第一篇：武漢電子支付系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)管理辦法(人行)

武漢電子支付系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)管理辦法

(試行)

(商業(yè)銀行討論稿3．0)第一章 總 則

第一條 為規(guī)范武漢電子支付系統(tǒng)(以下簡稱?本系統(tǒng)?)的業(yè)務(wù)處理，確保本系統(tǒng)高效、安全、穩(wěn)定運行，加速資金周轉(zhuǎn)，防范支付風(fēng)險，依據(jù)《支付結(jié)算辦法趴《湖北轄內(nèi)支付密碼系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法》(暫行)及有關(guān)制度的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)實行逐筆實時處理，定時批量凈額軋差清算資金。

第三條 經(jīng)中國人民銀行武漢分行營業(yè)管理部(以下簡稱?營管部?)批準(zhǔn)，通過本系統(tǒng)辦理支付業(yè)務(wù)的銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯局(以下簡稱銀行)以及系統(tǒng)運行者，適用本辦法。

第四條 本系統(tǒng)參與者分為直接參與者和間接參與者。

直接參與者是指直接與本系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理中心(以下簡稱 ?DPC?)連接并在中國人民銀行開設(shè)清算賬戶的銀行機構(gòu)以及中國人民銀行地市以上中心支行(庫)。

間接參與者是指未在中國人民銀行開設(shè)清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的銀行和非銀行金融機構(gòu)以及中國人民銀行縣(市)支行(庫)。第五條 清算賬戶是指本系統(tǒng)的直接參與者在中國人民銀行開設(shè)的用于資金清算的存款賬戶。

第六條 本辦法所規(guī)定的業(yè)務(wù)包括本系統(tǒng)實時支付業(yè)務(wù)以及本辦法規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

本系統(tǒng)處理的銀行發(fā)起的支付業(yè)務(wù)，其支付信息從發(fā)起行發(fā)起，經(jīng)發(fā)起清算行、DPC、接收清算行，至接收行止。

發(fā)起行是向發(fā)起清算行提交支付業(yè)務(wù)的間接參與者。

發(fā)起清算行是向本系統(tǒng)提交支付信息并開設(shè)清算賬戶的直接參與者。

DPC是接收、轉(zhuǎn)發(fā)支付信息，并進行資金清算的機構(gòu)。

接收清算行是向接收行轉(zhuǎn)發(fā)支付信息并開設(shè)清算賬戶的直接參與者。

接收行是從接收清算行接收支付信息的間接參與者。第七條 在通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的代理關(guān)系中，發(fā)起行為接收行的代理行，接收行為發(fā)起行的被代理行。

第八條 支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，或由電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，具有同等的支付效力。

支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，電子信息產(chǎn)生支付效力，紙憑證失去支付效力；電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，紙憑證產(chǎn)生支付效力，電子信息失去支付效力。

第九條 營管部對本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，對本系統(tǒng)的運行及其參與者進行管理和監(jiān)督。第二章 業(yè)務(wù)處理原則

第十條 本系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)的收付款銀行賬戶僅限于單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。第十一條本系統(tǒng)業(yè)務(wù)分為對公業(yè)務(wù)和個人業(yè)務(wù)。

對公業(yè)務(wù)是指付款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)。

個人業(yè)務(wù)是指付款賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶的業(yè)務(wù)。第十二條本系統(tǒng)受理銀行在受理業(yè)務(wù)時應(yīng)按規(guī)定對票據(jù)和結(jié)算憑證進行審查。

第十三條個人結(jié)算賬戶通過本系統(tǒng)轉(zhuǎn)賬支付的款項，視同現(xiàn)金按規(guī)定由付款銀行進行登記報備。

第十四條付款銀行在辦理單位銀行結(jié)算賬戶通過本系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)時，必須確認(rèn)收付款人簽訂的付款協(xié)議或付款人簽發(fā)的支付密碼的有效性。

第十五條付款銀行在辦理個人銀行結(jié)算賬戶通過本系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)時，必須確認(rèn)收付款人簽訂的付款協(xié)議的有效性或付款人的取款密碼與存折、銀行卡等介質(zhì)同時有效并一致。

第十六條除辦理依據(jù)付款協(xié)議付款的支付業(yè)務(wù)以外，單位銀行結(jié)算賬戶的存款人在與開戶銀行必須約定使用支付密碼辦理各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)后，方可通過本系統(tǒng)辦理各種收、付款業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)辦理中，必須按規(guī)定使用支付密碼。第十七條除辦理依據(jù)付款協(xié)議付款的支付業(yè)務(wù)以外，個人銀行結(jié)算賬戶的存款人可在開戶銀行允許的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，通過本系統(tǒng)辦理各種收、付款業(yè)務(wù)。在業(yè)務(wù)辦理中，必須將存折或銀行卡等介質(zhì)與取款密碼同時使用。

個人銀行結(jié)算賬戶的存款人也可比照單位銀行結(jié)算賬戶存款人與開戶銀行約定使用支付密碼，簽訂有關(guān)協(xié)議，通過本系統(tǒng)辦理單位銀行結(jié)算賬戶有關(guān)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。第十八條存款人與銀行約定使用支付密碼通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的，必須對是否憑有效的支付密碼作為銀行辦理支付的唯一依據(jù)

以及雙方相應(yīng)的責(zé)任義務(wù)予以明確約定。

第十九條銀行在受理通過本系統(tǒng)處理的個人支付業(yè)務(wù)時，必須采用具有加密功能的密碼鍵盤對客戶密碼進行加密處理，以保障個人密碼的安全性。

第二十條支付業(yè)務(wù)信息在發(fā)起方與DPC，以及接收方與DPC之間傳遞，須符合營管部規(guī)定的信息格式，并按照規(guī)定編核本系統(tǒng)同城密寸甲。加編有本系統(tǒng)同城密寸甲的業(yè)務(wù)信息方為有效信息。

本系統(tǒng)同城密寸甲由營管部負(fù)責(zé)管理。

第二十一條 直接參與者通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定支付費用、享有收益。

第二十二條 系統(tǒng)參與者受理本系統(tǒng)有關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)使用營管部規(guī)定的專用憑證和專用業(yè)務(wù)印章。專用憑證由營管部統(tǒng)一印制，各參與者應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)和管 理要求分別按重要空白憑證和普通憑證進行管理。第二十三條 營管部可根據(jù)防范風(fēng)險和管理的需要，對直接參與者所能發(fā)起及接收的各類業(yè)務(wù)實施控制。

各直接參與者應(yīng)可根據(jù)需要，對在本機構(gòu)開設(shè)的存款賬戶所能辦理的業(yè)務(wù)種類實行控制管理。

第二十四條 本系統(tǒng)運行工作日的起止時間由營管部統(tǒng)一規(guī)定。營管部根據(jù)需要可以調(diào)整運行工作日時間。

第三章 業(yè)務(wù)處理規(guī)定

第二十五條 本系統(tǒng)實時處理下列業(yè)務(wù)：

(一)同城實時貸記支付業(yè)務(wù)。包括轉(zhuǎn)賬支票委托付款業(yè)務(wù)、銀行本票委托付款業(yè)務(wù)、直接貸記業(yè)務(wù)、委托收款劃回業(yè)務(wù)、同城特約委托收款劃回業(yè)務(wù)、個人貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。(二)同城實時借記支付業(yè)務(wù)。包括轉(zhuǎn)賬支票委托收款業(yè)務(wù)、銀行本票業(yè)務(wù)、個人借記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

(三)對公通存通兌業(yè)務(wù)。包括轉(zhuǎn)賬銀行本票通存通兌業(yè)務(wù)、現(xiàn)金銀行本票通兌業(yè)務(wù)、轉(zhuǎn)賬支票通存通兌業(yè)務(wù)、現(xiàn)金支票通兌業(yè)務(wù)、現(xiàn)金通存業(yè)務(wù)。

(四)個人通存通兌業(yè)務(wù)。個人轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)通存通兌業(yè)務(wù)、個人現(xiàn)金業(yè)務(wù)通存業(yè)務(wù)、個人現(xiàn)金通兌業(yè)務(wù)。

(五)跨行委托匯兌業(yè)務(wù)。包括單位跨行委托匯兌業(yè)務(wù)和個人跨行委托匯兌業(yè)務(wù)。(六)實時貸記抹賬業(yè)務(wù)。(七)營管部規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第二十六條 營管部可根據(jù)管理需要對不同支付業(yè)務(wù)規(guī)定相應(yīng)的交易金額限制，并通過DPC實施控制。

第二十七條 使用現(xiàn)金支票跨行支取現(xiàn)金的，單一賬戶每日累計支取現(xiàn)金不得超過3次，每次支取金額不得超過人民幣10000元。

使用存折或銀行卡跨行支取現(xiàn)金的，單一賬戶每日累計支取現(xiàn)金不得超過3次，每次支取金額不得超過人民幣5000元。

第二十八條 通過本系統(tǒng)辦理各類業(yè)務(wù)的憑證上的收款人名稱、付款人名稱應(yīng)使用其法定名稱，名稱為單位名稱的，也可使用規(guī)范化簡稱。

收付款人名稱必須與對應(yīng)賬號相符一致。

第二十九條 通過本系統(tǒng)辦理的票據(jù)業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)發(fā)起時間應(yīng)在票據(jù)提示付款期內(nèi)。

第三十條通過本系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)，其受理銀行為票據(jù)的付款銀行或代理付款銀行。提示付款時，持票人為單位的，應(yīng)按規(guī)定在票據(jù)背面?持票人向銀行提示付款簽章?處簽章；個人持票人憑注明?現(xiàn)金?字樣的銀行本票向銀行支取現(xiàn)金的，除應(yīng)按規(guī)定在票據(jù)背面?持票人向銀行提示付款簽章?處簽章外，還應(yīng)在票據(jù)背面記載本人身份證件名稱、號碼及發(fā)證機關(guān)，并交驗本人身份證件及其復(fù)印件。

第三十一條 通過本系統(tǒng)辦理支票業(yè)務(wù)，可由出票人或持票人到銀行辦理。

轉(zhuǎn)賬支票的出票人到銀行辦理委托付款的，受理銀行為付款銀行或代理付款銀行。

轉(zhuǎn)賬支票的持票人到付款銀行辦理提示付款的，應(yīng)按規(guī)定在票據(jù)背面背書人簽章欄簽章；到收款銀行、或收付款銀行以外的其他銀行辦理委托收款的，應(yīng)作委托收款背書。

現(xiàn)金支票的持票人到銀行辦理提示付款的，受理銀行為付款銀行或代理付款銀行。持票人應(yīng)在票據(jù)背面?收款人簽章?處簽章，持票人為個人的還應(yīng)在票據(jù)背面記載本人身份證件名稱、號碼及發(fā)證機關(guān)，并交驗本人身份證件及其復(fù)印件。

第三十二條 發(fā)起清算行與DPC、接收清算行與DPC之間發(fā)送和接收支付業(yè)務(wù)信息，應(yīng)采取聯(lián)機方式實時處理。出現(xiàn)聯(lián)機中斷的，應(yīng)及時恢復(fù)，當(dāng)日不能恢復(fù)的，必須在日終時采用磁介質(zhì)方式與DPC核對當(dāng)日已發(fā)生的所有業(yè)務(wù)。第三十三條 發(fā)起行(發(fā)起清算行)受理業(yè)務(wù)后應(yīng)及時向本系統(tǒng)發(fā)送支付業(yè)務(wù)信息；DPC收到支付業(yè)務(wù)信息后，應(yīng)及時轉(zhuǎn)發(fā)；接收行(接收清算行)應(yīng)及時處理并向DPC反饋處理結(jié)果。

交易(業(yè)務(wù))失敗的，DPC應(yīng)及時向相關(guān)各參與者發(fā)送失敗結(jié)果；交易(業(yè)務(wù))成功的，DPC應(yīng)及時向相關(guān)各參與者發(fā)送成功結(jié)果，并以此作為是否納入清算的標(biāo)志。

第三十四條 發(fā)起行(發(fā)起清算行)發(fā)起交易后未收到DPC回應(yīng)結(jié)果的，可及時向DPC查詢該筆業(yè)務(wù)的狀態(tài)。

有查詢回應(yīng)結(jié)果的，根據(jù)其進行相應(yīng)處理；無查詢回應(yīng)結(jié)果 的，受理銀行應(yīng)留下客戶地址及聯(lián)系方式，暫時留置相關(guān)憑證和 現(xiàn)金，向客戶出具待處理交易滯留證明。是個人業(yè)務(wù)的，還應(yīng)將 存折、銀行卡退交客戶。

客戶應(yīng)俟后憑待處理交易滯留證明到受理銀行續(xù)辦業(yè)務(wù)。

銀行根據(jù)確定的交易結(jié)果，收回待處理交易滯留證明后，分 別情況進行處理。

第三十五條 銀行在簽發(fā)銀行本票時必須由簽發(fā)行編制支付密碼并按要求記載在銀行本票正面。支付密碼的編碼要素包括出票日期、金額、業(yè)務(wù)種類、憑證號碼、簽發(fā)行行號(代付款賬號)。受理銀行在受理銀行本票時一律通過本系統(tǒng)或行內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)查 驗銀行本票上支付密碼的有效性。銀行本票的受理時間與本系統(tǒng) 銀行本票業(yè)務(wù)受理時間一致。

第三十六條 參與者對有疑問或發(fā)生差錯的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)在當(dāng)日 至遲次日12：00前發(fā)出查詢。查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至

遲次日12：00前予以查復(fù)。

查詢查復(fù)行及系統(tǒng)各節(jié)點應(yīng)建立查詢查復(fù)登記簿，并對查詢 查復(fù)信息進行配對管理。

第三十七條 付款銀行認(rèn)為受理銀行末按規(guī)定對票據(jù)和結(jié)算憑證進行審查的，應(yīng)自業(yè)務(wù)發(fā)生之日起三個運行工作日內(nèi)，通過本系統(tǒng)向受理銀行發(fā)出查詢，明確告知其未按規(guī)定審查的詳細(xì)情形，受理銀行應(yīng)及時查復(fù)。未按規(guī)定時間向受理銀行發(fā)出查詢的，視作付款銀行對受理銀行的審查無異議。

第三十八條 委托匯兌業(yè)務(wù)受理成功后，受理行對匯款人不再承 擔(dān)查詢責(zé)任。匯款人如有疑問或匯款出現(xiàn)異常情況，由匯款人開 戶銀行負(fù)責(zé)解決。

第三十九條 發(fā)起行對發(fā)起的實時支付業(yè)務(wù)不能撤銷。第四十條發(fā)起行對因自身原因誤發(fā)實時貸記支付業(yè)務(wù)的，可向 接收行發(fā)送實時貸記抹賬業(yè)務(wù)請求。實時貸記抹賬業(yè)務(wù)的發(fā)起必 須經(jīng)過相應(yīng)授權(quán)。接收行收到發(fā)起行的抹賬請求后，應(yīng)立即檢查 是否打印收賬通知、接收人賬戶資金情況，能夠支付的，即時辦 理抹賬。否則，退回抹賬請求，有關(guān)業(yè)務(wù)的處理由發(fā)起行與有關(guān) 當(dāng)事人協(xié)商解決。

第四十一條 客戶辦理本系統(tǒng)有關(guān)業(yè)務(wù)不能成功時，受理銀行應(yīng) 將不能成功的業(yè)務(wù)理由或其他理由告知客戶。

業(yè)務(wù)理由是指受理銀行、收款銀行、付款銀行所作的拒絕理 由。

其他理由是指受理銀行、收款銀行、付款銀行以及DPC因拒 絕理由以外的原因?qū)е聵I(yè)務(wù)不能成功的理由。第四十二條 銀行通過本系統(tǒng)對接收的有關(guān)業(yè)務(wù)做拒絕處理時，應(yīng)按本辦法規(guī)定的種類，作出與所拒絕業(yè)務(wù)相匹配的拒絕理由。對涉及票據(jù)的實時借記轉(zhuǎn)賬和通兌業(yè)務(wù)的拒絕理由即為該 票據(jù)的退票理由，由受理銀行代付款銀行以交易失敗證明形式告 知客戶。

第四十三條 本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)處理拒絕理由包括：(一)收款賬號不存在(二)付款賬號不存在(三)收款賬號戶名不符(四)付款賬號戶名不符(五)付款賬戶存款不足(六)支付密碼錯誤(七)無此憑證號碼(八)賬戶凍結(jié)

(九)已掛失／依法止付(十)銀行本票金額不符(十一)銀行本票出票日期不符(十二)取款密碼錯誤(十三)磁條信息不符

(十四)收賬通知已打印無法抹賬

第四十四條 本系統(tǒng)實時業(yè)務(wù)處理不能成功的其他理由包(一)金額超限額(二)交易超時(三)接收行未注冊

(四)賬號與賬戶類型不符無法識別(五)交易幣種不存在或未開通此幣種交易(六)手續(xù)費計算錯誤

(七)收款賬戶未開通此類業(yè)務(wù)(八)付款賬戶未開通此類業(yè)務(wù)，(九)收款行未開通此類業(yè)務(wù)(十)付款行未開通此類業(yè)務(wù)(十一)受理行未開通此類業(yè)務(wù)

(十二)收款控制(收款銀行被控制收款)(十三)付款控制(付款銀行被控制付款)(十四)收款行系統(tǒng)故障(十五)付款行系統(tǒng)故障

第四十五條 通過本系統(tǒng)處理的各種業(yè)務(wù)憑證應(yīng)按要求加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)專用章?。

