第一篇：2009風險管理真題

一、單項選擇題(本題型共26小題，每小題1分，共26分。每小題只有一個正確答案，請從每小題的備選答案中選出一個你認為正確的答案，在答題卡相應位置上用2B鉛筆填涂相應的答案代碼。答案寫在試題卷上無效。)1．下列風險中，不屬于市場風險的是()。A．商品價格風險 B．利率風險 C．信用風險 D．匯率風險 【答案】C

【解析】市場風險包含利率風險、匯率風險、商品價格風險和股票價格風險。

2．1968年哥倫比亞大學教授愛德華·奧特曼提出了著名的Z分模型，這個模型可用來分析企業的()。A．產品競爭優勢 B．破產的可能性 C．行業競爭程度 D．宏觀經濟風險 【答案】B

【解析】Z分模型的原理是通過檢查公司的財務報表來預測策略及財務失敗。

3．下列財務政策中，可以用來改善增值型現金短缺企業資金狀況的是()。A．增加債務比例 B．支付現金股利 C．降低資本成本 D．重組 【答案】A

【解析】增加借款可以改善增值型現金短缺企業資金狀況。選項C不是財務政策。

4．在COSO內部控制框架中，控制活動的類別可分為()。A．運營、財務報告及合規三個類別 B．運營、信息及合規三個類別 C．信息、財務報告及監察三個類別 D．運營、信息及監察三個類別 【答案】A

【解析】控制活動可分為運營、財務報告及合規三個類別，然而它們之間有時可能出現重疊。5．甲公司董事會對待風險的態度屬于風險厭惡。為有效管理公司的信用風險，甲公司管理層決定將其全部的應收款項以應收總金額的80％出售給乙公司，由乙公司向有關債務人收取款項，甲公司不再承擔有關債務人未能如期付款的風險。甲公司應對 此項信用風險的策略屬于()。A．風險降低 B．風險轉移 C．風險保留 D．風險消除 【答案】B

【解析】風險轉移是將風險轉移給另一家企業、公司或機構。

6．下列各項中，不屬于PEST分析的經濟環境因素是()。A．產業結構 B．經濟發展水平C．國民收入分配政策 D．人口地區分布 【答案】D

【解析】選項D屬于社會和文化環境因素。

7．蘇州某民營企業擁有多家休閑服銷售連鎖店。為防止員工在銷售過程中未經允許給予顧客超出5％的價格折扣，該企業在電子付款系統中設置輸入控制，檢查售貨員輸入的價格折扣，確認在折扣允許限度內才可以進行交易，并打印發票。這種控制的 類別是()。A．過程控制 B．一般控制 C．邏輯訪問控制 D．應用控制 【答案】D

【解析】應用控制對程序和輸入、處理和輸出數據進行適當的控制。

8.某公司通過購買土地、大興土木的方式給競爭對手以擴張生產規模的印象，其目的是阻止競爭對手開設新的工廠。這個例子說明()。A.戰略是一種計劃 B.戰略是一種計謀 C．戰略是一種定位 D．戰略是一種觀念 【答案】B

【解析】戰略是一種計謀，是要在競爭中贏得競爭對手，或令競爭對手屬于不利地位及受到威脅的智謀。

9．甲公司正在考慮調整財務職能。甲公司管理層希望調整后的財務職能有利于降低成本，有效地為集團安排借款，以及較易控制集團中各子公司的財務活動。基于以上要求，最適合甲公司財務職能的安排是()。A．外包財務職能 B．集中的財務職能 C．權力下放的財務職能 D．由內控部門履行財務職能 【答案】B

10．某國內汽車制造廠對中國經濟增長潛力抱著樂觀態度，除繼續生產中等檔次的車種外，在2009年開始生產高端越野車，希望吸引國內市場的高端消費者。這種做法屬于()。A．市場滲透 B．市場細分 C．工業細分 D．產品分散化 【答案】B

【解析】市場細分是根據客戶的需要和消費習慣，將市場劃分為不同客戶群的市場。

11．乙公司自1880年成立以來一直在A國從事煙草經營。近幾年A國居民健康意識逐漸提升，加之A國政府不斷提高煙草稅收，使乙公司的營業額持續減少。為解決所面臨的經營困難，乙公司最合理的做法是()。

A．采用適當的密集型戰略 B．增加在價值鏈中的增值活動 C．利用國際貿易生命周期創造商機 D．采用收縮型戰略 【答案】D

12．甲公司系國內某省的商業信用公司，為當地中小企業提供貸款。為提高貸款審批效率，甲公司啟用了自動審批系統。該系統的基本功能是，申請人的個人資料輸入系統后，系統自動將此信息與信用資料機構擁有的機密數據進行比較，并能對申請者 的信用可靠性和信用額度分配自動作出判斷。甲公司所啟用的自動審批系統屬于()。A．管理信息系統 B．事務處理系統 C．專家系統 D．經理信息系統 【答案】B

13．下列關于及時生產系統(JIT)的表述中，正確的是()。A．JIT要求企業為防止發生配送延遲的情況儲備材料和部件 B．JIT使企業生產對供應商的依賴性降低 C．JIT可用于服務型企業和制造型企業 D．JIT與企業的采購策略并不相關 【答案】C

【解析】JIT的庫存降低、僅在需要時才取得存貨，選項A錯誤。JIT使企業生產對供應商的依賴性較強，選項B錯誤。JIT對采購有影響，選項D錯誤

14．甲律師事務所系經司法部門批準成立的我國最早的合伙制律師事務所。今年該所與國內的另一律師事務所進行了合并。甲律師事務所的合并戰略屬于()。A．集中化戰略 B.市場滲透戰略 C．縱向一體化戰略 D．橫向一體化戰略 【答案】D

【解析】一家事務所合并另一家事務所屬于橫向一體化。

15．甲公司為一家手機及家電生產企業，自股票發行上市以來，由于手機市場競爭激烈，連年發生重大經營性虧損，公眾形象盡失。甲公司管理層預計，2009年甲公司的營運現金流將可能枯竭，另有相當于公司總資產70％的3億元人民幣的債務到期，因此急需進行重組。下列關于甲公司重組的方式中，最恰當的是()。

A．債務轉換為股份以降低債務比例 B．將到期債務轉換為長期貸款 C．進行企業分拆

D．整理資產負債表，進行私有化 【答案】B 16．下列各項中，屬于處于起步階段的企業可以選擇的財務戰略是()。A．采用高股利政策以吸引投資者

B．通過債務籌資籌集企業發展所需要的資金 C．采用權益融資籌集企業發展所需要的資金 D．通過不斷進行債務重組增加資金安排的靈活 【答案】C

【解析】起步階段采用權益融資籌集企業發展所需要的資金，一般不支付股利。

17．3月份，某投機者認為丙公司股價在未來3個月內可能下跌。此時，丙公司股價為每股30美元；而3個月期限的看跌期權行權價為，23美元，目前售價為每份2美元。如果該投機者3月份投入30 000美元購買看跌期權，6月份丙公司股價下跌至21美元，那么其損益是()。A．損失30 000美元 B.損失5 000美元 C．沒有任何損益 D．獲利30 000美元 【答案】C

【解析】到期是該投資者的損益為：（23-21）-2=0。

18.某國際快餐連鎖公司宣布在中東開設連鎖店，但并不出售豬肉漢堡，只出售牛肉漢堡、雞肉漢堡和魚肉漢堡。這說明該國際快餐連鎖公司在戰略分析中考慮了()。A．政治和法律因素 B.經濟因素 C．社會和文化因素 D．技術因素 【答案】C

【解析】這是考慮的中東地區的文化傳統因素。

19．新推出的計算機產品在上市初期的定價相對較高，這種定價策略是()。A．滲透定價法 B.撇脂定價法 C．增脂定價法 D．成本領先定價法 【答案】B

【解析】撇脂定價法是指在新產品上市之初確定較高的價格，并隨著生產能力的提高逐漸降低價格。這一方法旨在產品生命周期的極早階段獲取較高的單位利潤。

20．下列有關貨幣遠期市場與期貨市場的表述中，正確的是()。A．期貨合同金額大小與交付日可根據個人需要量身定做

B．遠期市場的結算可以在證券交易所結算所處理，也可以在場外交易市場進行 C．大多數遠期合同按抵消結算，并且僅有極少數是交付結算 D．期貨合同的價格隨時間改變，以反映市場對未來即期匯率的預期 【答案】A

21．根據波士頓矩陣理論，當某企業的所有產品均處于高市場增長率時，下列各項關于該企業產品所屬類別的判斷中，正確的是()。A．明星產品和金牛產品 B.明星產品和問號產品 C．瘦狗產品和金牛產品 D．金牛產品和問號產品 【答案】B 【解析】問號產品和明星產品的市場增長率較高。

22．企業所面臨的下列風險中，最便于管理的是()。A．財務風險 B．項目風險 C．操作風險

D．法律或合規性風險 【答案】C 【解析】操作風險最便于管理。

23．在風險評估系圖中，風險對企業所產生的影響是影響風險評級的重要參數，另一個影響風險評級的重要參數是()。A．應對風險措施的成本 B.風險發生的可能性． C．企業對風險的偏好 D．企業對風險的承受能力 【答案】B 【解析】在風險評估系圖中，影響風險評級的重要參數是：風險對企業所產生的影響和風險發生的可能性。24．下列匯率風險管理方法中，通常成本較高的是()。A.匹配收入和支出 B.匹配長期資產和負債 C．貨幣套期 D．多邊凈額結算 【答案】D 【解析】多邊凈額結算程序最復雜，成本較高。

25．乙公司為國內經營多年的制藥公司，近期成功研制了一種預防新型流感的疫苗。乙公司管理層計劃將此疫苗規模化生產，并同時在國內市場和國外市場銷售，預計該疫苗的銷售可為公司未來數年帶來較高的凈收益。根據企業成長矩陣，乙公司進軍 國外市場的計劃屬于()。A．市場滲透戰略 B．市場開發戰略 C．產品開發戰略 D．多元化戰略 【答案】D 【解析】多元化戰略是針對新產品和新市場的，符合題干。

26．甲公司是一家打印機的生產商。每臺打印機都以標準化模式生產。根據明茨伯格的結構構型理論，甲公司應采用的企業構型是()。A．專業型結構 B.部門型結構 C．靈活型結構 D．機械型結構 【答案】D

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第二篇：2007年風險管理真題

2007年銀行從業資格考試風險管理真題

（一)單選題

1.目前，()是我國商業銀行面臨的最大、最主要的風險種類。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.聲譽風險

2.某1年期零息債券的年收益率為16.7%，假設債務人違約后，回收率為零，若1年期的無風險年收益率為5%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為()。

A.0.0

5B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.《巴塞爾新資本協議》要求，實施內部評級法初級法的商業銀行()。A.必須自行估計每筆債項的違約損失率B.參照其他同等規模商業銀行的違約損失 C.由監管當局根據資產類別給定違約損失率

D.由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率

4.期貨交易者可以通過在期貨市場上進行()交易來達到降低價格波動風險的目的。

A.套期保值

B.投資組合C.投機

D.無風險套利

5.按《國際會計準則第39號》對金融資產的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益的資產是()。

