出入庫，物料的移動管理，庫存盤點，庫存物料信息分析。以達到合理控制成品庫存、加強業務流過程監控和業務分析，加速存貨周轉速度，并與集中財務核算系統無縫集成，滿足業務財務一體化運作和管理，實現物流與信息流、資金流的統一管理。

⑶生產管理。從生產計劃、生產訂單、車間管理、領料/退料、生產檢驗與匯報、到產品入庫全過程監督與控制，協助企業有效掌握各項制造活動信息，管理生產進度，提高生產效率、減少車間在制品、降低損耗與成本、提高產品質量與客戶滿意度。

⑷銷售管理。包括客戶管理、銷售合同、銷售政策、銷售價格、銷售訂單、銷售出庫單、發貨通知、銷售退貨、銷售結算等。

通過以上管理模塊的投入，打通財務業務系統、工作流與信息流，實現財務業務一體化管理，實現財務業務的數據聯查與統計、分析，實現財務對業務的關鍵節點實時監控和管理。

四、規劃實現的總結

整體規劃總體投入約50萬元（預估），將能夠有效支撐公司目前的規模，適應公司未來5年的規模發展，為日后的發展奠定堅實的信息化基礎。

五、本規劃的實施說明

本規劃項目目標、實施進度、項目周期、項目預算投資將根據實施的具體情況，做出相應的調整。

項目一經批準實施，各有關單位要組織相應的關鍵用戶，要求是相應公司或部門中的骨干員工或核心領導，熟悉ERP理論和內部管理流程，有一定的技術能力和溝通能力，在項目實施期間有大于50%的時間投入。

第四篇：集團財務信息化管理制度

北大荒農墾集團總公司 財務信息化管理制度

第一章 總 則

第一條 為加強總公司（以下簡稱“***”）財務信息化建設工作，提高財務信息系統的可靠性、穩定性、安全性及數據的完整性和準確性，保證財務信息化系統工作的統一、規范和有序開展，使財務信息化系統更好的服務于***的管理和戰略發展需求，根據《中華人民共和國會計法》、《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制應用指引第18號－信息系統》、《財政部關于全面推進我國會計信息化工作的指導意見》（財會〔2009〕6號）及《企業會計信息化工作規范》（財會[2013]20號）等相關法律法規及規章制度的要求，制訂本制度。

第二條 財務管理信息化是會計工作的發展方向，是促進會計基礎工作和提高財務管理水平的重要手段和重要措施。

第三條 財務管理信息化是一項系統化工程，***財務部是實施財務信息化的主要領導部門并負責信息化的日常管理工作。

第四條 ***所屬各公司財務部門各崗位工作人員，要嚴格執行制度要求，相互配合，及時發現信息化建設工作中存在的問題，積極提出合理化建議和改進措施，推動公司財務管理信息化的健康發展。

第二章 財務管理信息化崗位管理

第五條

信息化崗位設致。根據會計核算與管理需要，財務信息化主要設置系統管理員、軟件操作員和檔案管理員三類工作崗位。系統管理員由各公司財務部指定人員兼任，也可由公司專業 技術人員兼任，軟件操作人員指財務部各崗位的工作人員，檔案管理員由財務部相關人員擔任。

第六條 信息化系統管理人員職責。

1、負責財務信息化系統的運行維護與管理；

2、進行財務信息化系統的日常維護工作，協助各崗位操作人員建立賬套和報表系統，協助總賬增加或刪除會計科目及輔助核算選項；

3、負責財務信息化設備的管理，財務軟硬件、辦公軟件的安裝、維護及日常故障的排除；

4、硬件的管理與維護，主要包括服務器、各操作終端、打印輸出設備；

5、在信息化應用軟件技術人員的幫助和指導下，設定會計核算崗位、科目編碼數據庫的建立、軟件試用等業務的初始化工作。

6、負責定期對財務信息化數據資料的備份。第七條 軟件操作員管理規定

1、掌握WINDOWS操作系統一般指令的使用方法，熟悉OFFICE辦公軟件并能夠熟練運用；

2、掌握所使用微機及附屬設備的基本性能和使用方法，能夠熟練運用金碟、用友、久其等財務軟件；

3、各操作人員只能在操作系統管理員確定的權限范圍內使用軟件的功能，不得擅自越權操作；

4、各操作員必須牢記自己的密碼，不得告訴非授權人員，不定期修改自己管理的計算機口令；

5、嚴格按照操作規程要求進行操作，進入系統時必須以自己的真實身份登錄，工作完畢后或暫時離開工作崗位時應及時退出操作系統；

6、出納員和復核員進行網上銀行業務操作時，嚴格按照網上銀行操作程序和權限進行操作，操作結束后及時退出系統，妥善 保管自己的密鑰，不定期修改網上交易密碼，確保本單位銀行資金的安全。

