第一篇：《風險管理》高頻考題

2016年銀行從業資格考試初級《風險管理》高頻考題(三)

一、單項選擇題

1.銀行因員工知識/技能匱乏所造成的損失，屬于操作風險類型中的()。A.可規避的操作風險 B.可降低的操作風險 C.可緩釋的操作風險 D.應承擔的操作風險 答案.D[解析]略。

2.個人信貸業務是國內商業銀行個人業務的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發放個人住房貸款屬于()主要操作風險點。A.個人耐用消費品貸款 B.個人生產經營貸款 C.個人住房按揭貸款 D.個人質押貸款

答案.C[解析]個人信貸業務是國內商業銀行個人業務的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風險點。

3.代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于商業銀行代理業務中()操作風險點。A.外部事件 B.人員因素 C.系統缺陷 D.內部流稗

答案.D[解析]代理業務是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內部流程和系統缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于內部流程操作風險點。

4.下列各項中，不屬于內部欺詐事件的是()。A.多戶頭支票欺詐 B.內幕交易

C.交易品種未經授權(存在資金損失)D.銀行內部發生的環境安全性事件

答案.D[解析]內部欺詐是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失，此類事件至少涉及內部一方。A、B、C選項均屬于內部欺詐事件，D選項屬于違反用工法事件。

5.下列各項中，不屬于失職違規情形的是()。A.對客戶進行誤導 B.從事超越授權交易 C.惡意毀損

D.支配超出權限的資金額度

答案.C[解析]失職違規，是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括過失、未經授權的業務以及超越授權的活動。員工越權行為包括濫用職權、對客戶進行誤導、支配超出其權限的資金額度，致使商業銀行發生損失的風險。A、B、D選項均屬于失職違規事件，C選項屬于內部欺詐事件。

6.銀行的員工在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認為正確而實際是錯誤的方式工作屬于()造成的損失。A.知識/技能匱乏 B.失職違約 C.核心雇員流失 D.違反用工法

6.A[解析]商業銀行員工在工作中，由于知識知/技能匱乏所造成的操作風險主要有：①自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作;②意識到自己缺乏必要的知識,/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況;③意識到自己缺乏必要的知識/技能，并進而利用這種缺陷危害商業銀行的利益。

7.管理流程不清晰屬于內部流程因素中的()內容。A.結算/支付錯誤 B.財務/會計錯誤 C.文件/合同缺陷 D.交易/定價錯誤

答案.B[解析]財務/會計錯誤是指商業銀行內部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統建設存在缺陷等。

8.下列不屬于產品設計缺陷的表現的是()。A.提供的產品在業務管理框架方面不完善 B.提供的產品在權利義務結構方面不健全 C.提供的產品在風險管理要求方面不完善 D.提供的產品在售后服務方面考慮不周到

答案.D[解析]產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在業務管理框架、權利義務結構、風險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，A、B、C選項都屬于產品設計缺陷。

9.現金未及時送達營業網點屬于內部流程風險中的()。A.錯誤監控/報告 B.結算/支付錯誤 C.產品設計缺陷 D.財務/會計錯誤

答案.B[解析]結算/支付錯誤是指商業銀行結算支付系統失靈或延遲(如現金未及時送達營業網點或交易對方等)。

10.金額輸入錯誤屬于系統缺陷中的()風險。A.數據/信息質量 B.違反系統安全規定 C.系統設計/開發的戰略風險 D.系統的穩定性風險

答案.A[解析]商業銀行對數據/信息質量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業務操作中的數據出現差錯(如金額、幣別等輸入錯誤)。

二、多項選擇題

1.在操作風險的自我評估的過程中，依據評審對象的不同，可采用的方法有()。A.流程分析法 B.情景模擬法 C.風險地圖法 D.調查問卷法 E.損失分布法

1.ABD[解析]在操作風險自我評估的過程中，可依據評審對象的不同，采用流程分析法、情景模擬法、引導會議法、調查問卷法等方法，并借助操作風險定義及損失事件分類、操作風險損失事件歷史數據、各類業務檢查報告等相關資料進行操作風險自我評估。C、E選項均為操作風險的評估方法之一。

2.下列屬于可緩釋的操作風險的有()。A.火災 B.搶劫 C.高管欺詐 D.改變市場定位 E.交易差錯

2.ABC[解析]根據商業銀行的資本金水平和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。火災、搶劫、高管欺詐等操作風險商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。D選項屬于可規避的操作風險，E選項屬于可降低的操作風險。

3.監管機構對實施高級計量法提出的具體標準主要包括()。A.資格要求 B.定性標準 C.定量標準 D.情景分析 E.內部控制

3.ABCDE[解析]高級計量法是指商業銀行在滿足監管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。其中關于定量標準，商業銀行操作風險計量系統的建立應基于本行內部積累的損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制四個基本要素，并對其在操作風險計量系統中的作用和權重作出書面合理界定。

4.商業銀行操作風險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息：商業銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險的發展趨勢、將來值得關注的地方，其報告內容大致包括()。A.風險狀況 B.損失事件 C.誘因及對策 D.關鍵風險指標 E.資本金水平4.ABCDE[解析]略。

5.下列屬于風險緩釋措施的有()。A.制定應急和連續營業方案 B.建立完善的風險監管體系 C.購買保險 D.業務外包 E.計提預期損失 5.ACD[解析]風險緩釋可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。

6.操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內部因素來看，包括()引起的操作風險。A.人員 B.流程 C.經營環境 D.組織結構 E.經營場所安全性

6.ABD[解析]操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內部因素來看，包括人員、流程、系統及組織結構引起的操作風險;從外部因素來看，包括經營環境變化、外部欺詐、外部突發事件等，所以A、B、D屬于內部因素。

7.在銀行公司治理架構中，風險管理部門的職責包括()。A.批準風險管理的政策及相關文件

B.具體執行操作風險管理系統，并制定相應的政策、程序和步驟 C.確定商業銀行的薪酬政策

D.指導并定期檢查、評估業務條線的操作風險管理活動和狀況 E.為操作風險管理開發相應的技術和方法

7.BDE[解析]在銀行公司治理架構中，風險管理部門的職責包括具體執行操作風險管理系統，并制定相應的政策、程序和步驟，指導并定期檢查、評估業務條線的操作風險管理活動和狀況，為操作風險管理開發相應的技術和方法，所以B、D、E項正確。A項屬于董事會的職責，C項屬于高管層的職責。

8.下列關于操作風險計量方法的說法，正確的有()。A.基本指標法和標準法是針對操作風險較低的商業銀行 B.高級計量法的風險敏感度更高

C.對于初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用2年的歷史數據 D.商業銀行的操作風險計量系統必須利用相關的外部數據 E.《巴塞爾新資本協議》中對基本指標法提出了具體標準

8.ABD[解析]基本指標法和標準法是針對操作風險較低的商業銀行，高級計量法的風險敏感度更高，商業銀行的操作風險計量系統必須利用相關的外部數據，所以A、B、D項正確;對于初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用3年的歷史數據，所以C項錯誤;《巴塞爾新資本協議》中未對基本指標法提出具體標準，所以E項錯誤。

9.商業銀行的經營是在一定的社會環境下進行的，經營環境的變化，外部突發事件等都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失，下列屬于引發操作風險的外部事件的有()。A.外部欺詐 B.錯誤監控 C.監管規定 D.供應商破產 E.政治風險

9.ACDE[解析]商業銀行的經營是在一定的社會環境下進行的，經營環境的變化、外部突發事件等都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失。主要包括外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅，供應商破產屬于業務外包。

10.健全有效的內部控制應該是不同要素、不同環節組成的有機體。從環節方面看，商業銀行的內部控制必須包括的要素有()。A.決策 B.建設與管理 C.執行與操作 D.監督與評價 E.改進

10.ABCDE[解析]健全有效的內部控制應該是不同要素、不同環節組成的有機體。從環節方面看，商業銀行的內部控制必須包括決策、建設與管理、執行與操作、監督與評價、改進五個環節。