A.持有待售類資產

B.持有到期的投資

C.貸款

D.應收款

6.下列不屬于壓力測試假設情況的是()。A.利率增加500基點B.信用價差增加300個基點 C.正常經營狀況D.主要貨幣相對于美元升值15%

7.下列關于風險的說法，錯誤的是()。

A.風險是收益的概率分布

B.風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎 C.損失是一個事前概念，風險是一個事后概念

D.風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但絕不等同于損失本身

(二)多選題

8.下列關于久期缺口的理解，正確的有()。

A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加

B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少

C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響

D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感

E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大

9.外部事件引發的操作風險包括()。

A.外部欺詐/盜竊

B.洗錢

C.內部欺詐

D.違反系統安全

E.監管規定

(三)判斷題

10.信用風險與市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。()(一)單選題 1A 2B 3C 4A 5A 6C 7C(二)多選題 8ABC 9AB

(三)判斷題10F 單選：

1、不屬于流動性基本要素的是()

A時間 B成本 C資金數量 D資產規模

2、保持充足的流動性是一家銀行維持經營的()

A充分條件 B必要條件 C充要條件 D關系不大

3、流動性是指商業銀行在一定時間、以()的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力。A最低 B最高 C合理 D市場

4、資產流動性強的特征是()

A變現能力強，所付成本低 B變現能力強，所付成本高

C變現能力低，所付成本低 D變現能力低，所付成本高

5、下列哪種發球最具流動性的資產()

A票據 B現金 C股票 D貸款

6、負債流動性強的特征是()A 籌資能力強，籌資成本低 B籌資能力強，籌資成本高 C籌資能力低，喬遷資成本低 D籌資能力低，喬籌資成本高

7、下列哪種存款往往被看作是核心存款的重要組成部分()

A同業存款 B個人存款 C公司存款 D機構存款

8、香港金融管理局規定銀行的法定流動資產比率為()

A10% B15% C20% D25%

9、香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產(可在7天內變現的流動資產)比率為維持在()以上A10% B15% C20% D25%

10、商業銀行的資產負債期限結構是指在未來特定時段內的()A資產規模和負債規模相當 B到期資產數量(現金流入)與到期負債(現金流出)的構成狀況 C資產和負債的期限相同

D資產和負債的金額錯配

11、最常見的資產負債的期限錯配情況指()A 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長B將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短C部分資產與某些負債在持有時間上不一致D部分資產與某些負債在到期時間上不一致

12、商業銀行對()變化的敏感程度直接影響資產負債的期限結構

A利率 B物價指數 C宏觀經濟政策 D突發性因素

13、在計算資產流動性時()應從各類資產中扣除

A不可出售的貸款組合 B可出售的貸款組合C存在嚴重問題的貸款 D抵押給第三方的資產

14、下列屬于零售性質資金的是()

A居民儲蓄 B同業拆借 C發行票據 D回購

15、利率波動會影響資產的收入、市值及融資成本等，屬于()影響投資組合產生流動資金的能力，造成流動性波動。

A信用風險 B市場風險 C操作風險 D戰略風險

16、前臺交易系統無法處理交易或執行交易時的延誤，特別是資金調拔與證券結算系統發生故障時，現金流量便受到直接影響，這屬于()對流動性的影響

A信用風險 B市場風險 C操作風險 D戰略風險

17、不良貸款及壞賬比率顯著上升，屬于承擔過多的()同時增加流動性風險

A信用風險 B市場風險 C操作風險 D戰略風險

18、商業銀行的()是指銀行為資產的增加而融資及在債務到期時履約的能力

A安全性 B流動性 C收益性 D風險性

19、從巴塞爾委員會的定義來看，商業銀行的流動性風險來源于()

A安全和收益 B總行和分行 C款和存款 D資產和負債

20、流動性需求和流動性來源之間的()是流動性風險產生的根源

A不匹配 B匹配 C兩者沒有關系 D以上都不對

21、商業銀行的流動性需求的變是()

A容易預測的 B可以預測但很難精確預測

C不可能預測的 D以上都不對

22、嚴重的流動性問題可能導致所有的債權人()，同時要求提現，這時銀行所面臨的問題就從流動性問題轉為清償問題，可能會寸步導致銀行倒閉 A付款 B擠兌 C追索 D支付

答案 單選 DBCAB ABDBB AADAB CABDA BB

1、下列不屬于金融風險形成的損失的是：()

A、預期損失

B、非預期損失

C、資金損失

D、災難性損失

2、對于巨大的災難性損失，商業銀行通常采用()來轉移

A、提取損失準備金

B、資本金

C、保險手段

D、沖減利潤

3、下列選項中，被認為是商業銀行創造附加價值的重要手段的是()A、健全的風險管理體系B、較高的風險管理水平

C、完善的風險管理架構D、較大的風險管理規模

4、強調通過加強資產分散化、抵押、項目調查等手段來提高商業的安全度的風險管理階段的是()A、資產風險管理模式階段B、負債風險管理模式階段

C、資產負債風險管理模式階段

D、全面風險管理模式階段

5、在被稱為華爾街的第一次數學革命中出現的有關學者有()

A、費雪.布萊克

B、羅伯特.默頓

C、麥隆.舒爾斯

D、威廉.夏普

二、多選題

1、關于風險的定義，下列正確的是()

A、風險是未來結果的不確定性

B、風險是損失的可能性

C、風險是未來結果對期望的偏離

D、風險是一切損失的總稱

2、風險管理與商業銀行的關系有()

A、承擔和管理風險是商業銀行的只能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

B、風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式

C、風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務途徑

D、風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要

3、商業銀行的風險管理大體經歷了()A、資產管理風險階段

B、負債管理風險階段

C、資產負債管理風險階段

D、全面風險管理階段

4、在資產負債風險管理階段中出現的重要分析手段有()

A、定量分析

B、定性分析

C、缺口分析

D、久期分析

5、全面風險管理體系的三個維度分別是()

A、企業的目標 B、全面風險管理要素 C、企業的內部結構 D、企業的各個層次

三、判斷題

1、風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。()

2、損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。()

3、威廉.夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第二次數學革命中提出。()4、1988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。()

5、全球的風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式

參考答案

一、單選題

1—5 CCAAD

二、多選題

1—5 ABC ABCD ABCD CD ABD

三、判斷題

1—5 T F F T F

一、單項選擇題

1.《巴塞爾新資本協議》規定，商業銀行核心資本充足率不得低于()。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

2.風險文化中最重要，最高層次的因素是()。

A.風險管理理念

B.風險管理知識

C.風險管理制度

D.企業文化

3.以下風險中，屬于系統風險的是()。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

二、多項選擇題

1.以下屬于核心資本的是()。

A.股本

B.未分配利潤

C.普通貸款儲備

D.公開儲備

2.商業銀行風險管理部門的職責包括()。

A.監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額

B.根據收集的風險信息，作出經營或戰略方面的決策

C.核準復雜金融產品的定價模型，協助財務控制人員進行價格評估

D.全面掌握商業銀行的整體風險狀況

3.商業銀行內部控制的主要原則包括()。

A.全面

B.審慎

C.有效

D.獨立

4.根據經濟合作與發展組織的公司治理準則，治理結構框架應當做到()。

A.維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇

B.確認利益相關者的合法權利

C.保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息

D.確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監管

三、判斷題

1.商業銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現零風險。()

2.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而是經營風險的經營機構。()

3.對商業銀行進行風險管理是風險管理部門的責任，與前臺業務部門無關。()

4.商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上沒有明顯區別。（）5.商業銀行要靠一場運動式的突擊來培育風險文化。()6.風險管理是商業銀行的核心競爭力。()從業人員資格認證考試模擬試題(二)

風險管理參考答案

一、單項選擇題1.B2.A 3.B

二、多項選擇題 1.ABD

2.ACD

3.ABCD

4.ABCD

三、判斷題

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√

1.有關市場風險，下面說法錯誤的是()。

A.商品價格的不利變動所帶來的風險屬于市場風險

B.市場風險既可能存在于銀行的表內業務，也可能存在于表外業務

C.銀行的非交易業務不會發生市場風險

D.市場風險通常可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險

答案：C

解析：銀行的交易和非交易業務都有可能發生市場風險。

2.有關市場風險，下面說法錯誤的是()。

A.商品價格的不利變動所帶來的風險屬于市場風險

B.市場風險既可能存在于銀行的表內業務，也可能存在于表外業務

C.銀行的非交易業務不會發生市場風險

D.市場風險通常可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險

答案：C

解析：銀行的交易和非交易業務都有可能發生市場風險。

3.()方法就是在假定市場因子的變化服從多元正態分布情形下, 利用正態分布的統計特征簡化計算VaR的一種方法。

A.歷史模擬法 B.方差-協方差法 C.標準法

D.蒙特卡洛模擬法

答案：B

解析：方差一協方差法的基本假設是資產組合中的所有證券的投資回報率滿足正態分布，從而資產組合作為正態變量的線性組合也滿足正態分布，再利用正態分布的統計特征簡化計算VaR的一種方法。

多項選擇題

1.損失的可能性有以下()表現形式。

A.實際收益小于預期收益 B.實際收益大于預期收益

C.實際成本大高于預期成本 D.實際成本低于預期成本

答案：AC

解析：簡單理解，損失就是收益減少，這有兩種情況：實際收益直接減少，低于預期收益;實際成本高于預期，間接減少實際收益。

2.以下關于會計資本的說法中，正確的是()。

A.會計資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系

B.會計資本是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益

C.會計資本是銀行可以實際利用的資本

D.會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤(累計虧損)和外幣報表折算差額六個部分

答案：BCD

解析：會計資本雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。會計資本在數額上應當不小于體現實際風險水平的經濟資本。因此，會計資本與銀行風險并無關系的斷語，顯然不妥。

3.在相同的條件下重復一個行為或試驗，不確定性事件所出現的結果的特點是()。

A.所出現的結果有多種。

B.出現的結果只有一種。

C.具體是哪種結果事前不可預知。

D.出現的結果能事前預知。

答案：AC

解析：不確定性事件是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現的結果有多種，但具體是哪種結果事前不可預知。而確定性事件是指，在相同的條件下重復同一行為或試驗，出現的結果也是相同的。

判斷題

1.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。()

答案：√

解析：本題目考察操作風險的定義。

2.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。()

答案：√ 解析：經過巴林銀行的倒閉等重大操作風險案件，巴塞爾委員會逐漸認識到操作風險也是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

3.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。()

答案：√

1、被認為是最復雜的風險種類是()

A、市場風險 B、信用風險 C、操作風險

D、流動性風險

2、市場風險是指由于()波動而導致商業銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。

A、利率 B、匯率

C、市場價格

D、股票價值

3、下列不屬于操作風險種類的是()A、由人員引發的風險

B、由流程引發的風險

C、由產品引發的風險

D、由外部事件引發的風險

4、當商業銀行面臨流動性危機時，下列會出現的情況是()

A、大量存款人出現擠兌行為

B、結算系統出現故障，導致結算失敗

C、貸款銀行無法把在他國的貸款匯回本國

D、商業銀行出現經營決策錯誤，決策執行不當

5、國家風險是由()引起的，超出了()的控制范圍

A、債務人，債權人

B、債權人，債務人

C、債務人所在國的行為，債權人

D、債權人所在國的行為，債務人

1、下列說法正確的是()

