第一篇：《風(fēng)險管理》高頻考題

2016年銀行從業(yè)資格考試初級《風(fēng)險管理》高頻考題(五)

一、單項選擇題

1.商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以基本劃分為()三類。A.個人住宅抵押貸款、個人消費貸款、循環(huán)零售貸款 B.個人住宅抵押貸款、經(jīng)銷商風(fēng)險貸款、循環(huán)零售貸款 C.個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款 D.個人住宅抵押貸款、信用卡消費貸款、循環(huán)零售貸款

1.C[解析]個人信貸產(chǎn)品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款三大類，所以C項正確。

2.下列各項屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的是()。A.信用風(fēng)險識別 B.信用風(fēng)險計量 C.信用風(fēng)險監(jiān)測 D.信用風(fēng)險控制

2.B[解析]信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以B正確。

3.商業(yè)銀行客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小。A.商業(yè)銀行 B.專家 C.債務(wù)人 D.客戶

3.A[解析]客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小，所以A項正確。

4.客戶信用評級對企業(yè)信用分析的使用最為廣泛的系統(tǒng)是()。A.4Cs B.5Cs C.6Cs D.7Cs 4.B[解析]目前所使用的對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是使用最為廣泛的系統(tǒng)，所以B項正確。

5.假定某部門當(dāng)年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率為()。A.30% B.40% C.45% D.50% 5.B[解析]銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B項正確。

6.下列關(guān)于違約概率說法錯誤的是()。

A.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者

C.計算違約概率的1年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間完全一致 D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

6.C[解析]違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者，所以AB項正確}計算違約概率的1年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最短時間完全一致，所以C項錯誤;與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，所以D項正確。

7.關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是()。A.斯克拉定理 B.坎德爾系數(shù) C.信用風(fēng)險組合模型 D.違約相關(guān)性

7.A[解析]關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是斯克拉定理，所以A項正確。

8.按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)和個人的信用評定分別采用()。A.評級方法和評分方法 B.評級方法和評級方法 C.評分方法和評級方法 D.評分方法和評分方法

8.A[解析]按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法，所以A項正確。

9.壓力測試主要采用敏感性分析和()兩種方法。A.制作數(shù)據(jù)清單 B.情景分析方法 C.失誤樹分析法 D.專家調(diào)查分析法

9.B[解析]壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。

10.CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的(.)表示。A.資產(chǎn)規(guī)模 B.信用等級 C.盈利水平D.行為評分

10.B[解析]CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的信用等級來表示。

二、多項選擇題 1.集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風(fēng)險特征有()。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁 B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍 C.真實財務(wù)狀況難以掌握 D.系統(tǒng)風(fēng)險性低

E.風(fēng)險識別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

1.ABC[解析]與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔(dān)保十分普遍，真實財務(wù)狀況難以掌握，系統(tǒng)風(fēng)險性高，風(fēng)險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。

2.根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為()。A.經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表 B.銷售活動的現(xiàn)金流量表 C.投資活動的現(xiàn)金流量表 D.資金活動的現(xiàn)金流量表 E.融資活動的現(xiàn)金流量表

2.ACE[解析]根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表、投資活動的現(xiàn)金流量表、融資活動的現(xiàn)金流量表。

3.商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量經(jīng)歷了()三個主要發(fā)展階段。A.專家判斷法 B.信用評分模型 C.專家調(diào)查列舉法 D.違約概率模型分析 E.情景分析法

3.ABD[解析]商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段，所以ABD正確;CE項指風(fēng)險識別常用的方法。4.下列關(guān)于客戶信用評級的說法正確的是()。A.客戶信用評級是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié) B.客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行 C.客戶評級的評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險 D.客戶評價結(jié)果是信用等級和違約概率 E.客戶信用評級反映客戶違約風(fēng)險的大小

4.BCDE[解析]信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以A項不正確;客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小，評價主體是商業(yè)銀行，客戶評級的評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，客戶評價結(jié)果是信用等級和違約概率，所以BCDE正確。

5.違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的驗證常用的方法包括()。A.二項分布檢驗 B.卡方分布檢驗 C.正態(tài)分布檢驗 D.均勻分布檢驗

E.檢驗給定年份某一等級PD預(yù)測準(zhǔn)確性

5.ABCE[解析]違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態(tài)分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預(yù)測準(zhǔn)確性、檢驗給定年份不同等級PD預(yù)測準(zhǔn)確性等。

6.在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為三類，其中包括()。A.綠色預(yù)警法 B.紅色預(yù)警法 C.藍(lán)色預(yù)警法 D.黑色預(yù)警法 E.紫色預(yù)警法

6.BCD[解析]在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為三類，其中包括紅色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法、黑色預(yù)警法，所以BCD正確。

7.CreditPortfo1ioView模型是目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認(rèn)為違約率取決于()。A.宏觀變量的歷史數(shù)據(jù) B.宏觀變量的前景預(yù)測

C.對整個經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響的沖擊或改革 D.僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革 E.單個借款人的信用評級

7.ACD[解析]CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認(rèn)為違約率取決于宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)、對整個經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響的沖擊或改革、僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革，所以ACD正確。

8.信用風(fēng)險監(jiān)測是商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來完成，當(dāng)其對單一客戶進(jìn)行風(fēng)險檢測時，需要借助的方法有()。A.6C法

B.客戶信用評級方法 C.貸款分類方法 D.信用評分方法 E.組合管理方法

8.ABCD[解析]信用風(fēng)險監(jiān)測是商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來完成，當(dāng)其對單一客戶進(jìn)行風(fēng)險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法，所以ABCD正確。

9.商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有()。A.統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施集團(tuán)總量控制 B.掌握充分信息，避免過度授信 C.主辦銀行牽頭，建立集團(tuán)客戶小組 D.盡量少用抵押，爭取多用保證

E.與集團(tuán)客戶簽訂授信協(xié)議，客戶無需報告其有關(guān)關(guān)聯(lián)交易 9.ABC[解析]商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有統(tǒng)一識剮標(biāo)準(zhǔn)，實施集團(tuán)總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團(tuán)客戶小組，全面負(fù)責(zé)對集團(tuán)有關(guān)信息的收集、分析、授信協(xié)調(diào)以及跟蹤監(jiān)管工作，所以ABC正確。

10.信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移/對沖信用風(fēng)險的金融工具，下列屬于信用衍生品的是()。A.信用違約互換 B.總收益互換 C.成本收益互換 D.信用價差衍生產(chǎn)品 E.信用聯(lián)動票據(jù)

10.ABDE[解析]信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移/對沖信用風(fēng)險的金融工具。信用違約互換、總收益互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)屬于信用衍生品，所以ABDE正確。

三、判斷題

1.對單一法人客戶的財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和財務(wù)比率進(jìn)行分析的。()1.×[解析]對單一法人客戶的財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益袁進(jìn)行分析的。

2.流動比率的高低與企業(yè)償債能力成反方向變動關(guān)系。()2.×[解析]流動比率的高低與企業(yè)償債能力成正方向變動關(guān)系。

3.保證這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。()3.×[解析]留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

4.CreditMonitor模型的核心思想是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者。()4.×[解析]風(fēng)險中性定價理論的核。思想是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者。

5.同一客戶不同貸款的客戶評級不一致，因為每筆交易的性質(zhì)存在差異。()5.×[解析]同一客戶的不同貸款的客戶評級必須一致，而不論每筆交易的性質(zhì)是否存在差異。

6.債項評級可以反映債項本身的交易風(fēng)險，不能同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。()6.×[解析]本題是考查考生債項評級的知識點。債項評級可以反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。