7、辦理網上遠程納稅認證時，操作員持密鑰登錄系統進行相關操作，操作結束后及時退出系統。

8、各操作員關機前一律要退出財務軟件系統，下班離崗之前應切斷總電源，以防止線路故障發生火災。

9、各操作員年末負責打印所分管會計賬簿并按規定裝訂成冊。第八條 檔案管理員管理規定

1、全面負責財務信息化形成的磁性數據檔案管理，負責財務軟件生成的紙質會計檔案的整理和歸檔工作；

2、對磁介質會計檔案按規定和要求妥善保管，做好防磁、防塵、防潮、防火等相關工作；

3、配合系統管理員做好數據的定期備份工作，負責保管系統管理員備份形成的磁質，確保數據信息的安全與完整；

4、年終審計結束后，負責將數據介質和紙質會計資料移交公司檔案室管理。

第三章 財務信息化硬件管理

第九條

財務信息化硬件設備專用于運行賬務處理軟件和常用辦公軟件，任何人不得用于電子游戲、不得用于對外服務；

第十條

配備于會計核算的計算機終端，要嚴格建立管理臺賬，由系統管理員負責定期檢查和日常維護保養，非系統管理員不得隨意移動微機設備和網絡信號線；

第十一條

各操作員要愛護辦公設備，嚴格按操作規范使用機器設備，外來人員未經本部門領導允許，不得使用任何一臺辦公自動化設備。

第十二條 要加強對財務專用服務器存放的機房的管理，系統 管理員要對機房的環境，安全負責，對訪問機房人員實行登記制度。系統管理員要定期對機房進行巡查，對安全隱患進行及時排查。

第四章 財務信息化軟件安全及管理

第十三條 財務系統軟件無論是自行開發還是委托開發，均要視同會計原始檔案，保管期限是該系統停止使用或有重大修改之后的五年，對在用的系統軟件不得擅自修改。

第十四條 財務軟件升級或二次開發修改完畢的軟件統一安裝到各終端后應及時拷貝歸檔，歸檔軟件應和系統現運行軟件保持一致。

第五章 財務信息化數據管理

第十五條 為了保證財務信息化系統的安全、正常、可靠、穩定運行，各公司系統管理員，要定期對財務數據進行備份。

第十六條 財務信息化會計數據進行備份形成的備份數據文件不少于兩份，分不同的場地進行保管。具體工作要求為：

（一）備份策略

1.備份策略的選擇需要統籌考慮信息系統中需備份的總數據量，線路帶寬、數據吞吐量、備份窗口等因素；

2.備份策略包括，但不僅限于數據備份范圍、備份方式、執行時間、備份頻率、任務執行順序、保存時限、離線及異地備份頻率、備份介質編號規則、恢復測試頻率等；

3.系統管理員要記錄系統數據備份相關工作，對失敗的備份操作處理需進行匯報、跟進及記錄；

4.備份對象發生變更后，應同時評估、調整備份策略。備份 策略的變更應得到財務負責人審批；

5.財務部長應定期對備份工作記錄進行檢查，確保備份工作的完整性以及出現的問題已得到適當處理。

（二）備份介質

1.所有備份介質一律不準外借，不準流出公司； 2.離線或異地備份介質存放地至少應具備防火、防水、基本的門禁裝置等設施。備份介質存放應有詳細記錄，記錄內容包括但不僅限于：備份介質編號、存放人、存入日期等；

3.數據正本與備份應分別存放于不同地點，防止因火災、水災、地震等事故產生不利影響；

4.系統管理員每年對備份介質進行檢查，一旦發現介質損壞，應立即更換；

5.存放備份數據的介質需要廢棄或銷毀時，應履行審批、登記和交接手續，并保證雙人以上在場。

（三）備份恢復

1.如果需要對備份數據進行恢復，應履行審批手續，經財務負責人批準后方可執行；

2.系統管理員應定期對備份數據進行恢復性測試，以確保所備份數據的可用性，測試結果要形成報告并經財務負責人簽字確認后存檔。

3.備份恢復的審批文檔及備份恢復工作的系統日志應歸檔保存。

（四）日常工作電腦中的數據備份

財務人員要對工作電腦中的工作數據完整性，有效性負責，需要定期將重要信息備份至移動存儲設備。對于以前的重要工作文檔和底稿可以刻錄光盤，以備長期保存、參考。

第六章 財務信息化病毒防護

第十七條

所有財務人員必須嚴格遵守公司病毒防范制度，主動配合反病毒工作。公司信息中心應定期發布殺毒軟件病毒庫、操作系統補丁，及時對財務信息化系統的計算機進行病毒庫升級、查殺和系統漏洞修復。對財務信息化系統的內部軟件特別是工具軟件及時進行升級。具體工作要求為：