A、信用風險又被稱為違約風險

B、信用風險被認為是最復雜的風險種類

C、違約風險只針對企業而言

D、信用風險具有明顯的系統性風險特征

2、下列屬于市場風險的種類的有()

A、利率風險

B、匯率風險

C、股票風險

D、商品價格風險

3、下列屬于操作風險的表現形式的是()

A、內部欺詐

B、實物資產損壞

C、業務中斷和系統失靈 D、客戶、產品及業務做法

4、與信用風險相比，市場風險具有()特點

A、數據優勢

B、易于計量

C、技術手段多樣化

D、金融產品種類豐富

5、國家風險的基本特征有()A、發生在國內經濟金融活動中 B、發生在國際經濟金融活動中 C、只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D、不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失

三、判斷題

1、戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。()

2、經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的一種表現形式。()

3、聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行有形資產的損失。()

4、國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。()

5、操作風險不具有營利性，不能為商業銀行帶來盈利。()

參考答案

一、單選題

1—5 BCCAC

二、多選題

1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD

三、判斷題

1—5 F T F T T

第三篇：銀行從業考試——2009風險管理真題

2009年上半年中國銀行業從業人員資格認證考試《風險管理》真題

時間：120分鐘

一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中。只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。(共90題。每題0．5分．共45分)1．《巴塞爾新資本協議》規定，商業銀行核心資本充足率不得低于()。

A．2% B．4% C．6% D．8%

2．商業銀行可以采取的市場風險計量方法不包括()。

A．因果關系分析

B．VaR C．敏感性分析

D．情景分析

3．戰略風險的類型不包括()。

A．產業風險

B．技術風險

C．競爭對手風險

D．信用風險

4．《金融違法行為處罰辦法》屬于()。

A．法律

B．行政法規

C．金融規章制度

D．商業銀行監管相關指引

5．20世紀60年代，()是華爾街的第一次數學革命的金融理論。

A．馬柯威茨提出的現代資產組合理論

B．夏普提出的CAPM模型

C．布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型

D．羅斯提出套利定價理論

6．銀行風險管理的流程是()。

A．風險控制一風險識別一風險監測一風險計量

B．風險識別一風險控制一風險監測一風險計量

C．風險識別一風險計量一風險監測一風險控制

D．風險控制一風險識別一風險計量一風險監測

7．某商業銀行董事會明確定位銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002～2007年間，其信貸資產主要投向房地產行業，其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年起因收到金融危機的沖擊，該銀行面臨的流動性風險是其()長期集聚、惡化的綜合作用結果。

A．聲譽風險、市場風險和操作風險

B．信用風險、市場風險和戰略風險

C．市場風險、戰略風險和操作風險

D．信用風險、聲譽風險和戰略風險

8．下列各項中，應列入商業銀行附屬資本的是()。

A．未分配利潤

B．重估儲備

C．盈余公積

D．公開儲備

9．根據我國監管機構和《巴塞爾新資本協議》的要求，商業銀行計算市場風險加權資產，應采用()來進行。

A．高級計量法

B．基本指標法

C．內部評級法

D．內部模型法

10．下列關于商業銀行風險文化的描述，錯誤的是()。

A．風險文化建設應當主要交由風險管理部門來完成

B．風險文化應當隨著內外部經營管理環境的變化而不斷修正

C．風險文化貫穿于商業銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

D．商業銀行應當將風險管理理論固化到規章制度并輔之以合規和績效考核，才會逐漸形成良好的風險文化

11．當前，某銀行貸款余額的50%為房地產行業貸款，利潤亦有超過50%來自該類型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。根據上述信息，以下對該銀行貸款業務的評價，恰當的是()。

A．該類型貸款的預期損失為0 B．該銀行的貸款集中度過高，其貸款業務存在較大風險

C．追逐低風險、高收益是商業銀行經營的必然選擇

D．該類型貸款不存在信用風險，因此盡管比重偏高，亦無不妥

12．商業銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是

0．8%，第2年的違約率是l．4%，第3年的違約率是2．1%。假設客戶違約后，銀行的貸款將遭受全額損失。則該筆貸款預計到期可收回的金額為()。

A．925．47萬元

B．960．26萬元

C．957．57萬元

D．985．62萬元

13．下列關于交易賬戶的說法，不正確的是()。

A．為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內有目的地持有以便轉手m售、從實際或預期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利的頭寸

B．記人交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多

C．交易賬戶中的項目可以按模型定價(Mark to Model)，即將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

D．交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改

14．企業資產或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指()。

A．風險價值

B．缺口

C．敏感性資產

D．敞口

15．巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的要求包括()。

A．置信水平采用95%的單尾置信區間

B．持有期為10個營業日

C．市場風險要素價格的歷史觀測期至少為半年

D．至少每6個月更新一次數據

16．系統缺陷造成的風險不包括()。

A．數據/信息質量

B．違反系統安全規定

C．系統設計/開發

D．系統報告 7．()是RAROC基礎的重要組成部分。

A．風險管理信息系統

B．對現場經理傳遞信息的合適的激勵

C．為風險管理程序的目的所進行的管理活動

D．能夠傳遞實時風險評估的公司范圍風險報告系統

18．下列關于長期次級債務的說法，正確的是()。

A．長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務

B．經銀監會認可，商業銀行發行的有擔保的并以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列人附屬資本

C．在到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣20% D．長期次級債務不能計人附屬資本

19．認為銀行的公共性質在于提供廣泛的金融服務，對整個國民經濟具有深刻的、連鎖的影響，這種觀點屬于()。

A．利益沖突論

B．債權保護論

C．銀行風險論

D．公共性質論

20．《商業銀行財務報表附注特別規定》對上市銀行的()內容的披露做了非常詳細的規定。

A．中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B．中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C．貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D．貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

21．商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了()。

A．久期缺口

B．現金缺口

C．融資缺口

D．信貸缺口

22．在《商業銀行風險監管核心指標》中，核心負債比率為核心負債與負債總額之比，不得低于()。

A．20% B．40% C．60% D．80%

23．假設某銀行當期貸款按五級分類標準分別是：正常類800億元，關注類200億元，次級類35億元，可疑類lo億元，損失類5億元，一般準備、專項準備、特種準備分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當期的不良貸款撥備覆蓋率為()。

A．20%

B．80% C．100% D．120%

24．戰略風險管理流程中，下列()活動是在確定風險管理方案之后執行的。

A．制定戰略實施方案

B．識別戰略風險要素

C．定期自我評估風險管理的效果

D．明確戰略發展目標

25．某私營企業于2008年1月1日從某銀行獲得一筆3年期l000萬元的抵押貸款，2008年12月30日，由于該企業財務狀況惡化，出現了拖欠利息超過90天的違約行為。為降低損失，該銀行與企業磋商進行貸款重組，則下述重組措施中最不可行的是()。A．將該筆貸款期限延長半年

B．給予企業10%的利率優惠

C．允許企業貸款到期后一次性還本付息

D．要求企業增加其董事長個人住房作為抵押品

26．假如某房地產項目總投資10億元，開發商自有資金305億元，銀行貸款6．5億元。在不利的市場條件下，一旦預期項目的市場價值低于6．5億元，開發商可能會選擇讓項目爛尾，從而給債權人造成信用風險損失。這種情形下，債權人好比()。

A．賣出一份看跌期權

B．賣出一份看漲期權

C．買人一份看跌期權

D．買入一份看漲期權

27．商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個階段，依次是()。

A．負債風險管理模式階段——資產負債風險管理模式階段——資產風險管理模式階段——全面風險管理模式階段

B．被動負債風險管理模式階段——主動負債風險管理模式階段——資產負債風險管理模式階段——全面風險管理模式階段

C．資產負債風險管理模式階段——資產風險管理模式階段——負債風險管理模式階段——全面風險管理模式階段

D．資產風險管理模式階段——負債風險管理模式階段——資產負債風險管理模式階段——全面風險管理模式階段

28．國際領先銀行目前所采用的風險調整收益績效評估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標RAROC是()。

A．風險資本回報率

B．風險資產回報率

C．風險調整資產回報率

D．風險調整資產收益率

29．下列關于資本的說法，正確的是()。

A．經濟資本也就是賬面資本

B．會計資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本

C．經濟資本是商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金

D．監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本

30．20世紀80年代以后，商業銀行的風險管理進入()。

A．全面風險管理模式階段

B．資產風險管理模式階段

C．負債風險管理模式階段

D．資產負債風險管理模式階段

31．根據ERM框架，三個維度分別是指()。

A．企業的目標，企業的各個層級，全面風險管理要素

B．企業的目標，全面風險管理要素，企業的各個層級

C．企業的各個層級，企業的目標，全面風險管理要素

D．全面風險管理要素，企業的目標，企業的各個層級

32．()就是對風險誘因、風險指標和損失時間進行歷史統計，形成相互關聯的多元分布。隨著相關因素發生變化，模型能預測出潛在損失及原因，并對未來環境進行分析。

A．隨機模型

B．計量模型

C．資本模型

D．因果分析模型

33．真實票據論的理論依據是商業銀行在發展初期，業務主要集中于()。

A．長期貸款

B．消費者貸款

C．短期自償性貸款

D．房地產貸款

34．風險文化的精神核心是()。

A．風險管理策略

B．風險管理理念

C．公司治理結構

D．內部控制系統

35．風險識別包括()環節。

A．感知風險和分析風險

B．計量風險和分析風險

C．計量風險和感知風險

D．感知風險和檢測風險

36．商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法是()。

A．失誤樹分析方法

B．資產財務狀況分析法

C．制作風險清單

D．情景分析法

37．激烈的行業競爭必然形成優勝劣汰，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。品牌風險會影響到()。

A．商業銀行的技術水平

B．商業銀行的業務創新水平

C．商業銀行的風險管理水平

D、商業銀行的盈利能力和業務發展空間

38．風險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其主要職責是()。

A．收集和處理與風險控制相關的各種信息，并將該信息匯總到風險報告中

B．顯示總體組合和各個子組合的風險狀況

C．討論各種流程和措施的有效性

D．報告重要單筆業務頭寸的風險狀況

39．()必須向董事會或指定的委員會提供關于重大變化或現行政策例外情況的通告。

A．監事會

B．高級管理層

C．股東大會

D．風險管理部門

40．風險識別的主要方法不包括()。

A．失誤樹分析法

B．專家調查列舉法

C．專家預測法

D．分解分析法

41．利用5年期政府債券的空頭頭寸為l0年期政府債券多頭頭寸進行保值，當正向收益率變陡時，該l0年期政府債券的市場價格()。

A．保持不變

B．下降

C．上升

D．無法判斷

42．商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和()A．流動性風險指標

B．信用風險指標

C．風險抵補類指標

D．不良貸款遷徙率指標

43．假設商業銀行根據過去100天的歷史數據計算交易賬戶的VaR值為l000萬元人民幣(置信區間為99%，持有期為l天)。則該銀行在未來l00個交易日內，預期交易賬戶至少會有()天的損失超過1000萬元。

A．10 B．3 C．2 D．1 44．某企業2008年凈利潤為0．5億元人民幣，2008年初總資產為lo億元人民幣，2008年末總資產為15億元人民幣，則該企業2008年的總資產收益率為()。

