第一篇：中小企業誠信缺失分析與企業誠信文化建設

中小企業誠信缺失分析與企業誠信文化建設

摘要：誠信是市場經濟的潤滑劑，但在當前我國市場經濟活動中，作為市場經濟主體的中小企業誠信缺失的現象日趨嚴重，直接干擾了公平的市場經濟秩序，破壞了和諧社會環境。加強企業誠信建設，已經迫在眉睫。本文將闡述當前我國市場經濟中中小企業誠信缺失的表現及原因分析，并給出合理可行的建設企業誠信文化的建議。

關鍵字：企業誠信缺失誠信文化建設

一、引言

企業誠信就是企業在從事生產經營活動中，依照國家法律規定、市場規則和商業道德規范，規范自己的生產經營行為，在謀求自身利益時，不損害國家和消費者的利益，不損害與其相關經濟組織的利益，確實維護國家和消費者的合法權益，誠信經營，依法納稅。企業誠信，是企業文化建設的核心。

二、當前中小企業誠信缺失的表現

我國20世紀90年代初開始的市場化改革把企業誠信建設和法律體系建設作為重要任務，相繼出臺了一系列法律法規，如《企業財務通則》、《企業會計準則》、《公司法》、《商業銀行法》、《擔保法》、《仲裁法》、《合同法》、《物權法》等，以規范企業信用行為。當前我國企業誠信建設已初見成效，企業更加重視企業誠信建設。

中小企業在產權清晰、權責明確、機制靈活、適應性強等方面具有一定的優勢，但是與國有企業相比，我國中小企業自身的弱點和局限性導致誠信缺失問題也漸趨嚴重，并已成為限制民營企業生存和發展的一個主要瓶頸。主要表現在：

（一）制造銷售假冒偽劣商品。當前，我國企業誠信缺失最典型的表現就是假冒偽劣商品泛濫。一些中小企業為了在競爭中站住腳，獲取更大的生存空間，制售假冒偽劣，嚴重危害社會健康發展。制造銷售假冒偽劣商品在食品行業尤為明顯，直接侵害消費者的身體健康，危害極為嚴重。曾幾何時，溫州冒牌劣質鞋充斥全國市場，南京冠生園陳餡月餅，三鹿企業的三聚氰胺奶粉，不僅危害人體健康，也損害一個行業甚至地方經濟發展。企業誠信度不高，市場監管不到位，假冒偽劣商品一直都充斥著市場。將視線拉近，最近食品行業明膠果凍、藥品行業“皮鞋”膠囊······有網友無奈地編打油詩，稱中國人都已是百毒不侵了，以此形容對假冒偽劣商品的極大不滿。

（二）拖欠貨款、貸款、稅款。一些中小民營企業惡意拖欠貨款、貸款，資金拖欠導致企業資金緊張、三角債問題嚴重。企業間的三角債問題，增加了企業的債務鏈，影響到銀行貸款的按時償還，降低了企業在銀行信用等級。同時，一些企業故意逃避銀行債務，造成中小企業不良貸款率較高，這又成為中小企業由于信用缺失而出現擔保、融資方面的困難，企業無法獲得銀行貸款，影響企業正常生產經營，形成一種惡性循環，制約企業的未來發展，致使市場秩序進一步惡化。

（三）合同違約、合同欺詐。按我國《合同法》的規定，合同訂立后，“當事人

應當按照約定全面履行自己的義務”，然而許多企業不按照合同約定履行合約，從而產生大量的經濟糾紛和各種合同欺詐案件。據有關資料顯示，目前我國每年訂立的經濟合同約有40億份，但合同履約率只有60%左右。在當前經濟活動中，各種企合同欺詐行為層出不窮。違法犯罪分子通過偽造證件、坑蒙拐騙、宣傳虛假信息等手段簽訂合同，誤導消費者、投資者和經營者，損害企業及公民的合法權益，危及社會穩定和經濟發展。

（四）發布虛假財務信息、產品信息。一些企業唯利是圖，為了謀求短期效益，提供虛假財務報告、虛開發票、印制假發票等違背法律的行為，在稅款方面是能逃就逃。在近年中小企業普遍融資難、稅負高、生產成本不斷增加情況下，偷逃稅款有增無減。這種行為降低了企業的信譽度，必然最終影響企業發展前景。很多中小企業對客戶提供虛假信息、虛假證明和黑幕交易，這些現象在服務領域、商品交易領域以及投資領域都頻頻發生。例如人們出門旅游經常上當挨宰，購買的商品質量或效果與商家的宣傳大相徑庭，炒股時碰上銀廣廈、通海高科、麥科特這類企業。

除了上述所談之外，在當前的經濟生活中，企業誠信缺失還表現在價格欺詐、虛報注冊資本、盜版侵權、金融詐騙、出口騙稅等不講信用行為，干擾和破壞著社會主義市場經濟秩序。

三、中小企業誠信缺失的原因

世界貿易組織前總干事穆爾指出：中國進入世界貿易組織后，從長遠看，最缺乏的不是資金、技術和人才，而是信用,以及建立和完善信用體系的機制。正如穆爾所言，誠信是我國市場經濟中最稀缺的資源，中小企業誠信缺失導致交易成本增加，社會效率大大下降，更加劇了中小企業融資困難，直接影響到中小企業可持續發展。此外，誠信缺失極大干擾市場經濟秩序，一個國家的市場化程度往往與其誠信度直接相關，誠信缺失減緩了我國市場化進程。分析中小企業誠信缺失的原因，有助于更好的提出有針對性的建議。

（一）中小企業誠信觀念淡薄。多數中小企業把自己僅看作是一個經濟實體，忽視了他們同時也是一個倫理實體。當企業僅僅把“看不見的手”當作自己經營的理念時，則必然導致企業經濟本能的放縱，單純追求利潤最大化。企業放棄了道德對經濟活動的引導和制約，沒有認識到無形資產“信用”是社會稀缺資源，或者即使認識到市場行為也多存在短期化傾向。由博弈論相關理論可知，一次性博弈會導致失信，只有重復博弈才能守信用。中小企業追求短期利益最大化就會導致信用缺失。另外，社會輿論導向對誠實守信行為的宣傳不力，為了制造爭議、關注度，過分渲染了經營中的投機鉆營。更注重對快速致富的報道，而對那些重合同、守信譽的單位和個人宣傳不夠，在社會上蔓延著一種浮躁的風氣和急功近利的心態，影響著中小企業對信用價值的認識和評估，表現為誠信觀念淡薄。

（二）信息不對稱。信息不對稱是企業失信的主觀原因之一。信息不對稱普遍存在于市場經濟中。當不熟悉的人之間發生交易時，由于“經濟人”自利的本性，每一個參與經濟活動的主體總是試圖使自己的利益最大化。市場主體之間普遍的信息不對稱，代理人就有可能利用自己的信息優勢削弱履行合同的意愿，而損害委托人的利益。目前主要表現出的與市場利益相關的信息不對稱表現有三種：產品質量信息不對稱；會計信息不對稱；勞動力效率信息不對稱。由于信息不對稱引起主觀上信用缺失將市場經濟運行造成極大的傷害，甚至可能成為制約整個經

濟穩定增長的最大隱憂。

（三）信用機制不健全。由于我國長期實行計劃經濟，信用基礎十分薄弱，信用機制不健全。在計劃經濟體制下，資源是由政府直接配置的，信用只是一種微不足道的輔助手段，因而人們的商業信用意識基礎薄弱。但是，在經濟體制和經濟秩序轉軌期間，原有的計劃經濟秩序被打破，而各種與社會主義市場經濟相適應的法制還不健全。在市場經濟條件下，誠信與法制是相互補充、相互支持的，健全的法制既是誠信規范的前提和基礎，又為誠信規范的確立提供了最基本的保障。我國現行的法制體系不健全，對在經濟發展過程中出現的一些新情況、新問題沒有明確的法律條文和法規。在執法上也不夠嚴厲，對于企業生產銷售假劣、拖欠賬款、稅款等失信行為，打擊力度還不夠大，失信成本太低，企業的違法行為不能有效監督和約束，助長了不守誠信的經濟主體的失信行為。

四、加強誠信文化建設, 提升企業競爭力

解決中小企業誠信缺失的問題，必須從宏觀和微觀兩個方面加以努力。在宏觀方面，政府部門應轉換職能，完善保障誠信的法律體系，建立完善的誠信管理制度，創造企業誠信經營的制度環境。在微觀上，必須看到全社會經營的實現，是通過一個個企業來完成的，企業必須建立誠信經營的自律機制。以誠信為核心的價值觀不僅能為企業贏得信譽，這種無形資產還可使企業在市場中保持競爭優勢。因此，對于中小企業來說，必須加強企業誠信文化建設才能真正提高核心競爭力。