第四十六條 發(fā)起行受理的單位存款人提交的非本行付款的借方票據(jù)和憑證，在通過本系統(tǒng)處理成功后應(yīng)將對應(yīng)票據(jù)和憑證通過同城票據(jù)交換專門場次表外提給付款銀行。第四十七條 受理行受理的單位存款人提交的貸記業(yè)務(wù)憑證以及個人提交的借記和貸記憑證一律截留在業(yè)務(wù)發(fā)起(受理)銀行，接收行根據(jù)接收的電子數(shù)據(jù)產(chǎn)生相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證。第四十八條 由受理銀行交給客戶的本系統(tǒng)各種支付業(yè)務(wù)受理回執(zhí)，不作資金已收妥的依據(jù)，僅用于向受理銀行查詢。

資金是否已收妥應(yīng)以收款銀行交給收款人的收賬通知(憑證)或打印在存折上的貸方(收方)記錄為準(zhǔn)。

委托匯兌業(yè)務(wù)中，受理銀行交給客戶的匯兌憑證回執(zhí)聯(lián)作為付款人付款依據(jù)。

個人存折上交易結(jié)果的記錄由其開戶銀行負(fù)責(zé)登記。

第四章 業(yè)務(wù)收費

第四十九條 本系統(tǒng)處理的各類業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費一律由付款人支付。

銀行本票業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費由付款銀行(出票銀行)支付，實時貸記抹賬業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費由原交易的付款銀行支付。

第五十條除現(xiàn)金存款電子交易手續(xù)費由客戶直接向受理銀行以現(xiàn)金方式支付外，其他業(yè)務(wù)的電子交易手續(xù)費一律以轉(zhuǎn)賬方式支付。

第五十一條 銀行在受理個人業(yè)務(wù)時，應(yīng)明確告知電子交易手續(xù)費收費標(biāo)準(zhǔn)和收取方式；開戶銀行在辦理單位業(yè)務(wù)前，應(yīng)與存款人書面約定電子交易手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)和收取方式。第五十二條 交易成功的，銀行應(yīng)即時收取電子交易手續(xù)費；交易失敗的，不收取電子交易手續(xù)費。

第五十三條 銀行代收的本系統(tǒng)電子交易手續(xù)費應(yīng)專戶存放，不隨對應(yīng)業(yè)務(wù)納入當(dāng)日軋差清算，并按規(guī)定定期與DPC及相關(guān)銀行結(jié)箅。

第五章 資金清算

第五十四條 直接參與者應(yīng)在其清算賬戶存有足夠的資金，用于本機構(gòu)及所屬間接參與者支付業(yè)務(wù)的資金清算。

存款人應(yīng)在銀行存款賬戶中存有足夠的資金，用于辦理支付業(yè)務(wù)。

第五十五條 DPC對實時借記業(yè)務(wù)、實時貸記業(yè)務(wù)和通存通兌業(yè)務(wù)按收到的先后／頃序?qū)崟r處理。

第五十六條 營管部根據(jù)有關(guān)規(guī)定或管理需要，可以對直接參與者的清算賬戶進行管理。

第五十七條 營管部可以根據(jù)需要設(shè)定或調(diào)整本系統(tǒng)每一工作日的軋差場次和軋差時間。

第五十八條 本系統(tǒng)依據(jù)當(dāng)日交易成功的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生清算軋差凈額，并于當(dāng)日通過清算賬戶清算，清算賬戶禁止隔夜透支。

第六章 日終處理

第五十九條 日終處理時，DPC試算平衡后，應(yīng)通知各直接參與者與DPC對帳。直接參與者可以從DPC下載當(dāng)日有關(guān)賬務(wù)信息并對賬。

第六十條各直接參與者與DPC對賬不符的，可向DPC申請下載賬務(wù)明細(xì)信息進行核對。核對不符的，應(yīng)以從DPC下載的賬務(wù)明細(xì)信息為準(zhǔn)進行賬務(wù)調(diào)整。

第七章 紀(jì)律與責(zé)任

第六十一條 本系統(tǒng)的各參與者和運行者應(yīng)遵守本辦法以及其他相關(guān)規(guī)定，不得拖延支付，截留、挪用客戶和他行資金；不得因清算賬戶頭寸不足影響客戶和他行資金使用；不得疏于系統(tǒng)管理，影響系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行；不得泄露密寸甲和密鑰，影響資金安全；不得有疑不查，查而不復(fù)；不得偽造、篡改支付業(yè)務(wù)，盜用資金。

第六十二條 參與者和運行者因工作差錯延誤支付業(yè)務(wù)的處理，影響客戶和他行資金使用的，應(yīng)按中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率計付賠償金。

第六十三條 參與者違反規(guī)定故意拖延支付，截留挪用資金，影響客戶和他行資金使用的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。第六十四條 參與者和運行者的工作人員在辦理本系統(tǒng)支付業(yè)務(wù)中玩忽職守，或出現(xiàn)重大失誤，造成資金損失的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任；偽造、篡改支付業(yè)務(wù)盜用資金的，依法追究刑事責(zé)任。第六十五條 參與者未在規(guī)定的時間內(nèi)發(fā)出和答復(fù)業(yè)務(wù)查詢，造成資金延誤的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。

第六十六條 受理銀行未按規(guī)定進行票據(jù)和結(jié)算憑證審查，付款銀行對。此已按規(guī)定查詢的，受理銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，否則，由付款銀行承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第六十七條 因?qū)崟r貸記抹賬業(yè)務(wù)產(chǎn)生的相關(guān)責(zé)任由發(fā)起該業(yè)務(wù)的直接參與者承擔(dān)，與實時貸記抹賬業(yè)務(wù)的接收行無關(guān)。

第六十八條 存款人不按規(guī)定通過本系統(tǒng)辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)，影響資金使用或造成資金損失的，由其自行負(fù)責(zé)。第六十九條 存款人違反與銀行的約定，開戶銀行應(yīng)拒絕為其通過本系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)，情節(jié)特別嚴(yán)重的，各銀行應(yīng)停止為其辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第七十條參與者和運行者應(yīng)妥善保管密寸甲，嚴(yán)防泄露。因保管不善泄露密押，造成資金損失的，有關(guān)責(zé)任方應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。故意泄露密寸甲情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。

第七十一條 因不可抗力造成系統(tǒng)無法正常運行的，有關(guān)當(dāng)事人均有及時排除障礙和采取補救措施的義務(wù)，但不承擔(dān)賠付責(zé)任。

第八章 附 則

第七十二條 DPC聯(lián)機存儲支付信息的時間為30個運行工作日。

支付信息的脫機保存時間按照同類會計檔案的時間保存。第七十三條 本辦法由營管部負(fù)責(zé)解釋、修改。第七十四條 本辦法于2005年月 日起試行。

武漢電子支付系統(tǒng)借方憑證事后處理流程

一、原則

本系統(tǒng)實時處理的提出借方業(yè)務(wù)，在通過本系統(tǒng)處理成功后，應(yīng)將業(yè)務(wù)對應(yīng)的票據(jù)和憑證通過同城票據(jù)交換專門場次提給

二、發(fā)起行的處理

發(fā)起行當(dāng)日受理的單位存款人提交的非本行付款的借方票據(jù)和憑證，通過本系統(tǒng)處理成功后，在電子業(yè)務(wù)對應(yīng)的紙質(zhì)票據(jù)和憑證上打印磁碼，集中裝入事后交換專用票據(jù)袋，隨同次日一次清算送交人民銀行電子結(jié)算中心。

三、電子結(jié)算中心的處理

電子結(jié)算中心在次日一次交換清分結(jié)束后，開設(shè)本系統(tǒng)事后票據(jù)交換專場。該場票據(jù)交換只將票據(jù)清分到各交換行，不做帳務(wù)處理。

事后票據(jù)清分結(jié)束后，票據(jù)應(yīng)裝入事后交換專用票據(jù)袋，隨次日一次清算票據(jù)袋一起，于次日上午送交付款行。

四、付款行的處理

付款行收到本系統(tǒng)事后交換的借方票據(jù)和憑證，應(yīng)與原電子交易核對，或按照各行相關(guān)事后監(jiān)督規(guī)定執(zhí)行。

武漢電子支付系統(tǒng) 實時業(yè)務(wù)處理手續(xù)

武漢電子支付系統(tǒng)項目組

2005年二月

第一部分實時貸記支付業(yè)務(wù)

一、轉(zhuǎn)賬支票委托付款業(yè)務(wù)

二、直接貸記支付業(yè)務(wù)

三、委托收款劃回

四、同城特約委托收款劃回等貸記支付業(yè)務(wù)

五、個人貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)第： 二部分實時借記支付業(yè)務(wù)

一、轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)：

二、銀行本票業(yè)務(wù)

三、個人借記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 第三部分通存通兌業(yè)務(wù)

一、對公業(yè)務(wù)通存通兌

二、個人業(yè)務(wù)通存通兌 第四部分跨行委托匯兌

一、單位跨行委托匯兌

二、個人跨行委托匯兌 第五部分銀行專用業(yè)務(wù)

一、實時貸記抹賬第六部分差錯和異常處理

一、差錯的處理(一)密押錯誤的處理(二)行號錯誤的處理．

(三)重復(fù)發(fā)送的處理(四)接收人差錯的處理(五)報文無法識別的處理

三、異常情況的處理

(一)聯(lián)機異常的處理

(二)無回應(yīng)結(jié)果的處理。(三)滯留業(yè)務(wù)的處理

(四)日終賬務(wù)無法下載的處理

(五)DPC日終試算不平的處理．(六)支付業(yè)務(wù)信患核對不符的

(七)被拒絕業(yè)務(wù)的處理

第七部分業(yè)務(wù)收費 第八部分軋差清算 第九部分查詢查復(fù)

第十部分 密押的使用和管理

第一部分實時貸記支付業(yè)務(wù)

一、轉(zhuǎn)賬支票委托付款業(yè)務(wù)(一)受理行(發(fā)起行、付款行)轉(zhuǎn)賬支票的出票人簽發(fā)票據(jù)后，按規(guī)定填制進賬單，并在?通過武漢電子支付系統(tǒng)? 欄注明?√?后，直接到付款銀行(開戶銀行)辦理委托付款。

付款銀行受理票據(jù)和進賬單后，按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，檢查付款帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，銀行行內(nèi)系統(tǒng)允許付款的，向收款行發(fā)起交易信息。

武漢支付系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理中心(以下簡稱DPC)反饋交易成功信息的，同時在進賬單第一、二聯(lián)及票據(jù)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，在票據(jù)上加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，并將進賬單

第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。會計分錄為：

借：XX科目一一付款人賬戶

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理 專用章?，連同票據(jù)和進賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。

(二)接收行(收款行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸：XX科目一一收款人賬戶

(三)持票人持轉(zhuǎn)賬支票到付款銀行提示付款，付款銀行按規(guī)定對票據(jù)進行審查，并比照第一部分一(一)、(二)內(nèi)容處理。

二、銀行本票委托付款業(yè)務(wù) 7．受理行(發(fā)起行)銀行本票的持票人按規(guī)定填制進賬單，并在?通過武漢電子支付系統(tǒng)? 欄注明?√?后，到付款銀行辦理提示付款。

受理銀行受理票據(jù)和進賬單后，按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，銀行行內(nèi)系統(tǒng)允許付款的，向收款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進賬單第一、二、三聯(lián)及票據(jù)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，并將進賬單

第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。會計分錄為：

借：開出本票

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)和進賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。也可另行處理。2．收款行(接收行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸：XX科目一一收款人賬戶

三、直接貸記業(yè)務(wù)(支款憑證)付款人(單位銀行存款賬戶存款人)填制直接貸記支付憑證(單聯(lián)式)到付款銀行辦理支付業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)處理比照第一部分一(一)、(二)內(nèi)容處理。

四、委托收款劃回業(yè)務(wù)

(一)受理行(接收行、收款行)發(fā)出委托收款

收款人按規(guī)定填制托收憑證(電劃)連同商業(yè)匯票等債權(quán)證明，提交給開戶銀行，銀行按規(guī)定審查后，通過票據(jù)交換表外提給付款銀行，或郵寄付款銀行。(二)付款行(發(fā)起行)付款銀行按規(guī)定進行付款審查。不能付款的，按規(guī)定進行處理。同意付款的，付款銀行錄入托收憑證要素，銀行行內(nèi)系統(tǒng)允許付款的，向收款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在托收憑證第三、四聯(lián)及商業(yè)匯票等債權(quán)證明上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，在托收憑證第三聯(lián)及商業(yè)匯票等債權(quán)證明上加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會

計分錄為：

借：XX科目一一付款人賬戶

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同委托收款憑證第三、四、五聯(lián)及商業(yè)匯票等債權(quán)證明退還收款行，不作賬務(wù)處理。(三)接收行(收款行、受理行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸：XX科目一一收款人賬戶

五、同城特約委托收款劃回業(yè)務(wù)

(一)受理行(接收行、收款行)發(fā)出委托收款

收款人按規(guī)定填制特約委托收款憑證(電劃)，提交給開戶銀行，銀行按規(guī)定審查后，通過票據(jù)交換表外提給付款銀行。

(二)付款行(發(fā)起行)付款銀行按規(guī)定進行付款審查。不能付款的，按規(guī)定進行處理。同意付款的，付款銀行錄入特約委托收款憑證要素，檢查付款帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，銀行行內(nèi)系統(tǒng)允許付款的，向收款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在特約委托收款憑證第三、四、五聯(lián)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，在特約委托收款憑證第三、五聯(lián)上力口蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：XX科目一一付款人賬戶

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同委托收款憑證第三、四、五聯(lián)退還收款行，不作賬務(wù)處理。

(三)接收行(收款行、受理行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸：XX科目一一收款人賬戶 個人貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)

(一)受理行(發(fā)起行、付款行)個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證，在業(yè)務(wù)類型?轉(zhuǎn)賬?欄注明?√?后，持付款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到付款銀行辦理。

銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，銀行行內(nèi)系統(tǒng)允許付款的，向收款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證上打印成功處理結(jié)果，并在第一、二聯(lián)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一聯(lián)上加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第二聯(lián)(回執(zhí)聯(lián))連同存折或銀行卡交客戶，第一聯(lián)截留在受理行。會計分錄為：

借：XX科目一一付款人賬戶

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證連同存折或銀行卡退給客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椋蛔髻~務(wù)處理。(二)接收行(收款行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸：XX科目一一收款人賬戶

第二部分實時借記支付業(yè)務(wù)

一、轉(zhuǎn)賬支票委托收款業(yè)務(wù)(一)受理行(發(fā)起行、收款行)轉(zhuǎn)賬支票的持票人按規(guī)定填制進賬單，并在?通過武漢電子支付系統(tǒng)? 欄注明?√?后，到收款銀行(開戶銀行)辦理委托收款。

收款銀行受理票據(jù)和進賬單后，按規(guī)定進行憑證審查，收款帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進賬單第一聯(lián)及票據(jù)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，在進賬單第二、三聯(lián)上加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，并將進賬單第一(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

貸：XX科目一一收款人賬戶

DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)和進賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。(二)接收行(付款行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、支付密碼的有效性及賬號和戶名的一致性，該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄為：

借：XX科目一一收款人賬戶

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

二、銀行本票業(yè)務(wù)

(一)受理行(發(fā)起行、收款行)銀行本票的持票人按規(guī)定填制進賬單，并在?通過武漢電子支付系統(tǒng)? 欄注明?√?后，到收款銀行(開戶銀行)辦理提示付款。

收款銀行受理票據(jù)和進賬單后，按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進賬單第一聯(lián)及票據(jù)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，在進賬單第二、三聯(lián)上加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，并將進賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

貸：XX科目一一收款人賬戶

DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)和進賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。(二)接收行(付款行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查本票是否為本行簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄

三、個人借記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 一同城電子支付來賬

(一)受理行(發(fā)起行、收款行)個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證，在業(yè)務(wù)類型?轉(zhuǎn)賬?欄注明?√?后，持付款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到收款銀行辦理。

銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，向付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證上打印成功處理結(jié)果，并在第一、二聯(lián)上力口蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一聯(lián)上加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，并將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第二聯(lián)(回執(zhí)聯(lián))連同存折或銀行卡交客戶。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

貸：XX科目一一收款人賬戶

DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明?交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證連同存折或銀行卡退給客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椋蛔髻~務(wù)處理。(二)接收行(付款行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、取款密碼的有效性、磁條信息的有效性及賬號和戶名的一致性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：XX科目——付款人賬戶

貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

第三部分通存通兌業(yè)務(wù)

一、對公業(yè)務(wù)通存通兌業(yè)務(wù)(一)轉(zhuǎn)賬銀行本票通存通兌業(yè)務(wù) 1．受理行(發(fā)起行)銀行本票的持票人按規(guī)定填制進賬單，并在?通過武漢電子支付系統(tǒng)? 欄注明?√?后，到收款銀行以外的銀行辦理提示付款。

受理銀行受理票據(jù)和進賬單后，按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向收款行和付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進賬單第一、二、三聯(lián)及票據(jù)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，并將進賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)和進賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。2．付款行(接收行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查本票是否為本行簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄 借：開出本票

貸： 存放中央銀行款項 同城電子支付來賬 3．收款行(接收行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

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貸：XX科目一一收款人賬戶(二)現(xiàn)金銀行本票通兌

1．受理行(發(fā)起行、兌付行)銀行本票的持票人持個人身份證件及現(xiàn)金銀行本票到簽發(fā)銀行以外的銀行辦理兌付。受理銀行受理票據(jù)后，按規(guī)定對客戶身份、憑證進行審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付往賬借方補充憑證，在票據(jù)及武漢電子支付往賬借方補充憑證上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?和?現(xiàn)金付訖?章，現(xiàn)金清點無誤后交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計

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貸：現(xiàn)金

DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。2．接收行(付款行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查本票是否為本行簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄為： 借：開出本票

貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

受理銀行受理票據(jù)后，按規(guī)定對客戶身份、憑證進行審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付往賬借方補充憑證，在票據(jù)及武漢電子支付往賬借方補充憑證上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?和?現(xiàn)金付訖?章，現(xiàn)金清點無誤后交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

貸：現(xiàn)金

DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。2．接收行(付款行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查本票是否為本行簽發(fā)、支付密碼的有效性，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。事后提入的借方憑證作附件。會計分錄為：

借：開出本票

貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬(三)轉(zhuǎn)賬支票通存通兌業(yè)務(wù) 1．受理行(發(fā)起行)轉(zhuǎn)賬支票的持票人按規(guī)定填制進賬單，并在?通過武漢電子支付系統(tǒng)? 欄注明?√?后，到收款銀行或付款銀行以外的銀行辦理委托收款。

受理銀行受理票據(jù)和進賬單后，按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向收款行和付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在進賬單第一、二、三聯(lián)及票據(jù)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，并將進賬單第一聯(lián)(送票回執(zhí)聯(lián))交客戶，進賬單第二、三聯(lián)(貸方憑證和收賬通知)截留在受理行。票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)和進賬單退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。2．付款行(接收行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、支付密碼的有效性及賬號和戶名的一致性，該賬戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，事后提入的借方憑證作附件。會計分錄

借：XX科目一一付款人賬戶

貸： 存放中央銀行款項 同城電子支付來賬 3．收款行(接收行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸：XX科目一一收款人賬戶(四)現(xiàn)金支票通兌業(yè)務(wù)

1．受理行(發(fā)起行、兌付行)現(xiàn)金支票的持票人持現(xiàn)金支票到開戶銀行以外的銀行辦理兌付，持票人為個人的，還應(yīng)提交個人身份證件。

受理銀行受理票據(jù)后，按規(guī)定對客戶身份、憑證進行審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付往賬借方補充憑證，在票據(jù)及武漢電子往賬支付借方補充憑證上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?和?現(xiàn)金付訖?章，現(xiàn)金清點無誤后交客戶，票據(jù)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項

貸：現(xiàn)金 同城電子支付往賬

DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明(代退票理由書)，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同票據(jù)退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。2．接收行(付款行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、支付密碼的有效性及賬號和戶名的一致性，該賬戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，事后提入的借方憑證作附件。會計分錄

(五)現(xiàn)金通存業(yè)務(wù) 一同城電子支付來賬

(一)受理行(發(fā)起行、付款行)存款人按規(guī)定填制現(xiàn)金繳款單，持現(xiàn)金到開戶銀行以外的銀行辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)。

受理銀行受理憑證和現(xiàn)金后，清點現(xiàn)金并按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向收款行發(fā)起交易信息。

反饋交易成功結(jié)果的，同時在現(xiàn)金繳款單第二聯(lián)上加蓋 ?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，第一、二聯(lián)上加蓋?現(xiàn)金收訖?章，并將第一聯(lián)交客戶。會計分錄為：

借：現(xiàn)金

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無 法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同憑證和現(xiàn)金退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，不作賬務(wù)處理。(二)接收行(收款行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性、該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向 反饋檢查結(jié)果，等待 反饋交易結(jié)果。

反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充 憑證(兩聯(lián))，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸： 科目一一收款人賬戶

二、個人業(yè)務(wù)通存通兌(一)個人轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)通存通兌 1．受理行(發(fā)起行)個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證，在業(yè)務(wù)類型?轉(zhuǎn)賬?欄注明?√?后，持付款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到收、付款銀行以外的銀行辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

受理銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，向收、付款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一、二聯(lián)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第二聯(lián)(回執(zhí)聯(lián))連同存折或銀行卡交客戶，第一聯(lián)截留在受理行。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明?交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證連同存折或銀行卡退給客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椋蛔髻~務(wù)處理。2．付款行(接收行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、取款密碼的有效性、磁條信息的有效性及賬號和戶名的一致性，該賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向 反饋檢查結(jié)果，等待 反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給。

反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充 憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借： 科目一一付款人賬戶

貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

收款行(接收行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，收款賬戶為單位銀行結(jié)算賬戶的，還要檢查該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向反饋檢查結(jié)果，等待 反饋交易結(jié)果。

反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充 憑證并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸： 科目一一收款人賬戶(二)個人現(xiàn)金通存業(yè)務(wù)

受理行(發(fā)起行、付款行)個人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證(付款人欄空缺)，在業(yè)務(wù)類型?存現(xiàn)?欄注明?√?后，持收款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到收款銀行以外的銀行辦理存款業(yè)務(wù)。

受理銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，現(xiàn)金清點無誤后，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，向收款行發(fā)起交易信息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一、二聯(lián)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?和?現(xiàn)金收訖?章，并將第二聯(lián)交客戶。會計分錄為：

借：現(xiàn)金

貸：存放中央銀行款項一一同城電子支付往賬 DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明?交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同憑證和現(xiàn)金退給原辦理業(yè)務(wù)的客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椋蛔髻~務(wù)處理。2．接收行(收款行)收款銀行接到貸方交易信息后，檢查磁條信息的有效性、賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬貸方補充憑證，并加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

貸：XX科目一一收款人賬戶(三)現(xiàn)金通兌

1．受理行(發(fā)起行、收款行)個人付款人按規(guī)定填制個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證(收款人欄空缺)，在業(yè)務(wù)類型?取現(xiàn)?欄注明?√?后，持付款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到付款銀行以外的銀行辦理。

受理銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，向付款行發(fā)起交易信息。

反饋交易成功結(jié)果的，同時在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑 證第一、二聯(lián)上力口蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?和?現(xiàn)金收訖?章，并將清點無誤的現(xiàn)金、個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證第一聯(lián)(回執(zhí)聯(lián))連同存折或銀行卡交客戶，第二聯(lián)截留在受理行。會計分錄為：

借：存放中央銀行款項

貸： 現(xiàn)金

同城電子支付往賬 反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起交易。無法成功處理的，在個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證處理結(jié)果欄注明?交易失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，將個人跨行電子支付業(yè)務(wù)憑證連同存折或銀行卡退給客戶，第一聯(lián)留存?zhèn)洳椋蛔髻~務(wù)處理。(二)接收行(付款行)付款銀行接到借方交易信息后，檢查付款賬戶余額、取款密碼的有效性、磁條信息的有效性及賬號和戶名的一致性，收款賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向 反饋檢查結(jié)果，等待 反饋交易結(jié)果。拒絕付款的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章。會計分錄為：

借：XX科目一一付款人賬戶

貸： 存放中央銀行款項一一同城電子支付來賬

第四部分跨行委托匯兌

一、單位跨行委托匯兌(一)發(fā)起行(受理行)單位存款人填制從付款銀行領(lǐng)購的電匯憑證，到付款銀行以外的其他銀行，辦理從指定賬戶發(fā)起的匯兌業(yè)務(wù)。

受理銀行受理憑證后，按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入收付款憑證要素，向付款行發(fā)起委托匯兌信，息。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，同時在電匯憑證第一、二、三聯(lián)上加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，將電匯憑證第一聯(lián)交客戶，第三聯(lián)截留在受理行，第二聯(lián)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行，不作賬務(wù)處理。DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同憑證退給客戶，不作賬務(wù)處理。(二)接收行(付款行、匯兌發(fā)起行)付款銀行接到委托匯兌信息后，檢查付款賬戶余額、支付密碼的有效性及賬號和戶名的一致性，該帳戶是否開通武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，并向p卜反饋檢查結(jié)果，等待／壙c反饋交易結(jié)果。付款行拒絕借記付款賬戶的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給0／L。反饋成功信息的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證，第一聯(lián)作記賬憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，并與事后提入的借方憑證核對，第二聯(lián)代發(fā)電依據(jù)。會計分錄為：

借： 科目一一匯款人賬戶

貸： 聯(lián)行往賬

二、個人跨行委托匯兌(一)發(fā)起行(受理行)個人存款人持匯款賬戶對應(yīng)的存折或銀行卡到開戶銀行以外的其他銀行，辦理從指定賬戶發(fā)起的匯兌業(yè)務(wù)。

個人存款人在受理行購買并填制電匯憑證，連同存折或銀行卡交受理銀行。受理銀行通過專用設(shè)備讀取存折或銀行卡中的賬戶信息，同時按規(guī)定進行憑證審查，審查通過的，銀行前臺操作員錄入款憑證要素，客戶通過專用設(shè)備輸入取款密碼，向付款行發(fā)起委托匯兌信息。

反饋交易成功結(jié)果的，同時在電匯憑證第一、二、三聯(lián)上力口蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，將電匯憑證第一聯(lián)交客戶，第三聯(lián)截留在受理行，第二聯(lián)俟后通過專場票據(jù)交換表外提給付款銀行，不作賬務(wù)處理。DPC反饋交易失敗結(jié)果的，可視情況選擇重新發(fā)起。無法成功處理的，打印武漢電子支付系統(tǒng)交易失敗證明，注明失敗原因，加蓋?武漢電子支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理專用章?，連同憑證退給客戶，不作賬務(wù)處理。(二)接收行(付款行、匯兌發(fā)起行)付款銀行接到委托匯兌信息后，檢查付款賬戶余額、取款密碼的有效性、磁條信息的有效性及賬號和戶名的一致性，該賬戶是否為銀行結(jié)算賬戶，并向DPC反饋檢查結(jié)果，等待DPC反饋交易結(jié)果。付款行拒絕借記付款人賬戶的，應(yīng)將拒絕付款理由反饋給DPC。

DPC反饋交易成功結(jié)果的，打印武漢電子支付來賬借方補充憑證第一聯(lián)作記賬憑證，加蓋?轉(zhuǎn)訖?章，并與事后提入的借方憑證核對，第二聯(lián)代發(fā)電依據(jù)。會計分錄為：

借：XX科目一一匯款人賬戶

貸： 聯(lián)行往賬

第五部分銀行專用業(yè)務(wù)

一、實時貸記抹賬業(yè)務(wù)

(一)發(fā)起行(收款行、原貸記業(yè)務(wù)發(fā)起行)發(fā)起行發(fā)現(xiàn)錯發(fā)實時貸記交易時，在該筆業(yè)務(wù)進行軋差前，經(jīng)行內(nèi)授權(quán)，調(diào)出原錯誤貸記交易記錄，向付款行(原交易收款行)發(fā)起交易信息。統(tǒng)可以重新發(fā)起。(二)行號錯誤的處理

行號錯誤是指行名、行號不符或發(fā)起行行號與發(fā)起清算

第二篇：支付業(yè)務(wù)管理辦法

支付業(yè)務(wù)管理辦法匯編材料

2014/11/11 胡勝蛟

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目錄

非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法..........................................................................................4 第一章 總則.................................................................................................................................4 第二章 申請與許可....................................................................................................................6 第三章 監(jiān)督與管理..................................................................................................................11 第四章 罰則...............................................................................................................................16 第五章 附則...............................................................................................................................19 非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實施細(xì)則......................................................................21 支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法.......................................................................................34 第一章 總則...............................................................................................................................34 第二章 備付金銀行賬戶管理................................................................................................35 第三章 客戶備付金的使用與劃轉(zhuǎn)........................................................................................41 第四章 監(jiān)督管理......................................................................................................................43 第五章 附則...............................................................................................................................46 支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法......................................................................47 第一章 總則...............................................................................................................................47 第二章 客戶身份識別.............................................................................................................50 第三章 客戶身份資料和交易記錄保存...............................................................................55 第四章 可疑交易報告.............................................................................................................57 第五章 反洗錢和反恐怖融資調(diào)查........................................................................................59 第六章 監(jiān)督管理......................................................................................................................60 第七章 法律責(zé)任......................................................................................................................62 第八章 附則...............................................................................................................................63 銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法................................................................................................66

第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 總則...............................................................................................................................66 特約商戶管理.............................................................................................................67 業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理.........................................................................................................70 監(jiān)督管理......................................................................................................................75 罰則...............................................................................................................................76 附則...............................................................................................................................79

支付機構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法.......................................................................................81 第一章 總則...............................................................................................................................81

第2頁 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 發(fā)行...............................................................................................................................82 受理...............................................................................................................................87 使用、充值和贖回.....................................................................................................90 監(jiān)督管理......................................................................................................................93 附則...............................................................................................................................96

非金融機構(gòu)支付服務(wù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)檢測認(rèn)證管理規(guī)定....................................................97 第一章 總 則...........................................................................................................................97 第二章 檢 測...........................................................................................................................99 第三章 認(rèn) 證........................................................................................................................101 第四章 監(jiān)督與管理...............................................................................................................102 第五章 附 則........................................................................................................................103 消費者權(quán)益保護法...........................................................................................................104 第一章 總則............................................................................................................................104 第二章 消費者的權(quán)利..........................................................................................................105 第三章 經(jīng)營者的義務(wù)..........................................................................................................107 第四章 國家對消費者合法權(quán)益的保護............................................................................112 第五章 消費者組織...............................................................................................................113 第六章 爭議的解決...............................................................................................................115 第七章 法律責(zé)任...................................................................................................................117 第八章 附則............................................................................................................................122

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中國人民銀行令 ?2010?第2號

根據(jù)?中華人民共和國中國人民銀行法?等法律法規(guī)，中國人民銀行制定了?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?，經(jīng)2010年5月19日第7次行長辦公會議通過，現(xiàn)予公布，自2010年9月1日起施行。

行長：周小川

二〇一〇年六月十四日

非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條為促進支付服務(wù)市場健康發(fā)展，規(guī)范非金融機構(gòu)支付服務(wù)行為，防范支付風(fēng)險，保護當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)?中華人民共和國中國人民銀行法?等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱非金融機構(gòu)支付服務(wù)，是指非金融機構(gòu)在收付款人之間作為中介機構(gòu)提供下列部分或全部貨

第4頁 幣資金轉(zhuǎn)移服務(wù)：

（一）網(wǎng)絡(luò)支付；

（二）預(yù)付卡的發(fā)行與受理；

（三）銀行卡收單；

（四）中國人民銀行確定的其他支付服務(wù)。本辦法所稱網(wǎng)絡(luò)支付，是指依托公共網(wǎng)絡(luò)或?qū)Ｓ镁W(wǎng)絡(luò)在收付款人之間轉(zhuǎn)移貨幣資金的行為，包括貨幣匯兌、互聯(lián)網(wǎng)支付、移動電話支付、固定電話支付、數(shù)字電視支付等。

本辦法所稱預(yù)付卡，是指以營利為目的發(fā)行的、在發(fā)行機構(gòu)之外購買商品或服務(wù)的預(yù)付價值，包括采取磁條、芯片等技術(shù)以卡片、密碼等形式發(fā)行的預(yù)付卡。

本辦法所稱銀行卡收單，是指通過銷售點（POS）終端等為銀行卡特約商戶代收貨幣資金的行為。

第三條非金融機構(gòu)提供支付服務(wù)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)本辦法規(guī)定取得?支付業(yè)務(wù)許可證?，成為支付機構(gòu)。

支付機構(gòu)依法接受中國人民銀行的監(jiān)督管理。未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機構(gòu)和個人不得從事或變相從事支付業(yè)務(wù)。

第四條支付機構(gòu)之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移應(yīng)當(dāng)委托銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理，不得通過支付機構(gòu)相互存放貨幣資金或委

第5頁 托其他支付機構(gòu)等形式辦理。

支付機構(gòu)不得辦理銀行業(yè)金融機構(gòu)之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移，經(jīng)特別許可的除外。

第五條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循安全、效率、誠信和公平競爭的原則，不得損害國家利益、社會公共利益和客戶合法權(quán)益。

第六條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢的有關(guān)規(guī)定，履行反洗錢義務(wù)。

第二章 申請與許可

第七條中國人民銀行負(fù)責(zé)?支付業(yè)務(wù)許可證?的頒發(fā)和管理。

申請?支付業(yè)務(wù)許可證?的，需經(jīng)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)審查后，報中國人民銀行批準(zhǔn)。

本辦法所稱中國人民銀行分支機構(gòu)，是指中國人民銀行副省級城市中心支行以上的分支機構(gòu)。

第八條?支付業(yè)務(wù)許可證?的申請人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司，且為非金融機構(gòu)法人；

（二）有符合本辦法規(guī)定的注冊資本最低限額；

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（三）有符合本辦法規(guī)定的出資人；

（四）有5名以上熟悉支付業(yè)務(wù)的高級管理人員；

（五）有符合要求的反洗錢措施；

（六）有符合要求的支付業(yè)務(wù)設(shè)施；

（七）有健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理措施；

（八）有符合要求的營業(yè)場所和安全保障措施；

（九）申請人及其高級管理人員最近3年內(nèi)未因利用支付業(yè)務(wù)實施違法犯罪活動或為違法犯罪活動辦理支付業(yè)務(wù)等受過處罰。

第九條申請人擬在全國范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊資本最低限額為1億元人民幣；擬在省（自治區(qū)、直轄市）范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)的，其注冊資本最低限額為3千萬元人民幣。注冊資本最低限額為實繳貨幣資本。

本辦法所稱在全國范圍內(nèi)從事支付業(yè)務(wù)，包括申請人跨省（自治區(qū)、直轄市）設(shè)立分支機構(gòu)從事支付業(yè)務(wù)，或客戶可跨省（自治區(qū)、直轄市）辦理支付業(yè)務(wù)的情形。

中國人民銀行根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，調(diào)整申請人的注冊資本最低限額。

外商投資支付機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、境外出資人的資格條件和出資比例等，由中國人民銀行另行規(guī)定，報國務(wù)院批

第7頁 準(zhǔn)。

第十條申請人的主要出資人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）為依法設(shè)立的有限責(zé)任公司或股份有限公司；