7.商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析蘭個主要發(fā)展階段。()7.√[解析]本題是對商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段的考查。商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷7專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。

8.中國人民銀行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級分類管理，即：正常、關(guān)注、逾期、壞賬和呆賬。()8.×[解析]中國人民銀行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級分類管理，即：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。

9.組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。()9.√[解析]本題考查信用風(fēng)險組合模型。由于存在風(fēng)險分散化效應(yīng)，投資組合的整體風(fēng)險小于等于其所包含的單一資產(chǎn)風(fēng)險的簡單加總。

10.個人住房貸款“假按揭”是指事業(yè)單位職工或者其他關(guān)系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。()10.×[解析]個人住房貸款“假按揭”是指開發(fā)商以單位職工或者其他關(guān)系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。

11.集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購以及債務(wù)重組屬于縱向一體化集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易。()11.×[解析]集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購以及債務(wù)重組屬于橫向一體化集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易。12.一個債務(wù)人只能擁有一個債項評級。()12.×[解析]一個債務(wù)人可以有多個債項評級。

13.CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。()13.√[解析]CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。

14.信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性特征。()14.×[解析]信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。

15.良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取橫向報送與縱向傳送相結(jié)合的矩陣式。()15.×[解析]良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。

16.貸款定價是由市場、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三個方面形成均衡定價的主要力量。()16.√[解析]貸款定價是由市場、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三個方面形成均衡定價的主要力量。

17.信用價差衍生產(chǎn)品的投資方式只能是線性的。()17.×[解析]信用價差衍生產(chǎn)品的投資方式可以是線性的，也可以是非線性的。

18.在設(shè)定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權(quán)重，這里“資本分配”中的資本是指本年度的銀行資本。()18.×[解析]在設(shè)定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合雛度確定資本分配權(quán)重，這里“資本分配”中的資本是指下一年度的銀行資本。

19.某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子就越小。()19.×[解析]某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子就越大。20.秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾相關(guān)系數(shù)在數(shù)學(xué)上具有良好的性質(zhì)，但既不能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，而且也無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯(lián)合分布。()20.×[解析]秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾相關(guān)系數(shù)在數(shù)學(xué)上具有良好的性質(zhì)，只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯(lián)合分布。

參考答案及解析

一、單項選擇題

1.C[解析]個人信貸產(chǎn)品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款三大類，所以C項正確。

2.B[解析]信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以B正確。

3.A[解析]客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小，所以A項正確。

4.B[解析]目前所使用的對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)是使用最為廣泛的系統(tǒng)，所以B項正確。5.B[解析]銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B項正確。

6.C[解析]違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者，所以AB項正確}計算違約概率的1年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最短時間完全一致，所以C項錯誤;與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，所以D項正確。

7.A[解析]關(guān)于連續(xù)函數(shù)最重要和最有用的結(jié)論是斯克拉定理，所以A項正確。

8.A[解析]按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法，所以A項正確。

9.B[解析]壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。

10.B[解析]CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的信用等級來表示。

二、多項選擇題

1.ABC[解析]與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，連環(huán)擔(dān)保十分普遍，真實財務(wù)狀況難以掌握，系統(tǒng)風(fēng)險性高，風(fēng)險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。

2.ACE[解析]根據(jù)大多數(shù)國家的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)金流量表分為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量表、投資活動的現(xiàn)金流量表、融資活動的現(xiàn)金流量表。3.ABD[解析]商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段，所以ABD正確;CE項指風(fēng)險識別常用的方法。

4.BCDE[解析]信用風(fēng)險計量是現(xiàn)代信用風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，所以A項不正確;客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小，評價主體是商業(yè)銀行，客戶評級的評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，客戶評價結(jié)果是信用等級和違約概率，所以BCDE正確。

5.ABCE[解析]違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態(tài)分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預(yù)測準(zhǔn)確性、檢驗給定年份不同等級PD預(yù)測準(zhǔn)確性等。

6.BCD[解析]在我國銀行業(yè)實踐中，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為三類，其中包括紅色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法、黑色預(yù)警法，所以BCD正確。

7.ACD[解析]CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認(rèn)為違約率取決于宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)、對整個經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響的沖擊或改革、僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革，所以ACD正確。

8.ABCD[解析]信用風(fēng)險監(jiān)測是商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程中的重要環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行需借助許多方法來完成，當(dāng)其對單一客戶進(jìn)行風(fēng)險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法，所以ABCD正確。

9.ABC[解析]商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有統(tǒng)一識剮標(biāo)準(zhǔn)，實施集團(tuán)總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團(tuán)客戶小組，全面負(fù)責(zé)對集團(tuán)有關(guān)信息的收集、分析、授信協(xié)調(diào)以及跟蹤監(jiān)管工作，所以ABC正確。10.ABDE[解析]信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移/對沖信用風(fēng)險的金融工具。信用違約互換、總收益互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)屬于信用衍生品，所以ABDE正確。

三、判斷題

1.×[解析]對單一法人客戶的財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益袁進(jìn)行分析的。2.×[解析]流動比率的高低與企業(yè)償債能力成正方向變動關(guān)系。

3.×[解析]留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。4.×[解析]風(fēng)險中性定價理論的核。思想是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者。5.×[解析]同一客戶的不同貸款的客戶評級必須一致，而不論每筆交易的性質(zhì)是否存在差異。

6.×[解析]本題是考查考生債項評級的知識點。債項評級可以反映債項本身的交易風(fēng)險，也可以同時反映客戶信用風(fēng)險和債項交易風(fēng)險。

7.√[解析]本題是對商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段的考查。商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷7專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。8.×[解析]中國人民銀行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質(zhì)量五級分類管理，即：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。

9.√[解析]本題考查信用風(fēng)險組合模型。由于存在風(fēng)險分散化效應(yīng)，投資組合的整體風(fēng)險小于等于其所包含的單一資產(chǎn)風(fēng)險的簡單加總。

10.×[解析]個人住房貸款“假按揭”是指開發(fā)商以單位職工或者其他關(guān)系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。

11.×[解析]集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購以及債務(wù)重組屬于橫向一體化集團(tuán)的關(guān)聯(lián)交易。

12.×[解析]一個債務(wù)人可以有多個債項評級。

13.√[解析]CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。

14.×[解析]信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。

15.×[解析]良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。16.√[解析]貸款定價是由市場、銀行和監(jiān)管機(jī)構(gòu)這三個方面形成均衡定價的主要力量。17.×[解析]信用價差衍生產(chǎn)品的投資方式可以是線性的，也可以是非線性的。

18.×[解析]在設(shè)定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合雛度確定資本分配權(quán)重，這里“資本分配”中的資本是指下一年度的銀行資本。19.×[解析]某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子就越大。

20.×[解析]秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾相關(guān)系數(shù)在數(shù)學(xué)上具有良好的性質(zhì)，只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯(lián)合分布。

第二篇：《風(fēng)險管理》高頻考題

2016年銀行從業(yè)資格考試初級《風(fēng)險管理》高頻考題(三)

一、單項選擇題

1.銀行因員工知識/技能匱乏所造成的損失，屬于操作風(fēng)險類型中的()。A.可規(guī)避的操作風(fēng)險 B.可降低的操作風(fēng)險 C.可緩釋的操作風(fēng)險 D.應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險 答案.D[解析]略。

2.個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于()主要操作風(fēng)險點。A.個人耐用消費品貸款 B.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款 C.個人住房按揭貸款 D.個人質(zhì)押貸款