（一）積極樹立企業家誠信價值觀。中小企業家往往是企業戰略決策的制定者，是企業凝聚力的核心，他們的言行直接影響員工的價值取向，直接關系企業對外精神形象，加強誠信文化建設必須以中小企業家為重點。一要加強“道德誠信觀”建設。企業家應加強道德誠信觀念建設，在生產經營活動中杜絕欺詐行為、遵守企業誠信的諾言、嚴守企業道德底線，以高尚道德情操為顧客和社會服務。二要加強“經濟誠信觀”建設。市場經濟是信用經濟，沒有信用，就沒有市場，不講誠信者終將會被市場淘汰，不可貪圖一時私利，目光放長遠的人才能獲得最后的成功。三要加強“法律誠信觀”建設。中小企業家應該加強關注相關的法律法規及各項規章制度，了解誠信的義務和可能承擔的責任，在享有誠信權利同時，主動承擔誠信義務。此外，光有誠信意識還不夠，還必須在實踐中予以執行，誠信不能只是空中樓閣。

（二）對員工開展企業誠信文化教育。中小企業誠信文化建設落實到實處必須依靠企業員工的力量，加強員工的誠信行為規范建設。應著重做好以下幾點：一是以道德誠信觀、經濟誠信觀、法律誠信觀的標準要求員工，使得每一個員工都能形成良好的誠信觀念，對內互助誠實，對外言行一致，誠實守信；二是樹立典型和榜樣人物，帶動廣大員工加強規范員工自身的誠信行為，有效地促使員工提高誠信的行為品德；企業家應該成為最有力的榜樣，必須首先做到對員工誠信，關愛員工，使員工有歸屬感，才能充分調動員工能動性、創造性。三是從激勵方面開展誠信文化建設。企業可以建立符合自身情況誠信考核與激勵制度，賞罰分明，使企業的全體員工都能感受到企業對誠信的重視，進而在員工心目中形成規范化、制度化的考核與激勵意識。

（三）從社會責任感方面開展誠信文化建設。是否有社會責任感也是考驗中小企業誠信價值觀的一個重要方面。當前諸多產品安全問題都體現出中小企業家甚至大型企業缺乏社會責任感，視產品質量如兒戲。企業在生產經營過程中不僅要重

視經濟效益而更要看重企業的社會效益，社會責任感對于企業來說具有正外部性，加強中小企業社會責任感，能得到更多消費者的關注與信任。重視社會責任感的中小企業要更加注重產品質量安全、資源環境保護、對弱勢群體的關愛等。

參考文獻：

[1]姜仁良.構建現代民營企業誠信體系的路徑選擇[J].特區經濟.2009年第12期.[2]顓孫豐勤.淺談經濟危機下企業誠信文化的建設[J].商業文化.2009年第12期.[3]孟令娟,韓學平.我國民營企業誠信文化建設研究[J].東北農業大學學報.2011年第1期.[4]祝培莉.淺論企業誠信文化建設[J].企業與文化.2010年第3期.[5]陳方方.企業誠信缺失的表現及構建企業誠信制度的意義[J].商業研究.2004年第11期.[6]劉青.我國民營企業誠信文化建設現狀及對策探析[J].特區經濟.2008年第9期.[7]徐忠惠.私營企業誠信問題博弈分析[J].科技與管理.2008年第2期.

第二篇：大學生誠信缺失現狀及原因分析

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大學生誠信缺失現狀及原因分析

大學生誠信缺失現狀及原因分析

【摘要】

大學生今后將遍布并掌管社會的各個領域，他們的知識技能和道德素質不僅關系到當前社會的發展狀況，更關系到我國社會主義現代化建設事業的興衰。所以，探討當今大學生的誠信問題，不僅對構建和諧校園、誠信社會有重要的參考價值，同時對于正確引導大學生的誠信觀，建立誠信社會體系具有深遠的意義。

【關鍵詞】

大學生；誠信問題；誠信社會體系

誠信是中華民族的傳統美德，是現代文明的重要基礎，是公民道德教育的基本內容。在現代社會中，誠信是社會主義市場經濟的基礎行為規范，是人交往的道德準則，也是社會活動的基本原則，在社會經濟政治活動中處于中心地位，有極其重要的意義。大學生是中華民族的希望和未來，誠信不僅對他們自身的人際交往和事業發展有直接影響，而且與整個社會的發展息息相關。大學生今后將遍布并掌管社會的各個領域，他們的知識技能和道德素質不僅關系到當前社會的發展狀況，更關系到我國社會主義現代化建設事業的興衰。所以，探討當今大學生的誠信問題，不僅對構建和諧校園、誠信社會有重要的參考價值，同時對于正確引導大學生的誠信觀，建立誠信社會體系具有深遠的意義。

1大學生誠信缺失的現狀

大學生在誠信方面的主流是樂觀、積極的，絕大多數學生有較高的思想道德素養，具備誠信這一道德品質，有正確的人生觀和世界觀，綜合能力符合我們人才培養的目標，能成為一名高素質的人才。但是我們也發現，個別學生存在誠信缺失的行為，比如仍有學生有考試作弊、拖欠助學貸款等行為，歸納起來，主要有以下幾個方面：

1.1思想政治誠信缺失

當代大學生是在社會主義市場經濟制度下成長起來的一代，受到

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各種思潮的影響和沖擊，對于一些問題感到困惑和迷茫。目前，大學新生入校后遞交入黨申請書的比率一般在95%以上，而在針對對學生的入黨動機調查中，我們發現部分學生的入黨動機不明確，或為了好找工作等理由，而非將加入中國共產黨作為自己的政治理想和抱負。這種以利益為目的入黨思想極易造成大學生為了入黨拉關系。如果對這一現象不盡快加以遏制，不僅造成學校風氣敗壞，更重要的是會使得學生在進入社會后把這種失信行為作為自己事業成功的捷徑，造成整個社會失信風潮的蔓延。

1.2學習方面的誠信缺失

在當代大學生中現在流行的詞匯為“翹課”、“掛科”、“裸考”等，個別學生由于上課不用心聽課，課后或沉迷于游戲或沉迷于小說，對所學的知識了解甚少，以至于在上交老師布置的作業時只能以抄襲應付了事，而當正式考試來臨時，更是想盡辦法，投機取巧，這也是當代大學生學習誠信缺失的真實寫照。學習誠信缺失主要體現在以下兩個方面：

1.2.1學術造假現象頻發

在大學畢業之際，畢業論文成了大學生拿到畢業證的最后一道門坎。但是由于畢業論文的寫作是在大學生活的最后一個學期，而這個學期大部分學生面臨著畢業實習、就業等眾多壓力，因此對于畢業論文的寫作就顯得無能為力。在這樣的情況下，論文抄襲、論文代寫等等學術造假行為屢見不鮮，而學術抄襲的方式，主要就是先選上幾篇文章，然后再從中復制和黏貼有用的部分，換一種表達方式將抄襲的段落和句子重新寫出來，最后加上一些自己的觀點甚至還不是自己的觀點，就成功完成了一篇論文。很多畢業生的論文都是這樣完成的，雖然學校每年都對論文的重復率進行嚴格控制，甚至用測試論文重復率工具檢測，但是學生們在上交論文之前自己先花錢去購買測試工具然后不斷修改，這樣能使自己論文的重復率達到學校規定的標準之內。這樣做在表面上這是沒有問題的，但是實質上仍然是學術作假，嚴重影響了大學學術的嚴肅性。

1.2.2考試作弊現象屢禁不止

在當前的大學校園里，考試作弊已經成為了每個班級考試時經常

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發生的失信行為。盡管每到期末開始總是要求學生們簽考試誠信承諾書，學校加大作弊處理的力度――輕者提高申請學士學位的學分績點，重者勒令退學，但是在考試的時候，作弊現象仍然非常普遍。而且他們的行為表現形式多樣，例如帶紙條、接收短信、抄襲前后桌甚至是打手勢、交換試卷。還有同學是直接是找了代考機構然后戴上機構給予一種隱性的耳機，塞進耳朵，從外觀上看不到，在考試過程中就收聽考試答案，事后再通過鑷子拔出。考試作弊改變了勤奮鑄就成功的校園秩序，損害了教學者和學習者的利益，可以說是大學校園的一個頑固的毒瘤。其實這件事不僅體現了大學生的不誠信，更是體現了當下社會上一些機構為了賺錢，無所不用其極，提前通過各種非法手段提前買到考試題目然后再通過高價出賣給大學生，謀取高額利潤。