（二）截至申請日，連續(xù)為金融機構(gòu)提供信息處理支持服務(wù)2年以上，或連續(xù)為電子商務(wù)活動提供信息處理支持服務(wù)2年以上；

（三）截至申請日，連續(xù)盈利2年以上；

（四）最近3年內(nèi)未因利用支付業(yè)務(wù)實施違法犯罪活動或為違法犯罪活動辦理支付業(yè)務(wù)等受過處罰。

本辦法所稱主要出資人，包括擁有申請人實際控制權(quán)的出資人和持有申請人10%以上股權(quán)的出資人。

第十一條申請人應(yīng)當(dāng)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交下列文件、資料：

（一）書面申請，載明申請人的名稱、住所、注冊資本、組織機構(gòu)設(shè)臵、擬申請支付業(yè)務(wù)等；

（二）公司營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

（三）公司章程；

（四）驗資證明；

（五）經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告；

（六）支付業(yè)務(wù)可行性研究報告；

（七）反洗錢措施驗收材料；

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（八）技術(shù)安全檢測認(rèn)證證明；

（九）高級管理人員的履歷材料；

（十）申請人及其高級管理人員的無犯罪記錄證明材料；

（十一）主要出資人的相關(guān)材料；

（十二）申請資料真實性聲明。

第十二條申請人應(yīng)當(dāng)在收到受理通知后按規(guī)定公告下列事項：

（一）申請人的注冊資本及股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（二）主要出資人的名單、持股比例及其財務(wù)狀況；

（三）擬申請的支付業(yè)務(wù)；

（四）申請人的營業(yè)場所；

（五）支付業(yè)務(wù)設(shè)施的技術(shù)安全檢測認(rèn)證證明。第十三條中國人民銀行分支機構(gòu)依法受理符合要求的各項申請，并將初審意見和申請資料報送中國人民銀行。中國人民銀行審查批準(zhǔn)的，依法頒發(fā)?支付業(yè)務(wù)許可證?，并予以公告。

?支付業(yè)務(wù)許可證?自頒發(fā)之日起，有效期5年。支付機構(gòu)擬于?支付業(yè)務(wù)許可證?期滿后繼續(xù)從事支付業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在期滿前6個月內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提出續(xù)展申請。中國人民銀行準(zhǔn)予續(xù)展的，每次續(xù)展的第9頁 有效期為5年。

第十四條支付機構(gòu)變更下列事項之一的，應(yīng)當(dāng)在向公司登記機關(guān)申請變更登記前報中國人民銀行同意：

（一）變更公司名稱、注冊資本或組織形式；

（二）變更主要出資人；

（三）合并或分立；

（四）調(diào)整業(yè)務(wù)類型或改變業(yè)務(wù)覆蓋范圍。第十五條支付機構(gòu)申請終止支付業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交下列文件、資料：

（一）公司法定代表人簽署的書面申請，載明公司名稱、支付業(yè)務(wù)開展情況、擬終止支付業(yè)務(wù)及終止原因等；

（二）公司營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

（三）?支付業(yè)務(wù)許可證?復(fù)印件；

（四）客戶合法權(quán)益保障方案；

（五）支付業(yè)務(wù)信息處理方案。

準(zhǔn)予終止的，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的批復(fù)完成終止工作，交回?支付業(yè)務(wù)許可證?。

第十六條本章對許可程序未作規(guī)定的事項，適用?中國人民銀行行政許可實施辦法?（中國人民銀行令?2004?第3號）。

第10頁 第三章 監(jiān)督與管理

第十七條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照?支付業(yè)務(wù)許可證?核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍從事經(jīng)營活動，不得從事核準(zhǔn)范圍之外的業(yè)務(wù)，不得將業(yè)務(wù)外包。

支付機構(gòu)不得轉(zhuǎn)讓、出租、出借?支付業(yè)務(wù)許可證?。第十八條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營的要求，制訂支付業(yè)務(wù)辦法及客戶權(quán)益保障措施，建立健全風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度，并報所在地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。

第十九條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)確定支付業(yè)務(wù)的收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)，并報所在地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開披露其支付業(yè)務(wù)的收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)。

第二十條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送支付業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表和財務(wù)會計報告等資料。

第二十一條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定支付服務(wù)協(xié)議，明確其與客戶的權(quán)利和義務(wù)、糾紛處理原則、違約責(zé)任等事項。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開披露支付服務(wù)協(xié)議的格式條款，并報所在地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。

第二十二條支付機構(gòu)的分公司從事支付業(yè)務(wù)的，支付機構(gòu)及其分公司應(yīng)當(dāng)分別到所在地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。

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支付機構(gòu)的分公司終止支付業(yè)務(wù)的，比照前款辦理。第二十三條支付機構(gòu)接受客戶備付金時，只能按收取的支付服務(wù)費向客戶開具發(fā)票，不得按接受的客戶備付金金額開具發(fā)票。

第二十四條支付機構(gòu)接受的客戶備付金不屬于支付機構(gòu)的自有財產(chǎn)。

支付機構(gòu)只能根據(jù)客戶發(fā)起的支付指令轉(zhuǎn)移備付金。禁止支付機構(gòu)以任何形式挪用客戶備付金。

第二十五條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在客戶發(fā)起的支付指令中記載下列事項：

（一）付款人名稱；

（二）確定的金額；

（三）收款人名稱；

（四）付款人的開戶銀行名稱或支付機構(gòu)名稱；

（五）收款人的開戶銀行名稱或支付機構(gòu)名稱；

（六）支付指令的發(fā)起日期。

客戶通過銀行結(jié)算賬戶進行支付的，支付機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)記載相應(yīng)的銀行結(jié)算賬號。客戶通過非銀行結(jié)算賬戶進行支付的，支付機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)記載客戶有效身份證件上的名稱和號碼。

第二十六條支付機構(gòu)接受客戶備付金的，應(yīng)當(dāng)在商業(yè)

第12頁 銀行開立備付金專用存款賬戶存放備付金。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

支付機構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行，且在該商業(yè)銀行的一個分支機構(gòu)只能開立一個備付金專用存款賬戶。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的法人機構(gòu)或授權(quán)的分支機構(gòu)簽訂備付金存管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送備付金存管協(xié)議和備付金專用存款賬戶的信息資料。

第二十七條支付機構(gòu)的分公司不得以自己的名義開立備付金專用存款賬戶，只能將接受的備付金存放在支付機構(gòu)開立的備付金專用存款賬戶。

第二十八條支付機構(gòu)調(diào)整不同備付金專用存款賬戶頭寸的，由備付金存管銀行的法人機構(gòu)對支付機構(gòu)擬調(diào)整的備付金專用存款賬戶的余額情況進行復(fù)核，并將復(fù)核意見告知支付機構(gòu)及有關(guān)備付金存管銀行。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)持備付金存管銀行的法人機構(gòu)出具的復(fù)核意見辦理有關(guān)備付金專用存款賬戶的頭寸調(diào)撥。

第二十九條備付金存管銀行應(yīng)當(dāng)對存放在本機構(gòu)的客戶備付金的使用情況進行監(jiān)督，并按規(guī)定向備付金存管銀行所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及備付金存管銀行的法人

第13頁 機構(gòu)報送客戶備付金的存管或使用情況等信息資料。

對支付機構(gòu)違反第二十五條至第二十八條相關(guān)規(guī)定使用客戶備付金的申請或指令，備付金存管銀行應(yīng)當(dāng)予以拒絕；發(fā)現(xiàn)客戶備付金被違法使用或有其他異常情況的，應(yīng)當(dāng)立即向備付金存管銀行所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及備付金存管銀行的法人機構(gòu)報告。

第三十條支付機構(gòu)的實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額的比例，不得低于10%。

本辦法所稱客戶備付金日均余額，是指備付金存管銀行的法人機構(gòu)根據(jù)最近90日內(nèi)支付機構(gòu)每日日終的客戶備付金總量計算的平均值。

第三十一條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定核對客戶的有效身份證件或其他有效身份證明文件，并登記客戶身份基本信息。

支付機構(gòu)明知或應(yīng)知客戶利用其支付業(yè)務(wù)實施違法犯罪活動的，應(yīng)當(dāng)停止為其辦理支付業(yè)務(wù)。

第三十二條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備必要的技術(shù)手段，確保支付指令的完整性、一致性和不可抵賴性，支付業(yè)務(wù)處理的及時性、準(zhǔn)確性和支付業(yè)務(wù)的安全性；具備災(zāi)難恢復(fù)處理能力和應(yīng)急處理能力，確保支付業(yè)務(wù)的連續(xù)性。

第三十三條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法保守客戶的商業(yè)秘密，不得對外泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第14頁 第三十四條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定妥善保管客戶身份基本信息、支付業(yè)務(wù)信息、會計檔案等資料。

第三十五條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受中國人民銀行及其分支機構(gòu)定期或不定期的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，如實提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓、逃避檢查，不得謊報、隱匿、銷毀相關(guān)證據(jù)材料。

第三十六條中國人民銀行及其分支機構(gòu)依據(jù)法律、行政法規(guī)、中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定對支付機構(gòu)的公司治理、業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制、風(fēng)險狀況、反洗錢工作等進行定期或不定期現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。

中國人民銀行及其分支機構(gòu)依法對支付機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查，適用?中國人民銀行執(zhí)法檢查程序規(guī)定?（中國人民銀行令?2010?第1號發(fā)布）。

第三十七條中國人民銀行及其分支機構(gòu)可以采取下列措施對支付機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查：

（一）詢問支付機構(gòu)的工作人員，要求其對被檢查事項作出解釋、說明；

（二）查閱、復(fù)制與被檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、藏匿或毀損的文件、資料予以封存；

（三）檢查支付機構(gòu)的客戶備付金專用存款賬戶及相關(guān)賬戶；

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（四）檢查支付業(yè)務(wù)設(shè)施及相關(guān)設(shè)施。

第三十八條支付機構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)責(zé)令其停止辦理部分或全部支付業(yè)務(wù)：

（一）累計虧損超過其實繳貨幣資本的50%；

（二）有重大經(jīng)營風(fēng)險；

（三）有重大違法違規(guī)行為。

第三十九條支付機構(gòu)因解散、依法被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，其清算事宜按照國家有關(guān)法律規(guī)定辦理。

第四章 罰則

第四十條中國人民銀行及其分支機構(gòu)的工作人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違反規(guī)定審查批準(zhǔn)?支付業(yè)務(wù)許可證?的申請、變更、終止等事項的；

（二）違反規(guī)定對支付機構(gòu)進行檢查的；

（三）泄露知悉的國家秘密或商業(yè)秘密的；

（四）濫用職權(quán)、玩忽職守的其他行為。

第四十一條商業(yè)銀行有下列情形之一的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)責(zé)令其限期改正，并給予警告或處1萬元以上3萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行責(zé)令其

第16頁 暫停或終止客戶備付金存管業(yè)務(wù)：

（一）未按規(guī)定報送客戶備付金的存管或使用情況等信息資料的；

（二）未按規(guī)定對支付機構(gòu)調(diào)整備付金專用存款賬戶頭寸的行為進行復(fù)核的；

（三）未對支付機構(gòu)違反規(guī)定使用客戶備付金的申請或指令予以拒絕的。

第四十二條支付機構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行分支機構(gòu)責(zé)令其限期改正，并給予警告或處1萬元以上3萬元以下罰款：

（一）未按規(guī)定建立有關(guān)制度辦法或風(fēng)險管理措施的；

（二）未按規(guī)定辦理相關(guān)備案手續(xù)的；

（三）未按規(guī)定公開披露相關(guān)事項的；

（四）未按規(guī)定報送或保管相關(guān)資料的；

（五）未按規(guī)定辦理相關(guān)變更事項的；

（六）未按規(guī)定向客戶開具發(fā)票的；

（七）未按規(guī)定保守客戶商業(yè)秘密的。

第四十三條支付機構(gòu)有下列情形之一的，中國人民銀行分支機構(gòu)責(zé)令其限期改正，并處3萬元罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行注銷其?支付業(yè)務(wù)許可證?；涉嫌犯罪的，依法移送公安機關(guān)立案偵查；構(gòu)成犯罪的，依法追究

第17頁 刑事責(zé)任：

（一）轉(zhuǎn)讓、出租、出借?支付業(yè)務(wù)許可證?的；

（二）超出核準(zhǔn)業(yè)務(wù)范圍或?qū)I(yè)務(wù)外包的；

（三）未按規(guī)定存放或使用客戶備付金的；

（四）未遵守實繳貨幣資本與客戶備付金比例管理規(guī)定的；

（五）無正當(dāng)理由中斷或終止支付業(yè)務(wù)的；

（六）拒絕或阻礙相關(guān)檢查監(jiān)督的；

（七）其他危及支付機構(gòu)穩(wěn)健運行、損害客戶合法權(quán)益或危害支付服務(wù)市場的違法違規(guī)行為。

第四十四條支付機構(gòu)未按規(guī)定履行反洗錢義務(wù)的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)依據(jù)國家有關(guān)反洗錢法律法規(guī)等進行處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行注銷其?支付業(yè)務(wù)許可證?。

第四十五條支付機構(gòu)超出?支付業(yè)務(wù)許可證?有效期限繼續(xù)從事支付業(yè)務(wù)的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)責(zé)令其終止支付業(yè)務(wù)；涉嫌犯罪的，依法移送公安機關(guān)立案偵查；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十六條以欺騙等不正當(dāng)手段申請?支付業(yè)務(wù)許可證?但未獲批準(zhǔn)的，申請人及持有其5%以上股權(quán)的出資人3年內(nèi)不得再次申請或參與申請?支付業(yè)務(wù)許可證?。

第18頁 以欺騙等不正當(dāng)手段申請?支付業(yè)務(wù)許可證?且已獲批準(zhǔn)的，由中國人民銀行及其分支機構(gòu)責(zé)令其終止支付業(yè)務(wù)，注銷其?支付業(yè)務(wù)許可證?；涉嫌犯罪的，依法移送公安機關(guān)立案偵查；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；申請人及持有其5%以上股權(quán)的出資人不得再次申請或參與申請?支付業(yè)務(wù)許可證?。

第四十七條任何非金融機構(gòu)和個人未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)擅自從事或變相從事支付業(yè)務(wù)的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)責(zé)令其終止支付業(yè)務(wù)；涉嫌犯罪的，依法移送公安機關(guān)立案偵查；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五章 附則

第四十八條本辦法實施前已經(jīng)從事支付業(yè)務(wù)的非金融機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在本辦法實施之日起1年內(nèi)申請取得?支付業(yè)務(wù)許可證?。逾期未取得的，不得繼續(xù)從事支付業(yè)務(wù)。

第四十九條本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第五十條本辦法自2010年9月1日起施行。

第19頁

中國人民銀行公告?2010?第17號

為配合?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?（中國人民銀行令?2010?第2號發(fā)布）實施工作，中國人民銀行制定了?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實施細(xì)則?，現(xiàn)予公布實施。

中國人民銀行

二〇一〇年十二月一日

第20頁

非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實施細(xì)則

第一條根據(jù)?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?（中國人民銀行令?2010?第2號發(fā)布，以下簡稱?辦法?）及有關(guān)法律法規(guī)，制定本細(xì)則。

第二條?辦法?所稱預(yù)付卡不包括：

（一）僅限于發(fā)放社會保障金的預(yù)付卡；

（二）僅限于乘坐公共交通工具的預(yù)付卡；

（三）僅限于繳納電話費等通信費用的預(yù)付卡；

（四）發(fā)行機構(gòu)與特約商戶為同一法人的預(yù)付卡。第三條?辦法?第八條第（四）項所稱有5名以上熟悉支付業(yè)務(wù)的高級管理人員，是指申請人的高級管理人員中至少有5名人員具備下列條件：

（一）具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或具有會計、經(jīng)濟、金融、計算機、電子通信、信息安全等專業(yè)的中級技術(shù)職稱；

第21頁

（二）從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)或金融信息處理業(yè)務(wù)2年以上或從事會計、經(jīng)濟、金融、計算機、電子通信、信息安全工作3年以上。

前款所稱高級管理人員，包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人或?qū)嶋H履行上述職責(zé)的人員。

第四條?辦法?第八條第（五）項所稱反洗錢措施，包括反洗錢內(nèi)部控制、客戶身份識別、可疑交易報告、客戶身份資料和交易記錄保存等預(yù)防洗錢、恐怖融資等金融犯罪活動的措施。

第五條?辦法?第八條第（六）項所稱支付業(yè)務(wù)設(shè)施，包括支付業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)通信系統(tǒng)以及容納上述系統(tǒng)的專用機房。

第六條?辦法?第八條第（七）項所稱組織機構(gòu)，包括具有合規(guī)管理、風(fēng)險管理、資金管理和系統(tǒng)運行維護職能的部門。

第七條?辦法?第十條第（二）項所稱信息處理支持服務(wù)，包括信息處理服務(wù)和為信息處理提供支持服務(wù)。

第八條?辦法?第十條所稱擁有申請人實際控制權(quán)的出資人，包括：

（一）直接持有申請人的股權(quán)超過50%的出資人；

（二）直接持有申請人股權(quán)且與其間接持有的申請人

第22頁 股權(quán)累計超過50%的出資人；

（三）直接持有申請人股權(quán)且與其間接持有的申請人股權(quán)累計不足50%，但依其所享有的表決權(quán)足以對股東會、股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的出資人。

第九條?辦法?第十條所稱持有申請人10%以上股權(quán)的出資人，包括：

（一）直接持有申請人的股權(quán)超過10%的出資人；

（二）直接持有申請人股權(quán)且與其間接持有的申請人股權(quán)累計超過10%的出資人。

第十條?辦法?第十一條第（一）項所稱書面申請應(yīng)當(dāng)明確擬申請支付業(yè)務(wù)的具體類型。

第十一條?辦法?第十一條第（二）項所稱營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件應(yīng)當(dāng)加蓋申請人的公章。