答案.C[解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風(fēng)險點。

3.代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中()操作風(fēng)險點。A.外部事件 B.人員因素 C.系統(tǒng)缺陷 D.內(nèi)部流稗

答案.D[解析]代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險點。

4.下列各項中，不屬于內(nèi)部欺詐事件的是()。A.多戶頭支票欺詐 B.內(nèi)幕交易

C.交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)D.銀行內(nèi)部發(fā)生的環(huán)境安全性事件

答案.D[解析]內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方。A、B、C選項均屬于內(nèi)部欺詐事件，D選項屬于違反用工法事件。

5.下列各項中，不屬于失職違規(guī)情形的是()。A.對客戶進(jìn)行誤導(dǎo) B.從事超越授權(quán)交易 C.惡意毀損

D.支配超出權(quán)限的資金額度

答案.C[解析]失職違規(guī)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)、支配超出其權(quán)限的資金額度，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。A、B、D選項均屬于失職違規(guī)事件，C選項屬于內(nèi)部欺詐事件。

6.銀行的員工在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認(rèn)為正確而實際是錯誤的方式工作屬于()造成的損失。A.知識/技能匱乏 B.失職違約 C.核心雇員流失 D.違反用工法

6.A[解析]商業(yè)銀行員工在工作中，由于知識知/技能匱乏所造成的操作風(fēng)險主要有：①自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認(rèn)為正確而實際錯誤的方式工作;②意識到自己缺乏必要的知識,/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況;③意識到自己缺乏必要的知識/技能，并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益。

7.管理流程不清晰屬于內(nèi)部流程因素中的()內(nèi)容。A.結(jié)算/支付錯誤 B.財務(wù)/會計錯誤 C.文件/合同缺陷 D.交易/定價錯誤

答案.B[解析]財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。

8.下列不屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷的表現(xiàn)的是()。A.提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善 B.提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全 C.提供的產(chǎn)品在風(fēng)險管理要求方面不完善 D.提供的產(chǎn)品在售后服務(wù)方面考慮不周到

答案.D[解析]產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，A、B、C選項都屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷。

9.現(xiàn)金未及時送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點屬于內(nèi)部流程風(fēng)險中的()。A.錯誤監(jiān)控/報告 B.結(jié)算/支付錯誤 C.產(chǎn)品設(shè)計缺陷 D.財務(wù)/會計錯誤

答案.B[解析]結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲(如現(xiàn)金未及時送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點或交易對方等)。

10.金額輸入錯誤屬于系統(tǒng)缺陷中的()風(fēng)險。A.數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量 B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定 C.系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險 D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險

答案.A[解析]商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(如金額、幣別等輸入錯誤)。

二、多項選擇題

1.在操作風(fēng)險的自我評估的過程中，依據(jù)評審對象的不同，可采用的方法有()。A.流程分析法 B.情景模擬法 C.風(fēng)險地圖法 D.調(diào)查問卷法 E.損失分布法

1.ABD[解析]在操作風(fēng)險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、調(diào)查問卷法等方法，并借助操作風(fēng)險定義及損失事件分類、操作風(fēng)險損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)檢查報告等相關(guān)資料進(jìn)行操作風(fēng)險自我評估。C、E選項均為操作風(fēng)險的評估方法之一。

2.下列屬于可緩釋的操作風(fēng)險的有()。A.火災(zāi) B.搶劫 C.高管欺詐 D.改變市場定位 E.交易差錯

2.ABC[解析]根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險管理能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。D選項屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險，E選項屬于可降低的操作風(fēng)險。

3.監(jiān)管機(jī)構(gòu)對實施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)主要包括()。A.資格要求 B.定性標(biāo)準(zhǔn) C.定量標(biāo)準(zhǔn) D.情景分析 E.內(nèi)部控制

3.ABCDE[解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。其中關(guān)于定量標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制四個基本要素，并對其在操作風(fēng)險計量系統(tǒng)中的作用和權(quán)重作出書面合理界定。

4.商業(yè)銀行操作風(fēng)險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業(yè)銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方，其報告內(nèi)容大致包括()。A.風(fēng)險狀況 B.損失事件 C.誘因及對策 D.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo) E.資本金水平4.ABCDE[解析]略。

5.下列屬于風(fēng)險緩釋措施的有()。A.制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案 B.建立完善的風(fēng)險監(jiān)管體系 C.購買保險 D.業(yè)務(wù)外包 E.計提預(yù)期損失 5.ACD[解析]風(fēng)險緩釋可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。

6.操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行識別。從內(nèi)部因素來看，包括()引起的操作風(fēng)險。A.人員 B.流程 C.經(jīng)營環(huán)境 D.組織結(jié)構(gòu) E.經(jīng)營場所安全性

6.ABD[解析]操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行識別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險;從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等，所以A、B、D屬于內(nèi)部因素。

7.在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括()。A.批準(zhǔn)風(fēng)險管理的政策及相關(guān)文件

B.具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟 C.確定商業(yè)銀行的薪酬政策

D.指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況 E.為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法

7.BDE[解析]在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況，為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法，所以B、D、E項正確。A項屬于董事會的職責(zé)，C項屬于高管層的職責(zé)。

8.下列關(guān)于操作風(fēng)險計量方法的說法，正確的有()。A.基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行 B.高級計量法的風(fēng)險敏感度更高

C.對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用2年的歷史數(shù)據(jù) D.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù) E.《巴塞爾新資本協(xié)議》中對基本指標(biāo)法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)

8.ABD[解析]基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，所以A、B、D項正確;對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)，所以C項錯誤;《巴塞爾新資本協(xié)議》中未對基本指標(biāo)法提出具體標(biāo)準(zhǔn)，所以E項錯誤。

9.商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化，外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失，下列屬于引發(fā)操作風(fēng)險的外部事件的有()。A.外部欺詐 B.錯誤監(jiān)控 C.監(jiān)管規(guī)定 D.供應(yīng)商破產(chǎn) E.政治風(fēng)險

9.ACDE[解析]商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。主要包括外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅，供應(yīng)商破產(chǎn)屬于業(yè)務(wù)外包。

10.健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機(jī)體。從環(huán)節(jié)方面看，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括的要素有()。A.決策 B.建設(shè)與管理 C.執(zhí)行與操作 D.監(jiān)督與評價 E.改進(jìn)

10.ABCDE[解析]健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機(jī)體。從環(huán)節(jié)方面看，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價、改進(jìn)五個環(huán)節(jié)。

三、判斷題 1.實證研究表明，系統(tǒng)缺陷是操作風(fēng)險的最主要因素。()1.×[解析]我國商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見的操作風(fēng)險類型。因此，人員因素是操作風(fēng)險的最主要因素。

2.作為關(guān)鍵流程的有效控制與否的證據(jù)，文件/合同歷來是各商業(yè)銀行加強(qiáng)檔案管理的重點。()2.√[解析]文件/合同缺陷也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結(jié)構(gòu)、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議等。文件/合同歷來是各商業(yè)銀行加強(qiáng)關(guān)鍵流程控制的重點。

3.風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險程度和損失金額進(jìn)行歷史統(tǒng)計。()3.×[解析]風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計。

4.完善的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。()4.×[解析]完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。

5.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險敏感性、有效性。()5.×[解析]關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險敏感性、實用性。

6.在風(fēng)險表中，顏色越深表明風(fēng)險越嚴(yán)重，o表示風(fēng)險惡化，1表示風(fēng)險好轉(zhuǎn)。()6.×[解析]在風(fēng)險表中，顏色越深表明風(fēng)險越嚴(yán)重，l表示風(fēng)險惡化，0表示風(fēng)險好轉(zhuǎn)。