三、判斷題 1.實證研究表明，系統缺陷是操作風險的最主要因素。()1.×[解析]我國商業銀行員工違規行為導致的操作風險主要集中于內部人作案和內外勾結作案兩種，屬于最常見的操作風險類型。因此，人員因素是操作風險的最主要因素。

2.作為關鍵流程的有效控制與否的證據，文件/合同歷來是各商業銀行加強檔案管理的重點。()2.√[解析]文件/合同缺陷也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結構、協議中出現錯誤或缺乏協議等。文件/合同歷來是各商業銀行加強關鍵流程控制的重點。

3.風險監測中的因果分析模型就是對風險誘因、風險程度和損失金額進行歷史統計。()3.×[解析]風險監測中的因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計。

4.完善的內部控制體系是商業銀行有效防范和控制操作風險的前提。()4.×[解析]完善的公司治理結構是商業銀行有效防范和控制操作風險的前提。

5.關鍵風險指標應遵循的原則是相關性、可測量性、風險敏感性、有效性。()5.×[解析]關鍵風險指標應遵循的原則是相關性、可測量性、風險敏感性、實用性。

6.在風險表中，顏色越深表明風險越嚴重，o表示風險惡化，1表示風險好轉。()6.×[解析]在風險表中，顏色越深表明風險越嚴重，l表示風險惡化，0表示風險好轉。

7.操作風險的三種計量方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸減弱的。()7.×[解析]操作風險的三種計量方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸增強的。

8.商業銀行不用表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件。()8.×[解析]商業銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件。

9.未及時收回賬務對賬單屬于柜臺業務中賬戶開立、使用、變更與撤銷的主要操作風險點。()9.×[解析]未及時收回賬務對賬單屬于柜臺業務中平賬和賬務核對的主要操作風險點。

10.提交給高級管理層的風險報告中首先要列明經評估后商業銀行的風險狀況，風險評估結果通常以風險圖、風險表的形式來展示，顏色越深表明風險越輕。()10.×[解析]提交給高級管理層的風險報告中首先要列明經評估后商業銀行的風險狀況，風險評估結果通常以風險圖、風險表的形式來展示，顏色越深表明風險越重。

11.操作風險是銀行自身導致的，它可以通過加強銀行內部管理和制度建設來有效降低。()11.×[解析]操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。因此，操作風險并非全是由銀行自身導致的。

12.操作風險既包括法律風險，又包括聲譽風險和戰略風險。()12.×[解析]操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。

13.在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務等7類。()13.×[解析]在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務等B類。

14.內部數據無論用于損失還是用于驗證，商業銀行必須具備至少3年的內部損失數據。()14.×[解析]內部數據無論用于損失還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據。

15.風險管理部門作為風險管理的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。()15.×[解析]業務部門作為風險管理的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。

參考答案

一、單項選擇題 1.D[解析]略。

2.c[解析]個人信貸業務是國內商業銀行個人業務的主要組成部分。為核實第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下，向客戶發放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款主要操作風險點。

3.D[解析]代理業務是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內部流程和系統缺陷。代理合同文件存在瑕疵、錯誤和誤導銷售，屬于內部流程操作風險點。

4.D[解析]內部欺詐是指故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失，此類事件至少涉及內部一方。A、B、C選項均屬于內部欺詐事件，D選項屬于違反用工法事件。

5.C[解析]失職違規，是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括過失、未經授權的業務以及超越授權的活動。員工越權行為包括濫用職權、對客戶進行誤導、支配超出其權限的資金額度，致使商業銀行發生損失的風險。A、B、D選項均屬于失職違規事件，C選項屬于內部欺詐事件。

6.A[解析]商業銀行員工在工作中，由于知識知/技能匱乏所造成的操作風險主要有：①自己意識不到缺乏必要的知識/技能，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作;②意識到自己缺乏必要的知識,/技能，但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況;③意識到

自己缺乏必要的知識/技能，并進而利用這種缺陷危害商業銀行的利益。

7.B[解析]財務/會計錯誤是指商業銀行內部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善、管理流程不清晰、財會系統建設存在缺陷等。

8.D[解析]產品設計缺陷是指商業銀行為公司、個人、金融機構等客戶提供的產品在業務管理框架、權利義務結構、風險管理要求等方面存在不完善、不健全等問題。因此，A、B、C選項都屬于產品設計缺陷。

9.B[解析]結算/支付錯誤是指商業銀行結算支付系統失靈或延遲(如現金未及時送達營業網點或交易對方等)。

10.A[解析]商業銀行對數據/信息質量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業務操作中的數據出現差錯(如金額、幣別等輸入錯誤)。

二、多項選擇題

1.ABD[解析]在操作風險自我評估的過程中，可依據評審對象的不同，采用流程分析法、情景模擬法、引導會議法、調查問卷法等方法，并借助操作風險定義及損失事件分類、操作風險損失事件歷史數據、各類業務檢查報告等相關資料進行操作風險自我評估。C、E選項均為操作風險的評估方法之一。

2.ABC[解析]根據商業銀行的資本金水平和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。火災、搶劫、高管欺詐等操作風險商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。D選項屬于可規避的操作風險，E選項屬于可降低的操作風險。

3.ABCDE[解析]高級計量法是指商業銀行在滿足監管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監管資本要求。其中關于定量標準，商業銀行操作風險計量系統的建立應基于本行內部積累的損失數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制四個基本要素，并對其在操作風險計量系統中的作用和權重作出書面合理界定。4.ABCDE[解析]略。

5.ACD[解析]風險緩釋可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。

6.ABD[解析]操作風險涉及的領域廣泛，形成原因復雜，其誘因主要可以從內部因素和外部因素兩個方面來進行識別。從內部因素來看，包括人員、流程、系統及組織結構引起的操作風險;從外部因素來看，包括經營環境變化、外部欺詐、外部突發事件等，所以A、B、D屬于內部因素。

7.BDE[解析]在銀行公司治理架構中，風險管理部門的職責包括具體執行操作風險管理系統，并制定相應的政策、程序和步驟，指導并定期檢查、評估業務條線的操作風險管理活動和狀況，為操作風險管理開發相應的技術和方法，所以B、D、E項正確。A項屬于董事會的職責，C項屬于高管層的職責。

8.ABD[解析]基本指標法和標準法是針對操作風險較低的商業銀行，高級計量法的風險敏感度更高，商業銀行的操作風險計量系統必須利用相關的外部數據，所以A、B、D項正確;對于初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用3年的歷史數據，所以C項錯誤;《巴塞爾新資本協議》中未對基本指標法提出具體標準，所以E項錯誤。

9.ACDE[解析]商業銀行的經營是在一定的社會環境下進行的，經營環境的變化、外部突發事件等都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失。主要包括外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風險、監管規定、業務外包、自然災害、恐怖威脅，供應商破產屬于業務外包。10.ABCDE[解析]健全有效的內部控制應該是不同要素、不同環節組成的有機體。從環節方面看，商業銀行的內部控制必須包括決策、建設與管理、執行與操作、監督與評價、改進五個環節。

三、判斷題

1.×[解析]我國商業銀行員工違規行為導致的操作風險主要集中于內部人作案和內外勾結作案兩種，屬于最常見的操作風險類型。因此，人員因素是操作風險的最主要因素。2.√[解析]文件/合同缺陷也稱文件/合同瑕疵，是指各類文件檔案的制定、管理不善，包括不合適的或不健全的文檔結構、協議中出現錯誤或缺乏協議等。文件/合同歷來是各商業銀行加強關鍵流程控制的重點。

3.×[解析]風險監測中的因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計。

4.×[解析]完善的公司治理結構是商業銀行有效防范和控制操作風險的前提。5.×[解析]關鍵風險指標應遵循的原則是相關性、可測量性、風險敏感性、實用性。6.×[解析]在風險表中，顏色越深表明風險越嚴重，l表示風險惡化，0表示風險好轉。7.×[解析]操作風險的三種計量方法在復雜性和風險敏感性上是逐漸增強的。