1.3 經濟方面的誠信缺失

近年來，隨著國家對貧困生的重視，以及相關政策的不斷推進，對高校貧困生的幫扶力度也越來越大，貧困生助學金、助學貸款等助學項目越開越多，扶持對象越來越廣泛，但是這種政策讓一部分學生有機可乘，經濟誠信缺失的現象屢有發生。

1.3.1 拖欠貸款

助學貸款是國家為了幫助家庭貧困的優秀學子繼續讀書，緩解就學壓力的一種無擔保貸款，以學生自己的身份和信譽做為擔保，然后通過銀行發放助學貸款。這是國家財政貼息的，適用于高等院校學生的政策。由于我國的個人信用系統并未完善，所以還款是建立在大學生的自身誠信水平基礎上的。多數大學生對助學貸款的履行還是十分嚴謹、重視的。但是有一些困難學生在入學的時候申請助學貸款，但是在就業若干年后不僅不歸還助學貸款本息，連利息也不按時歸還，這就造成了國家貼息的助學貸款出現眾多壞賬。

1.3.2編造理由，騙取助學金

助學金是大學里面專門針對貧困生開設的一個項目，幫困力度很大，獲得貧困生資格的大學生可以得到來自國家的經濟補助、享受針對貧困生的專項助學金，然而由于經濟利益的驅使，還是有經濟條件好的同學弄虛作假獲取貧困生資格，向學校提供虛假的證明，在每年

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專業論文 的大學生困難補助評定等環節，都會發現一些學生不惜慌稱自己的父母離異、身染重病、殘疾等原因去騙取困難補助。在拿到困難補助之后，花錢大手大腳，損害了真正需要幫助的那部分學生的利益同時降低了自己誠信道德水準和人格，在學校校園引起了極壞的影響，也褻瀆了國家資助貧困生的初衷。

1.3.3 日常小事缺失誠信

筆者曾在校園內將手機丟失，發現是被學生拾到，后來筆者花了200元錢將手機贖回。校園里這種日常小事中缺乏誠信的現象有很多，教師上廁所的功夫，辦公室內的手機等貴重物品就會丟失；學生吃飯后落在食堂里的包、上課或上自習后落在教室里的包，再回去找便不見蹤影。這些都是一個社會普遍現象的縮小體現，但是卻反映出我們的大學生的誠信意識正在逐漸減少。

1.4戀愛誠信缺失

愛情是人生的重要經歷，同時也是男女雙方一種強烈依戀、信任、責任以及無私專一的情感。隨著西方文化的不斷滲入，當代大學生的戀愛觀也有了較大的變化，當大學戀愛變得更加的自由和放松時，有個別學生的戀愛態度就發生了極大的改變，一些同學對愛情缺乏正確的態度，不夠真心，持有的態度是游戲人生。他們認為談戀愛就是玩一玩而已，缺乏誠信思想及行為，缺乏法律意識與基本道德素養。而且有的大學生因為對方欺騙感情而產生了輕生的念頭，這也給戀愛雙方及家庭、學校、社會造成了極其惡劣的影響，這些現象都值得我們關注與警覺。

2大學生誠信缺失原因分析

大學生誠信缺失行為產生的原因是復雜的，既有體制上的缺陷，也有管理上的漏洞；既有外部環境因素的影響，也有主觀認識上的偏差。

2.1造成大學生誠信缺失的外因

大學生誠信的缺失，實際上是社會、家庭、學校誠信缺失的一個縮影。導致

學生誠信缺失的原因有很多，主要有以下幾個方面：

2.1.1社會誠信危機侵燭著學生思想

大學生的誠信行為取決于他周圍的環境，而大學生的誠信行為又

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進一步影響他的社會環境。雖然大學生在校期間接受了良好的教育和正確的世界觀、價值觀的引導，但是由于當前我國經濟快速發展，市場化的思維模式促進了生產力的快速發展，也帶來了諸多社會問題。各種市場經濟的標準逐漸的開始滲透到人際交往之中，利益成了人們行為處事的一個重要目標，這就不可避免的造成了部分人的急功近利、唯利是圖。社會上一些人坑蒙拐騙、制假售假、少數干部貪污受賄腐敗等一些失信甚至是違法行為屢見不鮮，不僅擾亂了社會正常經濟秩序，敗壞了社會風氣，造成了社會的誠信危機同時還不同程度的滲透到社會活動中去。大學生的成長環境惡化導致其無法形成正確的人生觀、價值觀和世界觀，原本純潔的思想受到極大侵燭，在一定程度上淡化了大學生的誠信觀念，使其受到了社會中的消極影響。

2.1.2教育體制的弊端

學校教育是誠信教育的主要陣地，高校誠信教育是以小學、中學誠信教育為基礎的，但我國的教育體制一直有著應試教育的深深烙印，從小學到中學，這是一個人成長尤其是形成道德品質的黃金時期，在這一時期，道德誠信教育并沒有被擺在重要的位置，學校里普遍存在重智輕德的現象，誠信教育流于形式，把誠信教育當作知識傳授，教育手段單一，方式枯燥、內容陳舊，是一種空泛的政治說教。進入大學階段，高校對大學生誠信素質教育方面表現滯后，誠信機制不健全，教育、管理者忽視學生誠信的不良影響。學習成績優秀往往成為學生評優、評獎的最主要依據，而這些又是將來能找到滿意工作的必要條件。大學生表現出來的誠信缺失行為，如考試作弊，正是為了獲得他們發展、尊重與交往的需要。

2.1.3家庭教育的失當

家庭是孩子的第一所學校，父母是孩子的第一任教師。家庭對孩子的影響是潛移默化的，也是根深蒂固的。在現代市場經濟條件下，部分家長在社會活動中存在嚴重的道德失范，如行賄受賄等。當著孩子的面所做的這些違背誠信的事，影響了孩子誠信品質的形成。當學生從家長身上觀察到某種不誠信的行為，并且這種行為并沒有受到處罰，那學生在對這種行為的后果進行估量時會認為是一種解決問題的辦法。盡管他個人主觀認為那樣做不是誠信的表現。所以說家長的言

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傳身教對學生誠信道德的影響還是相當大的。

當前很多家長以孩子為家庭的中心，奉行“再苦不能苦孩子”的信條，從小嬌生慣養，對子女的道德教育沒有從正確的方向引導，反而偏袒縱容，影響了學生從小樹立良好的道德誠信意識。其次，由于現代社會就業競爭壓力大，家長望子成龍、望女成鳳心切，在日常生活中只關心孩子的學習成績，重智育輕德育，把成績作為衡量孩子成才的重要標準，忽視或根本不進行道德品質方面的培養，這都導致了當今大學生誠信品質的形成。

2.2造成大學生誠信缺失的內因

現在大部分大學生誠信素質較差的一個根本原因就是在責任意識淡薄，個人價值取向偏離。大學生當中決大多數是獨生子女，他們在優越的家庭環境中容易形成以自我為中心，只顧自己不顧他人，過分追求個人名利而極少考慮社會責任和社會價值的觀念。這種觀念常常會誘導大學生發生偏離誠信正軌的行為。此外，現代市場經濟競爭激烈，大學生的社會經歷單一，道德心理發育還不成熟，理性思維和分析選擇的能力較差，缺乏對個人與社會、現實與未來、社會的光明面與黑暗面的全面理解，缺乏對誠信缺失危害性的認識。容易將親身觀察了解的一些社會消極現象當作社會本質，從而使其失去誠信觀念。多數大學生認為要想在社會上立足，就得掌握一定的硬件條件，例如，四、六級英語證書，各種榮譽證書等，忽視了道德修養這種軟件的重要性。同時，一部分大學生在社會法律、道德允許的條件下，把追求個人利益的最大化、效率優先和利潤最大化作為評價一切事物的重要尺度，使得價值取向功利化，責任意識淡薄，常常已犧牲道德原則為代價，產生誠信危機。

誠信作為當代社會人際交往和社會秩序形成的最基本內容，在我國和諧社會構建中具有舉足輕重的作用。而作為我國現代化建設者和未來接班人的當代大學生群體，是國家的希望，誠實守信是社會對大學生提出的要求，也是大學生自身發展的必備素質。當代大學生更應當深刻認識誠信的價值，認真理解誠信缺失的危害，自覺的將誠信做為自己的行為準則，在生活、學習、求職和交友等方面，做到誠信做人、以誠為本。