7.操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸減弱的。()7.×[解析]操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸增強(qiáng)的。

8.商業(yè)銀行不用表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。()8.×[解析]商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。

9.未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中賬戶開立、使用、變更與撤銷的主要操作風(fēng)險點。()9.×[解析]未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中平賬和賬務(wù)核對的主要操作風(fēng)險點。

10.提交給高級管理層的風(fēng)險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表明風(fēng)險越輕。()10.×[解析]提交給高級管理層的風(fēng)險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表明風(fēng)險越重。

11.操作風(fēng)險是銀行自身導(dǎo)致的，它可以通過加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理和制度建設(shè)來有效降低。()11.×[解析]操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。因此，操作風(fēng)險并非全是由銀行自身導(dǎo)致的。

12.操作風(fēng)險既包括法律風(fēng)險，又包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。()12.×[解析]操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。

13.在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)等7類。()13.×[解析]在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)等B類。

14.內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。()14.×[解析]內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

15.風(fēng)險管理部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。()15.×[解析]業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。

參考答案

一、單項選擇題 1.D[解析]略。

2.c[解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個人業(yè)務(wù)的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風(fēng)險點。

3.D[解析]代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險點包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售，屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險點。

4.D[解析]內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方。A、B、C選項均屬于內(nèi)部欺詐事件，D選項屬于違反用工法事件。

5.C[解析]失職違規(guī)，是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險，主要包括過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動。員工越權(quán)行為包括濫用職權(quán)、對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)、支配超出其權(quán)限的資金額度，致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。A、B、D選項均屬于失職違規(guī)事件，C選項屬于內(nèi)部欺詐事件。

6.A[解析]商業(yè)銀行員工在工作中，由于知識知/技能匱乏所造成的操作風(fēng)險主要有：①自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認(rèn)為正確而實際錯誤的方式工作;②意識到自己缺乏必要的知識,/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況;③意識到

自己缺乏必要的知識/技能，并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益。

7.B[解析]財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。

8.D[解析]產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機(jī)構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，A、B、C選項都屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷。

9.B[解析]結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲(如現(xiàn)金未及時送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點或交易對方等)。

10.A[解析]商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(如金額、幣別等輸入錯誤)。

二、多項選擇題

1.ABD[解析]在操作風(fēng)險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、調(diào)查問卷法等方法，并借助操作風(fēng)險定義及損失事件分類、操作風(fēng)險損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)檢查報告等相關(guān)資料進(jìn)行操作風(fēng)險自我評估。C、E選項均為操作風(fēng)險的評估方法之一。

2.ABC[解析]根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險管理能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。D選項屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險，E選項屬于可降低的操作風(fēng)險。

3.ABCDE[解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。其中關(guān)于定量標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制四個基本要素，并對其在操作風(fēng)險計量系統(tǒng)中的作用和權(quán)重作出書面合理界定。4.ABCDE[解析]略。

5.ACD[解析]風(fēng)險緩釋可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。

6.ABD[解析]操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成原因復(fù)雜，其誘因主要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行識別。從內(nèi)部因素來看，包括人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險;從外部因素來看，包括經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等，所以A、B、D屬于內(nèi)部因素。

7.BDE[解析]在銀行公司治理架構(gòu)中，風(fēng)險管理部門的職責(zé)包括具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和步驟，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況，為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法，所以B、D、E項正確。A項屬于董事會的職責(zé)，C項屬于高管層的職責(zé)。

8.ABD[解析]基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行，高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，所以A、B、D項正確;對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)，所以C項錯誤;《巴塞爾新資本協(xié)議》中未對基本指標(biāo)法提出具體標(biāo)準(zhǔn)，所以E項錯誤。

9.ACDE[解析]商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動，甚至發(fā)生損失。主要包括外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅，供應(yīng)商破產(chǎn)屬于業(yè)務(wù)外包。10.ABCDE[解析]健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)該是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機(jī)體。從環(huán)節(jié)方面看，商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須包括決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價、改進(jìn)五個環(huán)節(jié)。

三、判斷題

1.×[解析]我國商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種，屬于最常見的操作風(fēng)險類型。因此，人員因素是操作風(fēng)險的最主要因素。2.√[解析]文件/合同缺陷也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結(jié)構(gòu)、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議等。文件/合同歷來是各商業(yè)銀行加強(qiáng)關(guān)鍵流程控制的重點。

3.×[解析]風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計。

4.×[解析]完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。5.×[解析]關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險敏感性、實用性。6.×[解析]在風(fēng)險表中，顏色越深表明風(fēng)險越嚴(yán)重，l表示風(fēng)險惡化，0表示風(fēng)險好轉(zhuǎn)。7.×[解析]操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸增強(qiáng)的。

8.×[解析]商業(yè)銀行必須表明采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。

9.×[解析]未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中平賬和賬務(wù)核對的主要操作風(fēng)險點。10.×[解析]提交給高級管理層的風(fēng)險報告中首先要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表明風(fēng)險越重。

11.×[解析]操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。因此，操作風(fēng)險并非全是由銀行自身導(dǎo)致的。12.×[解析]操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。

13.×[解析]在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)等B類。

14.×[解析]內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

15.×[解析]業(yè)務(wù)部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。

第三篇：《風(fēng)險管理》高頻考題(6)

2016年銀行從業(yè)資格考試初級《風(fēng)險管理》高頻考題(六)

一、單項選擇題

1.參照國際最佳實踐，在日常風(fēng)險管理操作中，具體的風(fēng)險管理/控制措施可以采取()，最終到達(dá)高級管理層的三級管理方式。A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會 B.從基層業(yè)務(wù)單位到高級管理層領(lǐng)域 C.從業(yè)務(wù)風(fēng)險管理委員會領(lǐng)域到基層業(yè)務(wù)單位 D.從高級管理層到基層業(yè)務(wù)領(lǐng)域

1.A[解析]參照國際最佳實踐，在日常風(fēng)險管理操作中，具體的風(fēng)險管理/控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達(dá)高級管理層的三級管理方式，所以A項正確。

2.()切實承擔(dān)起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。A.董事會和監(jiān)事會 B.董事會和高級管理層 C.董事會和風(fēng)險管理委員會 D.高級管理層和監(jiān)事會

2.B[解析]本題考查的是公司治理中商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。董事會和高級管理層切實承擔(dān)起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵，所以B項正確。

3.下列關(guān)于商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的理解不正確的是()。A.高級管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策

B.董事會負(fù)責(zé)建立并實施一個充分有效的內(nèi)部控制體系 C.內(nèi)部控制不屬于商業(yè)銀行日常工作的一部分 D.監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系

3.C[解析]本題是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的綜合考查。高級管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策，董事會負(fù)責(zé)建立并實施一個充分有效的內(nèi)部控制體系，監(jiān)事會自責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系，所以ABD項正確;內(nèi)部控制是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，所以C項錯誤。

4.下列關(guān)于風(fēng)險管理部門的說法不正確的是()。A.國際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險管理部門不具有獨立性 B.在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀行適合分散型風(fēng)險管理部門 C.風(fēng)險管理部門無權(quán)參與風(fēng)險管理政策的最終執(zhí)行

D.監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險限額是風(fēng)險管理部門至關(guān)重要的職責(zé)

4.A[解析]本題考查的是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門，考生學(xué)習(xí)風(fēng)險管理要著重把握風(fēng)險管理部門的職能以及應(yīng)用。國際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險管理部門保持相對獨立性，風(fēng)險管理部門無權(quán)參與風(fēng)險管理政策的最終執(zhí)行，所以A項錯誤，C項正確;在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門，例如在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀行適合分散型風(fēng)險管理部門，所以B正確。D項說法也正確。