8.×[解析]商業銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件。

9.×[解析]未及時收回賬務對賬單屬于柜臺業務中平賬和賬務核對的主要操作風險點。10.×[解析]提交給高級管理層的風險報告中首先要列明經評估后商業銀行的風險狀況，風險評估結果通常以風險圖、風險表的形式來展示，顏色越深表明風險越重。

11.×[解析]操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。因此，操作風險并非全是由銀行自身導致的。12.×[解析]操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險。

13.×[解析]在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，巴塞爾委員會將銀行產品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業務等B類。

14.×[解析]內部數據無論用于損失還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據。

15.×[解析]業務部門作為風險管理的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。

第二篇：《風險管理》高頻考題

2016年銀行從業資格考試初級《風險管理》高頻考題(五)

一、單項選擇題

1.商業銀行個人信貸產品可以基本劃分為()三類。A.個人住宅抵押貸款、個人消費貸款、循環零售貸款 B.個人住宅抵押貸款、經銷商風險貸款、循環零售貸款 C.個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環零售貸款 D.個人住宅抵押貸款、信用卡消費貸款、循環零售貸款

1.C[解析]個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環零售貸款三大類，所以C項正確。

2.下列各項屬于現代信用風險管理的基礎和關鍵環節的是()。A.信用風險識別 B.信用風險計量 C.信用風險監測 D.信用風險控制

2.B[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，所以B正確。

3.商業銀行客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A.商業銀行 B.專家 C.債務人 D.客戶

3.A[解析]客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，所以A項正確。

4.客戶信用評級對企業信用分析的使用最為廣泛的系統是()。A.4Cs B.5Cs C.6Cs D.7Cs 4.B[解析]目前所使用的對企業信用分析的5Cs系統是使用最為廣泛的系統，所以B項正確。

5.假定某部門當年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率為()。A.30% B.40% C.45% D.50% 5.B[解析]銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B項正確。

6.下列關于違約概率說法錯誤的是()。

A.違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者

C.計算違約概率的1年期限與財務報表周期以及內部評級的最長時間完全一致 D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

6.C[解析]違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性，《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者，所以AB項正確}計算違約概率的1年期限與財務報表周期以及內部評級的最短時間完全一致，所以C項錯誤;與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，違約頻率是事后檢驗的結果，違約概率是分析模型作出的事前預測，所以D項正確。

7.關于連續函數最重要和最有用的結論是()。A.斯克拉定理 B.坎德爾系數 C.信用風險組合模型 D.違約相關性

7.A[解析]關于連續函數最重要和最有用的結論是斯克拉定理，所以A項正確。

8.按照國際慣例，商業銀行對于企業和個人的信用評定分別采用()。A.評級方法和評分方法 B.評級方法和評級方法 C.評分方法和評級方法 D.評分方法和評分方法

8.A[解析]按照國際慣例，商業銀行對于企業采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法，所以A項正確。

9.壓力測試主要采用敏感性分析和()兩種方法。A.制作數據清單 B.情景分析方法 C.失誤樹分析法 D.專家調查分析法

9.B[解析]壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。

10.CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的(.)表示。A.資產規模 B.信用等級 C.盈利水平D.行為評分

10.B[解析]CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的信用等級來表示。

二、多項選擇題 1.集團法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風險特征有()。A.內部關聯交易頻繁 B.連環擔保十分普遍 C.真實財務狀況難以掌握 D.系統風險性低

E.風險識別難度大，貸后監督難度較小

1.ABC[解析]與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯交易頻繁，連環擔保十分普遍，真實財務狀況難以掌握，系統風險性高，風險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。

2.根據大多數國家的標準，現金流量表分為()。A.經營活動的現金流量表 B.銷售活動的現金流量表 C.投資活動的現金流量表 D.資金活動的現金流量表 E.融資活動的現金流量表

2.ACE[解析]根據大多數國家的標準，現金流量表分為經營活動的現金流量表、投資活動的現金流量表、融資活動的現金流量表。

3.商業銀行信用風險計量經歷了()三個主要發展階段。A.專家判斷法 B.信用評分模型 C.專家調查列舉法 D.違約概率模型分析 E.情景分析法

3.ABD[解析]商業銀行信用風險計量經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發展階段，所以ABD正確;CE項指風險識別常用的方法。4.下列關于客戶信用評級的說法正確的是()。A.客戶信用評級是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節 B.客戶評級的評價主體是商業銀行 C.客戶評級的評價目標是客戶違約風險 D.客戶評價結果是信用等級和違約概率 E.客戶信用評級反映客戶違約風險的大小

4.BCDE[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，所以A項不正確;客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，評價主體是商業銀行，客戶評級的評價目標是客戶違約風險，客戶評價結果是信用等級和違約概率，所以BCDE正確。

5.違約概率預測準確性的驗證常用的方法包括()。A.二項分布檢驗 B.卡方分布檢驗 C.正態分布檢驗 D.均勻分布檢驗

E.檢驗給定年份某一等級PD預測準確性

5.ABCE[解析]違約概率預測準確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預測準確性、檢驗給定年份不同等級PD預測準確性等。

6.在我國銀行業實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為三類，其中包括()。A.綠色預警法 B.紅色預警法 C.藍色預警法 D.黑色預警法 E.紫色預警法

6.BCD[解析]在我國銀行業實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為三類，其中包括紅色預警法、藍色預警法、黑色預警法，所以BCD正確。

7.CreditPortfo1ioView模型是目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認為違約率取決于()。A.宏觀變量的歷史數據 B.宏觀變量的前景預測

C.對整個經濟體系產生影響的沖擊或改革 D.僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革 E.單個借款人的信用評級

7.ACD[解析]CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認為違約率取決于宏觀變量的歷史數據、對整個經濟體系產生影響的沖擊或改革、僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革，所以ACD正確。

8.信用風險監測是商業銀行風險管理流程中的重要環節，商業銀行需借助許多方法來完成，當其對單一客戶進行風險檢測時，需要借助的方法有()。A.6C法

B.客戶信用評級方法 C.貸款分類方法 D.信用評分方法 E.組合管理方法

8.ABCD[解析]信用風險監測是商業銀行風險管理流程中的重要環節，商業銀行需借助許多方法來完成，當其對單一客戶進行風險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法，所以ABCD正確。

9.商業銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題有()。A.統一識別標準，實施集團總量控制 B.掌握充分信息，避免過度授信 C.主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組 D.盡量少用抵押，爭取多用保證

E.與集團客戶簽訂授信協議，客戶無需報告其有關關聯交易 9.ABC[解析]商業銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題有統一識剮標準，實施集團總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組，全面負責對集團有關信息的收集、分析、授信協調以及跟蹤監管工作，所以ABC正確。

10.信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具，下列屬于信用衍生品的是()。A.信用違約互換 B.總收益互換 C.成本收益互換 D.信用價差衍生產品 E.信用聯動票據

10.ABDE[解析]信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具。信用違約互換、總收益互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據屬于信用衍生品，所以ABDE正確。

三、判斷題

1.對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產負債表和財務比率進行分析的。()1.×[解析]對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產負債表和損益袁進行分析的。

2.流動比率的高低與企業償債能力成反方向變動關系。()2.×[解析]流動比率的高低與企業償債能力成正方向變動關系。

3.保證這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。()3.×[解析]留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

4.CreditMonitor模型的核心思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。()4.×[解析]風險中性定價理論的核。思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。

5.同一客戶不同貸款的客戶評級不一致，因為每筆交易的性質存在差異。()5.×[解析]同一客戶的不同貸款的客戶評級必須一致，而不論每筆交易的性質是否存在差異。

6.債項評級可以反映債項本身的交易風險，不能同時反映客戶信用風險和債項交易風險。()6.×[解析]本題是考查考生債項評級的知識點。債項評級可以反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。