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基金項目：

本文是2014遼寧經濟社會發展立項課題：“大學額誠信問題調查研究（課題號：2014lslktshx-04）”的階段成果。

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第三篇：電子商務中的誠信缺失分析

電子商務中的誠信缺失分析

摘 要： “禍莫大于無信”。誠信自古就是中華民族的傳統美德，信用是整個商務體系的命脈，一切商業活動都是在信用的基礎上展開的。可在電子商務如火如荼的發展中卻出現了嚴重的信用缺失，而且已經成為電子商務發展的瓶頸之一，這引起了人們廣泛的關注與思考。本文旨在探討電子商務中信用缺失的原因，并提出應對策略，以求為營造良好的電子商務誠信環境服務。

關鍵詞：電子商務誠信缺失應對策略

隨著網絡的發展，電子商務已經成為人們從事商務活動的新模式。與傳統商品交易方式相比，電子商務具有明顯的優勢。但由于網絡信息本身具有虛擬性和不穩定性，電子商務信息易被修改、毀壞與丟失，加之參與電子商務的主體誠信問題及網絡技術發展的局限，使得電子商務信息的真實性與安全性難以得到保障。在電子商務領域，企業、消費者、銀行等任何一方誠信缺失，交易都不能順利實施。電子商務企業必須把誠信滲透到企業經營管理的各個環節,深入到企業文化的核心。消費者利用電子商務完成自己的消費活動，是電子商務全面發展不可缺少的參與者，其誠信問題是個社會性問題，需要政府、企業、社會等各界共同努力。銀行、信用卡公司、認證中心、保險公司等電子商務的中介機構在參與電子商務的活動中必須誠實守信，為電子商務交易雙方提供公平、公正、可靠服務。此外，政府部門、法律機構等更應為電子商務的發展“講誠信”。目前,我國的法律法規建設還沒有與電子商務發展的進程相適應,除了《中華人民共和國電子簽名法》外,再無其他電子商務相關法律。法律的漏洞使得道德意識缺失,網絡市場成為一個極為便利的銷贓場所。在這種情況下,很多網上商業活動要遵循傳統商業的政策,對發展模式不盡相同的電子商務發展造成了一定程度的阻礙。

一、電子商務誠信缺失的表現

（一）商業秘密和客戶隱私得不到保護

網絡具有公開性，商家和消費者的個體信息在未征得同意時不得公開，否則將構成對隱私權的侵犯。而目前很多商業性網站并不注重對客戶信息的保護，甚至有時將客戶信息資料，如名稱、營業地址、通訊地址、聯系方式以及個人的姓名、郵寄地址、聯系方式和公司經營信息、公司員工資料以及個人的家庭住址、家庭電話、個人工作信息、簡歷等作為商品在出售。于是，商業秘密和隱私將可能受到侵犯，且難以獲得有效的法律救濟。

（二）網絡詐騙

有些網站利用虛假的公司名稱、地址等誘導和欺騙消費者，而網站本身既沒有通信管理部門核發的經營許可，也沒有在工商行政管理部門登記注冊，卻在其網站上提供虛假的商品信息，以低價誘導消費者，待其向指定的銀行賬號匯入款項后便不知下落。

（三）商品質量低劣

有些網站將質量低劣的商品吹得天花亂墜，神乎其神，以此誤導消費者；消費者購買此類商品后往往費時費力四處投訴，而網站則不肯承擔責任，使消費者對網絡購物的興趣和信心受到極大地損害。

（四）違法經營網上行為

（五）不履行服務承諾

說一套做一套。有些網站承諾消費者在購物后一定時間內送貨上門，但往往不能在承諾的時間內及時送達，影響了消費者的信心；還有的網站對網上售出的商品不承擔“三包”責任，不進行售后服務，甚至將全部責任推到消費者頭上，如此等等。

二、電子商務誠信缺失的原因

（一）立法滯后。盡管國家已經頒布了《計算機軟件保護條例》、《計算機信息系統安全保護條例》、《計算機信息網絡國際聯網管理暫行規定》等相關的法律規范。但是，《中華人民共和國電子簽名法》于2005年4月1日才開始實施。它的實施對我國電子商務的發展將產生深遠影響。可以說它是“中國首部真正意義上的信息化法律”。然而，電子商務的發展需要更多更完善的法律規范，目前實施的法律規范顯然不足以完全解決電子商務發展的瓶頸問題之一——誠信。

（二）利益驅動。透過撲朔迷離的網絡社會現象不難發現，誠信缺失背后隱藏著深刻的經濟根源。正是由于不正當的經濟利益和商業利潤驅使人們藐視道德和法律而在網絡這個“自由時空”中為所欲為。此外，一些網站的經營者僅僅注重短期效益，抱著“撈一把就走”的心態經營網站，結果在商品質量、物流配送和服務承諾等方面很難讓人滿意。

（三）信用障礙。近年來，我國的信用體系建設已經初見成效，但這些信用信息基本處于相對封閉狀態，人們很難利用，甚至有時不得不對信用信息本身持懷疑態度，這就為少數人、少數用戶、少數企業說謊、失信、欺騙、詐騙提供了可趁之機。

（四）意識淡薄。電子商務參與者的誠信觀念、規則意識不強。對于任何企業、商家、消費者，乃至一個國家，誠信都是資源，是一種不可替代的競爭力，是進入電子商務這個國際大市場的資格，是支撐電子商務發展的重要支柱之一。也許欺騙、造假能帶來短期利益，但隨著時間的流逝，必將失信于民、失信于社會，必將對社會的經濟秩序造成巨大的破壞，市場經濟難以健康運轉。

（五）缺乏管理。對參與電子商務的消費者沒有建立詳細的信用檔案，以集中、統一、規范的形式反映消費者個人資信與交易記錄等信息，如消費者基本資料、經濟信用資料、社會信息與特別記錄等。重要的是消費者的信用信息沒有受到良好的法律保護。對參與電子商務交易的企業，資格評審不把關，身份認證不到位，信用檔案不完善，以至于造成虛假網站、虛假商品信息、虛假公司、虛假中介機構等的不斷出現。

（六）我國誠信基礎薄弱, 導致電子商務交易社會信任度低

現實社會中,假冒偽劣商品肆虐、虛假廣告泛濫、信用卡詐騙等誠信問題每天屢見不鮮,幾乎成了普遍現象;而電子商務作為不見面的交易模式,更難得到消費者的認同,“無商不奸”的觀念在人們的思想中根深蒂固,企業與企業、企業與消費者、人與人之間防范多于信任,都是電子商務發展的心理障礙。同時,消費者喜歡貪圖便宜的心理也為不法者提供了機會。

（七）社會信用體制尚未完全建立,導致電子商務難于運營

我國信用系統嚴重滯后,還未建立起健全的誠信管理體系,缺乏有效的失信、違規行為監督懲罰機制,市場化運作模式雖已初露端倪,但運作存在不規范現象,未形成有效的行政管理機制,行業自律尚未形成。而電子商務貿易內的信用評級還完全屬于行業和個人行為,還沒有得到政府的支持和認可,所以評級中介機構、評級依據都未得到法律認同,從而評級也就沒有法律效力。同時,我國電子商務信用信息存在分割問題。主要由兩方面的原因引起的,一方面是我國以前的信用體系建設本身就是行業性質的,銀行、稅務、法律、保險等部門都有各自的信息庫,這些信息庫本身沒有相互聯網,因而無法實現信息共享;另一方面在電子商務貿易中,即使各行業的信息庫進行互聯,但是由于行業有些商業信用信息相互保密,造成貿易雙方無法從中獲得有利的信息。加之政府及其職能部門本身誠信價值觀念淡漠,而對單位和個人誠信行為監督力度不到位,因此,違反誠信的行為難以讓人知悉而受到社會的有效約束,這為誠信缺失者提供了可乘之機。信用系統建設的缺失嚴重影響了電子商務的正常發展。

（八）網絡購物的虛擬性、技術上的特點導致買賣雙方地位的不平等

由于網上交易雙方通過網頁交流,難有面對面的溝通,雙方對商品的信息掌握程度不一,只能根據經驗進行交易。在電子商務貿易中買賣雙方都對對方的信息不夠了解,極易導致產生信任危機,網絡交易同樣是要講信譽的。這有兩方面的含義:一方面是商家不發布虛假商品、銷售信息,即商家的信譽度;另一方面是網絡購物者提交訂單后不能無故取消,即買家的忠誠度可靠。但實際操作過程中往往難以實現。根據CNNIC(中國互聯網絡信息中心)的中

國互聯網絡發展狀況統計報告,由用戶實際購買和期待購買的商品種類可以看出,價格相對較低的商品如圖書、音像、軟件、鮮花禮品、通訊產品等是網上消費的主要熱點。在信息不對稱下,消費者只選擇些商品信息不重要的商品,而對購買卷入度高的大型家電、電子產品以及伴隨著休閑行為的服裝產品則相對冷清。