5.關(guān)于風(fēng)險識別的常用方法描述正確的是()。

A.分析風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類 B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法

D.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法

5，C[解析]感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類，所以A不正確;制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法，采用類似于備忘錄的形式，所以BD錯誤。將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失的因素，例如，可以把匯率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)枸等影響因素的是分解分析法，所以C項正確。

6.風(fēng)險識別包括()兩個環(huán)節(jié)。A.感知風(fēng)險和預(yù)測風(fēng)險 B.感知風(fēng)險和分析風(fēng)險 C.預(yù)測風(fēng)險和分析風(fēng)險 D.感知風(fēng)險和控制風(fēng)險

6.B[解析]風(fēng)險識剮包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，所以B項正確。

7.下列關(guān)于分散型風(fēng)險管理部門的說法不正確的是()。A.商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門 B.把風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商 C.能完全控制商業(yè)銀行的敏感信息 D.商業(yè)銀行無法形成長期的核心競爭力

7.C[解析]采用分散型風(fēng)險管理部門，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商，所以AB兩項正確;分散型風(fēng)險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強(qiáng)大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。

8.風(fēng)險管理委員會制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交()批準(zhǔn)。A.監(jiān)事會 B.高級管理層 C.董事會 D.其他部門

8.C[解析]董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，風(fēng)險管理委員會制定的相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準(zhǔn)，所以C項正確。

9.()是商業(yè)銀行無論采取集中型還是分散型風(fēng)險管理部門必不可少的核心職能。A.數(shù)據(jù)分析能力 B.價格核準(zhǔn)能力 C.模型創(chuàng)建能力 D.風(fēng)險檢測和分析 9.D[解析]風(fēng)險檢測和分析是商業(yè)銀行無論采取集中型還是分散型風(fēng)險管理部門必不可少的核。職能，所以D項正確。

10.()是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石。A.高級管理層的支持與承諾 B.董事會的支持與承諾 C.監(jiān)事會的支持與承諾 D.風(fēng)險管理委員會的支持與承諾

10.AC解析]高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石，所以A項正確。

二、多項選擇題

1.經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織與巴塞爾委員會對于商業(yè)銀行公司治理原則說法正確的是()。A.經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為，公司治理應(yīng)維護(hù)股東的權(quán)利 B.巴塞爾委員會認(rèn)為高級管理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門

C.經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為不可以向公眾披漏與公司有關(guān)的重大問題的信息 D.巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)保持高度的透明度

E.經(jīng)濟(jì)合作組織認(rèn)為，應(yīng)清楚界定商業(yè)銀行董事會和高級管理層的權(quán)力和責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制

1.ABD[解析]經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為，公司治理應(yīng)維護(hù)股東的權(quán)利，所以A項正確;巴塞爾委員會認(rèn)為高級管理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門，所以B項正確;經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，所以C項不正確;巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)保持高度的透明度，這是巴塞爾委員會的八大原則中的內(nèi)容，所以D項正確;巴賽爾委員會認(rèn)為，應(yīng)清楚界定商業(yè)銀行董事會和高級管理層的權(quán)力和責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制，所以E項錯誤。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)有()。A.把商業(yè)銀行的風(fēng)險控制在最低水平B.風(fēng)險管理戰(zhàn)略符合經(jīng)營目標(biāo)的要求 C.在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性 D.對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表等資料進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險 E.通過對風(fēng)險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，完善風(fēng)險管理程序

2.BCE[解析]A項在商業(yè)銀行的風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo)中沒有涉及，所以A項錯誤BCE屬于商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo);D項屬于風(fēng)險識別中的常用方法——資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法，所以D項錯誤。

3.下列屬于商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)的是()。A.綜合評估國內(nèi)市場行情和信息數(shù)據(jù) B.外部評級數(shù)據(jù)作為商業(yè)銀行的主要數(shù)據(jù)源 C.自行進(jìn)行行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù) D.從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫獲得的數(shù)據(jù)

E.與其他商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險時所產(chǎn)生的損失

3.ACE[解析]商業(yè)銀行仍需依賴內(nèi)部評級數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源，所以B項不正確;D項屬于商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的內(nèi)容，所以D項不正確。

4.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法不正確的是()。

A.風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告 B.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會是相同的 C.風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán) D.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性 E.商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門隸屬于高級管理層

4.BE[解析]風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，ACD項正確;商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但決不能混為一談，所以B項不正確;E項與D項互相矛盾，風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層，所以E項錯誤。

5.商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的理解正確的是()。

A.風(fēng)險信息各業(yè)務(wù)單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點 B.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從內(nèi)部和外部獲得信息數(shù)據(jù)

C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)必須確保采取一種顯而易覓的方式來區(qū)分系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設(shè)的”分析操作

D.風(fēng)險信息管理系統(tǒng)是商業(yè)銀行核心“無形資產(chǎn)” E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)可以制約數(shù)據(jù)的特性

5.ABCD[解析]風(fēng)險信息各業(yè)務(wù)單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從內(nèi)部和外部獲得信息數(shù)據(jù)，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)必須確保采取一種顯而易見的方式來區(qū)分系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設(shè)的”分析操作，所以ABC正確;風(fēng)險管理信息系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性，所以E項錯誤;風(fēng)險管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，所以D項正確。

6.監(jiān)事會監(jiān)督和測評的方式包括()。A.列席會議 B.訪談座談 C.調(diào)閱文件 D.檢查與調(diào)研 E.監(jiān)督測評

6.ABCDE[解析]監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督和測評。

7.商業(yè)銀行高級管理層風(fēng)險管理的主要職責(zé)有()。A.審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序 B.執(zhí)行風(fēng)險管理的政策

C.制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程 D.及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況 E.核準(zhǔn)金融產(chǎn)品的風(fēng)險定價

7.BCD[解析]高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。故BCD選項正確。A選項為董事會的職責(zé)，E選項為風(fēng)險管理委員會的職責(zé)。

8.財務(wù)控制部門在風(fēng)險管理中的主要內(nèi)容包括()。A.參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造 B.會計記錄和財務(wù)報告的準(zhǔn)確性和可靠性

C.把商業(yè)銀行的損失/收益數(shù)據(jù)傳遞給風(fēng)險管理部門，使得風(fēng)險管理部門能與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致

D.與風(fēng)險管理部門合作，確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的損失/收益信息是準(zhǔn)確的，并可以應(yīng)用于事后檢驗的目的

E.經(jīng)營管理的合規(guī)性及合規(guī)部門工作情況

8.CD[解析]財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端，風(fēng)險管理部門接收來自財務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。據(jù)此判斷CD選項正確。A選項為法律/合規(guī)部門的職責(zé)，BE選項為審計部門的主要工作內(nèi)容。

9.商業(yè)銀行風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求有()。A.建立各類風(fēng)險計量模型 B.監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

C.風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致 D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

E.通過對風(fēng)險誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序 9.CDE[解析]風(fēng)險控制/緩釋是商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋I具進(jìn)行有效管理和控制的過程。風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(1)風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;(3)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。故CDE選項正確。

10.根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險數(shù)據(jù)可以分為(’)。A.內(nèi)部數(shù)據(jù) B.外部數(shù)據(jù) C.中間計量數(shù)據(jù) D.組合結(jié)果數(shù)據(jù) E.歷史數(shù)據(jù)

10.AB[解析]風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。故AB選項正確

三、判斷題

1.商業(yè)銀行的核心競爭力是風(fēng)險管理，風(fēng)險管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險.實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。()1.×[解析]風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。