A．3．00% B．3．63% C．4．00% D．4．75%

45．在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與()中的較高者。

A．0．03% B．0．05% C．0．3% D．0．5% 46．按照KPMG風險中性定價模型，如果回收率為0，某l年期的零息國債的收益率為10%，l年期的信用等級為8的零息債券的收益率為l5%，則該信用等級為B的零息債券在1年內的違約概率為()。

A．0．04 B．0．05 C．0．95 D．0．96 47．參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業銀行對個人客戶評分時宜采用()。

A．申請評分

B．行為評分

C．信用局評分

D．利潤評分

48．某銀行2008年初正常類貸款余額為l0000億元，其中在2008年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()。

A．7．0% B．8．0% C．9．8% D．9．0%

49．某銀行2008年初次級類貸款余額為l000億元，其中在2008年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為()。

A．25．0% B．50．0% C．75．0% D．100．0%

50．在風險預警方法中，()不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規律。

A．白色預警法

B．紅色預警法

C．黑色預警法

D．藍色預警法

51．巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風險的最好辦法，應對操作風險的第一道防線是嚴格的()。

A．外部監管

B．員工培訓

C．內部控制

D．職責分工

52．在短期內，如果一家商業銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現概率為25%，正常狀況下的流動性余額為3000萬元，出現概率為50%，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現概率為25%，那么該商業銀行預期在短期內的流動性余缺狀況是()。

A．余額2250萬元

B．余額1000萬元

C．余額3250萬元

D．缺口1000萬元

53．假設1年后的1年期利率為7%，l年期即期利率為5%，那么2年期即期利率(年利率)

為()。

A．5．00% B．6．00% C．7．O0% D．8．00%

54．最主要和最常見的利率風險形式是()。

A．重新定價風險

B．收益率曲線風險

C．基準風險

D．期權性風險

64．商業銀行向一家風險權重為5 0%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為()。

A．1萬元

B．2萬元

C．4萬元

D．8萬元

65．相比較而言，下列()最容易引發操作風險。

A．柜臺業務

B．法人信貸業務

C．個人信貸業務

D．資金交易業務

66．《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供的三種操作風險經濟資本計量方法不包括()。

A．高級計量法

B．標準法

C．基本指標法

D．內部評級法

67．下列關于商業銀行操作風險的說法，不正確的是()。

A．根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風

險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險

B．不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生

C．商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策

D．商業銀行應為必須承擔的風險計提損失準備或分配資本金

68．()是通過調查問卷、系統性的檢查或公開討論的方式，評估銀行內部是否符合操作風險管理政策，找出內部操作風險管理的優勢和不足。

A．關鍵指標法

B．自我評估法

C．內部評估法

D．系統分析法

69．核心存款比例等于()。

A．核心存款/總資產

B．核心存款/貸款總額

C．貸款總額/核心存款

D．貸款總額/總資產

70．內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵(質)押品共同擔保時，需要將風險暴

露進行拆分。拆分按()以及其他抵(質)押品的順序進行。

A．金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產

B．金融質押品、商用房地產和居住用房地產、應收賬款

C．應收賬款、金融質押品、商用房地產和居住用房地產

D．商用房地產和居住用房地產、應收賬款、金融質押品

71．()是指在極端情景下，分析評估流動性風險管理模型或內控流程的有效性，發現問題，制定改進措施的方法，目的是防止出現重大損失事件。

A．情景分析

B．壓力測試

C．融資渠道管理

D．應急計劃

72．在《商業銀行風險監管核心指標》中，流動性比率為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業銀行流動性的總體水平，不得低于()。

A．15% B．25% C．35% D．45%

73．商業銀行對()變化的敏感程度直接影響資產負債的期限結構。

A．利率

B．物價指數

C．宏觀經濟政策

D．突發性因素

74．以下各風險都會給商業銀行帶來經營困難，但一般可能導致商業銀行破產的直接原因是()。

A．流動性風險

B．信用風險

C．操作風險

D．戰略風險

75．以下各指標都可用于衡量商業銀行的流動性，其中數值越高說明商業銀行流動性越差的是()。

A．現金頭寸指標

B．核心存款比例

C．貸款總額與核心存款的比率

D．貸款總額與總資產的比率

76．銀行資產的應急變現價格FP與市場均衡價格EP的關系是()、A．FP高于EP B．FP低于EP C．FP等于EP D．無特定關系

77．關于聲譽危機管理規劃，下列說法錯誤的是()。

A．危機現場處理是聲譽危機管理規劃的主要內容之一

B聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便為商業銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

C．管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規劃的主要內容之一

D．商業銀行有必要對危機管理的政策和流程做好事前準備，建立有效的溝通預案，制定有效的危機應對措施，并隨時調動內外部資源以緩解致命風險的沖擊

78．()是指商業銀行針對政治、經濟、社會、科技等外部環境和內部可利用資源，系統識別和評估商業銀行既定的戰略目標、發展規劃和實施方案中潛在的風險，并采取科學的決策方法和風險管理措施來避免或降低可能的風險損失的風險管理方法。

A．法律風險管理

B．戰略風險管理

C．合規風險管理

D．國家風險管理

79．()是目前最恰當的聲譽風險管理方法。

A．采取平等原則對待所有風險

B．采用精確的定量分析方法

C．按照風險大小，采取抓大放小的原則

D．推行全面風險管理理念，確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理

80．下列()不屬于戰略風險管理應急方案應當包含的事件。

A．回應監管批評

B．訴訟應答策略

C．業務中斷/災難恢復計劃

D．解決客戶對日常業務的投訴

81．()是由于和銀行有關的負面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以及訴訟或盈利下降等事件在市場傳播給商業銀行的形象帶來不利影響而導致的損失，市場傳言或公眾印象都是決定這類風險水平的重要因素。

A．法律風險

B．流動性風險

C．聲譽風險

D．國家風險

82．商業銀行進行戰略風險管理的前提是接受戰略管理的基本假設，下列()是不正確的假設。

A．準確預測未來風險事件

B．預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失

C．風險是無法避免的

D．如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會

83．商業銀行的()是指銀行業務發展的未來方向及實際的執行計劃，因經濟環境及科技發展的轉變做出的戰略改變對銀行經營的影響，是銀行的策略制訂和實施過程中失當，或未能對市場變化做H{及時的調整，從而影響到現在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽和市場地位的風險。

A．合規風險

B．流動性風險

C．國家風險

D．戰略風險

84．高利率水平表示央行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，()。

A．借款人的信用風險水平下降

B．借款人承受較低的利率風險

C．所有企業的履約能力有一定程度的提高

D．所有企業的違約風險有一定程度的提高

85．銀行監管必要性原理中的適度競爭論認為，銀行業先天存在()的悖論，因此需要政府適當的干預和引導，對銀行業的市場準人和退出進行適當限制和管理。

A．分散和集中

B．成本和收益

C．壟斷與競爭

D．擴張和風險

86．在國際領域，銀行監管的目標主要是指保護存款人利益和()。

A．維護金融體系的安全和穩定

B．保護債權人利益

C．維護市場的正常秩序

D．維護公眾對銀行業的信心

87．假設一家銀行，今年的稅后收人為20000萬元，資產總額為l000000萬元，股東權益總額為300000萬元，則資產收益率為()。

A．0．02 B．0．25 C．0．03 D．0．35 88．新《商業銀行信息披露辦法》規定商業銀行披露信息應達到()。

A．真實、準確、有效、可比

B．真實、準確、完整、可比

C．真實、有效、及時、可比

D．真實、有效、準確、及時

89．下列關于資本監管的說法，錯誤的是()。

A．商業銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業銀行經營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B．按照《商業銀行資本充足率管理辦法》，商業銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%

C．未分配利潤屬于核心資本

D．少數股權屬于附屬資本

90．信用風險監管指標不包括()。

A．不良資產率

B．不良貸款率

C．單一客戶授信集中度

D．存貸款比例 來源:考試大-銀行從業考

二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目的要求．請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。(共40題，每題l分，共40分)1．下列關于VaR的描述，不正確的是()。