第十二條?辦法?第十一條第（五）項所稱財務(wù)會計報告，是指截至申請日最近1年內(nèi)的財務(wù)會計報告。

申請人設(shè)立時間不足1年的，應(yīng)當(dāng)提交存續(xù)期間的財務(wù)會計報告。

第十三條?辦法?第十一條第（六）項所稱支付業(yè)務(wù)可行性研究報告，應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）擬從事支付業(yè)務(wù)的市場前景分析；

（二）擬從事支付業(yè)務(wù)的處理流程，載明從客戶發(fā)起

第23頁 支付業(yè)務(wù)到完成客戶委托支付業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)內(nèi)容以及相關(guān)資金流轉(zhuǎn)情況；

（三）擬從事支付業(yè)務(wù)的技術(shù)實現(xiàn)手段；

（四）擬從事支付業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析及其管理措施，并區(qū)分支付業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)分別進行說明；

（五）擬從事支付業(yè)務(wù)的經(jīng)濟效益分析。

申請人擬申請不同類型支付業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照支付業(yè)務(wù)類型分別提供前款規(guī)定內(nèi)容。

第十四條?辦法?第十一條第（七）項所稱反洗錢措施驗收材料，是指包括下列內(nèi)容的報告：

（一）反洗錢內(nèi)部控制制度文件，載明反洗錢合規(guī)管理框架、客戶身份識別和資料保存措施、可疑交易報告措施、交易記錄保存措施、反洗錢審計和培訓(xùn)措施、協(xié)助反洗錢調(diào)查的內(nèi)部程序、反洗錢工作保密措施；

（二）反洗錢崗位設(shè)臵及職責(zé)說明，載明負(fù)責(zé)反洗錢工作的內(nèi)設(shè)機構(gòu)、反洗錢高級管理人員和專職反洗錢工作人員及其聯(lián)系方式；

（三）開展可疑交易監(jiān)測的技術(shù)條件說明。第十五條?辦法?第十一條第（八）項所稱技術(shù)安全檢測認(rèn)證證明，是指據(jù)以表明支付業(yè)務(wù)設(shè)施符合中國人民銀行規(guī)定的業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和安全要求的文件、資料，第24頁 應(yīng)當(dāng)包括檢測機構(gòu)出具的檢測報告和認(rèn)證機構(gòu)出具的認(rèn)證證書。

前款所稱檢測機構(gòu)和認(rèn)證機構(gòu)均應(yīng)當(dāng)獲得中國合格評定國家認(rèn)可委員會（CNAS）的認(rèn)可，并符合中國人民銀行關(guān)于技術(shù)安全檢測認(rèn)證能力的要求。

未按照中國人民銀行規(guī)定的業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和安全要求進行技術(shù)安全檢測認(rèn)證，或技術(shù)安全檢測認(rèn)證的程序、方法存在重大缺陷的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)可以要求申請人重新進行檢測認(rèn)證。

第十六條?辦法?第十一條第（九）項所稱履歷材料，包括高級管理人員的履歷說明以及學(xué)歷、技術(shù)職稱相關(guān)證明材料。

第十七條?辦法?第十一條第（十一）項所稱主要出資人的相關(guān)材料，應(yīng)當(dāng)包括下列文件、資料：

（一）申請人關(guān)于出資人之間關(guān)聯(lián)關(guān)系的說明材料；

（二）主要出資人的公司營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

（三）主要出資人的信息處理支持服務(wù)合作機構(gòu)出具的業(yè)務(wù)合作證明，載明服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)時間，并加蓋合作機構(gòu)的公章；

（四）主要出資人最近2年經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告；

第25頁

（五）主要出資人最近3年內(nèi)未因利用支付業(yè)務(wù)實施違法犯罪活動或為違法犯罪活動辦理支付業(yè)務(wù)等受過處罰的證明材料。

主要出資人為金融機構(gòu)的，還應(yīng)當(dāng)提交相關(guān)金融業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件以及準(zhǔn)予其投資支付機構(gòu)的證明文件。

第十八條?辦法?第十一條第（十二）項所稱申請資料真實性聲明，是指由申請人出具的、據(jù)以表明申請人對所提交的文件、資料的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的書面文件。

申請資料真實性聲明應(yīng)當(dāng)由申請人的法定代表人簽署并加蓋公章。

第十九條?辦法?第十一條、第十三條、第十四條、第十五條所需申請文件、資料均以中文書寫為準(zhǔn)，并應(yīng)當(dāng)提供紙質(zhì)文檔和電子文檔（數(shù)據(jù)光盤）一式三份。

第二十條申請人應(yīng)當(dāng)自收到受理通知之日起10日內(nèi)在所在地中國人民銀行分支機構(gòu)的網(wǎng)站上連續(xù)公告?辦法?第十二條所列事項3日。

第二十一條?支付業(yè)務(wù)許可證?分為正本和副本，正本和副本具有同等法律效力。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將?支付業(yè)務(wù)許可證?（正本）放臵其住所顯著位臵。支付機構(gòu)有互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站的，還應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)站

第26頁 主頁顯著位臵公示其?支付業(yè)務(wù)許可證?（正本）的影像信息。

第二十二條支付機構(gòu)申請續(xù)展?支付業(yè)務(wù)許可證?有效期的，應(yīng)當(dāng)提交下列文件、資料：

（一）公司法定代表人簽署的書面申請，載明公司名稱、支付業(yè)務(wù)開展情況、申請續(xù)展的理由；

（二）公司營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

（三）?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）復(fù)印件。支付機構(gòu)申請續(xù)展?支付業(yè)務(wù)許可證?有效期的，不得同時申請變更其他事項。

第二十三條中國人民銀行對支付機構(gòu)的經(jīng)營情況進行全面審查和綜合評價后作出是否準(zhǔn)予續(xù)展?支付業(yè)務(wù)許可證?有效期的決定。

中國人民銀行準(zhǔn)予續(xù)展?支付業(yè)務(wù)許可證?有效期的，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)交回原許可證，領(lǐng)取新許可證。

第二十四條?支付業(yè)務(wù)許可證?在有效期內(nèi)非因不可抗力滅失、損毀的，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自其確認(rèn)許可證滅失、損毀之日起10日內(nèi)，在中國人民銀行指定的全國性報紙和所在地中國人民銀行分支機構(gòu)指定的地方性報紙上連續(xù)公告3日，聲明原許可證作廢。

第二十五條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自公告?支付業(yè)務(wù)許可證?

第27頁 滅失、損毀結(jié)束之日起10日內(nèi)持登載聲明向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)重新申領(lǐng)許可證。

中國人民銀行審核后向支付機構(gòu)補發(fā)?支付業(yè)務(wù)許可證?。

第二十六條?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）在有效期內(nèi)滅失、損毀的，比照本細(xì)則第二十四條、第二十五條辦理。

第二十七條支付機構(gòu)擬變更?辦法?第十四條所列事項的，應(yīng)當(dāng)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交公司法定代表人簽署的書面申請，載明公司名稱、擬變更事項及變更原因。

第二十八條?辦法?第十五條第（四）項所稱客戶合法權(quán)益保障方案，應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）對客戶知情權(quán)的保護措施，明確告知客戶終止支付業(yè)務(wù)的原因、停止受理客戶委托支付業(yè)務(wù)的時間、擬終止支付業(yè)務(wù)的后續(xù)安排；

（二）對客戶隱私權(quán)的保護措施，明確客戶身份信息的接收機構(gòu)及其移交安排、銷毀方式及其監(jiān)督安排；

（三）對客戶選擇權(quán)的保護措施，明確可供客戶選擇的、兩個以上客戶備付金退還方案。

客戶合法權(quán)益保障方案涉及其他支付機構(gòu)的，還應(yīng)當(dāng)提交與所涉支付機構(gòu)簽訂的客戶身份信息移交協(xié)議、客戶

第28頁 備付金退還安排相關(guān)證明文件。

第二十九條?辦法?第十五條第（五）項所稱支付業(yè)務(wù)信息處理方案，應(yīng)當(dāng)明確支付業(yè)務(wù)信息的接收機構(gòu)及其移交安排、銷毀方式及其監(jiān)督安排。

涉及其他支付機構(gòu)的，還應(yīng)當(dāng)提交與所涉支付機構(gòu)簽訂的支付業(yè)務(wù)信息移交協(xié)議相關(guān)證明文件。

第三十條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章的有關(guān)規(guī)定確定其支付業(yè)務(wù)的收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)。法律法規(guī)、部門規(guī)章未明確支付業(yè)務(wù)的收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)的，支付機構(gòu)可以按照市場原則合理確定其支付業(yè)務(wù)的收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所顯著位臵披露其支付業(yè)務(wù)的收費項目和收費標(biāo)準(zhǔn)。支付機構(gòu)有互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站的，還應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)站主頁顯著位臵進行披露。

支付機構(gòu)調(diào)整支付業(yè)務(wù)的收費項目或收費標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在實施新的支付業(yè)務(wù)收費項目或收費標(biāo)準(zhǔn)之前按照前款規(guī)定連續(xù)公示30日。

第三十一條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每個會計結(jié)束之日起4個月內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送上一會計經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告。

第三十二條?辦法?第二十一條所稱支付服務(wù)協(xié)議，第29頁 包括符合法律法規(guī)要求、可供調(diào)取查用的紙質(zhì)形式或數(shù)據(jù)電文形式的合同。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在營業(yè)場所顯著位臵披露其支付服務(wù)協(xié)議的格式條款內(nèi)容。支付機構(gòu)有互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站的，還應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)站主頁顯著位臵進行披露。

第三十三條支付機構(gòu)的支付服務(wù)協(xié)議格式條款應(yīng)當(dāng)遵循公平原則，全面、準(zhǔn)確界定支付機構(gòu)與客戶之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。

支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)提請客戶注意支付服務(wù)協(xié)議格式條款中免除或者限制其責(zé)任的內(nèi)容，并予以說明。

支付機構(gòu)擬調(diào)整支付服務(wù)協(xié)議格式條款的，應(yīng)當(dāng)在調(diào)整前30日告知客戶，并提示擬調(diào)整的內(nèi)容。未向客戶履行告知義務(wù)的，調(diào)整后的條款對該客戶不具有約束力。

第三十四條?辦法?第二十二條所稱支付機構(gòu)的分公司從事支付業(yè)務(wù)辦理備案手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)提交下列文件、資料：

（一）公司法定代表人簽署的書面報告；

（二）?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）復(fù)印件；

（三）分公司營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件。

上述文件、資料需提供紙質(zhì)文檔一式兩份，由支付機構(gòu)及其分公司分別報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。

第30頁 支付機構(gòu)可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要為備案的分公司申請?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）。分公司應(yīng)當(dāng)將?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）放臵分公司住所顯著位臵。

第三十五條?辦法?第二十二條所稱支付機構(gòu)的分公司終止支付業(yè)務(wù)辦理備案手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)提交下列文件、資料：

（一）公司法定代表人簽署的書面報告；

（二）?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）復(fù)印件；

（三）分公司營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；

（四）客戶合法權(quán)益保障方案；

（五）中國人民銀行要求的其他資料。

前款第（四）項所稱客戶合法權(quán)益保障方案比照本細(xì)則第二十八條辦理。

上述文件、資料需提供紙質(zhì)文檔一式兩份，由支付機構(gòu)及其分公司分別報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。

支付機構(gòu)分公司應(yīng)當(dāng)于備案時交回其持有的?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）。

第三十六條?辦法?第三十二條所稱災(zāi)難恢復(fù)處理能力，是指支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在支付業(yè)務(wù)中斷后24小時之內(nèi)恢復(fù)支付業(yè)務(wù)，并至少符合以下要求：

（一）具有應(yīng)急處理和災(zāi)難恢復(fù)的制度規(guī)定；

第31頁

（二）具有穩(wěn)妥的應(yīng)急處理預(yù)案及演練計劃；

（三）具有必要的災(zāi)難恢復(fù)處理人員和應(yīng)急營業(yè)場所；

（四）具有同機房數(shù)據(jù)備份設(shè)施和同城應(yīng)用級備份設(shè)施。

第三十七條支付機構(gòu)因突發(fā)事件導(dǎo)致支付業(yè)務(wù)中止超過2小時的，應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)情況報告所在地中國人民銀行分支機構(gòu)，并在3個工作日內(nèi)以書面形式報告事故的原因、影響及補救措施。

支付機構(gòu)的分公司出現(xiàn)上述情形的，支付機構(gòu)及其分公司應(yīng)當(dāng)比照前款分別報告所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。

第三十八條支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取必要的管理措施和技術(shù)措施，防止客戶身份信息和支付業(yè)務(wù)信息等資料滅失、損毀、泄露。

支付機構(gòu)不得以任何形式對外提供客戶身份信息和支付業(yè)務(wù)信息等資料。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第三十九條支付機構(gòu)對客戶身份信息和支付業(yè)務(wù)信息的保管期限自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存5年。

司法部門正在調(diào)查的可疑交易或違法犯罪活動涉及客戶身份信息和支付業(yè)務(wù)信息，且相關(guān)調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其保存至相關(guān)調(diào)查工作結(jié)束。

第32頁 第四十條支付機構(gòu)對會計檔案的保管期限適用?會計檔案管理辦法?（財會字?1998?32號文印發(fā)）相關(guān)規(guī)定。

第四十一條?辦法?第三十八條所稱重大違法違規(guī)行為，包括：

（一）支付機構(gòu)的高級管理人員明知他人實施違法犯罪活動仍為其辦理支付業(yè)務(wù)的；

（二）支付機構(gòu)多次發(fā)生工作人員明知他人實施違法犯罪活動仍為其辦理支付業(yè)務(wù)的。

第四十二條本細(xì)則自發(fā)布之日起實施。

第33頁 中國人民銀行公告

為規(guī)范支付機構(gòu)客戶備付金管理，保障當(dāng)事人合法權(quán)益，促進支付行業(yè)健康有序發(fā)展，維護金融和社會穩(wěn)定，中國人民銀行制定了?支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法?，現(xiàn)予發(fā)布實施。[1]

中國人民銀行 二○一三年六月七日

支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范支付機構(gòu)客戶備付金管理，保障當(dāng)事人合法權(quán)益，促進支付行業(yè)健康有序發(fā)展，根據(jù)?中華人民共和國中國人民銀行法?、?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?等規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于客戶備付金的存放、歸集、使用、劃轉(zhuǎn)等存管活動。

本辦法所稱客戶備付金，是指支付機構(gòu)為辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)而實際收到的預(yù)收待付貨幣資金。

第三條 支付機構(gòu)接收的客戶備付金必須全額繳存至支付機構(gòu)在備付金銀行開立的備付金專用存款賬戶。

第34頁 本辦法所稱備付金銀行，是指與支付機構(gòu)簽訂協(xié)議、提供客戶備付金存管服務(wù)的境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)，包括備付金存管銀行和備付金合作銀行。

本辦法所稱備付金專用存款賬戶,是指支付機構(gòu)在備付金銀行開立的專戶存放客戶備付金的活期存款賬戶，包括備付金存管賬戶、備付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶。

第四條 客戶備付金只能用于辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)和本辦法規(guī)定的情形。

任何單位和個人不得擅自挪用、占用、借用客戶備付金，不得擅自以客戶備付金為他人提供擔(dān)保。

第五條 支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、本辦法以及雙方協(xié)議約定，開展客戶備付金存管業(yè)務(wù)，保障客戶備付金安全完整，維護客戶合法權(quán)益。

備付金銀行依照本辦法對客戶備付金的存放、使用、劃轉(zhuǎn)實行監(jiān)督，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)配合。

第六條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)對支付機構(gòu)和備付金銀行的客戶備付金存管業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理。

第二章 備付金銀行賬戶管理

第七條 支付機構(gòu)的備付金銀行應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

第35頁

（一）總資產(chǎn)不得低于2000億元，有關(guān)資本充足率、杠桿率、流動性等風(fēng)險控制指標(biāo)符合監(jiān)管規(guī)定。支付機構(gòu)在同一備付金銀行僅開立備付金匯繳賬戶的，該銀行的總資產(chǎn)不得低于1000億元。

（二）具備監(jiān)督客戶備付金的能力和條件，包括有健全的客戶備付金業(yè)務(wù)操作辦法和規(guī)程，監(jiān)測、核對客戶備付金信息的技術(shù)能力，能夠按規(guī)定建立客戶備付金存管系統(tǒng)。

（三）境內(nèi)分支機構(gòu)數(shù)量和網(wǎng)點分布能夠滿足支付機構(gòu)的支付業(yè)務(wù)需要，并具有與支付機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配的系統(tǒng)處理能力。

（四）具備必要的災(zāi)難恢復(fù)處理能力和應(yīng)急處理能力，能夠確保業(yè)務(wù)的連續(xù)性。

第八條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)并且只能選擇一家備付金存管銀行，可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要選擇備付金合作銀行。

本辦法所稱備付金存管銀行是指可以為支付機構(gòu)辦理客戶備付金的跨行收付業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)對支付機構(gòu)存放在所有備付金銀行的客戶備付金信息進行歸集、核對與監(jiān)督的備付金銀行。

本辦法所稱備付金合作銀行是指可以為支付機構(gòu)辦理客戶備付金的收取和本銀行支取業(yè)務(wù)，并負(fù)責(zé)對支付機構(gòu)存放在本銀行的客戶備付金進行監(jiān)督的備付金銀行。

第36頁 第九條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與備付金銀行或其授權(quán)的一個境內(nèi)分支機構(gòu)簽訂備付金協(xié)議，約定雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。