2.商業(yè)銀行法律/合規(guī)部門不需要接受內(nèi)部審計部門的審計檢查。()2.× [解析]商業(yè)銀行法律/合規(guī)部門也要接受內(nèi)部審計部門的審計檢查。

3.外部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的，通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。()3.×[解析]本題考查的是外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)容易混淆的區(qū)別。商業(yè)銀行數(shù)據(jù)中的內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的;外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的。

4.風(fēng)險管理流程是聯(lián)結(jié)商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)單元和關(guān)聯(lián)市場的一條紐帶。()4.×[解析]本題考查的是風(fēng)險管理流程和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的區(qū)別。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是聯(lián)結(jié)商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)單元和關(guān)聯(lián)市場的一條紐帶。

5.分散型風(fēng)險管理部門對風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能要求最高、最全面。()5.×[解析]集中型風(fēng)險管理部門對風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能要求最高、最全面。

6.商業(yè)銀行董事會通常指派專家小組負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。()6.×[解析]商業(yè)銀行董事會通常指派專門委員會負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。

7.戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿望、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項。()7.√[解析]戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項。

8.風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和措施三個層次組成。()8.× [解析]風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。

9.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門共同制定并執(zhí)行風(fēng)險管理策略。()9.×[解析]商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險管理政策在全行內(nèi)的有效實施。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。

10.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門在工作中必須與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門密切聯(lián)系。()10.×[解析]商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。

參考答案

一、單項選擇題

1.A[解析]參照國際最佳實踐，在日常風(fēng)險管理操作中，具體的風(fēng)險管理/控制措施可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險管理委員會，最終到達(dá)高級管理層的三級管理方式，所以A項正確。

2.B[解析]本題考查的是公司治理中商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。董事會和高級管理層切實承擔(dān)起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵，所以B項正確。

3.C[解析]本題是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的綜合考查。高級管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策，董事會負(fù)責(zé)建立并實施一個充分有效的內(nèi)部控制體系，監(jiān)事會自責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系，所以ABD項正確;內(nèi)部控制是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，所以C項錯誤。

4.A[解析]本題考查的是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門，考生學(xué)習(xí)風(fēng)險管理要著重把握風(fēng)險管理部門的職能以及應(yīng)用。國際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險管理部門保持相對獨立性，風(fēng)險管理部門無權(quán)參與風(fēng)險管理政策的最終執(zhí)行，所以A項錯誤，C項正確;在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門，例如在規(guī)模有限的城市商業(yè)銀行適合分散型風(fēng)險管理部門，所以B正確。D項說法也正確。

5，C[解析]感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類，所以A不正確;制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法，采用類似于備忘錄的形式，所以BD錯誤。將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失的因素，例如，可以把匯率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)枸等影響因素的是分解分析法，所以C項正確。

6.B[解析]風(fēng)險識剮包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，所以B項正確。

7.C[解析]采用分散型風(fēng)險管理部門，商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持等風(fēng)險管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商，所以AB兩項正確;分散型風(fēng)險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業(yè)銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強(qiáng)大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。

8.C[解析]董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，風(fēng)險管理委員會制定的相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準(zhǔn)，所以C項正確。

9.D[解析]風(fēng)險檢測和分析是商業(yè)銀行無論采取集中型還是分散型風(fēng)險管理部門必不可少的核。職能，所以D項正確。

10.AC解析]高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石，所以A項正確。

二、多項選擇題

1.ABD[解析]經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為，公司治理應(yīng)維護(hù)股東的權(quán)利，所以A項正確;巴塞爾委員會認(rèn)為高級管理層是商業(yè)銀行公司治理的關(guān)鍵部門，所以B項正確;經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證及時、準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問題的信息，所以C項不正確;巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)保持高度的透明度，這是巴塞爾委員會的八大原則中的內(nèi)容，所以D項正確;巴賽爾委員會認(rèn)為，應(yīng)清楚界定商業(yè)銀行董事會和高級管理層的權(quán)力和責(zé)任，并在全行實行問責(zé)制，所以E項錯誤。

2.BCE[解析]A項在商業(yè)銀行的風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo)中沒有涉及，所以A項錯誤BCE屬于商業(yè)銀行風(fēng)險控制應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)的目標(biāo);D項屬于風(fēng)險識別中的常用方法——資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法，所以D項錯誤。

3.ACE[解析]商業(yè)銀行仍需依賴內(nèi)部評級數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源，所以B項不正確;D項屬于商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的內(nèi)容，所以D項不正確。4.BE[解析]風(fēng)險管理部門的核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告，風(fēng)險管理部門只具有非常有限的風(fēng)險管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，ACD項正確;商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但決不能混為一談，所以B項不正確;E項與D項互相矛盾，風(fēng)險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層，所以E項錯誤。

5.ABCD[解析]風(fēng)險信息各業(yè)務(wù)單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從內(nèi)部和外部獲得信息數(shù)據(jù)，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)必須確保采取一種顯而易見的方式來區(qū)分系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設(shè)的”分析操作，所以ABC正確;風(fēng)險管理信息系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性，所以E項錯誤;風(fēng)險管理信息系統(tǒng)商業(yè)銀行核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，所以D項正確。

6.ABCDE[解析]監(jiān)事會對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進(jìn)行監(jiān)督和測評。

7.BCD[解析]高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。故BCD選項正確。A選項為董事會的職責(zé)，E選項為風(fēng)險管理委員會的職責(zé)。8.CD[解析]財務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端，風(fēng)險管理部門接收來自財務(wù)控制部門的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來自前臺業(yè)務(wù)部門的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗的目的。據(jù)此判斷CD選項正確。A選項為法律/合規(guī)部門的職責(zé)，BE選項為審計部門的主要工作內(nèi)容。

9.CDE[解析]風(fēng)險控制/緩釋是商業(yè)銀行風(fēng)險管理委員會對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋I具進(jìn)行有效管理和控制的過程。風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(1)風(fēng)險控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;(3)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。故CDE選項正確。

10.AB[解析]風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。故AB選項正確

三、判斷題

1.×[解析]風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn)風(fēng)險與收益的平衡。

2.× [解析]商業(yè)銀行法律/合規(guī)部門也要接受內(nèi)部審計部門的審計檢查。

3.×[解析]本題考查的是外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)容易混淆的區(qū)別。商業(yè)銀行數(shù)據(jù)中的內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的;外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的。4.×[解析]本題考查的是風(fēng)險管理流程和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的區(qū)別。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是聯(lián)結(jié)商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)單元和關(guān)聯(lián)市場的一條紐帶。

5.×[解析]集中型風(fēng)險管理部門對風(fēng)險管理人員的專業(yè)技能要求最高、最全面。6.×[解析]商業(yè)銀行董事會通常指派專門委員會負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。

7.√[解析]戰(zhàn)略目標(biāo)可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標(biāo)和主要發(fā)展指標(biāo)等細(xì)項。8.× [解析]風(fēng)險文化一般由風(fēng)險管理理念、知識和制度三個層次組成。

9.×[解析]商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險管理政策在全行內(nèi)的有效實施。商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。

10.×[解析]商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。

第四篇：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理 100分考題

課程考試已完成，現(xiàn)在進(jìn)入下一步制訂改進(jìn)計劃！本次考試你獲得6.0學(xué)分！得分: 100

學(xué)習(xí)課程：企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理

單選題

1.當(dāng)企業(yè)發(fā)展到更高的階段、打下了較為堅實的基礎(chǔ)的時候，決定企業(yè)發(fā)展命運的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 產(chǎn)品