A．風險價值與損失的任何特定事件相關

B．風險價值是以概率百分比表示的價值

C．風險價值是指可能發生的最大損失

D．風險價值并非是指可能發生的最大損失

E．風險價值不是以概率百分比表示的價值

2．操作風險的人員因素包括()造成損失或者不良影響而引起的風險。

A．外部欺詐

B．失職違規

C．員工的知識/技能匱乏

D．內部欺詐

E．核心員T流失

3．在風險評估時，商業銀行通常使用標準化的損失數據收集模板收集數據，并遵循統一的損失數據收集流程與規范。損失數據收集的內容包括()。

A．損失的影響程度

B．總損失數額信息

C．損失事件發生的時間、發生的單位信息

D．總損失中收回部分信息

E．損失事件發生的主要原因的描述信息

4．通常戰略風險識別可以從()三個層面人手。

A．戰略

B．宏觀

C．微觀

D．全局

E．戰術

5．商業銀行通常可以通過觀測一定指標的變動來防范流動性風險，以下屬于其內部指標信號的指標有()。

A．某項業務風險水平增加

B．盈利能力下降

C．資產過于集中

D．資產質量下降

E．所發行的股票價格下跌

6．關于債項評級說法，錯誤的有()。

A．債項評級是對交易本身的特定風險進行估測

B．債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小

C．特定風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等

D．債項評級只能反映債項本身的交易風險

E．債項評級不可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險

7．商業銀行的經營原則有()。

A．安全性

B．約束性

C．流動性

D．效益性

E．規模性

8．參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括()。

A．風險監測和分析能力

B．數量分析能力

C．價格核準能力

D．模型創建能力

E．系統開發/集成能力

9．聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便在危機情況下為商業

銀行提供保全甚至提高聲譽的行動指南。聲譽危機管理的主要內容包括()。

A．提高發言人的溝通能力

B．提高解決問題的能力

C．危機現場處理

D．制定戰略性的危機溝通機制

E．模擬訓練和演習

10．下列關于風險管理與商業銀行經營關系的說法，正確的有()。

A．承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

B．風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式

C．風險管理不能夠為商業銀行風險定價提供依據

D．健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造附加價值

E．風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力

11．商業銀行定期對銀行賬戶和交易賬戶進行壓力測試的主要目的有()。

A．對市場風險VaR值的準確性進行驗證

B．分析資產組合在不同市場條件下可能產生的收益或損失

C．計算資產組合可能產生的最高收益

D．評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

E．測算極端不利的市場條件對資產組合造成的影響

12．盈利能力監管指標包括()。

A．資本金收益率

B．資產收益率

C．凈業務收益率

D．非利息收入率

E．非利息收入比率

13．巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括()。

A．系統風險

B．信用風險

C．操作風險

D．戰略風險

E．聲譽風險

14．戰略風險來自()。

A．商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

B．商業銀行經營目標不能按時實現

C．為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷阱為實現目標所需要的資源匱乏

E．整個戰略實施過程的質量難以保證

15．決定商業銀行的風險承受能力的是()。

A．資本金規模

B．風險管理水平

C．資產管理

D．負債管理

E．資產負債管理

16．下列關于商業銀行的風險管理部門設置的說法，正確的是()。

A．商業銀行風險管理部門必須具有高度獨立性

B．商業銀行風險管理部門不具有或者只具有非常有限的風險管理策略執行權

C．商業銀行風險管理部門和風險管理委員會可以合二為一，以便信息的交流與共享

D．商業銀行風險管理部門和風險管理委員會必須相互獨立，不能互通信息

E．商業銀行風險管理部門通常有集中型和分散型兩種類型

17．外匯敞口分析的特點包括()。

A．忽略了各種匯率變動的相關性

B．清晰易懂

C．計算簡便

D．敏感度高

E．難以揭示由各幣種匯率變動的相關性所帶來的匯率風險

18．商業銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具備的基本條件有()。

A．完善的公司治理結構

B．健全的內部控制體系

C．普及合規管理文化

D．集中式的、可靈活擴充的業務信息系統

E．強大的研發實力 9．商業銀行風險管理部門的主要職責有()。

A．監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額

B．在限額違規的情況下及時向風險管理委員會報告

C．負責核準復雜金融產品的定價模型

D．協助財務控制人員進行復雜金融產品價格評估

E．全面掌握商業銀行的整體風險狀況，為管理決策提供輔助作用

20．下列屬于Altman的z評分模型中的財務比率的是()。

A．息稅前收益/總資產

B．股票市場價值/債務賬面價值

C．(流動資產一流動負債)/總資產

D．銷售額/總資產

E．留存收益/總資產

21．審慎經營類指標包括()。

A．總資產凈回報率

B．資本充足率

C．大額風險集中度

D．不良貸款撥備覆蓋率

E．成本收入比

22．目前最廣泛應用的信用風險評分模型是()。

A．CP模型

B．KPMG模型

C．線性概率模型

D．Probit模型

E．線性辨別模型

23．壓力測試是一種風險管理技術，其功能主要有()。

A．評估商業銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力

B．提供商業銀行對自身風險特征的理解

C．為商業銀行提供更好的信用風險管理模型

D．為估計商業銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法

E．幫助董事會和高層管理者確定該商業銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致

24．下列關于遠期和期貨的說法，正確的有()。

A．遠期合約允許投資者在確定的未來時間購買或出售某項資產

B．期貨合約允許投資者按確定的價格購買或出售某項資產

C．遠期合約是非標準化的，期貨合約是標準化的

D．遠期合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險，而期貨合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險

E．遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉

25．某機構購入國債作為準備金，其利率互換的操作原則應該是()。

A．預期利率上升時，不做利率互換

B．預期利率上升時，將固定利率調為浮動利率

C．預期利率下降時，不做利率互換

D．預期利率下降時，將固定利率調為浮動利率

E．無論預期利率上升或下降，均將固定利率調為浮動利率

26．根據有關法律規定，下列機構中一般不得作為貸款保證人的有()。

A．企業集團下屬地方分公司

B．公立醫院

C．國家機關

D．企業集團下屬子公司

E．私立貴族學校

27．按照馬柯維茨的理論，下列說法正確的有()。

A．市場上的投資者都是理性的B．市場上的投資者偏好收益

C．存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數

D．無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優資產組合E．理性投資者可以獲得自己所期望的最優資產組合

28．下列關于巴塞爾委員會對實施高級計量法提m的具體標準的說法，正確的有()。

A．商業銀行的操作風險系統必須利用相關的外部數據，尤其是預期將會發生非經常性、潛在的嚴重損失時，商業銀行必須建立標準的程序，規定在什么情況下必須使用外部數據以及使用外部數據的方法

B．商業銀行必須提供按巴塞爾委員會規定的業務單元和損失類別分類的損失數據

C．任何操作風險計量系統必須具備某些關鍵要素，包括內部數據的使用、相關的外部數據、情景分析和反映商業銀行經營環境和內部控制系統情況的其他因素

D．商業銀行的風險計量系統必須足夠“分散”，以將影響損失估計分布尾部形態的主要操作風險因素考慮在內

E．除了使用實際損失數據或情景分析損失數據外，商業銀行在全行層面使用的風險評估方法還必須考慮到關鍵的業務經營環境和內部控制因素

29商業銀行往往很難規避或降低操作風險，但可以通過一些方式將風險轉移或緩釋。下列可以實現這一目的的方式包括()。

A．風險控制

B．終止相關業務

C．連續經營方案

D．保險

E．業務外包

30．巴塞爾委員會提出，用標準法計算經濟資本配置，銀行至少應該滿足的條件有()。

A．董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構

B．銀行應當擁有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用該方法

C．銀行的資本充足率應該達到12．5% D．銀行應該連續三年盈利

E．銀行應當擁有完整且切實可行的操作風險管理系統

31．流動性風險預警信號中的融資信號包括()。

A．快速增長的資產的主要資金來源為市場大宗融資

B．所發行的流通債券(包括次級債)交易量上升

C．所發行股票價格下跌

D．債權人提前要求兌付造成支付能力出現不足

E．存款大量流失

32．商業銀行進行流動性風險預警的內部指標/信號包括()等指標的變化。

A．銀行的資產質量

B．銀行的盈利能力

C．第三方評級

D．銀行發行的有價證券的市場表現

E．銀行內部有關風險水平

33．如果房地產市場發展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面地產企業和個人向銀行借款，這種情況下，如果由于房地產市場嚴重下降，大量個人住房貸款無法償還，房地產企業也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業銀行所面臨的主要風險包括()。

A．國家風險

B．流動性風險

C．信用風險

D．戰略風險

E．操作風險

34．清晰的聲譽風險管理流程包括()。

A．聲譽風險識別

B．外部審計

C．聲譽風險評估

D．監測和報告

E．內部審計

35．下列屬于有效的聲譽風險管理體系內容的有()。

A．建立公平的獎懲機制，支持發展目標和股東價值的實現

B．利用自身的價值理念、道德規范影響合作伙伴、供應商和客戶

C．明確商業銀行的戰略愿景和價值理念

D．建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警

E．深人理解不同利益持有者(例如股東、員工、客戶、監管機構、社會公眾等)對自身的期望值

36．下列()是普遍認為的有助于改善銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐。

A．制定危機管理規劃

B．從投訴和批評中積累早期預警經驗

C．確保及時處理投訴和批評

D．增加對客戶/公眾的透明度

E．管理危機過程中的信息交流不是聲譽危機管理規劃的主要內容之一

37．銀監會提H{的良好銀行監管標準主要包括()。

A．促進金融穩定和金融創新共同發展

B．對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制

C．對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

D．提高我國銀行業風險管理水平

E．高效、節約地使用一切監管資源

38．銀行監管的必要性原理可以概括為()。

A．公共性質論

B．利益沖突論

C．債權保護論

D．銀行風險論

E．適度競爭論

39．()是各國監督商業銀行的主體。

A．稅務部門

B．中央銀行

c．財政部門

D．證券監督管理部門

E．法律部門

40．在風險緩釋的處理中，下列屬于被認可的質押品的有()。

A．黃金

B．美元現金

C．我國商業銀行發行的債券

D．評級為AA-的國家發行的債券

E．銀行存單 來

三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷。正確的為A,錯誤的為B。(共15題．每題l分。共1 5分)1．商業銀行因未能及時根據市場變化和客戶需求創新產品和服務，喪失了寶貴的客戶資源，從而失去了在傳統業務領域的競爭優勢。此類風險屬于市場風險。()2．信用風險是指債權人或交易對手未能履行合同所規定的義務或者信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債務人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。()3．某大型企業受金融危機的影響效益出現下滑、負債率偏高。為支持該企業渡過難關，商業銀行可以對該企業個別經營指標進行微調并繼續將其評定為AAA級客戶。()4．隨著全球化的發展，世界各國及地區的銀行監管漸漸地實行統一的模式。()5．矩陣型模式作為銀行風險管理組織結構的一種，是對風險管理部集權模式和事業部模式的綜合，從而在一定程度上避免了這兩種模式的不足。()6．基本指標法用多種指標構成的指標體系衡量商業銀行的整體操作風險。()7．為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。()8．系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由行業風險和區域風險的變動反映出來。()9．最常見的資產負債的期限錯配的情況是，商業銀行將大量長期借款用于短期貸款。()10．利率風險敏感度=利率上升l00個基點對銀行凈值影響/資本凈額×100%。()

11．商業銀行可以利用缺口分析法，針對特定階段，計算到期資產和到期負債之間的差額，以判斷商業銀行在過去特定時段內的流動性是否充足。()12．表外業務風險管理就是商業銀行通過風險識別、風險度量、風險處理等方法，預防、回避和轉移表外業務經營中的風險，從而減少或避免經濟損失，保證銀行安全的行為。()13，貸款定價的公式是：貸款最低定價一(資金成本+經營成本+資本成本)/貸款額。()14．一個債務人只能擁有一個債項評級。()15．操作風險管理流程依次包括如下步驟：操作風險識別、操作風險計量與經濟資本配置、操作風險評估與控制、操作風險監測與報告。()

2009年上半年銀行從業資格考試風險管理考試試題及答案來源：考試大

【考試大：考試專家，成就夢想！】

2011年6月22日

2009年上半年中國銀行業從業人員資格認證考試

《風險管理》真題專家解析

一、單項選擇題

1．[解析]答案為B。對商業銀行資本充足率要求的考查。在《巴塞爾新資本協議》中，首先根據商業銀行資本工具的不同性質，對監管資本的范圍作出了界定，監管資本被區分為核心資本和附屬資本。其次，新協議對三大風險加權資產規定了不同的計算方法。最后，新協議規定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8％。其中核心資本充足率不得低于4％。

2．[解析]答案為A。商業銀行可以采取的市場風險計量方法有：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風險價值(VaR)方法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦壓力測試；⑧事后檢查。

3．[解析]答案為D。對戰略風險類型的考查。通常，戰略風險識別可以從戰略、宏觀和微觀三個層面入手，具體而言，商業銀行所面臨的戰略風險可以細分為：①產業風險；②技術風險；③品牌風險；④競爭對手風險；⑤客戶風險；⑥項目風險；⑦其他例如財務、運營以及多種外部風險因素。

4．[解析]答案為B。考查銀行監管主要的法律法規。《金融違法行為處罰辦法》屬于行政法規。

5．[解析]答案為B。馬柯威茨的理論提出于20世紀50年代；而布萊克、舒爾斯、默頓推導出歐式期權定價的一般模型屬華爾街的第二次數學革命的金融理論；羅斯的理論提出于20世紀70年代。

6．[解析]答案為c。對商業銀行風險管理流程的考查。按照良好的公司治理結構和內部控制機制，商業銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。

7．[解析]答案為B。本題中，“其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資產主要投向房地產行業”屬于戰略風險。而根據聲譽風險和操作風險的定義，由題中所給的材料，無法判斷商業銀行是否面臨聲譽風險和操作風險。

8．[解析]答案為B。在《巴塞爾新資本協議》中，監管資本被區分為以下三類：①核心資本，又稱一級資本，包括商業銀行的權益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備；②附屬資本，又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合型債務工具等；③在計算市場風險資本要求時，還規定了三級資本。

9．[解析]答案為D。《巴塞爾新資本協議》對三大風險加權資產規定了不同的計算方法：

①對于信用風險資產，商業銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評級高級法計算；②對于市場風險，商業銀行可以采用標準法或內部模型法計算；③對于操作風險，商業銀行