備付金協(xié)議應(yīng)當(dāng)約定支付機構(gòu)從備付金銀行劃轉(zhuǎn)客戶備付金的支付指令，以及客戶備付金發(fā)生損失時雙方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的償付責(zé)任和相關(guān)償付方式。

備付金協(xié)議對客戶備付金安全保障的責(zé)任約定不明的，支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保證客戶備付金安全及支付業(yè)務(wù)的連續(xù)性，不得因爭議影響客戶正當(dāng)權(quán)益。

第十條 支付機構(gòu)與備付金銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自備付金協(xié)議簽訂之日起5個工作日內(nèi)，分別向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。

備付金協(xié)議內(nèi)容發(fā)生變更的，比照前款辦理。

第十一條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在備付金存管銀行開立至少一個自有資金賬戶。

支付機構(gòu)的備付金專用存款賬戶應(yīng)當(dāng)與自有資金賬戶分戶管理，不得辦理現(xiàn)金支取。

第十二條 備付金存管賬戶是支付機構(gòu)在備付金存管銀行開立的，可以以現(xiàn)金形式接收客戶備付金、以銀行轉(zhuǎn)賬方式辦理客戶備付金收取和支取業(yè)務(wù)的專用存款賬戶。

支付機構(gòu)在同一個省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列市），只能開立一個備付金存管賬戶。

第37頁 第十三條 備付金收付賬戶是支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的，可以以現(xiàn)金形式或以銀行轉(zhuǎn)賬方式接收客戶備付金、以本銀行資金內(nèi)部劃轉(zhuǎn)方式辦理客戶備付金支取業(yè)務(wù)的專用存款賬戶。

支付機構(gòu)在同一備付金合作銀行或其授權(quán)的分支機構(gòu)只能開立一個備付金收付賬戶。

第十四條 備付金匯繳賬戶是支付機構(gòu)在備付金銀行開立的可以以現(xiàn)金形式接收或以本銀行資金內(nèi)部劃轉(zhuǎn)方式接收客戶備付金的專用存款賬戶。

備付金銀行應(yīng)當(dāng)于每日營業(yè)終了前，將備付金匯繳賬戶內(nèi)的資金全額劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)的備付金存管賬戶或在同一備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶。

支付機構(gòu)可以通過備付金匯繳賬戶將客戶備付金直接退回至原資金轉(zhuǎn)出賬戶。

第十五條 支付機構(gòu)開立備付金專用存款賬戶，應(yīng)當(dāng)出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶登記證、?支付業(yè)務(wù)許可證?（副本）和備付金協(xié)議。

備付金專用存款賬戶的名稱應(yīng)當(dāng)標(biāo)明支付機構(gòu)名稱和“客戶備付金”字樣。

第38頁 第十六條 支付機構(gòu)在滿足辦理日常支付業(yè)務(wù)需要后，可以以單位定期存款、單位通知存款、協(xié)定存款或中國人民銀行認(rèn)可的其他形式存放客戶備付金。

支付機構(gòu)以前款規(guī)定的非活期存款形式存放客戶備付金的，應(yīng)當(dāng)將備付金存管賬戶或備付金收付賬戶內(nèi)的客戶備付金轉(zhuǎn)存至支付機構(gòu)在同一開戶銀行開立的銀行賬戶。該銀行賬戶視同備付金專用存款賬戶，遵守本辦法有關(guān)規(guī)定。

支付機構(gòu)通過備付金收付賬戶轉(zhuǎn)存的非活期存款，存放期限不得超過12個月。非活期存款轉(zhuǎn)為活期存款的，應(yīng)退回至原轉(zhuǎn)存的備付金賬戶。

第十七條 支付機構(gòu)的分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將接收的客戶備付金存放在以支付機構(gòu)名義開立的備付金銀行賬戶，不得以該分支機構(gòu)自身的名義開立備付金銀行賬戶。

第十八條 支付機構(gòu)擬撤銷部分備付金專用存款賬戶的，應(yīng)當(dāng)書面告知該備付金銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)，并于擬撤銷賬戶內(nèi)的資金全額轉(zhuǎn)入承接賬戶后，辦理銷戶手續(xù)。

支付機構(gòu)擬撤銷部分備付金存管賬戶的，承接賬戶為支付機構(gòu)在備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)開立的備付金存管賬戶；擬撤銷備付金收付賬戶的，承接賬戶為備付金存管賬戶；擬撤銷備付金匯繳賬戶的，承接賬戶為支付機構(gòu)的備付金存管賬戶或在同一備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶。

第39頁 第十九條 支付機構(gòu)擬變更備付金存管銀行并撤銷全部備付金存管賬戶的，應(yīng)當(dāng)提前5個工作日向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報告變更理由、時間安排、變更后的備付金存管銀行以及承接賬戶信息等事項。

變更前的備付金存管銀行應(yīng)當(dāng)于資金劃轉(zhuǎn)結(jié)清當(dāng)日，撤銷支付機構(gòu)在該行開立的全部備付金存管賬戶。

第二十條 支付機構(gòu)終止支付業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在按照?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?規(guī)定提交的客戶權(quán)益保障方案中，說明備付金銀行賬戶撤銷事項，并根據(jù)批復(fù)辦理銷戶手續(xù)。

第二十一條 支付機構(gòu)和備付金合作銀行應(yīng)當(dāng)在備付金銀行賬戶開立、變更、撤銷當(dāng)日分別書面告知備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)。

支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當(dāng)在備付金銀行賬戶開立起5個工作日內(nèi)、變更或撤銷起2個工作日內(nèi)，向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。

第二十二條 支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當(dāng)妥善保管備付金銀行賬戶信息,保障客戶信息安全和交易安全。

第40頁 第三章 客戶備付金的使用與劃轉(zhuǎn)

第二十三條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在收到客戶備付金或客戶劃轉(zhuǎn)客戶備付金不可撤銷的支付指令后，辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù)，不得提前辦理。

第二十四條 支付機構(gòu)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式接收的客戶備付金，應(yīng)當(dāng)直接繳存?zhèn)涓督饘Ｓ么婵钯~戶；按規(guī)定可以現(xiàn)金形式接收的客戶備付金，應(yīng)當(dāng)在收訖日起2個工作日內(nèi)全額繳存?zhèn)涓督饘Ｓ么婵钯~戶。

第二十五條 支付機構(gòu)每月在備付金存管銀行存放的客戶備付金日終余額合計數(shù)，不得低于上月所有備付金銀行賬戶日終余額合計數(shù)的50%。

第二十六條 支付機構(gòu)只能通過備付金存管銀行辦理客戶委托的跨行付款業(yè)務(wù)，以及調(diào)整不同備付金合作銀行的備付金銀行賬戶頭寸。

支付機構(gòu)在備付金合作銀行存放的客戶備付金，不得跨行劃轉(zhuǎn)至備付金存管銀行之外的商業(yè)銀行。

第二十七條 不同支付機構(gòu)的備付金銀行之間不得辦理客戶備付金的劃轉(zhuǎn)。

第二十八條 支付機構(gòu)按規(guī)定為客戶辦理備付金贖回的，應(yīng)當(dāng)通過備付金專用存款賬戶劃轉(zhuǎn)資金，不得使用現(xiàn)金；按規(guī)定可以現(xiàn)金形式為客戶辦理備付金贖回的，應(yīng)當(dāng)先通過自有資金

第41頁 賬戶辦理，再從其備付金存管賬戶將相應(yīng)額度的客戶備付金劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶。

第二十九條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按季計提風(fēng)險準(zhǔn)備金，存放在備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)開立的風(fēng)險準(zhǔn)備金專用存款賬戶，用于彌補客戶備付金特定損失以及中國人民銀行規(guī)定的其他用途。

風(fēng)險準(zhǔn)備金按照所有備付金銀行賬戶利息總額的一定比例計提。支付機構(gòu)開立備付金收付賬戶的合作銀行少于4家（含）時，計提比例為10%。支付機構(gòu)增加開立備付金收付賬戶的合作銀行的，計提比例動態(tài)提高。

風(fēng)險準(zhǔn)備金的計提與管理辦法由中國人民銀行另行制定。第三十條 支付機構(gòu)的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入劃轉(zhuǎn)至客戶備付金專用存款賬戶的，支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過備付金存管銀行或其授權(quán)分支機構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)至自有資金賬戶。

第三十一條 支付機構(gòu)因辦理客戶備付金劃轉(zhuǎn)產(chǎn)生的手續(xù)費費用，不得使用客戶備付金支付。

第三十二條 支付機構(gòu)因以現(xiàn)金形式為客戶辦理備付金贖回、結(jié)轉(zhuǎn)支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入等涉及的自有資金賬戶，應(yīng)當(dāng)在備付金存管銀行開立的自有資金賬戶中確定，且一家支付機構(gòu)只能確定一個自有資金賬戶。

第42頁 支付機構(gòu)和備付金存管銀行應(yīng)當(dāng)自自有資金賬戶確定之日起5個工作日內(nèi)，分別向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。支付機構(gòu)擬變更自有資金賬戶的，應(yīng)當(dāng)提前5個工作日向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報告變更原因、變更后的自有資金賬戶、變更時間等事項。

第三十三條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照備付金協(xié)議約定向備付金銀行提交支付指令，并確保相關(guān)資金劃轉(zhuǎn)事項的真實性、合規(guī)性。

備付金銀行應(yīng)當(dāng)對支付指令審核無誤后，辦理資金劃轉(zhuǎn)，必要時可以要求支付機構(gòu)提交相應(yīng)的證明文件。

備付金銀行有權(quán)拒絕執(zhí)行支付機構(gòu)未按約定發(fā)送的支付指令。

第三十四條 支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當(dāng)建立客戶備付金信息核對機制，逐日核對客戶備付金的存放、使用、劃轉(zhuǎn)等信息，并保存核對記錄。

第四章 監(jiān)督管理

第三十五條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)依法對支付機構(gòu)和備付金銀行的客戶備付金存管業(yè)務(wù)活動實施非現(xiàn)場監(jiān)管以及現(xiàn)場檢查。

第43頁 中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要，調(diào)閱支付機構(gòu)和備付金銀行相關(guān)交易、會計處理和檔案資料，要求支付機構(gòu)對其客戶備付金等相關(guān)項目進行外部專項審計。

中國人民銀行建立支付機構(gòu)客戶備付金信息統(tǒng)計監(jiān)測、核對校驗制度，組織建設(shè)相關(guān)系統(tǒng)。

第三十六條 中國支付清算協(xié)會對支付機構(gòu)客戶備付金存管業(yè)務(wù)活動進行自律管理。

第三十七條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)根據(jù)?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?和本辦法監(jiān)督管理支付機構(gòu)實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額比例、備付金存管銀行的客戶備付金存放比例、風(fēng)險準(zhǔn)備金計提比例。

支付機構(gòu)在備付金銀行賬戶中存放客戶備付金以外資金的，可以在計算前款規(guī)定的比例時，向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)申請扣減。

第三十八條 支付機構(gòu)和備付金銀行符合下列條件之一的，支付機構(gòu)可以向中國人民銀行申請適當(dāng)調(diào)整第三十七條所規(guī)定的比例：

（一）支付機構(gòu)的支付業(yè)務(wù)能夠被備付金銀行實時監(jiān)測；

（二）支付機構(gòu)和備付金銀行能夠逐日逐筆核對客戶備付金交易明細(xì)；

第44頁

（三）支付機構(gòu)能通過備付金銀行為客戶提供備付金信息查詢 ；

（四）支付機構(gòu)的公司治理規(guī)范、風(fēng)險管理制度健全、客戶備付金安全保障措施有效，以及能夠主動配合備付金銀行監(jiān)督、備付金銀行對其業(yè)務(wù)合規(guī)性評價較高。

第三十九條 備付金銀行應(yīng)當(dāng)與支付機構(gòu)定期或不定期核對賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)客戶備付金異常的，應(yīng)當(dāng)立即督促支付機構(gòu)糾正，并立即報告支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)、備付金銀行法人或其授權(quán)分支機構(gòu)。

第四十條 備付金銀行與支付機構(gòu)不在同一省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列市）的，備付金銀行向支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送各類信息、材料時，還應(yīng)當(dāng)抄送其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。

第四十一條 備付金銀行應(yīng)當(dāng)于每年第一個季度內(nèi)，向中國人民銀行提交上與其合作的所有支付機構(gòu)的客戶備付金存管業(yè)務(wù)專項報告，包括備付金存放、歸集、使用、年終余額以及對支付機構(gòu)業(yè)務(wù)合規(guī)性評價等內(nèi)容。

第四十二條 支付機構(gòu)或備付金銀行違反本辦法的，中國人民銀行及其分支機構(gòu)依據(jù)?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?的相關(guān)規(guī)定進行處罰。

第45頁 第五章 附則

第四十三條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂。第四十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

第46頁 支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法

第一章 總則

第一條 為防范洗錢和恐怖融資活動，規(guī)范支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資工作，根據(jù)?中華人民共和國反洗錢法?、?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?（中國人民銀行令?2010?第2 號發(fā)布）等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱支付機構(gòu)是指依據(jù)?非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法?取得?支付業(yè)務(wù)許可證?的非金融機構(gòu)。

第三條 中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，對支付機構(gòu)依法履行下列反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理職責(zé)：

（一）制定支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法；

（二）負(fù)責(zé)支付機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資的資金監(jiān)測；

（三）監(jiān)督、檢查支付機構(gòu)履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)的情況；

（四）在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動；

（五）國務(wù)院規(guī)定的其他有關(guān)職責(zé)。

第47頁 第四條 中國反洗錢監(jiān)測分析中心負(fù)責(zé)支付機構(gòu)可疑交易報告的接收、分析和保存，并按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果，履行中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。

第五條 支付機構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)依法建立健全統(tǒng)一的反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制制度，并報總部所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)備案。反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）客戶身份識別措施；

（二）客戶身份資料和交易記錄保存措施；

（三）可疑交易標(biāo)準(zhǔn)和分析報告程序；

（四）反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部審計、培訓(xùn)和宣傳措施；

（五）配合反洗錢和反恐怖融資調(diào)查的內(nèi)部程序；

（六）反洗錢和反恐怖融資工作保密措施；

（七）其他防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險的措施。支付機構(gòu)及其分支機構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)。支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其分支機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。

第48頁 第六條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢和反恐怖融資工作，并設(shè)立專門的反洗錢和反恐怖融資崗位。

第七條 支付機構(gòu)應(yīng)要求其境外分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)在駐在國家（地區(qū)）法律規(guī)定允許的范圍內(nèi)，執(zhí)行本辦法有關(guān)客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存工作的要求，駐在國家（地區(qū)）有更嚴(yán)格要求的，遵守其規(guī)定。如果本辦法的要求比駐在國家（地區(qū)）的相關(guān)規(guī)定更為嚴(yán)格，但駐在國家（地區(qū)）法律禁止或者限制境外分支機構(gòu)和附屬機構(gòu)實施本辦法，支付機構(gòu)應(yīng)向中國人民銀行報告。

第八條 支付機構(gòu)與境外機構(gòu)建立代理業(yè)務(wù)關(guān)系時，應(yīng)當(dāng)充分收集有關(guān)境外機構(gòu)業(yè)務(wù)、聲譽、內(nèi)部控制制度、接受監(jiān)管情況等方面的信息，評估境外機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資措施的健全性和有效性，并以書面協(xié)議明確本機構(gòu)與境外機構(gòu)在反洗錢和反恐怖融資方面的責(zé)任和義務(wù)。

第九條 支付機構(gòu)及其工作人員對依法履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

支付機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對報告可疑交易、配合中國人民銀行及其分支機構(gòu)調(diào)查可疑交易活動等有關(guān)反洗錢

第49頁 和反恐怖融資工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供。第二章 客戶身份識別

第十條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，建立健全客戶身份識別制度，遵循“了解你的客戶”原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易應(yīng)采取相應(yīng)的合理措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人。

第十一條 網(wǎng)絡(luò)支付機構(gòu)在為客戶開立支付賬戶時，應(yīng)當(dāng)識別客戶身份，登記客戶身份基本信息，通過合理手段核對客戶基本信息的真實性。

客戶為單位客戶的，應(yīng)核對客戶有效身份證件，并留存有效身份證件的復(fù)印件或者影印件。

客戶為個人客戶的，出現(xiàn)下列情形時，應(yīng)核對客戶有效身份證件，并留存有效身份證件的復(fù)印件或者影印件。

（一）個人客戶辦理單筆收付金額人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上支付業(yè)務(wù)的；

（二）個人客戶全部賬戶30 天內(nèi)資金雙邊收付金額累計人民幣5 萬元以上或外幣等值1 萬美元以上的；

第50頁

第三篇：XX銀行支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法

城商行支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范城市商業(yè)銀行資金清算中心支付清算系統(tǒng)（以下簡稱：支付清算系統(tǒng)）的業(yè)務(wù)處理，確保支付清算系統(tǒng)高效、安全、穩(wěn)定運行，防范支付清算風(fēng)險，依據(jù)中國人民銀行《支付結(jié)算管理辦法》、《大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》、《小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 接入支付清算系統(tǒng)的城市商業(yè)銀行資金清算中心（以下簡稱：資金清算中心）的會員行、成員行以及其他單位（以下簡稱：參與者），適用本辦法。

第三條 支付清算系統(tǒng)參與者分為直接參與者和間接參與者。

直接參與者，是指直接與支付清算系統(tǒng)連接并在資金清算中心設(shè)立清算備付金賬戶（以下簡稱：清算賬戶）的參與者，一般為獨立法人。直接參與者轄屬的分支機構(gòu)經(jīng)其法人同意，資金清算中心批準(zhǔn)也可成為直接參與者。