7.商業銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析蘭個主要發展階段。()7.√[解析]本題是對商業銀行客戶信用評級的發展階段的考查。商業銀行客戶信用評級大致經歷7專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發展階段。

8.中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質量五級分類管理，即：正常、關注、逾期、壞賬和呆賬。()8.×[解析]中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質量五級分類管理，即：正常、關注、次級、可疑、損失。

9.組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總。()9.√[解析]本題考查信用風險組合模型。由于存在風險分散化效應，投資組合的整體風險小于等于其所包含的單一資產風險的簡單加總。

10.個人住房貸款“假按揭”是指事業單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。()10.×[解析]個人住房貸款“假按揭”是指開發商以單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。

11.集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購以及債務重組屬于縱向一體化集團的關聯交易。()11.×[解析]集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購以及債務重組屬于橫向一體化集團的關聯交易。12.一個債務人只能擁有一個債項評級。()12.×[解析]一個債務人可以有多個債項評級。

13.CreditMonitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。()13.√[解析]CreditMonitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。

14.信用風險具有明顯的非系統性特征。()14.×[解析]信用風險具有明顯的系統性風險特征。

15.良好的風險報告路徑應采取橫向報送與縱向傳送相結合的矩陣式。()15.×[解析]良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構。

16.貸款定價是由市場、銀行和監管機構這三個方面形成均衡定價的主要力量。()16.√[解析]貸款定價是由市場、銀行和監管機構這三個方面形成均衡定價的主要力量。

17.信用價差衍生產品的投資方式只能是線性的。()17.×[解析]信用價差衍生產品的投資方式可以是線性的，也可以是非線性的。

18.在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指本的銀行資本。()18.×[解析]在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合雛度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指下一的銀行資本。

19.某組合風險越大，其資本轉換因子就越小。()19.×[解析]某組合風險越大，其資本轉換因子就越大。20.秩相關系數和坎德爾相關系數在數學上具有良好的性質，但既不能刻畫兩個變量之間的相關程度，而且也無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯合分布。()20.×[解析]秩相關系數和坎德爾相關系數在數學上具有良好的性質，只能刻畫兩個變量之間的相關程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯合分布。

參考答案及解析

一、單項選擇題

1.C[解析]個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環零售貸款三大類，所以C項正確。

2.B[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，所以B正確。

3.A[解析]客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，所以A項正確。

4.B[解析]目前所使用的對企業信用分析的5Cs系統是使用最為廣泛的系統，所以B項正確。5.B[解析]銷售毛利率=(銷售收入一銷售成本)/銷售收入，所以銷售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B項正確。

6.C[解析]違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性，《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者，所以AB項正確}計算違約概率的1年期限與財務報表周期以及內部評級的最短時間完全一致，所以C項錯誤;與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，違約頻率是事后檢驗的結果，違約概率是分析模型作出的事前預測，所以D項正確。

7.A[解析]關于連續函數最重要和最有用的結論是斯克拉定理，所以A項正確。

8.A[解析]按照國際慣例，商業銀行對于企業采取評級方法，對個人的信用評定采取評分方法，所以A項正確。

9.B[解析]壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法兩種方法。

10.B[解析]CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的信用等級來表示。

二、多項選擇題

1.ABC[解析]與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯交易頻繁，連環擔保十分普遍，真實財務狀況難以掌握，系統風險性高，風險識別和貸后管理難度較大，所以ABC正確，DE錯誤。

2.ACE[解析]根據大多數國家的標準，現金流量表分為經營活動的現金流量表、投資活動的現金流量表、融資活動的現金流量表。3.ABD[解析]商業銀行信用風險計量經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型分析三個主要發展階段，所以ABD正確;CE項指風險識別常用的方法。

4.BCDE[解析]信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節，所以A項不正確;客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小，評價主體是商業銀行，客戶評級的評價目標是客戶違約風險，客戶評價結果是信用等級和違約概率，所以BCDE正確。

5.ABCE[解析]違約概率預測準確性的驗證常用的方法包括二項分布檢驗、卡方分布檢驗、正態分布檢驗、檢驗給定年份某一等級PD預測準確性、檢驗給定年份不同等級PD預測準確性等。

6.BCD[解析]在我國銀行業實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為三類，其中包括紅色預警法、藍色預警法、黑色預警法，所以BCD正確。

7.ACD[解析]CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業應用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認為違約率取決于宏觀變量的歷史數據、對整個經濟體系產生影響的沖擊或改革、僅影響單個宏觀變量的沖擊或改革，所以ACD正確。

8.ABCD[解析]信用風險監測是商業銀行風險管理流程中的重要環節，商業銀行需借助許多方法來完成，當其對單一客戶進行風險檢測時，需要借助的方法有6C法、客戶信用評級方法、貸款分類方法、信用評分方法，所以ABCD正確。

9.ABC[解析]商業銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題有統一識剮標準，實施集團總量控制，掌握充分信息，避免過度授信，主辦銀行牽頭，建立集團客戶小組，全面負責對集團有關信息的收集、分析、授信協調以及跟蹤監管工作，所以ABC正確。10.ABDE[解析]信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具。信用違約互換、總收益互換、信用價差衍生產品、信用聯動票據屬于信用衍生品，所以ABDE正確。

三、判斷題

1.×[解析]對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產負債表和損益袁進行分析的。2.×[解析]流動比率的高低與企業償債能力成正方向變動關系。

3.×[解析]留置這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。4.×[解析]風險中性定價理論的核。思想是假設金融市場中的每個參與者都是風險中立者。5.×[解析]同一客戶的不同貸款的客戶評級必須一致，而不論每筆交易的性質是否存在差異。

6.×[解析]本題是考查考生債項評級的知識點。債項評級可以反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。

7.√[解析]本題是對商業銀行客戶信用評級的發展階段的考查。商業銀行客戶信用評級大致經歷7專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析三個主要發展階段。8.×[解析]中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質量五級分類管理，即：正常、關注、次級、可疑、損失。

9.√[解析]本題考查信用風險組合模型。由于存在風險分散化效應，投資組合的整體風險小于等于其所包含的單一資產風險的簡單加總。

10.×[解析]個人住房貸款“假按揭”是指開發商以單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。

11.×[解析]集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購以及債務重組屬于橫向一體化集團的關聯交易。

12.×[解析]一個債務人可以有多個債項評級。

13.√[解析]CreditMonitor模型認為，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權。

14.×[解析]信用風險具有明顯的系統性風險特征。

15.×[解析]良好的風險報告路徑應采取縱向報送與橫向傳送相結合的矩陣式結構。16.√[解析]貸款定價是由市場、銀行和監管機構這三個方面形成均衡定價的主要力量。17.×[解析]信用價差衍生產品的投資方式可以是線性的，也可以是非線性的。

18.×[解析]在設定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合雛度確定資本分配權重，這里“資本分配”中的資本是指下一的銀行資本。19.×[解析]某組合風險越大，其資本轉換因子就越大。

20.×[解析]秩相關系數和坎德爾相關系數在數學上具有良好的性質，只能刻畫兩個變量之間的相關程度，無法通過各變量的邊緣分布刻畫兩個變量的聯合分布。

第三篇：《風險管理》高頻考題(6)

2016年銀行從業資格考試初級《風險管理》高頻考題(六)

一、單項選擇題

1.參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取()，最終到達高級管理層的三級管理方式。A.從基層業務單位到業務領域風險管理委員會 B.從基層業務單位到高級管理層領域 C.從業務風險管理委員會領域到基層業務單位 D.從高級管理層到基層業務領域

1.A[解析]參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，最終到達高級管理層的三級管理方式，所以A項正確。

2.()切實承擔起政策制定、政策實施以及監督合規操作的職能，是商業銀行實施有效風險管理的關鍵。A.董事會和監事會 B.董事會和高級管理層 C.董事會和風險管理委員會 D.高級管理層和監事會