可以采用基本指標法、標準法或高級計量法計算。

10．[解析]答案為A。培植風險文化不是一項階段性的任務，而是一項“終身事業”，它貫穿到商業銀行的整個生命周期。建設風險文化，要加強高級管理層的驅動作用，發揮全員參與作用。商業銀行應當建立管理制度并實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為中。只有將風險管理理念固化到每一條規章制度中，嚴格要求員工遵守，并輔之以合規和績效考核，久而久之，才會形成良好的風險文化環境和氛圍。

11．[解析]答案為B。本題中．“銀行貸款余額的50％為房地產行業貸款”，其貸款集中度明顯過高，存在較大風險。不良率是一個事后的概念，預期損失是一個事前的概念。雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，但并不表示預期損失也為。或不存在信用風險。風險與收益的平衡是商業銀行經營的必然選擇。

12．[解析]答案為c。根據死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1 2．1％)=95．7572％，則該筆貸款預計到期可收回的金額為：lO00×95．7572％≈957．57(萬元)。

13．[解析]答案為B。B項應改為：記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規避自身的風險。

14．[解析]答案為D。企業資產或負債上的空頭或多頭不加保護的部分是指敞口，敞口就是風險暴露，即銀行所持有的各類風險性資產余額。5．[解析]答案為B。巴塞爾委員會在1996年的《資本協議市場風險補充規定》中，對市場風險內部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采用99％的單尾置信區間；持有期為10個營業日；市場風險要素價格的歷史觀測期至少為l年；至少每3個月更新一次數據。

16．[解析]答案為D。系統缺陷引發的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提

供的計算機系統或設備發生故障或其他原因，商業銀行不能正常提供部分、全部服務或業務中斷而造成的損失。包括系統設計不完善和系統維護不完善所產生的風險，具體表現為數據／信息質量風險、違反系統安全規定、系統設計／開發的戰略風險，以及系統的穩定性、兼容性、適宜性方面存在問題等方面。

17．[解析]答案為A。風險管理信息系統是RAROC基礎的重要組成部分。

18．[解析]答案為c。長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣20％。

19．[解析]答案為D。銀行業的公共性質在于銀行為各行業廣泛提供金融服務，由于其特殊地位，銀行體系對整個國民經濟具有廣泛而深刻的影響，這是公共性質論的內容。

20．[解析]答案為B。《商業銀行財務報表附注特別規定》中，對中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款做了非常詳細的規定。

21．[解析]答案為c。商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差構成了所謂的融資缺口，公式為：融資缺口一貸款平均額一核心存款平均額。

22．[解析]答案為c。核心負債比率一核心負債期末余額／總負債期末余額×100％，分別計算本外幣和外幣口徑數據，不得低于6()％。

23．[解析]答案為D。不良貸款拔備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(404-15+5)／(354-10+5)=120％。

24．[解析]答案為C。戰略風險管理流程包括：明確戰略發展目標，制定戰略實施方案，識別、評估、檢測戰略風險要素．執行風險管理方案，并定期自我評估風險管理的效果，確保商業銀行的長期戰略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯系在一起。

25．[解析]答案為D。貸款重組主要包括但不限于以下措施：①調整信貸產品；②減少貸款額度；③調整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限)；④調整貸款利率；⑤增加控制措施，限

制企業經營活動。根據《公司法》的規定，有限責任公司股東以其出資額為限承擔責任，董事長作為公司股東，無需以其個人財產為企業債務提供擔保。

26．[解析]答案為A。看跌期權是指期權的購買者擁有在期權合約有效期內按執行價格賣出一定數量標的物的權利，但不負擔必須賣出的義務。本題中，銀行作為債權人，發放了6．5億元貸款，相當于賣出一份看跌期權，而開發商則買入了一份看跌期權，規避一旦預期項目的市場價值降低帶來的信用風險損失。若預期項目的市場價值低于6．5億元，開發商將項目爛尾，銀行作為債權人將承受信用風險損失。

27．[解析]答案為D。縱觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個發展階段：①資產風險管理模式階段；②負債風險管理模式階段；③資產負債風險管理模式階段；④全面風險管理模式階段。

28．[解析]答案為D。在經風險調整的業績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風險調整資本收益率(RAROC)。

29．[解析]答案為c。通常所說的資本是指會計資本，也就是賬面資本．A選項錯誤；B選項應改為：監管資本是監管部門規定的商業銀行應持有的同其所承擔的業務總體風險水平相匹配的資本；D選項應改為：經濟資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本。

30．[解析]答案為A。20世紀80年代之后，隨著銀行業競爭加劇，存貸利差變窄，金融衍生工具廣泛使用，商業銀行開始意識到可以從事更多的風險中介業務，非利息收入所占的比重因此迅速增加，進入了全面風險管理模式階段。

31．[解析]答案為B。c()s0《全面風險管理框架》(Enterprise Risk Management Inte—grated Framework)于2001年開始起草，2004年9月由COS0定稿頒布。全面風險管理體系有三個維度：第一維是企業的目標，第二維是全面風險管理要素，第三維是企業的各個層級。

32．[解析]答案為D。因果分析模型就是對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布。

33．[解析]答案為c。商業貸款理論，也叫真實票據論，由18世紀英國經濟學家亞當·斯密在其《國富論》一書中提出的。其基本要求是貸款應以真實交易背景的商業票據為依據。這種理論認為，貸款應是短期和商業性的，用于實際生產和流通，有自償性，最理想。認為商業銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此其資產業務集中于短期自償性貸款。

34．[解析]答案為B。風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核0，也是風險文化中最為重要和最高層次的因素。

35．[解析]答案為A。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節。感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質；分析風險是深入理解各種風險內在的風險因素。

36．[解析]答案為c。制作風險清單是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業銀行所面臨的風險逐一列舉，并聯系經營活動對這些風險進行深入理解和分析。

37．[解析]答案為D。激烈的行業競爭必然形成優勝劣汰，產品／服務的品牌管理直接影響了商業銀行的盈利能力和業務發展空間。特別是高度依賴公眾信心而生存的商業銀行，如果缺乏獨特的品牌形象和吸引力，將可能遭遇嚴重的生存危機。

38．[解析]答案為A。風險報告的職責主要體現在以下方面：①保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識；②傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度；③實施并支持一致的風險語言／術語；④使員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息；⑤告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責；⑥利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持；⑦保障風險管理信息及時、準確地向上級或同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。風險報告除了滿足監管當局和自身風險

管理與內控需要外。還應當符合《巴塞爾新資本協議》信息披露框架的風險匯總和報告流程。

39．[解析]答案為B。新資本協議從公司治理、信用風險控制、內審和外審等三方面角度來闡述銀行業的公司治理和監督。規定了高級管理層的職責，其中包括：向董事會或指定的委員會，提供關于重大變化或現行政策例外情況的通告。

40．[解析]答案為c。制作風險清單是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法。此外，常用的風險識別方法還有：①專家調查列舉法；②資產財務狀況分析法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失誤樹分析方法。

41．[解析]答案為B。當正向收益率曲線變陡時，投資者一般會買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品。此時，該l0年期政府債券的市場價格會下降。

42．[解析]答案為c。依照中國證監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》(試行)，風險監管核。指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。

43．[解析]答案為D。由題意，該銀行在1個交易日內有1％(100％-99％)的可能性超過1000萬元，則在100個交易日內將有1天(100×1％)的可能性超過l 000萬元。

44．[解析]答案為c。由題中所給的條件代入總資產收益率公式中，則總資產收益率=凈利潤／平均總資產×100％=0．5／[(10+15)／2 ]×100％=4．O0％。

45．[解析]答案為A。違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協議》中．違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者。

46．[解析]答案為A。將已知代入公式，可推導出違約概率=l-(1+10％)／(1+1 5％)=1-22／23≈O．04．

47．[解析]答案為c。參照國際最佳實踐，個人客戶評分按照評分的階段則可以分為拓展客戶期(信用局評分)、審批客戶期(申請評分)和管理客戶期(行為評分)。

48．[解析]答案為c。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額／(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額)×100％=900／(10000-800)×100％≈9．8％。其中，期初正常類貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

49．[解析]答案為D。可將題干中已知條件代入公式：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％=600／(1000-400)×100％=l00．0％。其中，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款

中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。

50．[解析]答案為C。紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合；黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列變化規律，即循環波動特征；藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度。

51．[解析]答案為C。健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。內部控制體系和合規文化是商業銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的最好辦法．對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。

52．[解析]答案為A。該商業銀行預期在短期內的流動性余缺為：5000×25％+3000×50％-2000×25％=2250(萬元)。

53．[解析]答案為B。即期利率與遠期利率的關系為(1+Rn)n=(1+R1)??(1+Rn)。代入數據，(1+R2)2=(1+7％)(1+5％)，得出R2≈6．00％。

54．[解析]答案為A。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。

55．[解析]答案為D。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以

及外部事件所造成損失的風險。商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。其中，系統缺陷引發的操作風險是指由于信息科技部門或服務供應商提供的計算機系統或設備發生故障或其他原因，導致商業銀行不能正常提供全部／部分服務或業務中斷而造成的損失。本題中的情形正是系統缺陷引發的操作風險。

56．[解析]答案為D。在整體市場危機下，市場對商業銀行的信用等級高度重視，由此導致不同商業銀行的融資能力形成巨大反差，有些追逐高風險、高收益的商業銀行因不堪承受巨額投機損失而破產倒閉，而有些穩健經營、信譽卓著的商業銀行則成為剩余資金的安全避風港，在危機中反而提高了自身的流動性和競爭能力。因為潛在的存款人會為其資金尋找最安全的庇護所，形成資金向高質量的商業銀行流動。

57．[解析]答案為c。短邊法的計算步驟是：首先，分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次，比較這兩個總數：最后，把較大的一個總數作為銀行的總敞口頭寸。即先算出凈多頭頭寸之和為：50+100+1 50=300，凈空頭頭寸之和為：20+180=200，因為前者較大，所以最后確定總敞口頭寸為300。

58．[解析]答案為B。久期是一種把到期日按時間價值進行加權的衡量方式，它考慮了所有盈利性資產的現金流入和所有負債現金流出的時間控制，該指標衡量銀行未來現金流量的平均期限，實際上衡量的是用來補償投資所需資金的平均時間。

59．[解析]答案為A。在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。這一監管理念內生于中國的銀行改革、發展與監管的實踐，是對當前我國銀行監管工作經驗的高度總結。

60．[解析]答案為A。A選項應改為：交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

61．[解析]答案為B。內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執行而造成的損失，主要包括財務／會計錯誤、文件／合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監控／報告、結算／支村錯誤、交易／定價錯誤六個方面。

62．[解析]答案為B。對中央政府投資的公用企業的債權風險權重為50％。

63．[解析]答案為B。對風險評估原則的考查。操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知三種。

64．[解析]答案為c。商業銀行的資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％，資本充足率應在任何時點保持在監管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為：100×50％×8％=4(萬元)。

65．[解析]答案為A。對操作風險管理主要業務風險控制相關知識的考查。柜臺業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。

66．[解析]答案為D。巴塞爾委員會根據目前商業銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協議》中為商業銀行提供三種可供選擇的操作風險經濟資本計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法。

67．[解析]答案為c。根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為四大類：可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。商業銀行往往很難規避和降低某些風險，甚至有些無能為力，但可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。商業銀行不管盡多大努力，采取多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生，這些是商業銀行必須承擔的風險，需要為其計提損失準備或分配資金。