（一）各公司的財務系統管理員要負責病毒防護工作，財務專用服務器、工作站必須安裝防病毒軟件。

（二）系統管理員要負責對所有的財務專用服務器的殺毒軟件進行監督、管理，以保障公司財務專用服務器和客戶端的病毒庫代碼被及時更新，并針對病毒庫代碼未能及時更新的客戶端進行手動更新和殺毒。

（三）如果發現病毒，財務人員應立即聯系系統管理員或公司專業技術人員，對受感染的計算機進行有效的隔離，病毒清除后，應檢查其最近使用過的軟盤、光盤和移動存儲設備，避免漏殺。

（四）禁止在計算機上安裝與工作無關的軟件；禁止從互聯網上隨意下載程序、數據，如果確實需要，應當先進行病毒檢測后再使用；財務人員不得隨意打開陌生人發送來的郵件附件或可疑郵件，必要時將其直接刪除。

（五）外來的軟盤、光盤和移動存儲設備應先進行病毒檢查后方可使用；對購置、借入的計算機及其他網絡存儲設備，應當及時進行病毒檢測。

第七章 附 則

第十八條 ***所屬各公司可結合實際情況制定本單位的財務信息化管理制度。第十九條 本制度由***財務部制定并負責解釋。第二十條 本辦法自印發之日起執行。

第五篇：集團財務信息化建設問題的研究

國有企業集團財務信息化建設問題的探究

【摘要】在國務院國資委要求國有企業做大做強的指引下，孕育而生的集團化國有企業也如雨后春筍般涌現，尤其在經歷了國企改革之后，國資背景的國有獨資集團更是得到了快速發展，上到國家，下到地方，國有企業猶如一脈相承似的相繼成立以行業劃分的集團化國企，經過數年的運轉，已經初步引入了公司治理和法人治理，在業務多元化和管理層級的增多的情況下，依托集團信息化管控系統為抓手，一躍成為了提高集團化遠程管控效率的必由之路，其中集團財務信息化的系統建設也就成了集團信息化建設工作的重中之重。但是由于國有企業依然繼承了行政化體制的影響，使得在財務信息化標準建設的過程中也遭遇了很多困難，如何更好的推進集團財務信息化系統建設，更好的發揮財務信息化的管控作用，就是本文的寫作目的。

關鍵字

財務信息化國企集團

一、集團財務信息化建設的現狀

當前，為適應現代企業管理制度的要求，很多大中型國有企業集團隨著業務的多元化和管理鏈的延長，積極引入了先進的知名ERP管理信息化軟件平臺，借助集團信息化標準平臺建設來實現強化集團化管理工作的衍生廣度和緯度，已達到遠程化、實時化和集中化的管控目標。而集團信息化的核心之一財務管理信息化是貫穿于整個集團的所有營運活動，自然是上系統的重點考慮的設計環節。但是由于國有企業自帶的半企業半行政的特殊體制，導致很多集團財務信息化建設功能無法滿足管理意圖靈活性的需要，反而變成了影響管理時效的阻礙，很多人就疑問，為何在世界500強的企業或者知名軟件為何到了中國就不好用了，事實上，我們沒有完全看穿軟件是死的，人是活的的根本癥結。中國企業的大多的人治觀念直接導致了標準流程化管理的執行不到位，即使有所謂的制度但無人去按照規定去做，而是具有中國特色的特事特辦。

二、集團財務信息化建設的存在問題

（一）自身治理結構不完善

很多國企集團都由行政體制轉制而來，雖經歷了市場化經濟以后的磨練，在逐步引入了現代公司制度和公司法人治理結構等一系列變革后，但終究并未能擺脫行政體制的影子，從而真正意義上形成市場化的國有企業管理制度。雖然組建國資委來代為行使國家出資人的定位，但并未從根本上做到政企分開，依舊還是行政化管理著國有企業，自然國有企業也相應的按照行政機關的方式來制定相應的內部制度。這就沒能做到真正的市場化，沒能完全按照市場化經濟規律辦事，也導致集團內部管理流程在制定初期就先天不足，不是適應市場經濟的需要，而是適應行政監管的需要。諸如內部審批程序，看似完備卻是推脫責任的最好方法。

（二）缺乏前期充分的調研

大多數集團著手信息化這項工作的初期，并非是建立在充分

調研的基礎之上。很多軟件商在推銷產品時對于你的需求無所不能，而具體實施過程中或者使用后功能無法達到預定目標，這既有主觀因素也有客觀因素的影響，坦言之就是前期調研不充分的最好佐證。標準信息化建設是一個系統工程，不單單是一項具體工作，由于其涉及到集團的方方面面，就像全面預算管理工作一樣，在于的是全員全面這個核心。由于財務信息化建設涉及到會計核算、人員權限管理、數據安全和審批流程等一系列的問題，并須要求在決定上系統之前，必須有足夠的軟件環境來支撐。