2.B[解析]本題考查的是公司治理中商業銀行實施有效風險管理的關鍵。董事會和高級管理層切實承擔起政策制定、政策實施以及監督合規操作的職能，是商業銀行實施有效風險管理的關鍵，所以B項正確。

3.下列關于商業銀行在完善內部控制體系的理解不正確的是()。A.高級管理層制定適當的內部控制政策

B.董事會負責建立并實施一個充分有效的內部控制體系 C.內部控制不屬于商業銀行日常工作的一部分 D.監事會負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系

3.C[解析]本題是對商業銀行內部控制的綜合考查。高級管理層制定適當的內部控制政策，董事會負責建立并實施一個充分有效的內部控制體系，監事會自責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系，所以ABD項正確;內部控制是商業銀行日常工作的一個重要部分，所以C項錯誤。

4.下列關于風險管理部門的說法不正確的是()。A.國際先進銀行的通行做法是風險管理部門不具有獨立性 B.在規模有限的城市商業銀行適合分散型風險管理部門 C.風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執行

D.監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額是風險管理部門至關重要的職責

4.A[解析]本題考查的是商業銀行的風險管理部門，考生學習風險管理要著重把握風險管理部門的職能以及應用。國際先進銀行的通行做法是風險管理部門保持相對獨立性，風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執行，所以A項錯誤，C項正確;在某些情況下，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，例如在規模有限的城市商業銀行適合分散型風險管理部門，所以B正確。D項說法也正確。

5.關于風險識別的常用方法描述正確的是()。

A.分析風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類 B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結構等影響因素的是分解分析法

D.資產財務狀況分析法是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法

5，C[解析]感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類，所以A不正確;制作風險清單是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法，采用類似于備忘錄的形式，所以BD錯誤。將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素，例如，可以把匯率風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結枸等影響因素的是分解分析法，所以C項正確。

6.風險識別包括()兩個環節。A.感知風險和預測風險 B.感知風險和分析風險 C.預測風險和分析風險 D.感知風險和控制風險

6.B[解析]風險識剮包括感知風險和分析風險兩個環節，所以B項正確。

7.下列關于分散型風險管理部門的說法不正確的是()。A.商業銀行不需要建立完善的風險管理部門 B.把風險管理職能外包給專業服務供應商 C.能完全控制商業銀行的敏感信息 D.商業銀行無法形成長期的核心競爭力

7.C[解析]采用分散型風險管理部門，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持等風險管理職能外包給專業服務供應商，所以AB兩項正確;分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。

8.風險管理委員會制定相關政策和指導原則的最終文件需要提交()批準。A.監事會 B.高級管理層 C.董事會 D.其他部門

8.C[解析]董事會負責審批風險管理的戰略、政策和程序，風險管理委員會制定的相關政策和指導原則的最終文件需要提交董事會批準，所以C項正確。

9.()是商業銀行無論采取集中型還是分散型風險管理部門必不可少的核心職能。A.數據分析能力 B.價格核準能力 C.模型創建能力 D.風險檢測和分析 9.D[解析]風險檢測和分析是商業銀行無論采取集中型還是分散型風險管理部門必不可少的核。職能，所以D項正確。

10.()是商業銀行有效風險管理的基石。A.高級管理層的支持與承諾 B.董事會的支持與承諾 C.監事會的支持與承諾 D.風險管理委員會的支持與承諾

10.AC解析]高級管理層的支持與承諾是商業銀行有效風險管理的基石，所以A項正確。

二、多項選擇題

1.經濟合作與發展組織與巴塞爾委員會對于商業銀行公司治理原則說法正確的是()。A.經濟合作與發展組織認為，公司治理應維護股東的權利 B.巴塞爾委員會認為高級管理層是商業銀行公司治理的關鍵部門

C.經濟合作與發展組織認為不可以向公眾披漏與公司有關的重大問題的信息 D.巴塞爾委員會認為商業銀行應保持高度的透明度

E.經濟合作組織認為，應清楚界定商業銀行董事會和高級管理層的權力和責任，并在全行實行問責制

1.ABD[解析]經濟合作與發展組織認為，公司治理應維護股東的權利，所以A項正確;巴塞爾委員會認為高級管理層是商業銀行公司治理的關鍵部門，所以B項正確;經濟合作與發展組織認為治理結構應當保證及時、準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息，所以C項不正確;巴塞爾委員會認為商業銀行應保持高度的透明度，這是巴塞爾委員會的八大原則中的內容，所以D項正確;巴賽爾委員會認為，應清楚界定商業銀行董事會和高級管理層的權力和責任，并在全行實行問責制，所以E項錯誤。

2.商業銀行風險控制應實現的目標有()。A.把商業銀行的風險控制在最低水平B.風險管理戰略符合經營目標的要求 C.在成本/收益基礎上保持有效性 D.對商業銀行的資產負債表等資料進行分析，發現潛在的風險 E.通過對風險誘因的分析，發現管理中存在的問題，完善風險管理程序

2.BCE[解析]A項在商業銀行的風險控制應當實現的目標中沒有涉及，所以A項錯誤BCE屬于商業銀行風險控制應當實現的目標;D項屬于風險識別中的常用方法——資產財務狀況分析法，所以D項錯誤。

3.下列屬于商業銀行外部數據的是()。A.綜合評估國內市場行情和信息數據 B.外部評級數據作為商業銀行的主要數據源 C.自行進行行業統計分析數據 D.從商業銀行業務庫獲得的數據

E.與其他商業銀行發生操作風險時所產生的損失

3.ACE[解析]商業銀行仍需依賴內部評級數據作為主要的數據源，所以B項不正確;D項屬于商業銀行內部數據的內容，所以D項不正確。

4.商業銀行風險管理部門的說法不正確的是()。

A.風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告 B.商業銀行風險管理部門和風險管理委員會是相同的 C.風險管理部門只具有非常有限的風險管理決策執行權 D.商業銀行風險管理部門具有高度的獨立性 E.商業銀行風險管理部門隸屬于高級管理層

4.BE[解析]風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告，風險管理部門只具有非常有限的風險管理決策執行權，商業銀行風險管理部門具有高度的獨立性，ACD項正確;商業銀行風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但決不能混為一談，所以B項不正確;E項與D項互相矛盾，風險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層，所以E項錯誤。

5.商業銀行風險管理信息系統的理解正確的是()。

A.風險信息各業務單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點 B.風險管理信息系統需要從內部和外部獲得信息數據

C.風險管理信息系統必須確保采取一種顯而易覓的方式來區分系統“真實的”和交易人員“假設的”分析操作

D.風險信息管理系統是商業銀行核心“無形資產” E.風險管理信息系統可以制約數據的特性

5.ABCD[解析]風險信息各業務單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點，風險管理信息系統需要從內部和外部獲得信息數據，風險管理信息系統必須確保采取一種顯而易見的方式來區分系統“真實的”和交易人員“假設的”分析操作，所以ABC正確;風險管理信息系統不能制約數據的特性，所以E項錯誤;風險管理信息系統商業銀行核心“無形資產”，必須設置嚴格的質量和安全保障標準，所以D項正確。

6.監事會監督和測評的方式包括()。A.列席會議 B.訪談座談 C.調閱文件 D.檢查與調研 E.監督測評

6.ABCDE[解析]監事會對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等工作。監事會通過列席會議、調閱文件、檢查與調研、監督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現場監測與現場抽查手段，對商業銀行的決策過程、決策執行、經營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現進行監督和測評。

7.商業銀行高級管理層風險管理的主要職責有()。A.審批風險管理的戰略、政策和程序 B.執行風險管理的政策

C.制定風險管理的程序和操作規程 D.及時了解風險水平及其管理狀況 E.核準金融產品的風險定價

7.BCD[解析]高級管理層的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構、管理信息系統以及技術水平，來有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各種風險。故BCD選項正確。A選項為董事會的職責，E選項為風險管理委員會的職責。