三、電子商務誠信缺失的對策分析

（一）加快立法，建立健全社會信用體系。強化電子商務立法工作，營造一個公開、公平、公正的法律環境，明確參與電子商務各方的法律責任，遏制交易商和服務商的不良行為和不法行為，使得電子商務有法可依。《電子簽名法》的頒布實施就邁出了很好的一步。立法，不僅能打擊違法行為，維護消費者的合法權益，也能營造良好的社會誠信環境，促進電子商務的繁榮發展。積極完善社會信用體系，培養全社會的誠信意識，培養人們的信用消費習慣。信用消費概念不局限于貸款消費，還包括人們在消費過程中的互相信任和采用先進的電子信用支付手段，如信用卡、支付寶等。這些意識或習慣可以大大提高人們的誠信意識，推進電子商務誠信機制的日益完善。

（二）建立電子商務信用模式。電子商務的信用模式主要是指電子商務企業（網站）通過制定和實施確定交易規則，為電子商務交易的當事人建立一個公平、公正的平臺，以確保電子商務交易的安全可靠。其基礎性設施主要體現在資格認證和信用認證。目前，國外典型的信用模式主要有四種，即中介人模式、擔保人模式、網站經營模式和委托授權模式，其中大力發展商業性第三方擔保機構，是解決電子商務信用的有效途徑之一。我國電子商務行業應有針對性地加以借鑒。

（三）加強行業自律。電子商務行業應當反對采用一切不正當手段進行行業內競爭，自覺維護用戶的合法權益，保守用戶信息秘密，不利用用戶提供的信息從事任何與向用戶做出的承諾無關的活動，不利用技術或其他掌握的優勢侵犯消費者或用戶的合法權益等。我國各地應逐步制定出電子商務行業的行為規范準則。

（四）建立在線信用信息數據庫。要盡早建立跨區域的在線信用信息數據庫。政府有關部門可根據客觀、中立、公正的原則，整合稅務、統計、工商、質監、金融等系統中涉及企業信用的信息資源，建立在線信用信息數據庫，通過提供信用查詢、公示企業守信或誠信信息、受理信用的投訴、受理信用的異議等服務，來營造電子商務信用環境。

（五）增強政府引導與管理能力。各級政府要扮演好引導、扶持電子商務的角色。政府對企業電子商務的信用監管、建立對我國企業電子商務的評級制度、加強企業內部的信用管理、企業增強電子商務交易信用風險防范、建立企業電子商務風險評價體系等，也是強化電

子商務信用體系建設的有機成分，應鼓勵各地電子商務行業大膽探索、不斷完善。各級政府還應大力改善相應的政策環境、機制環境、產業配套環境等。專家普遍認為，體制重于技術，進一步營造有利于網絡經濟發展的體制和環境，依然是重中之重。

（六）促進中國電子商務誠信聯盟的發展。在國務院有關部門和相關單位的支持下，中國電子商務協會成立“中國電子商務誠信聯盟”，旨在通過建立權威、公正的第三方資信評估平臺，加強我國電子商務信用體系的建設。該聯盟致力于營造放心的網上消費環境，保護消費者的權益；規范電子商務交易行為，維護良好的市場秩序；促進電子商務行業向規范化、專業化發展。中國電子商務誠信聯盟以“鼎”為標志，就是要把業界優秀、領先的企業聚集在一起，以誠信的經營理念、團結與協作精神，共同推進中國電子商務產業的發展壯大。加入聯盟，遵守聯盟公約，促進聯盟的發展，可以營造良好的電子商務誠信環境。

四、結語

中國的電子商務產業方興未艾，我們對這一新生事物在促進商務往來和提高交易效率方面的作用毫不懷疑。然而，信用缺失的問題已漸漸凸顯，逐漸成為制約電子商務發展的重要障礙。只有在社會傳統、制度體系和網絡安全技術等各個層面上建立起一個適用于整個社會的信用體系結構和完善的電子商務平臺,才能真正發揮電子商務的潛能,推動電子商務的迅猛發展。當然，一個完善的信用體系的建立任重而道遠，需要全社會的參與、支持和共同努力！

參考文獻：

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［5］ 裴劍平：《電子商務信用風險對在線消費行為影響機理研究》, 商業時代出版社2010年第31期。

1.商家的誠信危機

事件回放：今年2月份，電子商務巨頭阿里巴巴，宣布清理了2009年中的1219名和2010年中的1107名涉嫌欺詐的“中國供應商”客戶。這也是國內人數最多的一份B2B不誠信商家的清理名單。

第四篇：中國保險業誠信缺失制度分析

中國保險業誠信缺失制度分析

誠信處于倫理道德與經濟利益的沖突與摩擦中，誠信缺失已成為中國保險業必須面對的嚴峻挑戰。目前中國保險業誠信缺失體現于保險供給者、中介者及消費者，保險誠信缺失的根源在于制度的缺陷，使保險市場交易中的誠信行為難以有效的保證和擴展。誠信缺失的影響及誠信的意義，說明應該建立、健全誠信制度。為保證保險業持續、健康地發展，應建立明晰的產權制度和健全的誠信法律制度；培育誠信理念，構建保險業的誠信文化；健全保險監管機制，推行違信懲罰制度，增大失信的成本；充分發揮行業協會的作用，建立行業自律制度；完善信息披露制度，加快信用評級制度的建設。

誠信概念源于道德倫理領域，又在商品經濟的產生與發展中不斷豐富和擴展，成為經濟范疇中的一個重要理念。在中國的傳統文化中，誠信被視為道德倫理準則，是對行為的規范要求，是內在誠實品德與外在不欺詐行為的統一。而按照經濟學的視角，誠信作為經濟主體間交往行為的規則及制度，既是道德規范的選擇，又是一種經濟利益的選擇。誠信是經濟主體間在長期博弈基礎上形成的一種相對穩定的行為規則，它內化為市場交易準則和秩序，外化為法律法規等制度。在保險業的發展中，誠信處于倫理道德與經濟利益的沖突與摩擦中，誠信缺失已成為中國保險業必須面對的嚴峻挑戰。

一、中國保險業的誠信缺失及其根源分析

在保險活動中，保險雙方的任何一方有違誠實信用的舉動，都會導致保險交易受阻，進而影響保險服務的價值和使用價值。目前，中國保險業的誠信缺失不僅體現于保險合同的雙方當事人、關系人，還體現于保險中介人。

1．保險供給者的誠信缺失。保險供給者即保險市場上提供保險產品的保險公司。由于保險公司的信息披露缺乏及保險業務的專業性強，使保險消費者處在信息不對稱的博弈中，在投保前甚至投保后難以了解保險公司及保險條款的真實情況，如保險公司的經營管理狀況、償付能力及發展狀況、參加保險后能夠獲得的保障程度等，只能憑借主觀印象及保險代理人的介紹做出判斷，客觀上為保險公司的失信行為創造了條件；保險公司及其工作人員在保險業務中隱瞞與保險合同有關的重要情況，欺騙投保人、被保險人或受益人，不及時履行甚至拒不履行保險合同約定的賠付義務，使一些保險消費者喪失了對保險公司的信任；一些保險公司違規經營，支付過高的手續費、給回扣、采用過低費率等惡性競爭行為，損害了保險公司的社會聲譽；對保險代理人的選擇、培訓及管理不嚴，有一些保險公司誤導甚至唆使保險代理人進行違背誠信義務的活動，嚴重危害了保險公司的形象；向保險監管機關提供虛假的報告、報表、文件和資料等。

2．保險中介者的誠信缺失。保險中介者包括保險代理人、保險經紀人和保險公估人等。保險中介者的誠信缺失主要表現為以下行為：在其業務中期騙保險人、投保人、被保險人或受益人；隱瞞與保險合同有關的重要情況；阻礙或誘導投保人不履行如實告知義務等。由于目前我國從事保險代理業務的人數量眾多、規模龐大，業務素質及道德水準參差不齊，保險中介者的誠信缺失較多地表現為保險代理人的誠信缺失。不少保險代理人在獲得更多代理手續費的利益驅動下，片面夸大保險產品的增值功能，許諾虛假的高回報率，回避說明保險合同中的免責條款，甚至誤導投保人，給投保人、被保險人造成經濟損失，引起保險消費者的普遍不滿。

3．保險消費者的誠信缺失。保險消費者包括投保人、被保險人和受益人，其誠信缺失主要表現在投保時和索賠時：一些投保人在投保時，不履行如實告知義務，使保險公司難以根據投保標的的風險狀況確定是否承保、應該以什么樣的條件承保；有些被保險人和受益人，故意虛構保險標的或者未發生保險事故而謊稱發生保險事故騙取保險金，偽造、變造與保險事故有關的證明、資料和其他證據，或者指使、唆使、收買他人提供虛假證明、資料和其他證據，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金；有的被保險人和受益人甚至人為制造保險事故，故意造成保險財產的損失及被保險人的人身傷亡事故，增大了保險標的及社會財富的損害，增加了保險人理賠的成本。