（三）缺乏足夠的前瞻性

所以稱之為信息化系統建設，就是其有豐富的內涵和擴展性。我們在使用系統的過程中，會發現其當初的設計在日后無法滿足管理提升的功能拓展，由于不考慮其業務、股權、管理等因素的影響，財務管理本身就涉及會計業務處理，內部數據統計、預算編制執行分析、管理報表分析和費用控制等環節的綜合運用。由于數據的統一管理，對數據平臺的處理能力就提出了很高的要求，由于集團管理會隨著戰略發展的需要而不斷進步和提高，如不考慮擴展性，則勢必影響信息化系統的性能提升。

（四）缺乏強有力的IT部門支持

決定上系統一定要評估集團自身IT部門的實力，由于國企不太重視IT部門建設，導致我們上了集團化管理系統后期的開發和維護更多的依賴外包，使平常的臨時性的管理意圖很難完全發揮出信息化系統應有的優勢。作為集團的只要信息支持IT部

門，一定要充分考慮到IT部門的綜合業務能力，由于很多財務管理的專業管理需求，需要通過IT人員對管理目標后續開發的數據形式化來實現。沒有強大的IT部門，那么再強大的軟件也只能停留在實施完畢的那一節點上，永遠無法隨著集團化發展而不斷優化。

三、關于財務信息化建設的對策

（一）統一認識，完善自身法人治理結構

如果集團在決定實施信息化系統建設，首先要從整個集團要在觀念上統一認識，由于信息化建設本身是一個標準化建設的范疇，將權利與責任以流程化的方式固定下來，沒有人可以逾越規則之外，本身對國有企業集團的等級制度就是一個挑戰。完善現有集團制度流程匯編，對現有業務和崗位進行梳理，定崗定編，將所有財務管理工作的業務流程按照節點的方式對相應崗位進行定位，以明確各崗位在業務流程中所起到的作用，既可以相互監督，又可以明確責任，提高業務流程效率。

（二）做好充分前期調研

由于信息化軟件系統是標準通用型，不可能存在一款完全適用本集團的財務信息化系統，但是軟件系統最大的優點，是可以根據各單位的自身特點在原先標準管理平臺上定向開發，但是這個需要依賴實施人員對被實施單位的實施環境進行充分調研，重點關注以下幾個方面：

1、首先要對集團涉及的業務流程和行業特點進行了解，2、其次對集團的審批流程及權限管理要固定下來，3、再次將各單位的財務崗位及管理層級對照業務流程進

行環境設定，4、最后將其會計核算相關內容和科目體系進行統一。

（三）充分考慮系統的擴展性

由于集團財務信息化建設需要有一定的過程，其間設計時要充分考慮到系統本身的擴展性和功能限制。由于集團起初的管理要求并非一定很具體，往往在實施工程中，通過逐步對軟件系統的了解，慢慢明確自己的管理要求，這就會遇到管理需求與軟件自身功能限制的矛盾。對于財務信息化管理系統需要滿足兩大基本要求，一是會計核算要求，而是財務管理功能。基本上一般的信息化軟件的第一個要求都能滿足，往往第二個要求就差強人意，因為我們一是受制于人員素質的問題，二是標準化建設不能滿足我們臨時管理意圖的需要，三是一定要留有兼容第三方軟件的余地，方便將集團現有的管理軟件以及將來可能會增加的輔助軟件整合起來，已達到實現一個平臺多管理軟件相結合來發揮最大的管控效用。

（四）加強IT部門建設

IT部門建設是集團財務信息化的強有力保障，就好比打仗時期的兵工廠一樣。沒有強有力的IT支持，那么財務信息化系統就無法發揮其后續功能的拓展，畢竟軟件系統只是提供了一個管理平臺，而管理會隨著自身的發展而無限提升，擁有一個強大的IT部門，那將是集團的財務管理工作變得既有時效，又有規范性的提升，為集團日后的發展提供更有利的財務分析決策依據。我們在集團發展過程中不斷調整和豐富現有的管理需求，而管理的理念需要通過IT部門的專業人員將其轉化為圖表等形式在系統中固定下來，并最終形成一整套的管理資料，從而將財務人員從繁瑣工作中解放出來，而是借助財務管理系統對財務基礎數據的多形式的加工與整理的基礎之上，以在管理環節上投入更大的精力，給決策者們提供更豐富的決策財務信息。