銷售渠道

管理

競爭

2.所有項目在處于產(chǎn)品設(shè)計階段的時候，首先有發(fā)言權(quán)的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 財務(wù)部門

設(shè)計部門

市場部門

營銷部門

3.整個企業(yè)管理的靈魂是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 資產(chǎn)評估

會計信息和報告

減耗增效

有預(yù)見性

4.對一項不確定性因素的可能性和重要性進(jìn)行二維的區(qū)位分析就是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 風(fēng)險識別

風(fēng)險預(yù)測

風(fēng)險反應(yīng)

風(fēng)險評估 5.屬于環(huán)境的風(fēng)險的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 經(jīng)營操作、政治變化、法律監(jiān)管、市場的變化

股東關(guān)系、政治變化、法律監(jiān)管、市場的變化

股東關(guān)系、經(jīng)營操作、法律監(jiān)管、市場的變化

股東關(guān)系、政治變化、法律監(jiān)管、經(jīng)營操作

6.企業(yè)的經(jīng)營管理必須從： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 董事會抓起

總經(jīng)理抓起

總工程師、總設(shè)計師抓起

財務(wù)總監(jiān)抓起

7.在企業(yè)初創(chuàng)階段，對企業(yè)產(chǎn)生致命影響甚至是毀滅性打擊的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 銷售渠道

管理

產(chǎn)品

競爭

8.美國出臺的薩班斯—奧克斯利法案是專門針對： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 法律法規(guī)

激勵制度

會計制度

道德意識

9.內(nèi)部控制的主體是： 回答：正確

1.A 2.B 財務(wù)部

企業(yè)部門的集合 3.C 4.D 審計部

管理層

10.一個企業(yè)干不干，一個項目干不干，一個產(chǎn)業(yè)干不干，需要考慮的意見是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 不熟悉不干、不激勵不干

不熟悉不干、不考核不干

不考核不干、不激勵不干

不熟悉不干、不考核不干、不激勵不干

11.在企業(yè)戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)之間起到承上啟下作用和功能的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 員工發(fā)展

內(nèi)部控制制定的目標(biāo)

法人治理

風(fēng)險管理

12.對于風(fēng)險的評估應(yīng)從： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 企業(yè)戰(zhàn)略和目標(biāo)的角度進(jìn)行

企業(yè)營運目標(biāo)的角度進(jìn)行

企業(yè)盈利目標(biāo)的角度進(jìn)行

企業(yè)合法性目標(biāo)的角度進(jìn)行

13.企業(yè)內(nèi)部控制的第五大體系，叫做： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 政治對策體系

風(fēng)險對策體系

資金對策體系

財務(wù)對策體系

14.每一個方法，每一個業(yè)務(wù)，每一項業(yè)務(wù)的幾個步驟就是： 回答：正確 1.A 2.B 3.C 4.D 三級流程

一級流程

二級流程

四級流程

15.內(nèi)部控制的缺失應(yīng)： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 由內(nèi)往外報告

橫向報告

由上往下報告

由下往上報告

第五篇：2012銀行從業(yè)考試風(fēng)險管理模擬考題

風(fēng)險管理模擬考題

本文：www.tmdps.cn 整理

一、單選題

１ 商業(yè)銀行的核心競爭力是：Ｄ Ａ 吸存放貸 Ｂ 支付中介 Ｃ 貨幣創(chuàng)造 Ｄ 風(fēng)險管理

２ 風(fēng)險是指：Ｃ Ａ 損失的大小 Ｂ 損失的分布

Ｃ 未來結(jié)果的不確定性 Ｄ 收益的分布

３ 風(fēng)險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（B）的基本規(guī)律。A． 高風(fēng)險低收益、低風(fēng)險高收益 B．高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益 C．高風(fēng)險高收益 D．低風(fēng)險低收益 風(fēng)險分散化的理論基礎(chǔ)是：A A 投資組合理論 B 期權(quán)定價理論 C 利率平價理論 D 無風(fēng)險套利理論 與市場風(fēng)險和信用風(fēng)險相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（B）。A．特殊性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 B．普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性 C．特殊性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性 D．普遍性、盈利性和不可轉(zhuǎn)化性

6商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一國家的借款者，應(yīng)是多方面開展，這里基于（B）的風(fēng)險管理策略。A 風(fēng)險對沖 B 風(fēng)險分散 C 風(fēng)險轉(zhuǎn)移 D 風(fēng)險補(bǔ)償 商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（C）兩個方面。A．資本金管理和負(fù)債管理 B．資產(chǎn)管理和負(fù)債管理 C．風(fēng)險管理和績效考核 D．流動性管理和績效考核 如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為：D A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 9風(fēng)險管理文化的精神核心和最重要和最高層次的因素是：Ｃ Ａ 風(fēng)險管理知識 Ｂ 風(fēng)險管理制度 Ｃ 風(fēng)險管理理念 Ｄ 風(fēng)險管理技能

１０風(fēng)險識別方法中常用的情景分析法是指：C A 將可能面臨的風(fēng)險逐一列出，并根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類

B 通過圖解來識別和分析風(fēng)險損失發(fā)生前存在的各種不恰當(dāng)行為，由此判斷和總結(jié)哪些失誤最可能導(dǎo)致風(fēng)險損失

C 通過有關(guān)數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，識別潛在的風(fēng)險因素、預(yù)測風(fēng)險的范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風(fēng)險管理方案

D風(fēng)險管理人員通過實際調(diào)查研究以及對商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財產(chǎn)目錄等財務(wù)資料進(jìn)行分析從而發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險

１１ 風(fēng)險因素與風(fēng)險管理復(fù)雜程度的關(guān)系是：B A 風(fēng)險因素考慮得越充分，風(fēng)險管理就越容易

B 風(fēng)險因素越多，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大

C 風(fēng)險因素的多少同風(fēng)險管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大 D 風(fēng)險管理流程越復(fù)雜，則會有效減少風(fēng)險因素

１２ 以下哪一個模型是針對市場風(fēng)險的計量模型？Ｃ Ａ Credit Metrics B KMV模型 Ｃ VaR模型 Ｄ 高級計量法 CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的什么表示？Ａ Ａ 信用等級 Ｂ 資產(chǎn)規(guī)模 Ｃ 盈利水平Ｄ 還款意愿

14壓力測試是為了衡量：B A 正常風(fēng)險

B 小概率事件的風(fēng)險 C 風(fēng)險價值 D 以上都不是

15外部評級主要依靠：A A 專家定性分析 B 定量分析

C 定性分析和定量分析結(jié)合 D 以上都不對

16預(yù)期損失率的計算公式是：Ａ

Ａ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險敞口 Ｂ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／貸款資產(chǎn)總額 Ｃ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／風(fēng)險資產(chǎn)總額 Ｄ預(yù)期損失率＝預(yù)期損失／資產(chǎn)總額

17中國銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)檢測和考核暫行辦法》規(guī)定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？Ｄ

Ａ 不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況 Ｂ 新發(fā)放貸款質(zhì)量情況

Ｃ 新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因及典型案例 Ｄ 以上都是

18信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本是指：Ａ

Ａ 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

Ｂ商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

Ｃ 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 Ｄ 以上都不對

19貸款組合的信用風(fēng)險包括：Ｃ Ａ 系統(tǒng)性風(fēng)險 Ｂ 非系統(tǒng)性風(fēng)險

Ｃ 既可能有系統(tǒng)性風(fēng)險，又可能有非系統(tǒng)風(fēng)險 Ｄ 以上的都不對

20已知某商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業(yè)銀行的風(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是：B A15億 B 12億 C 20億 D 30億