間接參與者，是指未在資金清算中心設(shè)立清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的參與者。

第四條 支付清算系統(tǒng)處理直接參與者發(fā)起的支付業(yè)務(wù)、信息業(yè)務(wù)，資金清算中心業(yè)務(wù)部門發(fā)起的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，以及本辦法規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第五條 支付清算系統(tǒng)實行7*24小時運行，逐筆（批量）發(fā)起，實時傳輸，實時（定時）清算。

第六條 資金清算中心負(fù)責(zé)支付清算系統(tǒng)日常的業(yè)務(wù)處理和管理。

第二章 支付業(yè)務(wù)處理

第七條 支付清算系統(tǒng)支付業(yè)務(wù)的處理，從發(fā)起行發(fā)出信息起，經(jīng)發(fā)起清算行、資金清算中心、接收清算行，至接收行止。

發(fā)起行是向發(fā)起清算行提交支付業(yè)務(wù)的參與者。

發(fā)起清算行是向支付清算系統(tǒng)提交支付信息并開設(shè)清算賬戶的直接參與者。發(fā)起清算行也可作為發(fā)起行向支付清算系統(tǒng)發(fā)起支付業(yè)務(wù)。

資金清算中心是接收、轉(zhuǎn)發(fā)支付信息，并進行資金清算處理的機構(gòu)。

接收清算行是向接收行轉(zhuǎn)發(fā)支付信息并開設(shè)清算賬戶的直接參與者。

接收行是從接收清算行接收支付信息的參與者。接收清算行也可作為接收行接收支付信息。

第八條 支付清算系統(tǒng)處理下列支付業(yè)務(wù)：

（一）普通貸記業(yè)務(wù)，是指付款行向收款行主動發(fā)起的付款業(yè)務(wù)。目前包括的業(yè)務(wù)為：普通匯兌、承兌劃回、現(xiàn)金匯款等。

（二）實時貸記業(yè)務(wù)，是指付款行接受付款人委托發(fā)起的、將確定款項實時貸記指定收款人賬戶的業(yè)務(wù)。目前包括的業(yè)務(wù)為：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬通存業(yè)務(wù)；網(wǎng)絡(luò)密碼匯款匯出業(yè)務(wù)。

（三）普通借記業(yè)務(wù)，是指收款行向付款行主動發(fā)起的收款業(yè)務(wù)。目前暫無此類業(yè)務(wù)。

（四）實時借記業(yè)務(wù)，是指收款行接受收款人委托發(fā)起的、將確定款項實時借記指定付款人賬戶的業(yè)務(wù)。目前包括：現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬通兌業(yè)務(wù)；網(wǎng)絡(luò)密碼匯款支取業(yè)務(wù)。

（五）其他支付業(yè)務(wù)。

對于上述業(yè)務(wù)，普通貸記業(yè)務(wù)的操作按照大額支付系統(tǒng)匯兌業(yè)務(wù)辦法執(zhí)行，通存通兌業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)密碼匯款業(yè)務(wù)均參照其管理辦法執(zhí)行。

第九條 直接參與者采取直聯(lián)方式接入支付清算系統(tǒng)，收到實時業(yè)務(wù)應(yīng)即刻處理，并向發(fā)起行返回回執(zhí)。

第十條 用戶密碼、支付密碼、賬戶密碼等敏感內(nèi)容在傳輸過程中將進行加密處理。

第十一條 付款行對發(fā)起的普通貸記支付業(yè)務(wù)需要撤銷的，應(yīng)當(dāng)通過支付清算系統(tǒng)發(fā)送撤銷申請，支付業(yè)務(wù)未清算的，必須立即撤銷；已清算的不能撤銷。

第十二條 發(fā)起行在規(guī)定時間內(nèi)未收到實時貸記業(yè)務(wù)回執(zhí)信息時，可通過支付清算系統(tǒng)自動發(fā)起重發(fā)指令，但密碼匯款匯出業(yè)務(wù)除外。

發(fā)起行在規(guī)定時間內(nèi)未收到實時借記業(yè)務(wù)回執(zhí)信息或密碼匯款匯出回執(zhí)信息時，可通過支付清算系統(tǒng)自動發(fā)起沖正指令。

第十三條 付款行對已清算的普通貸記支付業(yè)務(wù)需要退回的，應(yīng)當(dāng)通過支付清算系統(tǒng)發(fā)出退回申請。

收款行收到退回申請，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日至遲下一個工作日上午發(fā)出退回應(yīng)答。

收款行未貸記收款人賬戶的，立即辦理退回；已貸記收款人賬戶的，不得辦理退回，應(yīng)當(dāng)通知付款行由付款人與收款人自行協(xié)商解決。

收款行對收到的有差錯的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)主動通過支付清算系統(tǒng)向付款行查詢后辦理退匯。

第十四條 參與者應(yīng)加強對查詢查復(fù)的管理，對有疑問的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)及時發(fā)出查詢，查復(fù)行應(yīng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個工作日上午予以查復(fù)。

第十五條 資金清算中心聯(lián)機儲存支付信息的時間為30個營業(yè)日。支付信息脫機保存時間按照同類會計檔案的時間保存。

第三章 資金清算

第十六條 經(jīng)批準(zhǔn)接入支付清算系統(tǒng)的直接參與者，由資金清算中心在支付清算系統(tǒng)中為其設(shè)立清算賬戶。

第十七條 直接參與者應(yīng)加強清算頭寸管理，在其清算賬戶中應(yīng)有足夠的資金確保支付業(yè)務(wù)的資金清算。

第十八條 支付清算系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)，實時變更相關(guān)清算賬戶的可用余額，日終根據(jù)上一清算日的清算數(shù)據(jù)匯總記賬。

第十九條 支付清算系統(tǒng)的對賬以資金清算中心對賬數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，實時現(xiàn)金業(yè)務(wù)的調(diào)賬以發(fā)起行為準(zhǔn)，非實時業(yè)務(wù)的調(diào)賬以資金清算中心為準(zhǔn)。

第二十條 支付清算系統(tǒng)對清算賬戶不足清算的非實時業(yè)務(wù)，按時間隊列排隊等待清算；實時業(yè)務(wù)不排隊，直接作拒絕處理。

發(fā)起清算行根據(jù)需要可對排隊待清算業(yè)務(wù)變更隊列順序。隊列順序的變更可變換到隊首或隊尾。

支付清算系統(tǒng)提供撮合機制，包括手工撮合和系統(tǒng)自動撮合。系統(tǒng)自動撮合分單邊撮合和雙邊撮合。第二十一條 資金清算中心可查詢所有直接參與者的清算賬戶余額，并可通過設(shè)定可用余額預(yù)警值，及時掌握清算賬戶余額情況。

第二十二條 直接參與者可查詢本單位的清算賬戶余額，并通過設(shè)定可用余額預(yù)警值，監(jiān)控清算賬戶可用余額情況。

第二十三條 支付清算系統(tǒng)提供透支功能,透支金額應(yīng)盡快通過大額支付系統(tǒng)彌補，當(dāng)日無法補足的，應(yīng)當(dāng)在大額支付系統(tǒng)下一工作日日間處理開始后即刻補足。透支額度和透支利率等由資金清算中心另行規(guī)定。

第二十四條 直接參與者撤銷清算賬戶，應(yīng)提前向資金清算中心提交書面銷戶申請，資金清算中心根據(jù)銷戶申請進行相關(guān)的銷戶處理。

第四章 日切和日終處理

第二十五條 支付清算系統(tǒng)實行7*24小時不間斷運行。系統(tǒng)工作日為自然日，系統(tǒng)清算日為國家法定工作日。資金清算中心根據(jù)管理需要可以調(diào)整系統(tǒng)清算日、日切時間及運行時間。

第二十六條 支付清算系統(tǒng)通過日切變更清算日期，日切后，原排隊待清算業(yè)務(wù)由系統(tǒng)自動退回原發(fā)起清算行。

第二十七條 每個清算日日終，資金清算中心試算平衡后，根據(jù)清算行生成匯總、明細(xì)對賬文件并發(fā)送至各清算行。

各清算行收到資金清算中心發(fā)送的對賬文件后，與行內(nèi)相關(guān)數(shù)據(jù)進行核對。核對不符的，以明細(xì)對賬文件為準(zhǔn)進行調(diào)整。

第二十八條 年終決算日，資金清算中心完成日終處理后，支付清算系統(tǒng)自動將相關(guān)賬戶余額結(jié)轉(zhuǎn)至下。

第五章 紀(jì)律與責(zé)任

第二十九條 支付清算系統(tǒng)的參與者應(yīng)遵守本辦法以及其他相關(guān)規(guī)定，不得延誤支付，截留挪用資金，影響客戶和他行資金使用。違反本款的按中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率計付賠償金。

第三十條 參與者應(yīng)加強內(nèi)控管理。工作人員在辦理支付業(yè)務(wù)中玩忽職守，或出現(xiàn)重大失誤，造成資金損失的，應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究刑事責(zé)任；偽造、篡改支付業(yè)務(wù)盜用資金的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十一條 參與者應(yīng)妥善保管密押，嚴(yán)防泄露。因保管不善泄露密押，造成資金損失的，有關(guān)責(zé)任方應(yīng)按規(guī)定承擔(dān)賠償責(zé)任。故意泄露密押情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條 參與者有下列行為之一的，由資金清算中心向其發(fā)出整改通知書；逾期未整改的，由資金清算中心予以通報批評：

（一）因清算賬戶頭寸不足，導(dǎo)致排隊支付指令未及時清算，月達到三次或月累計金額超過五千萬的；

（二）有疑不查或查而不復(fù)的；

（三）無理拒絕受理密碼匯款取款的；

（四）編押機具發(fā)生丟失或被盜的；

（五）泄露支付密鑰的。

第三十三條 參與者有第三十二條行為之一，危及資金清算中心正常清算業(yè)務(wù)，損害其他參與者權(quán)益的，資金清算中心報經(jīng)理事長批準(zhǔn)，暫停清算該參與者的全部或部分支付業(yè)務(wù)，并報中國人民銀行備案。參與者整改后，應(yīng)向資金清算中心提交整改報告。對整改后達到要求的參與者，資金清算中心報經(jīng)理事長批準(zhǔn)，自驗收完畢之日起五日內(nèi)發(fā)布公告，恢復(fù)清算該參與者的支付業(yè)務(wù)。

第三十四條 在辦理支付業(yè)務(wù)中，參與者之間遇到爭議問題的，由資金清算中心進行調(diào)解，調(diào)解不成的，由當(dāng)事人通過仲裁或司法程序解決。

第三十五條 因不可抗力造成系統(tǒng)無法正常運行的，有關(guān)當(dāng)事人均應(yīng)及時排除障礙并采取補救措施。

第六章 附則

第三十六條 參與者接收支付清算系統(tǒng)來賬業(yè)務(wù)，暫使用中國人民銀行支付系統(tǒng)專用憑證。

第三十七條 資金清算中心按規(guī)定向通過支付清算系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)的直接參與者收取清算費用，收費辦法另定。

第四篇：湖南省綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子匯兌業(yè)務(wù)管理辦法

湖南省農(nóng)村信用社

綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子匯兌業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條

為規(guī)范湖南省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)電子匯兌業(yè)務(wù)管理，確保電子匯兌業(yè)務(wù)高效、安全、穩(wěn)定開展，加速資金周轉(zhuǎn),防范支付風(fēng)險，依據(jù)中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》和《農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司章程》，以及《湖南省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作規(guī)程》，特制定本辦法。

第二條

湖南省農(nóng)村信用社結(jié)算中心(簡稱省中心)是農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)的直接參與者,信用社(含農(nóng)村合作銀行,下同)是農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)的間接參與者,適用本辦法。

第三條

電子匯兌業(yè)務(wù)是參與者受理客戶委托，將款項通過農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)及時匯劃異地收款人的行為。

第四條

電子匯兌業(yè)務(wù)逐筆實時處理業(yè)務(wù)，省中心與農(nóng)信銀清算中心全額清算資金。信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)按清算關(guān)系日終清算各參與社的匯差資金。

第五條

支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，或電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，具有同等的支付效力。支付信息經(jīng)過確認(rèn)才產(chǎn)生支付效力。

支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，電子信息產(chǎn)生支付效力，紙憑證失去支付效力；電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，紙憑證產(chǎn)生

１ 支付效力，電子信息失去支付效力。

第六條

信用社辦理電子匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)保證各級清算賬戶有足夠的資金辦理匯兌業(yè)務(wù)。

第七條

農(nóng)信銀清算系統(tǒng)運行工作日和系統(tǒng)運行時間由農(nóng)信銀清算中心統(tǒng)一規(guī)定，各參與者應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)定時間接發(fā)業(yè)務(wù)信息。

第八條

農(nóng)信銀清算中心根據(jù)清算系統(tǒng)運行情況和業(yè)務(wù)需要可以調(diào)整系統(tǒng)運行工作日和運行時間。

第二章 業(yè)務(wù)管理

第九條

電子匯兌業(yè)務(wù)由發(fā)起社發(fā)起，經(jīng)省中心、省中心前臵機、農(nóng)信銀清算中心、收款清算行，至收款行止。

第十條

電子匯兌業(yè)務(wù)信息經(jīng)確認(rèn)才產(chǎn)生支付效力。匯兌業(yè)務(wù)信息經(jīng)農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)傳輸過程的確認(rèn)，應(yīng)符合農(nóng)信銀清算中心規(guī)定的信息格式，并按規(guī)定編核密押。

第十一條

信用社將電子匯兌業(yè)務(wù)信息實時發(fā)送至農(nóng)信銀清算中心，農(nóng)信銀清算中心檢查業(yè)務(wù)信息的合法性和清算賬戶可用額度，對通過檢查的業(yè)務(wù)進行實時全額清算后，將已清算通知發(fā)送至省中心，并將業(yè)務(wù)信息轉(zhuǎn)發(fā)接收行。如果省中心清算賬戶可用額度不足，則將該筆業(yè)務(wù)納入日間排隊。

第十二條

信用社對已發(fā)送的電子匯兌業(yè)務(wù)需要撤銷的，應(yīng)通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)送撤銷請求。農(nóng)信銀清算中心未清算資金的，立即辦理撤銷；已清算資金的，不能撤銷。

２ 第十三條

信用社對已發(fā)送的電子匯兌業(yè)務(wù)需要退回的，應(yīng)通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)送退回請求。

信用社收到退回請求，未貸記接收人賬戶的，立即辦理退回。已貸記收款人賬戶的，不得辦理退回，應(yīng)當(dāng)通知付款行由付款人與收款人協(xié)商解決。

信用社對收到的有差錯的電子匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)主動通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)向付款行查詢后辦理退回。

第十四條

信用社對有疑問或發(fā)生差錯的電子匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)使用查詢查復(fù)格式報文，在當(dāng)日至遲下一個法定工作日發(fā)出查詢。信用社收到查詢，應(yīng)當(dāng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個法定工作日予以查復(fù)。

第三章 安全管理

第十五條

信用社辦理電子匯兌業(yè)務(wù)應(yīng)執(zhí)行嚴(yán)格的崗位權(quán)限控制，根據(jù)崗位設(shè)臵分別授予相應(yīng)操作權(quán)限，各崗位之間不得越權(quán)操作。

第十六條

信用社辦理電子匯兌業(yè)務(wù)人員須經(jīng)過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)合格后才能上崗，未經(jīng)培訓(xùn)人員不得上崗。

第十七條

信用社必須堅持印、押、證分管制度及交接制度，嚴(yán)格對印、押、證使用的管理。

第十八條

省中心設(shè)臵通訊密鑰，用于對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行加密處理。通訊密鑰應(yīng)由業(yè)務(wù)管理人員負(fù)責(zé)錄入，并留存?zhèn)浞荨?/p>

第十九條

電子匯兌業(yè)務(wù)各種憑證、報表與存儲業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)

３ 的磁介質(zhì)屬于會計檔案的組成部分，各參與者應(yīng)按《湖南省農(nóng)村信用社會計檔案管理辦法》（湘信聯(lián)辦[2005]29號）規(guī)定的期限和要求妥善保管。

第四章 紀(jì)律和責(zé)任

第二十條

各參與者應(yīng)當(dāng)遵守本辦法以及其他相關(guān)規(guī)定，加強內(nèi)部控制管理，保證系統(tǒng)安全運行及業(yè)務(wù)的正常處理。

第二十一條

省中心的職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)按時登錄農(nóng)信銀資金清算系統(tǒng)，保證系統(tǒng)前臵機操作端在農(nóng)信銀資金清算中心始終處于正常登陸運行狀態(tài)；負(fù)責(zé)系統(tǒng)前臵機操作端管理、日終數(shù)據(jù)處理與核對及系統(tǒng)維護。

（二）負(fù)責(zé)農(nóng)信銀資金清算賬戶的管理，負(fù)責(zé)省內(nèi)信用社參與者的行號申報、變更和撤銷。

（三）負(fù)責(zé)辦理電子匯兌業(yè)務(wù)不明來賬的轉(zhuǎn)匯、退匯和查詢。

（四）負(fù)責(zé)對轄內(nèi)參匯社的業(yè)務(wù)檢查、指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。

第二十二條

縣、區(qū)（市）中心的職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)對轄內(nèi)參與社的業(yè)務(wù)檢查、指導(dǎo)、管理和監(jiān)督。

（二）負(fù)責(zé)轄內(nèi)參與社匯差資金清算和核對。

（三）及時反映系統(tǒng)和解決運行中的各種問題。

第二十三條

信用社的職責(zé)