中國保險業誠信缺失的根源在于制度的缺陷，使保險市場交易中的誠信行為難以有效的保證和擴展：

1．產權制度的不明晰以及軟約束，使保險公司行為的外部性增大。合理的產權制度是正常的信用關系的制度基礎。產權過分集中于國家，經濟利益不完全與企業經營績效掛鉤，缺乏激勵機制，就容易導致短期行為。從理論上講，誠信狀況往往與長期利益成正比，與短期利益成反比。一個考慮長遠利益的人比一個考慮短期利益的人更容易誠實，更愿意維護信用。在產權明晰的前提下，行為者通常會從長遠利益出發諾守誠信。保險公司的產權制度是建立現代企業制度的基礎性前提，決定著保險公司的經營目的和與社會經濟各方的關系，影響到保險公司的行為方式。“產權制度的基本功能是給人們提供一個追求長期利益的穩定預期和重復博弈的規則。”我國的保險公司(特別是在保險市場上占有很大市場份額的國有獨資保險公司)產權不明晰以及軟約束，沒有建立起真正意義上的現代企業制度，因而保險公司不考慮長遠利益，不考慮信用效應，出現追逐短期利益的短期行為也就不難理解。事實上，按照博弈論的觀點，在保險一方不守信的情況下，一方受損，另一方獲得利益最大化，使總體利益趨于小化；在保險雙方都不誠實守信的情況下，雙方均難以獲利。即產權制度的不明晰以及軟約束，會使保險行為主體產生追逐短期利益的心理，陷入博弈論中的囚徒困境，導致誠信行為在質與量上的差異。

2．保險供給者及保險中介者的管理制度不健全，使保險公司員工及保險代理人的誠信行為具有不完全控制性。保險公司的業務運作是保險公司的內部員工及保險代理人行為集合的結果，員工及代理人的忠誠度、能力及協作精神是保險公司誠信狀況的基礎，當員工及代理人的誠信狀況失控超過一定的范圍和度，就會影響保險公司的整合狀況，弱化保險公司的誠信能力。又由于對保險代理人的管理制度不完善，上崗要求不夠嚴格，持證上崗制度實行的時間短，保險代理人總體素質偏低，保險公司難以完全控制保險代理人的不誠信行為。

3．國家信用管理制度體系的不完善，導致誠信的保障機制、懲罰機制和監督機制的缺乏。在一個具有良好信用的社會中，不守信用將付出代價；而在一個不守信用的社會中，守

信用者卻將付出代價。從誠信的保障機制來看，社會信用管理體系健全的國家，會從制度上保證誠實守信的合法權益，誠信的人會獲得更多的交易和贏利機會。在目前中國的保險市場上，由于國家信用管理制度體系的不完善，信用的保證主要是基于人的倫理道德要求，當社會性與“經濟人”人性的矛盾相沖突時，“經濟人”的有限理性使其在追求自身利益最大化的利益驅動下，出現利己主義動機，產生違反誠信原則的道德風險，這也是保險領域產生誠信缺失的重要根源。在懲罰機制上，信用管理制度嚴格的國家，對于違背誠信的行為從法律上進行懲罰，并讓其承擔經濟上較為嚴重的損失，使其在經濟利益驅動下的失信行為不僅無利可圖，而且會喪失未來的交易機會，這就促使人們盡量維護自身的信譽度。而目前在中國，對違背誠信的行為懲罰機制不健全，法律上的懲罰規定尚不完善，經濟上的懲罰力度不大，約束機制軟化，主要依靠社會輿論從人格、倫理上進行譴責，這就難以抑制失信行為的出現。在監督機制上，中國保險業的誠信監督主要體現為道德的自律以及有限的輿論監督，法律的強制約束性監督還不完善，失信行為的屢禁屢犯也就在所難免。

二、中國保險業誠信缺失的影響以及誠信的意義

在保險活動中，誠實守信是對保險交易對方合法權益的維護和尊重，也是對自身合法權益的維護和尊重，誠信的缺失最終也會使失信者的利益遭到損失。保險活動中對誠信行為的道德選擇結果，必然邏輯地體現其經濟利益基礎。可以說，不誠信就沒有信譽，就沒有保險業的長期持續發展。當保險業的誠信缺失升級為誠信危機時，保險雙方就會彼此不信任或者需要用很多事實來證明對方是值得信任的，就會使保險交易成本大大增加，縮小保險交易的范圍，使保險市場的行為主體難以正常地溝通和交往，使保險市場缺乏正常運行的基礎。顯然，誠信對中國保險業具有十分重要的意義。

1．誠信是保險公司生存與發展的內在要求。信譽是企業的生命。保險產品是一種典型的無形產品，是以保險公司的信用向客戶所做出的對未來可能發生的保險事故承擔賠付保險金責任的承諾。因而，保險公司是否誠實、是否守信用，在保險消費者的購買決策中起著很大的作用，消費者只有在對保險公司信任的基礎上才會投保，也只會向其認為有信用的保險公司投保，這樣，保險公司的信譽度，就直接影響到保險公司的生存和發展。保險公司只有誠信，才能為持續發展創造良好的外部環境。

2．誠信是保險機構的核心競爭力。在市場經濟的條件下，特別是在入世以后，保險機構(含保險公司、保險代理公司、保險經紀公司和保險公估公司)之間的競爭十分激烈，誠信已成為保險機構的核心競爭力之一。誠實守信的保險機構能在市場競爭中占據優勢地位。保險機構之間的競爭，最終是信譽和品牌的競爭，而信譽和品牌是建立在保險機構的誠信基礎上的，失去了誠信，就沒有信譽和品牌可言，就難以贏得客戶及在競爭中取勝，也就意味著失去了未來長期發展的可能。保險機構良好的信用是其贏得市場的重要保證。只有樹立誠信的形象，才能提升保險機構的核心競爭力。保險機構只有以誠相待，具有遵守法律和市場規則、履行合同約定的義務等信用行為，才能增強競爭實力，為更廣泛地進入市場、擴大交易創造條件。

3．誠信是保險市場活力的信心指數。保險市場上失信行為的擴大化以及誠信制度的缺位，會增加保險交易的風險，使保險行為主體對保險市場缺乏信心，阻礙保險交易向縱深發展，甚至使保險市場在較長時期處于低迷狀態。可以說，保險市場疲軟的原因在于誠信不足。一方面，保險公司、保險中介人的不誠信，影響到保險消費者對保險市場的信心；另一方面，被保險人及其關系人、保險代理人的違信行為，也損害了保險公司從事保險交易行為的信心。即失信行為的蔓延及造成的道德風險，會降低保險雙方對保險市場的信心指數。

4．誠信有助于增強凝聚力，促進保險業發展的良性循環。一方面，信用是企業員工價值的重要體現，保險機構的誠信度高，該機構的員工就會充滿自豪感、榮譽感，對企業的行為容易認同，與企業共命運的意識會增強，形成企業的凝聚力。同樣，有全體員工的誠信，才會有保險機構的信譽度；另一方面，在保險活動中，由于保險雙方有可能出現欺詐行為，使保險交易受阻，因而，保險雙方的誠信有助于保險交易的實現。在市場經濟中，誠信是市場行為的基本準則，是對保險市場行為主體具有道德意義和法律意義的游戲規則，只有在行為人遵守這一規則的前提下，才能保證競爭的有序進行，在保險供給與保險需求之間實現良性互動及均衡，促進保險業的長期、持續發展。

5．保險經營活動的特殊性要求保險雙方最大誠信。保險市場是典型的信息不對稱市場。一方面，保險人承保的風險是未來可能發生的風險，而不是已經發生的風險，保險標的本身的風險乃至保險標的所處的環境都直接影響到風險發生的概率及損失程度，而且，保險標的的風險狀況在保險人承保以后可能發生變化。保險標的通常處于被保險人的控制之下，保險人難以準確把握保險標的的真實狀況及變化情況，但保險人的承保抉擇以及賠付，卻與保險標的的狀況密切相關，顯然，相對于被保險方，保險人對保險標的的信息是不充分的；另一方面，保險合同的專業性、技術性強、涉及的知識面廣，投保人、被保險人乃至受益人難以準確地理解，相對于保險人，被保險方對保險條款的信息也是不充分的。保險市場的信息不對稱導致交易成本增大，可能出現道德風險并直接損害保險合同主體的合法權益。保險合同的當事人只有最大限度地誠實守信，才能降低保險市場的交易成本，保證保險業的發展。