21以下關(guān)于相關(guān)系數(shù)的論述，正確的是：Ｄ Ａ 相關(guān)系數(shù)具有線性不變性

Ｂ 相關(guān)系數(shù)用來衡量的是線性相關(guān)關(guān)系 Ｃ 相關(guān)系數(shù)僅能用來計量線性相關(guān) Ｄ 以上都正確

22信用轉(zhuǎn)移矩陣所針對的對象是：Ｃ Ａ 客戶評級 Ｂ 債項評級

Ｃ 既有客戶評級，又有債項評級 Ｄ 以上都不對 23情景分析用于：B Ａ 測試單個風(fēng)險因素或一小組密切相關(guān)的風(fēng)險因素的假定運動對組合價值的影響 Ｂ 一組風(fēng)險因素的多種情景對組合價值的影響

Ｃ 著重分析特定風(fēng)險因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響 Ｄ A和C

24資產(chǎn)證券化的作用在于：D A 提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B 增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性 C 是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移的風(fēng)險管理方法 D 以上都正確

25在貸款定價中，RAROC是根據(jù)哪個公式計算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本

Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本

Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項費用－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本 Ｄ 以上都不對

26以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統(tǒng) Ｂ ５Ps系統(tǒng) Ｃ CAMELs系統(tǒng) Ｄ 以上都是

27貸款定價中的風(fēng)險成本是用來：Ａ Ａ 抵銷貸款預(yù)期損失 Ｂ 抵銷貸款非預(yù)期損失

Ｃ 抵銷貸款的預(yù)期和非預(yù)期損失 Ｄ 以上都不對

該條件是第28-29題的條件

已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，從正常類貸款到損失類貸款，對應(yīng)的非預(yù)期損失分別為2億，4億，5億，3億，1億，如果各類貸款對應(yīng)的邊際非預(yù)期損失是0.02，0.03，0.05，0.1，0.1，如果商業(yè)銀行的總體經(jīng)濟(jì)資本為30億

28根據(jù)非預(yù)期損失占比，商業(yè)銀行分配給正常類貸款的經(jīng)濟(jì)資本為：A A 4億 B 8億 C 10億 D 6億 根據(jù)邊際非預(yù)期損失占比，商業(yè)銀行分配給關(guān)注類貸款的經(jīng)濟(jì)資本為：B A 2億 B 3億 C 5億 D 10億

30如果商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是：C A0.25 B0.14 C0.22 D0.3 31如果一個貸款組合中違約貸款的個數(shù)服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是５％，那么該貸款組合中有１０筆貸款違約的概率是：C Ａ0.01 B 0.012 C 0.018 D 0.03 32以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統(tǒng) Ｂ ５Ps系統(tǒng) Ｃ CAMELs系統(tǒng) Ｄ 以上都是

33絕對信用價差是指：Ｂ

A 不同債券或貸款的收益率之間的差額

B 債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額 C 固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額 D 以上都不對

34在貸款定價中，RAROC是根據(jù)哪個公式計算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本

Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本

Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項費用－預(yù)期損失）／監(jiān)管或經(jīng)濟(jì)資本 Ｄ 以上都不對

35我國商業(yè)銀行的風(fēng)險預(yù)警體系中，紅色預(yù)警法是一種：C A 定性分析法 B 定量分析法

C 定性和定量相結(jié)合的分析法 D 以上都不對

36如果一家國內(nèi)商業(yè)的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于：C A 3% B 10% C 20% D 50% 37金融資產(chǎn)的市場價值是指：B

A 金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B 在評估基準(zhǔn)日，自愿買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C 交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

D 對交易賬戶頭寸按照當(dāng)前市場行情重估獲得的市場價值

38久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標(biāo)？A A 利率 B 匯率 C 股票指數(shù)

D 商品價格指數(shù)

39市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是：C A 收益率曲線風(fēng)險 B 期權(quán)性風(fēng)險 C 重新定價風(fēng)險 D 基準(zhǔn)風(fēng)險

40以下業(yè)務(wù)中包含了期權(quán)性風(fēng)險的是：Ｃ Ａ 活期存款業(yè)務(wù)

Ｂ 房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)

Ｃ 附有提前償還選擇權(quán)條款的長期貸款 Ｄ 結(jié)算業(yè)務(wù)

該條件為41－43題的條件

如果A企業(yè)與B 企業(yè)的籌資渠道及利率如下圖所示

固定利率融資成本

浮動利率融資成本 A企業(yè)

10%

LIBOR+2% B企業(yè)

8%

LIBOR+1% 41 如果A 企業(yè)需要固定利率融資，B企業(yè)需要浮動利率融資，那么如果雙方為了實現(xiàn)一個雙贏的利率互換，則各自應(yīng)該如何融資C A Ａ企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，Ｂ企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資 Ｂ A企業(yè)進(jìn)行固定利率融資，B企業(yè)進(jìn)行固定利率融資 C A企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資，Ｂ企業(yè)進(jìn)行固定利率融資 Ｄ A企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資，B 企業(yè)進(jìn)行浮動利率融資 42 雙方進(jìn)行利率互換后，總共節(jié)約多少融資成本？Ａ

Ａ １％ Ｂ ２％ Ｃ ４％ Ｄ ５％

如果互換雙方對獲得的融資成本的節(jié)約進(jìn)行平均分配，那么各自的融資成本分別為：A

ＡＡ企業(yè)的融資成本為9.5%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+0.5% B Ａ企業(yè)的融資成本為9.5%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+１% ＣＡ企業(yè)的融資成本為１０%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+0.5% ＤＡ企業(yè)的融資成本為１０%, Ｂ企業(yè)的融資成本為LIBOR+１% 44貨幣互換交易與利率互換交易的不同點是：Ｃ

Ａ 貨幣互換需要在起初交換本金，但不需在期末交換本金 Ｂ 貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要再起初交換本金 Ｃ 貨幣互換需要在期初和期末交換本金 Ｄ 以上都不對

45以下關(guān)于期權(quán)的論述錯誤的是：Ｄ Ａ期權(quán)價值由時間價值和內(nèi)在價值組成

Ｂ在到期前，當(dāng)期權(quán)內(nèi)在價值為零時，仍然存在時間價值

Ｃ對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零

Ｄ 對于一個買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的總價值為零

46根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《國際會計準(zhǔn)則第３９號》，按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)所定義的交易賬戶與以下哪一類資產(chǎn)有較多的重合？Ａ

Ａ 以公允價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產(chǎn) Ｂ 持有待售的投資 Ｃ 持有到期的投資 Ｄ 貸款和應(yīng)收款

47如果某商業(yè)銀行持有１０００萬美元資產(chǎn)，７００萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭５００萬，美元遠(yuǎn)期空頭３００萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為：C A 700萬美元 B 500萬美元 C 1000萬美元 D 300萬美元

48以下關(guān)于久期的論述正確的是：A A 久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高 B 久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高

C 久期缺口絕對值得大小與利率風(fēng)險沒有明顯聯(lián)系

D 久期缺口大小對利率風(fēng)險大小的影響不確定，需要做具體分析 49以下不屬于內(nèi)部欺詐事件的是：Ｄ Ａ頭寸故意計價錯誤 Ｂ多戶頭支票欺詐 Ｃ交易品種未經(jīng)授權(quán)

Ｄ銀行內(nèi)部發(fā)生的性別／種族歧視事件

50我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的核心問題是：B A 信息系統(tǒng)升級換代 B 合規(guī)問題

C 員工的知識/技能培養(yǎng) D 公司治理結(jié)構(gòu)的完善