8.財務控制部門在風險管理中的主要內容包括()。A.參與商業銀行的組織架構和業務流程再造 B.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

C.把商業銀行的損失/收益數據傳遞給風險管理部門，使得風險管理部門能與來自前臺業務部門的信息調整一致

D.與風險管理部門合作，確保風險系統中相應的損失/收益信息是準確的，并可以應用于事后檢驗的目的

E.經營管理的合規性及合規部門工作情況

8.CD[解析]財務控制部門處在有效風險管理的最前端，風險管理部門接收來自財務控制部門的收益/損失數據，并且與來自前臺業務部門的信息調整一致，雙方合作確保風險系統中相應的收益/損失信息是準確的，并且可以應用于事后檢驗的目的。據此判斷CD選項正確。A選項為法律/合規部門的職責，BE選項為審計部門的主要工作內容。

9.商業銀行風險控制/緩釋策略應當符合的要求有()。A.建立各類風險計量模型 B.監測各種可量化的關鍵風險指標

C.風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致 D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

E.通過對風險誘因的分析，能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序 9.CDE[解析]風險控制/緩釋是商業銀行風險管理委員會對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險緩釋I具進行有效管理和控制的過程。風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：(1)風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致;(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;(3)能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。故CDE選項正確。

10.根據數據的來源不同，風險管理信息系統的風險數據可以分為(’)。A.內部數據 B.外部數據 C.中間計量數據 D.組合結果數據 E.歷史數據

10.AB[解析]風險管理信息系統需要從很多來源收集海量的數據和信息，通常分為內部數據與外部數據。故AB選項正確

三、判斷題

1.商業銀行的核心競爭力是風險管理，風險管理的目標是消除風險.實現風險與收益的平衡。()1.×[解析]風險管理是商業銀行的核心競爭力，風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡。

2.商業銀行法律/合規部門不需要接受內部審計部門的審計檢查。()2.× [解析]商業銀行法律/合規部門也要接受內部審計部門的審計檢查。

3.外部數據是從各個業務信息系統中抽取的，通過專業數據供應商所獲得的數據。()3.×[解析]本題考查的是外部數據和內部數據容易混淆的區別。商業銀行數據中的內部數據是從各個業務信息系統中抽取的;外部數據是通過專業數據供應商所獲得的。

4.風險管理流程是聯結商業銀行各業務單元和關聯市場的一條紐帶。()4.×[解析]本題考查的是風險管理流程和風險管理信息系統的區別。風險管理信息系統是聯結商業銀行各業務單元和關聯市場的一條紐帶。

5.分散型風險管理部門對風險管理人員的專業技能要求最高、最全面。()5.×[解析]集中型風險管理部門對風險管理人員的專業技能要求最高、最全面。

6.商業銀行董事會通常指派專家小組負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。()6.×[解析]商業銀行董事會通常指派專門委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。

7.戰略目標可以分解為戰略愿望、階段性戰略目標和主要發展指標等細項。()7.√[解析]戰略目標可以分解為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等細項。

8.風險文化一般由風險管理理念、知識和措施三個層次組成。()8.× [解析]風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。

9.商業銀行的風險管理部門應當與合規部門、內部審計部門共同制定并執行風險管理策略。()9.×[解析]商業銀行的風險管理部門主要負責組織、協調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。商業銀行的風險管理部門應當是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業精神和專業技能的人員。

10.商業銀行內部控制的監督、評價部門在工作中必須與內部控制的建設、執行部門密切聯系。()10.×[解析]商業銀行內部控制的監督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執行部門，并有直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道。

參考答案

一、單項選擇題

1.A[解析]參照國際最佳實踐，在日常風險管理操作中，具體的風險管理/控制措施可以采取從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，最終到達高級管理層的三級管理方式，所以A項正確。

2.B[解析]本題考查的是公司治理中商業銀行實施有效風險管理的關鍵。董事會和高級管理層切實承擔起政策制定、政策實施以及監督合規操作的職能，是商業銀行實施有效風險管理的關鍵，所以B項正確。

3.C[解析]本題是對商業銀行內部控制的綜合考查。高級管理層制定適當的內部控制政策，董事會負責建立并實施一個充分有效的內部控制體系，監事會自責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系，所以ABD項正確;內部控制是商業銀行日常工作的一個重要部分，所以C項錯誤。

4.A[解析]本題考查的是商業銀行的風險管理部門，考生學習風險管理要著重把握風險管理部門的職能以及應用。國際先進銀行的通行做法是風險管理部門保持相對獨立性，風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執行，所以A項錯誤，C項正確;在某些情況下，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，例如在規模有限的城市商業銀行適合分散型風險管理部門，所以B正確。D項說法也正確。

5，C[解析]感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類，所以A不正確;制作風險清單是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法，采用類似于備忘錄的形式，所以BD錯誤。將復雜的風險分解為多個相對簡單的風險因素，從中識別可能造成嚴重風險損失的因素，例如，可以把匯率風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結枸等影響因素的是分解分析法，所以C項正確。

6.B[解析]風險識剮包括感知風險和分析風險兩個環節，所以B項正確。

7.C[解析]采用分散型風險管理部門，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持等風險管理職能外包給專業服務供應商，所以AB兩項正確;分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力，所以C項不正確，D項正確。

8.C[解析]董事會負責審批風險管理的戰略、政策和程序，風險管理委員會制定的相關政策和指導原則的最終文件需要提交董事會批準，所以C項正確。

9.D[解析]風險檢測和分析是商業銀行無論采取集中型還是分散型風險管理部門必不可少的核。職能，所以D項正確。

10.AC解析]高級管理層的支持與承諾是商業銀行有效風險管理的基石，所以A項正確。

二、多項選擇題

1.ABD[解析]經濟合作與發展組織認為，公司治理應維護股東的權利，所以A項正確;巴塞爾委員會認為高級管理層是商業銀行公司治理的關鍵部門，所以B項正確;經濟合作與發展組織認為治理結構應當保證及時、準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息，所以C項不正確;巴塞爾委員會認為商業銀行應保持高度的透明度，這是巴塞爾委員會的八大原則中的內容，所以D項正確;巴賽爾委員會認為，應清楚界定商業銀行董事會和高級管理層的權力和責任，并在全行實行問責制，所以E項錯誤。

2.BCE[解析]A項在商業銀行的風險控制應當實現的目標中沒有涉及，所以A項錯誤BCE屬于商業銀行風險控制應當實現的目標;D項屬于風險識別中的常用方法——資產財務狀況分析法，所以D項錯誤。

3.ACE[解析]商業銀行仍需依賴內部評級數據作為主要的數據源，所以B項不正確;D項屬于商業銀行內部數據的內容，所以D項不正確。4.BE[解析]風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告，風險管理部門只具有非常有限的風險管理決策執行權，商業銀行風險管理部門具有高度的獨立性，ACD項正確;商業銀行風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但決不能混為一談，所以B項不正確;E項與D項互相矛盾，風險管理部門具有高度的獨立性，不隸屬于高級管理層，所以E項錯誤。

5.ABCD[解析]風險信息各業務單元的流動可以完全是單向的，或者具有多向交互式、智能化的特點，風險管理信息系統需要從內部和外部獲得信息數據，風險管理信息系統必須確保采取一種顯而易見的方式來區分系統“真實的”和交易人員“假設的”分析操作，所以ABC正確;風險管理信息系統不能制約數據的特性，所以E項錯誤;風險管理信息系統商業銀行核心“無形資產”，必須設置嚴格的質量和安全保障標準，所以D項正確。

6.ABCDE[解析]監事會對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等工作。監事會通過列席會議、調閱文件、檢查與調研、監督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現場監測與現場抽查手段，對商業銀行的決策過程、決策執行、經營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現進行監督和測評。