（一）及時發(fā)起、接收電子匯兌業(yè)務(wù)，每天核對來往賬和匯差資金。

（二）及時處理查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)。

４

（三）嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

（四）及時反映系統(tǒng)和解決運行中的各種問題。

第二十四條

各參與者在辦理電子匯兌業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)以下行為，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

（一）發(fā)起社發(fā)送數(shù)據(jù)不及時，影響客戶和他行資金使用的，發(fā)起社應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

（二）接收社違反規(guī)定故意拖延支付，截留、挪用資金，影響客戶和他行資金使用的，接收社應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

（三）參與者如因人為原因造成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不能準(zhǔn)時傳輸或發(fā)現(xiàn)危害資金安全等問題未能及時報告，影響農(nóng)信銀清算系統(tǒng)正常運行或?qū)е沦Y金損失的，其經(jīng)濟損失由該參與者承擔(dān)。

（四）因匯劃憑證要素不詳，接收社未經(jīng)查詢查復(fù)，進行賬務(wù)處理造成資金損失的，由接收社自行負(fù)責(zé)；發(fā)起社收到查詢未及時查復(fù)，影響客戶資金周轉(zhuǎn)的，由發(fā)起社負(fù)責(zé)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

第五章 附則

第二十五條

通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理電子匯兌業(yè)務(wù)的信用社，應(yīng)按《國家計委、中國人民銀行關(guān)于制定電子匯劃收費標(biāo)準(zhǔn)的通知》（計價格【2001】791號）向申請人（即客戶）收取相應(yīng)費用；省中心按成本收取各參與社的匯劃費用，由省中心定期從清算賬戶劃收。

第二十六條

接收電子匯兌來賬業(yè)務(wù)，應(yīng)使用省聯(lián)社統(tǒng)一

５ 規(guī)定格式的電子匯兌專用憑證，并納入重要空白憑證管理

第二十七條

各參與單位必須嚴(yán)格遵守本辦法，縣、區(qū)（市）級聯(lián)社可參照本辦法，根據(jù)轄內(nèi)情況制定轄內(nèi)管理辦法。

第二十八條

本辦法自農(nóng)村信用社電子匯兌業(yè)務(wù)開辦之日起施行。

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第五篇：地產(chǎn)公司支付業(yè)務(wù)管理辦法

飛豆網(wǎng)房地產(chǎn)資料免費下載www.tmdps.cn/dichan/ 1.1.1.2.2.1.目的

規(guī)范公司各項款項審核和支付流程，保證公司資金安全、高效運行。適用范圍

支付管理的范圍包括但不限于：開發(fā)建設(shè)款支付、資本性支出、日常費用支付、稅費支付、代收代付款項支付以及其他款項支付。

3.定義 3.1.無 4.職責(zé)

4.1.各收款單位、個人：按要求準(zhǔn)備相應(yīng)資料。4.2.經(jīng)辦部門：初審并提出付款申請。4.3.相關(guān)部門：進行款項支付審核。

4.4.財務(wù)部門：按規(guī)定通知收款單位或個人帶齊資料前來收款。5.作業(yè)內(nèi)容 5.1.一般規(guī)定 5.1.1.按用途分類 5.1.1.1.開發(fā)建設(shè)款的支付是指房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)的各種用款，包括：土地費用、前期工程費、設(shè)計費、建筑安裝費(含工程物料采購)、基礎(chǔ)設(shè)施費、公共配套費等開發(fā)建設(shè)用款。

5.1.1.2.資本性支出：主要為公司經(jīng)營性資產(chǎn)的采購以及公司的對外投資、利潤分配等。如公司采購自用的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、辦公室裝修、對外投資、利潤分配等用款。

5.1.1.3.日常費用：日常業(yè)務(wù)經(jīng)營、行政管理發(fā)生的費用款項，如營銷推廣活動費用、廣告設(shè)計費、銷售傭金、員工工資、業(yè)務(wù)招待費、差旅費、通訊費、車輛使用費、貸款利息等。

5.1.1.4.稅費：企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)所應(yīng)承擔(dān)的各種稅金及附加，包括營業(yè)稅，所得稅、土地增值稅、契稅、印花稅、堤圍費等。

5.1.1.5.代收代付款項：為配合主營業(yè)務(wù)、其他業(yè)務(wù)的運作而發(fā)生代收代付款、暫收款、如代收代繳稅費、初裝費等。

5.1.1.6.其他款項：除上述款項以外的各種款項，如往來款、借支、投標(biāo)押金。5.1.1.7.按支付進度分類 5.1.1.8.按合同實施的不同時期分類，可分為預(yù)付款，進度款，結(jié)算款，質(zhì)保金。5.1.2.結(jié)算期數(shù)與支付次數(shù)的規(guī)定 5.1.2.1.預(yù)付款不必由預(yù)算部出具《結(jié)算報告》，但結(jié)算的期數(shù)從預(yù)付款開始計算為第1期，到進度款、結(jié)算款，質(zhì)保金應(yīng)連續(xù)編號。不得斷號。結(jié)算的期數(shù)與支付的次數(shù)可能不一致，某一結(jié)算期數(shù)下可能支付幾次，在支付證書中應(yīng)表注為第×期第×次支付。

5.2.土地款支付的規(guī)定 5.2.1.土地款支付程序 5.2.1.1.由分管土地主辦部門根據(jù)土地合同規(guī)定的支付條件中約定的支付時間、支付金額向財務(wù)部門提交支付申請表。

5.2.1.2.財務(wù)部門核對土地合同中的支付條件，向土地收款部門指定的賬號辦理交款手續(xù)。5.3.設(shè)計費的支付規(guī)定 5.3.1.預(yù)付款的支付 5.3.1.1.設(shè)計人簽訂合同后，在合同約定的支付條件達到后，填寫支付申請表并附件設(shè)計合同的首頁、支付內(nèi)容當(dāng)頁和簽約欄當(dāng)頁復(fù)印件，交由主辦部門，由主辦部門填寫會審表后，再轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。

5.3.1.2.財務(wù)部核對合同條件的原件并與復(fù)印件核對后，確定符合支付條件后，出具財務(wù)支付證書。5.3.1.3.由董事辦在《財務(wù)支付證書》中簽署意見后，由董事辦將文件反饋主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，由財務(wù)部通知設(shè)計人收款。

5.3.2.進度款的支付 5.3.2.1.設(shè)計人在辦理設(shè)計費的進度款支付之前，應(yīng)事先辦理設(shè)計成果文件中間驗收的手續(xù)，形成成果飛豆網(wǎng)房地產(chǎn)資料免費下載www.tmdps.cn/dichan/ 文件的中間驗收手續(xù)。

5.3.2.2.設(shè)計人編制設(shè)計費中間結(jié)算申請報告后，交技術(shù)部進行設(shè)計費中間結(jié)算的審核工作，并由技術(shù)部出具審核意見。

5.3.2.3.設(shè)計人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向技術(shù)部填報《支付申請表》 5.3.2.4.技術(shù)部根據(jù)審核設(shè)計費的支付資料的完備性后填寫支付會審表，向財務(wù)部轉(zhuǎn)交。5.3.2.5.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.3.2.6.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知設(shè)計人收款。

5.3.3.結(jié)算款的支付 5.3.3.1.設(shè)計人在辦理設(shè)計費的結(jié)算款支付之前，應(yīng)事先辦理合同執(zhí)行情況確認(rèn)手續(xù)，形成《設(shè)計合同執(zhí)行情況確認(rèn)表》。

5.3.3.2.設(shè)計人編制設(shè)計費結(jié)算申請報告后，與預(yù)算部辦理設(shè)計費竣工結(jié)算的審核工作，由預(yù)算部出具《設(shè)計費竣工結(jié)算審核報告》。

5.3.3.3.設(shè)計人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向技術(shù)部填報《支付申請表》 5.3.3.4.技術(shù)部根據(jù)審核設(shè)計費的支付資料的完備性，向財務(wù)部轉(zhuǎn)交《支付申請表》。5.3.3.5.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.3.3.6.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知設(shè)計人承兌。

5.4.監(jiān)理費的支付 5.4.1.預(yù)付款的支付 5.4.1.1.監(jiān)理人簽訂合同后，在合同約定的支付條件達到后，填寫支付申請表并附件監(jiān)理合同的首頁、支付內(nèi)容當(dāng)頁和簽約欄當(dāng)頁復(fù)印件，交由主辦部門，由主辦部門填寫會審表后，再轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。

5.4.1.2.財務(wù)部核對合同條件的原件并與復(fù)印件核對后，確定符合支付條件后，出具《財務(wù)支付證書》。5.4.1.3.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，由財務(wù)部通知監(jiān)理人收款。

5.4.2.進度款的支付 5.4.2.1.監(jiān)理人在辦理監(jiān)理費的進度款支付之前，應(yīng)事先辦理監(jiān)理效果評審手續(xù)，形成《監(jiān)理效果評審表》

5.4.2.2.監(jiān)理人根據(jù)合同編制監(jiān)理費中間結(jié)算申請報告后，交工程監(jiān)管部進行監(jiān)理費中間結(jié)算的核對工作，并由工程監(jiān)管部出具審核意見。

5.4.2.3.監(jiān)理人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向工程監(jiān)管部填報《支付申請表》。5.4.2.4.工程監(jiān)管部提出會審意見后，向財務(wù)部轉(zhuǎn)交《支付申請表》。5.4.2.5.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.4.2.6.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知監(jiān)理人收款。

5.4.3.結(jié)算款的支付 5.4.3.1.監(jiān)理人在辦理監(jiān)理費的結(jié)算款支付之前，應(yīng)事先辦理監(jiān)理合同執(zhí)行情況的確認(rèn)手續(xù)，形成監(jiān)理《合同執(zhí)行情況確認(rèn)表》。

5.4.3.2.監(jiān)理人編制監(jiān)理費結(jié)算申請報告后，與預(yù)算部辦理監(jiān)理費中間結(jié)算的核對工作，由預(yù)算部出具監(jiān)理費《竣工結(jié)算審核報告》。

5.4.3.3.監(jiān)理人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向工程監(jiān)管部填報《支付申請表》。5.4.3.4.工程監(jiān)管部提交會審表并簽署會審意見，向財務(wù)部轉(zhuǎn)交會審流程資料。5.4.3.5.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財飛豆網(wǎng)房地產(chǎn)資料免費下載www.tmdps.cn/dichan/ 務(wù)支付證書》。

5.4.3.6.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知監(jiān)理人承兌。

5.5.工程采購費的支付 5.5.1.預(yù)付款的支付 5.5.1.1.供貨人簽訂合同后，在合同約定的支付條件達到后，填寫支付申請表并附件采購合同的首頁、支付內(nèi)容當(dāng)頁和簽約欄當(dāng)頁復(fù)印件，向采購部提交支付申請，由采購部門填寫會審表后，再轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。

5.5.1.2.財務(wù)部核對合同條件的原件并與復(fù)印件核對后，確定符合支付條件后，出具《財務(wù)支付證書》。5.5.1.3.由董事辦在《財務(wù)支付證書》中簽署意見后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，由財務(wù)部通知供貨人收款。

5.5.2.進度款的支付 5.5.2.1.供貨人在辦理進度款支付之前，應(yīng)事先整理分批供貨驗收記錄單，并根據(jù)此編制物料采購類《結(jié)算申請報告》。

5.5.2.2.供貨人與采購部進行采購費中間結(jié)算的核對工作，由采購部出具審核意見。5.5.2.3.供貨人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向采購部填報《支付申請表》。5.5.2.4.采購部提出會審意見后，向財務(wù)部轉(zhuǎn)交《支付申請表》。5.5.2.5.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.5.2.6.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知供貨人收款。

5.5.3.結(jié)算款的支付 5.5.3.1.供貨人在辦理采購費的結(jié)算款支付之前，應(yīng)事先辦理合同執(zhí)行情況的確認(rèn)手續(xù)，形成《合同執(zhí)行情況確認(rèn)表》。

5.5.3.2.供貨人編制采購費結(jié)算申請報告后，與采購部、工程技術(shù)管理部共同進行結(jié)算工作，由采購部出具《采購結(jié)算審核報告》，工程技術(shù)管理部簽署審核意見。

5.5.3.3.供貨人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向采購部填報《支付申請表》。5.5.3.4.采購部提交會審表并簽署會審意見，向工程技術(shù)管理部、財務(wù)部轉(zhuǎn)交會審流程資料。5.5.3.5.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.5.3.6.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知供貨人承兌。

5.6.施工安裝費的支付 5.6.1.預(yù)付款的支付 5.6.1.1.承包人簽訂合同后，在合同約定的支付條件達到后，填寫支付申請表并附件合同的首頁、支付內(nèi)容當(dāng)頁和簽約欄當(dāng)頁復(fù)印件，交由主辦部門，由主辦部門填寫會審表后，再轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。

5.6.1.2.財務(wù)部核對合同條件的原件并與復(fù)印件核對后，確定符合支付條件后，出具《財務(wù)支付證書》。5.6.1.3.董事辦在《財務(wù)支付證書》中簽署意見后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，由財務(wù)部通知承包人收款。

5.6.2.進度款的支付 5.6.2.1.承包人在辦理進度款支付之前，應(yīng)事先到工程監(jiān)管部辦理形象進度的確認(rèn)手續(xù)。5.6.2.2.承包人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向工程監(jiān)管部填報《支付申請表》。5.6.2.3.工程技術(shù)管理部提出會審意見后，向財務(wù)部轉(zhuǎn)交《支付申請表》。5.6.2.4.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.6.2.5.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知承包人收款。飛豆網(wǎng)房地產(chǎn)資料免費下載www.tmdps.cn/dichan/ 5.6.3.結(jié)算款的支付 5.6.3.1.承包人在辦理結(jié)算款支付之前，應(yīng)事先辦理合同執(zhí)行情況的確認(rèn)手續(xù)，形成《合同執(zhí)行情況確認(rèn)表》。

5.6.3.2.承包人編制結(jié)算申請報告后，與預(yù)算部共同核對中間結(jié)算，由預(yù)算部出具《竣工結(jié)算審核報告》。5.6.3.3.承包人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向工程監(jiān)管部填報《支付申請表》。5.6.3.4.工程技術(shù)管理部提交會審表并簽署會審意見，向財務(wù)部轉(zhuǎn)交會審流程資料。5.6.3.5.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.6.3.6.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知承包人承兌。

5.6.4.質(zhì)保金的支付 5.6.4.1.承包人在辦理質(zhì)保金支付申請之前，應(yīng)事先至物業(yè)公司辦理保修期期滿的確認(rèn)手續(xù)，取得《保修期期滿證書》。

5.6.4.2.承包人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向工程監(jiān)管部填報《支付申請表》。5.6.4.3.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.6.4.4.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知承包人承兌。

5.7.營銷費的支付 5.7.1.預(yù)付款的支付 5.7.1.1.申請人簽訂合同后，在合同約定的支付條件達到后，填寫支付申請表并附件合同的首頁、支付內(nèi)容當(dāng)頁和簽約欄當(dāng)頁復(fù)印件，向銷售部提交支付申請表，由銷售部門填寫會審表后，再轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。

5.7.1.2.財務(wù)部核對合同條件的原件并與復(fù)印件核對后，確定符合支付條件后，出具《財務(wù)支付證書》。5.7.1.3.董事辦在《財務(wù)支付證書》中簽署意見后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，由財務(wù)部通知申請人收款。

5.7.2.進度款的支付 5.7.2.1.申請人在辦理進度款支付之前，應(yīng)事先到銷售部辦理營銷效果評審的確認(rèn)手續(xù)。并取得《營銷效果評審表》。

5.7.2.2.申請人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向銷售部填報支付申請表交附上必要的附件。5.7.2.3.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.7.2.4.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知申請人收款。

5.7.3.結(jié)算款的支付 5.7.3.1.申請人在辦理結(jié)算款支付之前，應(yīng)事先辦理合同執(zhí)行情況的確認(rèn)手續(xù)，形成《合同執(zhí)行情況確認(rèn)表》。

5.7.3.2.申請人在合同規(guī)定的支付條件達到時，向銷售部填報《支付申請表》。5.7.3.3.財務(wù)部全面審查其支付申請資料的完備性后，根據(jù)財務(wù)支付能力決定支付的次數(shù)后再出具《財務(wù)支付證書》。

5.7.3.4.董事辦將《財務(wù)支付證書》簽批后反饋文件給主辦部門，主辦部門移交給財務(wù)部，財務(wù)部通知承包人承兌。

5.8.行政費用的支付 5.8.1.工資的支付 5.8.1.1.每個月的2日由各部門的文員提交上個月的考勤表給行政人事部，該部計算出當(dāng)月應(yīng)計發(fā)放的工資，并按國家稅法的規(guī)定計算出就應(yīng)扣除的個人所得稅及其他應(yīng)扣除款項，制出工資表。

5.8.1.2.月度工資表由財務(wù)部審核后，交董事辦簽批，由財務(wù)部發(fā)放。飛豆網(wǎng)房地產(chǎn)資料免費下載www.tmdps.cn/dichan/ 5.8.2.行政費用的支付 5.8.2.1.各主辦部門根據(jù)相關(guān)票據(jù)填寫報銷單據(jù)，部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，由行政人事部進行報銷內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)的審核工作。

5.8.2.2.主辦部門再交到財務(wù)部進行票據(jù)合規(guī)性、金額準(zhǔn)確性的審核工作，由董事辦審批后，財務(wù)部通知相關(guān)人員收取報銷款項。

6.相關(guān)文件

6.1.具體操作流程詳見公司《管理流程手冊》（2008年6月新版）和公司相關(guān)管理制度。7.相關(guān)記錄 7.1.支付申請表

7.2.支付會審表 7.3.監(jiān)理支付證書 7.4.財務(wù)支付證書 7.5.財務(wù)收款證明書