68．[解析]答案為B。自我評估是通過調查問卷、系統性的檢查或公開討論的方式，評估是否符合操作風險管理政策，找出內部操作風險的優勢和不足。

69．[解析]答案為A。核心存款比率=核心存款／總資產，對同類商業銀行而言，該比率高的商業銀行流動性也相應較好。核心存款是指那些相對來說較穩定，對利率變化不敏感的存款，季節變化和經濟環境對其影響也較小。

70．[解析]答案為A。內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵(質)押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為不同抵(質)押品覆蓋的部分，分別計算風險加權資產。拆分按金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產以及其他抵(質)押品的順序進行。

71．[解析]答案為B。銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等市場風險要素發生劇烈變動、國內生產總值大幅下降、發生意外的政治和經濟事件或者幾種情形同時發生的情況下，銀行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利的情況下的損失承受能力。

72．[解析]答案為B。根據《商業銀行風險監管核。指標》第八條的規定，流動性比率為流動性資產余額與流動性負債余額之比，衡量商業銀行流動性的總體水平，不應低于25％。

73．[解析]答案為A。商業銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響資產負債期限結構，因為任何利率波動都會導致商業銀行資產和負債的價值產生波動。根據中國銀監會頒布的《商業銀行風險監管核心指標》，以及銀行業金融機構監管信息系統中“非現場監管報表指標體系”中的有關內容，我國共設定了7個流動性監管指標。其中的流動性比例為流動性資產余額與流動性負債余額之比，分別計算本外幣和外幣口徑數據，不得低于25％。

74．[解析]答案為A。流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和／或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。操作風險是指由于認為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。

75．[解析]答案為D。現金頭寸指標越高意味著商業銀行滿足即時現金需要的能力越強；核心存款比例高的商業銀行流動性也相對較好；貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業銀行存儲的流動性越高，流動性風險也相對越小；貸款總額與總資產的比率較高則暗示商業銀行的流動性能力較差。

76．[解析]答案為B。喪失流動性是最常見的導致銀行破產的直接原因。銀行通常只能通過資產變現應付流動性困難，此時會遇到兩種價格：市場均衡價格EP和應急變現價格FP。EP是在正常的市場狀態下出售資產給最高出價者的價格；FP則是在市場上即刻銷售資產所能得到的價格。顯然，FP低于EP，兩者的差額取決于市場交易狀況及資產的信息要求。

77．[解析]答案為c。聲譽危機管理的主要內容包括：①制定戰略性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現場處理；④提高發言人的溝通技能；⑤危機處理過程中的持續溝通；⑥管理危機過程中的信息交流；⑦模擬訓練和演習。

78．[解析]答案為B。對戰略風險含義的考查。戰略風險管理可以被理解為具有雙重含義，其中之一是商業銀行發展戰略的風險管理，針對政治、經濟、社會、科技等外部環境和商業銀行的內部可利用資源，系統識別和評估商業銀行既定的戰略目標、發展規劃和實施方案存在潛在的風險，并采取科學的決策方法或風險管理措施來避免或降低風險。

79．[解析]答案為D。目前，國內外還沒有開發出適合于聲譽風險管理的量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最好辦法是：①推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；②確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。

80．[解析]答案為D。戰略風險管理應急方案應當合理包含可能對商業銀行產生不利影響的

所有風險事件，例如業務中斷／災難恢復計劃、公共關系補償計劃、訴訟應答策略、回應監管批評等。

81．[解析]答案為C。對聲譽風險含義以及相關知識點的考查。

82．[解析]答案為c。商業銀行進行戰略風險管理的前提是接受戰略管理的基本假設：①準確預測未來風險事件的可能性是存在的；②預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失；③如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會。

83．[解析]答案為D。時商業銀行戰略風險含義的考查。

84．[解析]答案為D。專家系統在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素和與市場有關的因素。利率水平屬于與市場有關的因素。高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業的違約風險都會有一定程度的提高。

85．[解析]答案為c。銀行監管的必要性原理中的適度競爭論認為，銀行業先天存在壟斷與競爭的悖論。

86．[解析]答案為A。在國際領域，由于各國市場環境、監管體制、行業運行機制存在差異，時監管目標的表述也不盡相同。但盡管存在差異，歸納起來，銀行監管基本目標可概括為：保護存款人利益，維護金融體系的安全和穩定。

87．[解析]答案為A。將題中已知代入資產收益率的計算公式，可得：資產收益率(R()A)=稅后凈收入／資產總額=20000／1000000=0．02。

88．[解析]答案為B。新《商業銀行信息披露辦法》第五條規定，商業銀行應遵循真實性、準確性、完整性和可比性的原則，規范地披露信息。

89．[解析]答案為D。附屬資本又叫=級資本，主要包括資產重估儲備、非公開儲備、一般損失準備金，混合債務工具和次級債券。

90．[解析]答案為D。銀行信用風險監管指標有：不良資產率和不良貸款率、預期損失率、單一客戶授信集中度、貸款損失準備金率、不良貸款撥備覆蓋率

二、多項選擇題

1．[解析]答案為ABC。風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在的最大損失。風險價值通常是由銀行的內部市場風險計量模型來估算，市場風險內部模型可以將不同業務、不同類型的市場風險用一個確切的數值來表示。

2．[解析]答案為BCDE。操作風險的人員因素主要是指因商業銀行員l發生內部欺詐、失職違規，以及因員工的知識／技能匱乏、核心員工流失、商業銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。

3．[解析]答案為BCDE。損失數據收集的內容有：①總損失數額信息；②損失事件發生的時間、發生的單位信息；③總損失中收回部分信息；④損失事件發生的主要原因的描述信息。

4．[解析]答案為ABC。與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場、信用、操作、流動性等風險交織在一起。通常．戰略風險識別可以從戰略、宏觀和微觀三個層面入手。

5．[解析]答案為ABCD。流動性風險在發生之前，通常表現的內部指標／信號主要包括商業銀行內部有關風險水平、盈利能力、資產質量．以及其他可能對流動性產生中長期影響的指標變化。例如，某項或多項業務／產品的風險水平增加，資產或負債過于集中，資產質量下降，盈利水平下降，快速增長的資產的主要資金來源為市場大宗融資等。

6．[解析]答案為DE。債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。

7．[解析]答案為ACD。商業銀行的經營原則：三性要求．即安全性、流動性、效益性。

8．[解析]答案為ABCDE。集中型風險管理部門對風險管理人員的專業技能要求最高、最全面。參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備以下五個方面的主要技能：①風險監測和分析能力；②數量分析能力；③價格核準能力；④模型創建能力；⑤系統開發／集成能力。

9．[解析]答案為ABCDE。聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規劃，以便為商業銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南。聲譽危機管理的主要內容包括：①制定戰略性的危機溝通機制；②提高解決問題的能力；③危機現場處理；④提高發言人的溝通技能；⑤危機處理過程中的持續溝通；⑥管理危機過程中的信息交流；⑦模擬訓練和演習。

10．[解析]答案為ABDE。風險管理與商業銀行經營的關系主要體現在以下幾個方面：第一，承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力。第二，風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式。第三，風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合。第四，健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造附加價值。第五，風險管理水平直接體現了商業銀行的核。競爭力。

11．[解析]答案為BDE。銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等單一市場風險要素發生劇烈變動的情況下，銀行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。

12．[解析]答案為ABCDE。監管指標包括：資本金收益率；資產收益率；凈業務收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標。

13．[解析]答案為BCDE。結合商業銀行經營的主要特征，按誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類。

14．[解析]答案為ACDE。戰略風險來自四個方面：商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；為實現目標所需要的資源匱乏；以及整個戰略實施過程的質量難以保證。

15．[解析]答案為AB。在商業銀行的經營過程中，有兩個因素決定其風險承擔能力：一是資本金規模；二是商業銀行的風險管理水平。

16．[解析]答案為ABE。建立高效的風險管理部門應當固守兩個基本準則：風險管理部門必須具備高度獨立性。以提供客觀的風險管理策略；風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執行權。實踐操作中，商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。風險管理部門的結構通常有集中型和分散型兩種類型。

17．[解析]答案為ABCE。B、C兩項屬于外匯敞口分析的優點；A、E項屬于外匯敞口分析的局限性。

18．[解析]答案為ABCD。完善的公司治理結構是商業銀行有效防范和控制操作風險的前提；健全的內部控制體系是商業銀行有效識別和防范操作風險的重要手段；合規問題是當前我國商業銀行操作風險管理的核心問題，因此需要普及合規管理文化；集中式的、可靈活擴充的業務系統有助于商業銀行正常開展各項業務。9．[解析]答案為ACDE。考查風險管理部門的主要職責。風險管理部門的主要職責有：首先，風險管理部門履行的一個非常具體但卻至關重要職責是監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額。其次，風險管理部門負責核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估。最后，風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業銀行的整體風險狀

況，為管理決策提供不可替代的輔導作用。

20．[解析]答案為ABCDE。Altman認為，影響借款人違約概率的因素主要有五個：流動性、盈利性、杠桿比率、償債能力和活躍性。在對美國公開上市交易的制造業企業借款人的分析中，Altman選擇五個財務指標來綜合反映上述五大因素，題中所給選項均為正確項。

21．[解析]答案為BCD。中國證監會對原國有商業銀行和股份制商業銀行按照三大類七項指標進行評估，具體包括經營績效類指標、資產質量類指標和審慎經營類指標。其中，審慎經營類指標包括資本充足率、大額風險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。

22．[解析]答案為CDE。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。

目前，應用最廣泛的信用評分模型有：線性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型(Linear Discriminnnt Model)。

23．[解析]答案為ABDE。壓力測試是一種風險管理技術，用于評估特定事件或特定金融變量的變化對金融機構財務狀況的潛在影響。壓力測試主要具有如下功能：①為估計商業銀行在壓力條件下的風險暴露提供方法，并幫助商業銀行制定或選擇適當的戰略轉移此類風險；②提高商業銀行時其自身風險特征的理解，推動其對風險特征隨時問的變化情況的監控；③幫助董事會和高級管理層確定該商業銀行的暴露是否與其風險偏好一致；④作為對主要基于歷史數據和假設條件的風險模型的補充；⑤壓力測試幫助量化“尾部”風險和重估模型假設；⑥評估商業銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。

24[解析]答案為ABCE。遠期和期貨都是指在確定的未來時間按確定的價格購買或出

售某項資產的協議。兩者的區別在于：第一，遠期合約是非標準化的，貨幣、金額和期限都可靈活商定，而期貨合約是標準化的；第二，遠期合約一般通過金融機構或經紀商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔違約風險；第三，遠期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉。

25．[解析]答案為BC。利率互換的操作原則如下圖：

26．[解析]答案為ABC。具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。

國家機關(除經國務院批準)，學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構和職能部門．均不得作為保證人。私立貴族學校以營利為目的，可以作為保證人：子公司是法人實體，它可以獨立承擔法律責任，不是企業法人的分支機構，可以作為保證人。

27．[解析]答案為ABCDE。按照馬柯維茨的理論，市場的投資者都是理性的，即偏好收

益、厭惡風險，并存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數。無差異曲線與有效集的切點就是投資者的最優資產組合；理論上，理性投資者可以獲得自己所期望的最優資產組合。