7.BCD[解析]高級管理層的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構、管理信息系統以及技術水平，來有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各種風險。故BCD選項正確。A選項為董事會的職責，E選項為風險管理委員會的職責。8.CD[解析]財務控制部門處在有效風險管理的最前端，風險管理部門接收來自財務控制部門的收益/損失數據，并且與來自前臺業務部門的信息調整一致，雙方合作確保風險系統中相應的收益/損失信息是準確的，并且可以應用于事后檢驗的目的。據此判斷CD選項正確。A選項為法律/合規部門的職責，BE選項為審計部門的主要工作內容。

9.CDE[解析]風險控制/緩釋是商業銀行風險管理委員會對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規避和補償等策略以及合格的風險緩釋I具進行有效管理和控制的過程。風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：(1)風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致;(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;(3)能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。故CDE選項正確。

10.AB[解析]風險管理信息系統需要從很多來源收集海量的數據和信息，通常分為內部數據與外部數據。故AB選項正確

三、判斷題

1.×[解析]風險管理是商業銀行的核心競爭力，風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡。

2.× [解析]商業銀行法律/合規部門也要接受內部審計部門的審計檢查。

3.×[解析]本題考查的是外部數據和內部數據容易混淆的區別。商業銀行數據中的內部數據是從各個業務信息系統中抽取的;外部數據是通過專業數據供應商所獲得的。4.×[解析]本題考查的是風險管理流程和風險管理信息系統的區別。風險管理信息系統是聯結商業銀行各業務單元和關聯市場的一條紐帶。

5.×[解析]集中型風險管理部門對風險管理人員的專業技能要求最高、最全面。6.×[解析]商業銀行董事會通常指派專門委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。

7.√[解析]戰略目標可以分解為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等細項。8.× [解析]風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。

9.×[解析]商業銀行的風險管理部門主要負責組織、協調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。商業銀行的風險管理部門應當是一個相對獨立的部門，需要最高管理層提供全方位支持，同時配備具有高度職業精神和專業技能的人員。

10.×[解析]商業銀行內部控制的監督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執行部門，并有直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道。

第四篇：企業內部控制與風險管理 100分考題

課程考試已完成，現在進入下一步制訂改進計劃！本次考試你獲得6.0學分！得分: 100

學習課程：企業內部控制與風險管理

單選題

1.當企業發展到更高的階段、打下了較為堅實的基礎的時候，決定企業發展命運的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 產品

銷售渠道

管理

競爭

2.所有項目在處于產品設計階段的時候，首先有發言權的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 財務部門

設計部門

市場部門

營銷部門

3.整個企業管理的靈魂是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 資產評估

會計信息和報告

減耗增效

有預見性

4.對一項不確定性因素的可能性和重要性進行二維的區位分析就是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 風險識別

風險預測

風險反應

風險評估 5.屬于環境的風險的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 經營操作、政治變化、法律監管、市場的變化

股東關系、政治變化、法律監管、市場的變化

股東關系、經營操作、法律監管、市場的變化

股東關系、政治變化、法律監管、經營操作

6.企業的經營管理必須從： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 董事會抓起

總經理抓起

總工程師、總設計師抓起

財務總監抓起

7.在企業初創階段，對企業產生致命影響甚至是毀滅性打擊的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 銷售渠道

管理

產品

競爭

8.美國出臺的薩班斯—奧克斯利法案是專門針對： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 法律法規

激勵制度

會計制度

道德意識

9.內部控制的主體是： 回答：正確

1.A 2.B 財務部

企業部門的集合 3.C 4.D 審計部

管理層

10.一個企業干不干，一個項目干不干，一個產業干不干，需要考慮的意見是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 不熟悉不干、不激勵不干

不熟悉不干、不考核不干

不考核不干、不激勵不干

不熟悉不干、不考核不干、不激勵不干

11.在企業戰略和業務的操作環節之間起到承上啟下作用和功能的是： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 員工發展

內部控制制定的目標

法人治理

風險管理

12.對于風險的評估應從： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 企業戰略和目標的角度進行

企業營運目標的角度進行

企業盈利目標的角度進行

企業合法性目標的角度進行

13.企業內部控制的第五大體系，叫做： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 政治對策體系

風險對策體系

資金對策體系

財務對策體系

14.每一個方法，每一個業務，每一項業務的幾個步驟就是： 回答：正確 1.A 2.B 3.C 4.D 三級流程

一級流程

二級流程

四級流程

15.內部控制的缺失應： 回答：正確

1.A 2.B 3.C 4.D 由內往外報告

橫向報告

由上往下報告

由下往上報告

第五篇：2012銀行從業考試風險管理模擬考題

風險管理模擬考題

本文：www.tmdps.cn 整理

一、單選題

１ 商業銀行的核心競爭力是：Ｄ Ａ 吸存放貸 Ｂ 支付中介 Ｃ 貨幣創造 Ｄ 風險管理

２ 風險是指：Ｃ Ａ 損失的大小 Ｂ 損失的分布

Ｃ 未來結果的不確定性 Ｄ 收益的分布

３ 風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循（B）的基本規律。A． 高風險低收益、低風險高收益 B．高風險高收益、低風險低收益 C．高風險高收益 D．低風險低收益 風險分散化的理論基礎是：A A 投資組合理論 B 期權定價理論 C 利率平價理論 D 無風險套利理論 與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有（B）。A．特殊性、非盈利性和可轉化性 B．普遍性、非盈利性和可轉化性 C．特殊性、盈利性和不可轉化性 D．普遍性、盈利性和不可轉化性

6商業銀行的信貸業務不應集中于同一業務、同一性質甚至同一國家的借款者，應是多方面開展，這里基于（B）的風險管理策略。A 風險對沖 B 風險分散 C 風險轉移 D 風險補償 商業銀行經濟資本配置的作用主要體現在（C）兩個方面。A．資本金管理和負債管理 B．資產管理和負債管理 C．風險管理和績效考核 D．流動性管理和績效考核 如果一個資產期初投資100元，期末收入150元，那么該資產的對數收益率為：D A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 9風險管理文化的精神核心和最重要和最高層次的因素是：Ｃ Ａ 風險管理知識 Ｂ 風險管理制度 Ｃ 風險管理理念 Ｄ 風險管理技能

１０風險識別方法中常用的情景分析法是指：C A 將可能面臨的風險逐一列出，并根據不同的標準進行分類

B 通過圖解來識別和分析風險損失發生前存在的各種不恰當行為，由此判斷和總結哪些失誤最可能導致風險損失

C 通過有關數據、曲線、圖表等模擬商業銀行未來發展的可能狀態，識別潛在的風險因素、預測風險的范圍及結果，并選擇最佳的風險管理方案

D風險管理人員通過實際調查研究以及對商業銀行的資產負債表、損益表、財產目錄等財務資料進行分析從而發現潛在風險

１１ 風險因素與風險管理復雜程度的關系是：B A 風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易

B 風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大

C 風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大 D 風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素

１２ 以下哪一個模型是針對市場風險的計量模型？Ｃ Ａ Credit Metrics B KMV模型 Ｃ VaR模型 Ｄ 高級計量法 CreditMetrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的什么表示？Ａ Ａ 信用等級 Ｂ 資產規模 Ｃ 盈利水平Ｄ 還款意愿