誠信缺失的影響以及誠信的意義，說明應該建立、健全誠信制度，以形成良好的信用秩序，增加保險交易活動的確定性和預期性，減少保險主體之間的摩擦，規范保險交易行為，降低保險交易成本，提高保險的經濟效率，保證保險業持續、健康地發展。

三、構建中國保險業誠信制度的思路

誠信制度是對誠信行為及其關系的規范和保證。這種制度安排既有正式制度，又有非正式制度。

1．建立明晰的產權制度和健全的誠信法律制度。保險市場主體在從事保險活動時，往

往在經濟利益的驅動下喪失理性而違背誠信原則，因而依靠市場機制和道德約束難以確保保險雙方的誠信行為，必須借助于制度的外在強制力——明晰的產權制度及健全的法律制度。市場經濟的運行需要相應的產權制度，產權能夠引導人們將外部性較大地內在化。明晰產權關系是規范經濟行為主體的誠信行為的制度保證。在產權制度明晰的條件下，交易者的誠信行為有助于其更好地實現自身利益的最大化。市場經濟是法制經濟，只有法律保障產權的明晰，才能真正奠定誠信的約束基礎；只有通過法律約束，建立和完善誠信者的利益保障機制及失信者的懲罰機制，才能促使保險市場主體的行為更加規范、符合誠信的要求，才能保障保險雙方當事人的合法權益，促進我國保險市場的健康發展。我們只有通過完善與誠信相關的法律制度，使當事人誠信行為的收益大于不誠實守信的收益，誠信的成本小于不誠信的成本。通過誠信法律制度的保障，在整個保險市場形成一種誠實守信的保險交往關系，使每一個市場參與者，都只有規范保險行為，注重誠信形象，不斷提高自己的信譽，才能獲得更多的交易機會，取得更大的收益；只要保險雙方的任何一方有違反誠信的記錄，在日后的保險活動中，都將受到法律的懲罰，嚴重不守誠信者將被淘汰出局，使保險誠信制度真正建立在法制化的軌道上。可見，明晰的產權制度是維護誠信的前提，健全的法律制度是維持誠信的保障。

2．培育誠信理念，構建保險業的誠信文化。誠信既是一種道德追求，又具有經濟意義。在市場經濟中，信用是一種財富，良好的信用是一種有價值的稀缺資源。市場經濟越發達，就越要求誠實信用。一個不誠信的企業或個人不可能發展。保險市場上的各種行為主體，都應該轉變觀念，重新認識企業利益、個人利益與誠信的關系，樹立維護誠信行為的責任觀。全社會(特別是保險公司)應高度重視誠信問題的教育與宣傳，培育誠信理念，使誠實守信的倫理精神滲透到保險各方的意識中，為誠信行為創立思想基礎。保險機構應將誠信文化作為企業文化的重要的、核心的、不可缺少的內容，確立誠實守信的職業道德，為誠信行為創造良好的行業風氣。在保險公司的員工培訓及對保險代理人的培訓中，應重視誠信教育，增加誠信內容，使保險公司的員工及其代理人明了哪些行為屬于違信行為，不誠信應承擔哪些法律責任等。保險公司及其有關機構應利用各種宣傳輿論工具及手段，宣傳誠信對企業、個人發展的重要意義，并通過各種管理措施的采取和道德約束，強化誠信意識，崇尚誠信觀念，使誠信成為保險雙方當事人的自覺行為，并以擁有良好的誠信度及較高的信用等級來體現自身的價值。

3．健全保險監管機制，推行違信懲罰制度，增大失信的成本。在建立、健全誠信法律制度的同時，應加強對現行法律、法規的執行力度，促使保險行為主體遵守法律、法規。中國保監會作為保險市場的監管主體，代表政府實施監管職責，應通過監管加大執行力度，鼓勵、引導誠信行為，并與司法機關配合，依法懲治失信行為，促進保險誠信制度的建立。我國在提高失信者的“失信成本”方面還缺乏力度，“失信成本”輕微，沒有起到懲戒作用。因此，應從法律、道德約束等方面構建違信懲罰制度，并通過健全監管機制，使守信者得到保護，失信者受到懲罰，增大失信者的利益成本、道德成本乃至政治成本，使行為主體面對高額的“失信成本”，唯一理智的選擇只能是誠信，以保障整個保險市場的有序運行。

4．充分發揮行業協會的作用，建立行業自律制度。行業協會是協調和平衡市場主體利益、提高資源配置效率的重要組織。在市場經濟較為成熟的國家，所有市場主體都處于行業

協會的管理之下，行業協會代表行業的整體利益對行業進行自我約束和管理，違信者都會受到行業協會的排斥和處罰。我國的保險行業協會近幾年做了大量工作，但對保險公司的約束力仍然不夠。要在保險業構建誠信制度，就應充分發揮保險行業協會的作用，建立起保險行業的自律制度。

5．完善信息披露制度，加快信用評級制度的建設。應該對保險市場主體的資信狀況進行科學、準確的信用風險評級，如對保險公司的償付能力，保險公司、保險中介人及投保人、被保險人的道德信用水平等進行綜合評定，以確定信用等級。通過信用評級制度的建設及信息披露，促使保險市場主體始終誠實守信用，認真履行保險合同規定的義務。我國在建立信用評級制度時，要注意與國際信用評級機構實行的評級標準、技術等方面的對接，吸收國外先進的評級辦法并結合我國實際，形成科學、合理的信用評級制度。要把分散的反映保險機構和個人的誠信狀況的資料和數據進行聯網管理或整合，實現誠信信息的資源共享。可以考慮創立商業化的信用運作機制，設立信用記錄公司，盡可能對保險市場上參加保險活動的所有人的誠信狀況進行調查登記，將記錄資料輸入電腦數據庫，并一直跟蹤調查客戶的信用變化情況，并通過互聯網絡，24小時不間斷地提供有償的在線服務。在保險機構需要調查某一位保險客戶的誠信狀況時，或者在保險消費者調查某一個保險公司或保險中介人的信用時，向信用記錄公司購買信用記錄資料。這種新型的信用機制，能夠區分和評判保險行為主體的信用狀況，將有不良信用記錄者列入“黑名單”，把失信者缺乏誠信的形象公諸于眾，既使保險消費者能夠選擇有良好誠信記錄的保險公司及保險代理人，又使保險公司更便于審核投保人、被保險人。

總之，中國應建立、健全保險誠信制度，形成一整套提升保險機構信譽度的行為規范，把保險機構及保險消費者的經濟價值取向與誠實守信的道德價值取向統一到誠信行為中，使誠信在更完整的意義上體現出市場經濟中“義利合一”的社會價值取向，保障保險雙方在道德與法律的雙重約束與驅動下，共同維護保險市場秩序，在利益的權衡中不斷調整自己的經濟行為，在不違背誠實信用的前提下實現自身利益的最大化，給保險雙方帶來均衡利益和長遠利益，實現保險市場

第五篇：電子商務中的誠信缺失分析

電子商務中的誠信缺失分析

摘 要 “禍莫大于無信”。誠信自古就是中華民族的傳統美德，也是的經營之道、立命之本。可在商務如火如荼的中卻出現了嚴重的誠信缺失，而且已經成為電子商務發展的瓶頸之一，這引起了更多的思考與關注。文章旨在電子商務誠信缺失的表現與原因，并就此提出一些應對之策，以求為營造良好的電子商務誠信環境服務。

關鍵詞 電子商務 誠信缺失 企業管理關于誠信的理解

在傳統道德中，誠信被視為“立人之道”、“立業之基”、“立政之本”。作為一種道德規范，誠信是一切道德的基礎和根本。誠信不僅是一種品行，更是一種責任；不僅是一種道義，更是一種準則；不僅是一種聲譽，更是一種資源。

在完善的市場條件下，誠信必須是多邊誠信。企業要有誠信，服務業要有誠信，中介機構要有誠信，消費者要有誠信，政府更要取信于民。誠信是市場經濟的黃金規則，是文明的基石與標志。

在電子商務領域，企業、消費者、銀行等任何一方誠信缺失，交易就不能順利實施。電子商務企業必須把誠信滲透到企業經營、管理的各個環節,深入到企業文化的核心。消費者利用電子商務完成自己的消費活動，是電子商務全面發展不可缺少的參與者，其誠信是個性問題，需要政府、企業、社會等各界共同努力。銀行、信用卡公司、認證中心、保險公司等電子商務的中介機構在參與電子商務的活動中必須誠實守信，為電子商務交易雙方提供公平、公正、可靠服務。此外，政府部門、機構等更應為電子商務的發展“講誠信”。電子商務誠信缺失的表現