14壓力測試是為了衡量：B A 正常風險

B 小概率事件的風險 C 風險價值 D 以上都不是

15外部評級主要依靠：A A 專家定性分析 B 定量分析

C 定性分析和定量分析結合 D 以上都不對

16預期損失率的計算公式是：Ａ

Ａ預期損失率＝預期損失／資產風險敞口 Ｂ預期損失率＝預期損失／貸款資產總額 Ｃ預期損失率＝預期損失／風險資產總額 Ｄ預期損失率＝預期損失／資產總額

17中國銀監會《商業銀行不良資產檢測和考核暫行辦法》規定不良貸款分析報告主要包括哪些方面？Ｄ

Ａ 不良貸款清收轉化情況 Ｂ 新發放貸款質量情況

Ｃ 新發生不良貸款的內外部原因及典型案例 Ｄ 以上都是

18信用風險經濟資本是指：Ａ

Ａ 商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金

Ｂ商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的預期損失而應該持有的資本金

Ｃ 商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金 Ｄ 以上都不對

19貸款組合的信用風險包括：Ｃ Ａ 系統性風險 Ｂ 非系統性風險

Ｃ 既可能有系統性風險，又可能有非系統風險 Ｄ 以上的都不對

20已知某商業銀行的風險信貸資產總額為300億，如果所有借款人的違約概率都是5%，違約回收率平均為20%，那么該商業銀行的風險信貸資產的預期損失是：B A15億 B 12億 C 20億 D 30億

21以下關于相關系數的論述，正確的是：Ｄ Ａ 相關系數具有線性不變性

Ｂ 相關系數用來衡量的是線性相關關系 Ｃ 相關系數僅能用來計量線性相關 Ｄ 以上都正確

22信用轉移矩陣所針對的對象是：Ｃ Ａ 客戶評級 Ｂ 債項評級

Ｃ 既有客戶評級，又有債項評級 Ｄ 以上都不對 23情景分析用于：B Ａ 測試單個風險因素或一小組密切相關的風險因素的假定運動對組合價值的影響 Ｂ 一組風險因素的多種情景對組合價值的影響

Ｃ 著重分析特定風險因素對組合或業務單元的影響 Ｄ A和C

24資產證券化的作用在于：D A 提高商業銀行資產的流動性

B 增強商業銀行關于資產和負債管理的自主性 C 是一種風險轉移的風險管理方法 D 以上都正確

25在貸款定價中，RAROC是根據哪個公式計算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監管或經濟資本

Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預期損失）／監管或經濟資本

Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項費用－預期損失）／監管或經濟資本 Ｄ 以上都不對

26以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統 Ｂ ５Ps系統 Ｃ CAMELs系統 Ｄ 以上都是

27貸款定價中的風險成本是用來：Ａ Ａ 抵銷貸款預期損失 Ｂ 抵銷貸款非預期損失

Ｃ 抵銷貸款的預期和非預期損失 Ｄ 以上都不對

該條件是第28-29題的條件

已知某國內商業銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類，從正常類貸款到損失類貸款，對應的非預期損失分別為2億，4億，5億，3億，1億，如果各類貸款對應的邊際非預期損失是0.02，0.03，0.05，0.1，0.1，如果商業銀行的總體經濟資本為30億

28根據非預期損失占比，商業銀行分配給正常類貸款的經濟資本為：A A 4億 B 8億 C 10億 D 6億 根據邊際非預期損失占比，商業銀行分配給關注類貸款的經濟資本為：B A 2億 B 3億 C 5億 D 10億

30如果商業銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是：C A0.25 B0.14 C0.22 D0.3 31如果一個貸款組合中違約貸款的個數服從泊松分布，如果該貸款組合的違約概率是５％，那么該貸款組合中有１０筆貸款違約的概率是：C Ａ0.01 B 0.012 C 0.018 D 0.03 32以下屬于客戶評級的專家判斷法的是：Ｄ Ａ ５Cs系統 Ｂ ５Ps系統 Ｃ CAMELs系統 Ｄ 以上都是

33絕對信用價差是指：Ｂ

A 不同債券或貸款的收益率之間的差額

B 債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額 C 固定收益證券同權益證券的收益率的差額 D 以上都不對

34在貸款定價中，RAROC是根據哪個公式計算出來的？Ｃ Ａ RAROC＝貸款年收入／監管或經濟資本

Ｂ RAROC＝（貸款年收入－預期損失）／監管或經濟資本

Ｃ RAROC＝（貸款年收入－各項費用－預期損失）／監管或經濟資本 Ｄ 以上都不對

35我國商業銀行的風險預警體系中，紅色預警法是一種：C A 定性分析法 B 定量分析法

C 定性和定量相結合的分析法 D 以上都不對

36如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款50億，關注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，那么該商業銀行的不良貸款率等于：C A 3% B 10% C 20% D 50% 37金融資產的市場價值是指：B

A 金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值

B 在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值

C 交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值

D 對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

38久期是用來衡量金融工具的價格對什么因素的敏感性指標？A A 利率 B 匯率 C 股票指數

D 商品價格指數

39市場風險各種類中最主要和最常見的利率風險形式是：C A 收益率曲線風險 B 期權性風險 C 重新定價風險 D 基準風險

40以下業務中包含了期權性風險的是：Ｃ Ａ 活期存款業務

Ｂ 房地產按揭貸款業務

Ｃ 附有提前償還選擇權條款的長期貸款 Ｄ 結算業務

該條件為41－43題的條件

如果A企業與B 企業的籌資渠道及利率如下圖所示

固定利率融資成本

浮動利率融資成本 A企業

10%

LIBOR+2% B企業

8%

LIBOR+1% 41 如果A 企業需要固定利率融資，B企業需要浮動利率融資，那么如果雙方為了實現一個雙贏的利率互換，則各自應該如何融資C A Ａ企業進行固定利率融資，Ｂ企業進行浮動利率融資 Ｂ A企業進行固定利率融資，B企業進行固定利率融資 C A企業進行浮動利率融資，Ｂ企業進行固定利率融資 Ｄ A企業進行浮動利率融資，B 企業進行浮動利率融資 42 雙方進行利率互換后，總共節約多少融資成本？Ａ

Ａ １％ Ｂ ２％ Ｃ ４％ Ｄ ５％

如果互換雙方對獲得的融資成本的節約進行平均分配，那么各自的融資成本分別為：A

ＡＡ企業的融資成本為9.5%, Ｂ企業的融資成本為LIBOR+0.5% B Ａ企業的融資成本為9.5%, Ｂ企業的融資成本為LIBOR+１% ＣＡ企業的融資成本為１０%, Ｂ企業的融資成本為LIBOR+0.5% ＤＡ企業的融資成本為１０%, Ｂ企業的融資成本為LIBOR+１% 44貨幣互換交易與利率互換交易的不同點是：Ｃ

Ａ 貨幣互換需要在起初交換本金，但不需在期末交換本金 Ｂ 貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要再起初交換本金 Ｃ 貨幣互換需要在期初和期末交換本金 Ｄ 以上都不對

45以下關于期權的論述錯誤的是：Ｄ Ａ期權價值由時間價值和內在價值組成

Ｂ在到期前，當期權內在價值為零時，仍然存在時間價值

Ｃ對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執行價格時，該期權的內在價值為零

Ｄ 對于一個買方期權而言，標的資產的即期市場價格低于執行價格時，該期權的總價值為零

46根據《巴塞爾新資本協議》和《國際會計準則第３９號》，按照監管標準所定義的交易賬戶與以下哪一類資產有較多的重合？Ａ

Ａ 以公允價值計量且公允價值變動計入損益的金融資產 Ｂ 持有待售的投資 Ｃ 持有到期的投資 Ｄ 貸款和應收款

47如果某商業銀行持有１０００萬美元資產，７００萬美元負債，美元遠期多頭５００萬，美元遠期空頭３００萬，那么該商業銀行的美元敞口頭寸為：C A 700萬美元 B 500萬美元 C 1000萬美元 D 300萬美元

48以下關于久期的論述正確的是：A A 久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高 B 久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C 久期缺口絕對值得大小與利率風險沒有明顯聯系

D 久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析 49以下不屬于內部欺詐事件的是：Ｄ Ａ頭寸故意計價錯誤 Ｂ多戶頭支票欺詐 Ｃ交易品種未經授權

Ｄ銀行內部發生的性別／種族歧視事件

50我國商業銀行操作風險管理的核心問題是：B A 信息系統升級換代 B 合規問題

C 員工的知識/技能培養 D 公司治理結構的完善