2.1 商業秘密和客戶隱私得不到保護

具有公開性，商家和消費者的個體信息在未征得同意時不得公開，否則將構成對隱私權的侵犯。而很多商業性網站并不注重對客戶信息的保護，甚至有時將客戶信息資料，如名稱、營業地址、通訊地址、聯系方式以及個人的姓名、郵寄地址、聯系方式和公司經營信息、公司員工資料以及個人的家庭住址、家庭電話、個人工作信息、等作為商品在出售。于是，商業秘密和隱私將可能受到侵犯，且難以獲得有效的法律救濟。

2.2 網絡詐騙

有些網站利用虛假的公司名稱、地址等誘導和欺騙消費者，而網站本身既沒有通信管理部門核發的經營許可，也沒有在工商行政管理部門登記注冊，卻在其網站上提供虛假的商品信息，以低價誘導消費者，待其向指定的銀行賬號匯入款項后便不知下落。

2.3 商品質量低劣

有些網站將質量低劣的商品吹得天花亂墜，神乎其神，以此誤導消費者；消費者購買此類商品后往往費時費力四處投訴，而網站則不肯承擔責任，使消費者對網絡購物的興趣和信心受到極大地損害。

2.4 違法經營網上行

有些網站利用法律空檔，大打“擦邊球”。如寧波市北侖區某汽車配件廠等4家個體工商戶，主要從事汽車配件銷售，于2004年3～8月加入阿里巴巴網站成為誠信通會員，并委托阿里巴巴（）網絡技術有限公司在Internet上制作發布網頁，涉及產品展示、公司介紹、供求商機等。在“企業經濟性質”中，均表述為“私營獨資企業”；在“注冊資金”欄目中，為“人民幣1 000～5 000萬元”；在“年營業額”欄目中，為“人民幣300～500萬元”；在“年出口額”欄目中，為“人民幣1 000～5 000萬元”；在“管理體系認證”欄目中虛假表述為通過“ISO9001”認證等。而事實是，4家企業的組成形式均為個體工商戶，營業執照中無注冊資金欄目，實際上也沒有500～1 000萬元??據悉，寧波北侖工商分局做出行政處罰決定：責令寧波市北侖區某汽車配件廠等4家個體工商戶停止在網上發布含有虛假廣告，并在相應范圍內公開更正消除，各罰款2 300元。

2.5 不履行服務承諾

說一套做一套。有些網站承諾消費者在購物后一定時間內送貨上門，但往往不能在承諾的時間內及時送達，影響了消費者的信心；還有的網站對網上售出的商品不承擔“三包”責任，不進行售后服務，甚至將全部責任推到消費者頭上，如此等等。3 電子商務誠信缺失的原因與對策分析

3.1 原因剖析

（1）立法滯后。盡管國家已經頒布了《機軟件保護條例》、《計算機信息系統安全保護條例》、《計算機信息網絡國際聯網管理暫行規定》等相關的法律規范。但是，《中華人民共和國電子簽名法》于2005年4月1日才開始實施。它的實施對我國電子商務的發展將產生深遠影響。可以說它是“中國首部真正意義上的信息化法律”。然而，電子商務的發展需要更多更完善的法律規范，目前實施的法律規范顯然不足以完全解決電子商務發展的瓶頸問題之一——誠信。

（2）利益驅動。透過撲朔迷離的網絡社會現象不難發現，誠信缺失背后隱藏著深刻的經濟根源。正是由于不正當的經濟利益和商業利潤驅使人們藐視道德和法律而在網絡這個“自由時空”中為所欲為。此外，一些網站的經營者僅僅注重短期效益，抱著“撈一把就走”的心態經營網站，結果在商品質量、物流配送和服務承諾等方面很難讓人滿意。

（3）信用障礙。近年來，我國的信用體系建設已經初見成效，但這些信用信息基本處于相對封閉狀態，人們很難利用，甚至有時不得不對信用信息本身持懷疑態度，這就為少數人、少數用戶、少數企業說謊、失信、欺騙、詐騙提供了可趁之機。

（4）意識淡薄。商務參與者的誠信觀念、規則意識不強。對于任何、商家、消費者，乃至一個國家，誠信都是資源，是一種不可替代的競爭力，是進入電子商務這個國際大市場的資格，是支撐電子商務的重要支柱之一。也許欺騙、造假能帶來短期利益，但隨著時間的流逝，必將失信于民、失信于，必將對社會的秩序造成巨大的破壞，市場經濟難以健康運轉。

（5）缺乏管理。對參與電子商務的消費者沒有建立詳細的信用檔案，以集中、統一、規范的形式反映消費者個人資信與交易記錄等信息，如消費者基本資料、經濟信用資料、社會信息與特別記錄等。重要的是消費者的信用信息沒有受到良好的保護。對參與電子商務交易的企業，資格評審不把關，身份認證不到位，信用檔案不完善，以至于造成虛假網站、虛假商品信息、虛假公司、虛假中介機構等的不斷出現。

3.2 對策

（1）加快立法，建立健全社會信用體系。強化電子商務立法工作，營造一個公開、公平、公正的法律環境，明確參與電子商務各方的法律責任，遏制交易商和服務商的不良行為和不法行為，使得電子商務有法可依。《電子簽名法》的頒布實施就邁出了很好的一步。立法，不僅能打擊違法行為，維護消費者的合法權益，也能營造良好的社會誠信環境，促進電子商務的繁榮發展。積極完善社會信用體系，培養全社會的誠信意識，培

養人們的信用消費習慣。信用消費概念不局限于貸款消費，還包括人們在消費過程中的互相信任和采用先進的電子信用支付手段，如信用卡、支付寶等。這些意識或習慣可以大大提高人們的誠信意識，推進電子商務誠信機制的日益完善。

（2）建立電子商務信用模式。電子商務的信用模式主要是指電子商務企業（網站）通過制定和實施確定交易規則，為電子商務交易的當事人建立一個公平、公正的平臺，以確保電子商務交易的安全可靠。其基礎性設施主要體現在資格認證和信用認證。，國外典型的信用模式主要有四種，即中介人模式、擔保人模式、網站經營模式和委托授權模式，其中大力發展商業性第三方擔保機構，是解決電子商務信用的有效途徑之一。我國電子商務行業應有針對性地加以借鑒。

（3）加強行業自律。電子商務行業應當反對采用一切不正當手段進行行業內競爭，自覺維護用戶的合法權益，保守用戶信息秘密，不利用用戶提供的信息從事任何與向用戶做出的承諾無關的活動，不利用技術或其他掌握的優勢侵犯消費者或用戶的合法權益等。我國各地應逐步制定出電子商務行業的行為規范準則。

（4）建立在線信用信息數據庫。要盡早建立跨區域的在線信用信息數據庫。政府有關部門可根據客觀、中立、公正的原則，整合稅務、統計、工商、質監、等系統中涉及企業信用的信息資源，建立在線信用信息數據庫，通過提供信用查詢、公示企業守信或誠信信息、受理信用的投訴、受理信用的異議等服務，來營造電子商務信用環境。

（5）增強政府引導與管理能力。各級政府要扮演好引導、扶持電子商務的角色。政府對企業電子商務的信用監管、建立對我國企業電子商務的評級制度、加強企業內部的信用管理、企業增強電子商務交易信用風險防范、建立企業電子商務風險評價體系等，也是強化電子商務信用體系建設的有機成分，應鼓勵各地電子商務行業大膽探索、不斷完善。各級政府還應大力改善相應的政策環境、機制環境、產業配套環境等。專家普遍認為，體制重于技術，進一步營造有利于經濟發展的體制和環境，依然是重中之重。

（6）促進電子商務誠信聯盟的發展。在國務院有關部門和相關單位的支持下，中國電子商務協會成立“中國電子商務誠信聯盟”，旨在通過建立權威、公正的第三方資信評估平臺，加強我國電子商務信用體系的建設。該聯盟致力于營造放心的網上消費環境，保護消費者的權益；規范電子商務交易行為，維護良好的市場秩序；促進電子商務行業向規范化、專業化發展。中國電子商務誠信聯盟以“鼎”為標志，就是要把業界優秀、領先的企業聚集在一起，以誠信的經營理念、團結與協作精神，共同推進中國電子商務產業的發展壯大。加入聯盟，遵守聯盟公約，促進聯盟的發展，可以營造良好的電子商務誠信環境。方真．電子商務必須完善誠信機制[J]．中國電子商務，2004（2）劉珂塵．誠信，中國電子商務的前途[J]．電子商務世界，2004（12）石濱．網上交易的信用缺失及對策分析[J]．創業月刊，2005（2）金鎮．電子商務與誠信[J]．情報，2003（10）