28．[解析]答案為ABCDE。巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體標準，包括資格要求、定性標準、定量標準、內部數據和外部數據要求等。題中五選項說法都正確。

29．[解析]答案為CDE。對可緩釋的操作風險相關內容的考查。可緩釋的操作風險，如火災、搶劫、高管欺詐等，商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。

30．[解析]答案為ABE。巴塞爾委員會提出，為具備使用標準法的資格，商業銀行必須至少滿足如下爺件：①董事會和高級管理層應當積極參與監督操作風險管理架構；②銀行應當擁有完整且切實可行的操作風險管理系統；③銀行應當擁有充足的資源支持在主要產品線上和控制及審計領域采用該方法。

31．[解析]答案為DE。流動性風險在發生之前，表現出的融資指標／信號主要包括商業銀

行的負債穩定性和融資能力的變化等。例如，存款大量流失，債權人(包括存款人)提前要求兌付造成支付能力出現不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質)押物且不愿提供中長期融資．愿意提供融資的對手數量減少且單筆融資的金額顯著上升，被迫從市場上購回已發行的債券等。

32．[解析]答案為ABE。流動性風險在發生之前，通常表現的內部指標／信號主要包括商業銀行內部有關風險水平、盈利能力、資產質量，以及其他可能對流動性產生中長期影響的指標變化。

33．[解析]答案為BC。本題中。“房地產企業也由于倒閉而無力償還貸款”屬于“信用風險”，“居民大量提取存款買房”屬于“流動性風險”。而根據題中所給出的資料，無法判斷該商業銀行是否面臨戰略風險、操作風險和國家風險。

31．[解析]答案為ACDE。對清晰的聲譽風險管理流程的考查。商業銀行應當建立清晰的聲譽風險管理流程，用來一致、持久地識別、評估和檢測每一個可能影響聲譽的風險因素：①聲譽風險識別；②聲譽風險評估；⑧監測和報告；④內部審計。

35．[解析]答案為ABCDE。有效的聲譽風險管理體系應當重點強調的內容除以上五項外．還包括：有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；培養開放、互信、互助的機構文化；努力建設學習型組織。有能力在出現問題時及時糾正；建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；有明確記載的危機處理／決策流程。

36．[解析]答案為ABCD。普遍認為有助于改善商業銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐包括：①強化聲譽風險管理培訓；②確保實現承諾；③確保及時處理投訴和批評；④從投訴和批評中積累早期預警經驗；⑤盡量保持大多數利益持有者的期望與商業銀行的發展戰略相一致；⑥增強對客戶，公眾的透明度；⑦將商業銀行的社會責任感和經營目標結合起采，是創造公共透明度、維護商業銀行聲譽的另一個重要層面；⑧保持與媒體的良好接觸；⑨制定危機管理規劃。

37．[解析]答案為ABCE。良好監管標準是規范和檢驗銀行監管I作的標桿。中國銀監會成立后，廈時總結國內外銀行監管工作經驗，明確提出良好銀行監管的六大標準：一是促進金融穩定和金融創新共同發展；二是努力提升我國銀行業在國際金融服務中的競爭力}三是對各類監管設限做到科學合理，有所為有所不為．減少一切不必要的限制；四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭；五是對監管者和被監管者都要實施嚴格、明確的問責制；六是高效、節約地使用一切監管資源。

38．[解析]答案為ABCDE。銀行監管的必要性原理可概括為以下五個方面：①公共性質論；②利益沖突論；③債權保護論；④銀行風險論；⑤適度競爭論。

39．[解析]答案為BCD。各國監督商業銀行的主體包括中央銀行、財政部門、證券監督管理部門。

40．[解析]答案為ABCDE。在風險緩釋的處理中，認可的質押品大體分為兩類：一類是現金類資產，主要包括本外幣現金、銀行存單、黃金等；另一類是高質量的金融工具，包括評級為AA-以上(含AA-)國家或地區政府發行的債券等，在這些國家或地區注冊的商業銀行、證券公司及政府投資的公用企業所發行的債券、票據和承兌的匯票，我國中央政府、中央銀行、商業銀行、政策性銀行和中央政府投資的公用企業發行的債券、票據和承兌的匯票等。

三、判斷題

1．[解析]答案為B。市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。本題所述風險屬于戰略風險。

2．[解析]答案為B。考查信用風險的定義。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

3．[解析]答案為B。商業銀行對單一借款人或交易對方的評級，應定期進行復查。當條件改善或惡化時，應對每個客戶重新評級，確保內部評級與授信質量一致。

4．[解析]答案為B。世界各國及地區的銀行監管并沒有統一的模式。

5．[解析]答案為A。題干說法正確。

6．[解析]答案為B。基本指標法是指以單一的指標作為衡量商業銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法。

7．[解析]答案為A。根據產生的原因．匯率風險大致可以分為兩類：①外匯交易風險；②外匯結構性風險。其中，銀行的外匯交易風險主要采自兩方面：一是為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸；二是銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸。

8．[解析]答案為B。系統性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來。

9．[解析]答案為B。最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業銀行將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動性風險。

10．[解析]答案為B。利率風險敏感度為利率上升200個基點對銀行凈值的影響與資本凈額之比。

11．[解析]答案為B。缺口分析法是巴賽爾委員會認為評估商業銀行流動性的較好方法，在各國商業銀行得到廣泛應用。缺口分析法針對特定時段．計算到期資產(現金流入)和到期負債(現金流出)之間的差額．以判斷商業銀行在未來特定時段內的流動性是否充足。

12．[解析]答案為A。對表外業務風險管理定義的考查。題干說法正確。

13．[解析]答案為B。貸款定價通常由以下因素來決定：貸款最低定價=(資金成本+經營成本+風險成本+資本成本)／貸款額。

14．[解析]答案為B。客戶評級與債項評級是反映信用風險水平的兩個維度，客戶評級主要針對交易主體，其登記主要由債務人的信用水平決定；而債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特定預測債項可能的損失率。因此一個債務人只能有一個客戶評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。

15．[解析]答案為A。對操作風險管理流程的考查。操作風險管理流程依次包括的步驟為：操作風險識別、操作風險計量與經濟資本配置、操作風險評估與控制、操作風險監測與報告。

第四篇：2009年10月全國自考風險管理真題

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2009年10月全國自考風險管理真題

一、單項選擇題（每小題1分，共20分）在每小題的四個備選答案中選出一個正確答案，并將其代碼寫在題干后面的括號內。不選、錯選或多選者，該題無分。

1.下列不屬于風險的特征的是（）

A.客觀性 B.隨機性 C.偶然性 D.可變性

2.構成風險存在與否的三個基本條件是:風險因素、風險事故和（）

A.風險發生的地點 B.風險發生的時間 C.損失

D.獲利的可能

3.按照風險所涉及的范圍來分類，風險可以分為（）

A.企業風險和國家風險 B.靜態風險和動態風險 C.主觀風險和客觀風險 D.基本風險和特定風險

4.企業風險管理最早的一種組織結構形式是（）

A.職能制組織結構 B.直線制

C.職能—直線制 D.直線—職能制

5.在每項活動開展之前，分析整個系統所存在的風險因素及其類型，估計可能發生的后果的

一種方法叫做（）

A.B.C.D.威脅分析

事故分析

風險因素預先分析 風險清單

6.財務報表分析法和流程圖分析法較多地被用于風險識別的（）

A.風險評價階段

第 1 頁 www.tmdps.cn)——改寫昨日遺憾 創造美好明天！用科學方法牢記知識點順利通過考試！

第 6 頁

第五篇：銀行業從業資格-歷年風險管理真題

2007年銀行從業資格考試風險管理試題

（一)單選題在以下各小題所給出的4個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。

1.目前，()是我國商業銀行面臨的最大、最主要的風險種類。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.聲譽風險

2.某1年期零息債券的年收益率為16.7%，假設債務人違約后，回收率為零，若1年期的無風險年收益率為5%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為()。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.《巴塞爾新資本協議》要求，實施內部評級法初級法的商業銀行()。

A.必須自行估計每筆債項的違約損失率

B.參照其他同等規模商業銀行的違約損失率

C.由監管當局根據資產類別給定違約損失率

D.由信用評級機構根據商業銀行要求給出違約損失率

4.期貨交易者可以通過在期貨市場上進行()交易來達到降低價格波動風險的目的。

A.套期保值

B.投資組合 C.投機

D.無風險套利

5.按《國際會計準則第39號》對金融資產的分類，按公允價值計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益的資產是()。

A.持有待售類資產

B.持有到期的投資

C.貸款

D.應收款

6.下列不屬于壓力測試假設情況的是()。

A.利率增加500基點

B.信用價差增加300個基點

C.正常經營狀況

D.主要貨幣相對于美元升值15%

7.下列關于風險的說法，錯誤的是()。

A.風險是收益的概率分布

B.風險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎

C.損失是一個事前概念，風險是一個事后概念

D.風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但絕不等同于損失本身

(二)多選題

在以下各小題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。

8.下列關于久期缺口的理解，正確的有()。

A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行凈值將增加

B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，銀行凈值將減少

C.當久期缺口為零時，銀行凈值不受利率風險的影響

D.久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感

E.久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風險暴露量越大

9.外部事件引發的操作風險包括()。

A.外部欺詐/盜竊

B.洗錢

C.內部欺詐

D.違反系統安全

E.監管規定

(三)判斷題

請判斷以下各小題的對錯，正確的用T表示，錯誤的用F表示。

10.信用風險與市場風險相比具有數據優勢和易于計量的特點。()

參考答案

(一)單選題

1A 2B 3C 4A 5A 6C 7C

(二)多選題

8ABC 9AB

(三)判斷題

10F 單選：

1、不屬于流動性基本要素的是()

A時間 B成本 C資金數量 D資產規模

2、保持充足的流動性是一家銀行維持經營的()

A充分條件 B必要條件 C充要條件 D關系不大

3、流動性是指商業銀行在一定時間、以()的成本獲取資金用于償還債務或增加資產的能力。

A最低 B最高 C合理 D市場

4、資產流動性強的特征是()

A變現能力強，所付成本低 B變現能力強，所付成本高

C變現能力低，所付成本低 D變現能力低，所付成本高

5、下列哪種發球最具流動性的資產()

A票據 B現金 C股票 D貸款

6、負債流動性強的特征是()

A 籌資能力強，籌資成本低 B籌資能力強，籌資成本高

C籌資能力低，喬遷資成本低 D籌資能力低，喬籌資成本高

7、下列哪種存款往往被看作是核心存款的重要組成部分()

A同業存款 B個人存款 C公司存款 D機構存款

8、香港金融管理局規定銀行的法定流動資產比率為()

A10% B15% C20% D25%

9、香港金融管理局建議商業銀行將一級流動資產(可在7天內變現的流動資產)比率為維持在()以上

A10% B15% C20% D25%

10、商業銀行的資產負債期限結構是指在未來特定時段內的()

A資產規模和負債規模相當 B到期資產數量(現金流入)與到期負債(現金流出)的構成狀況 C資產和負債的期限相同 D資產和負債的金額錯配

11、最常見的資產負債的期限錯配情況指()

A 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

B將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

C部分資產與某些負債在持有時間上不一致

D部分資產與某些負債在到期時間上不一致

12、商業銀行對()變化的敏感程度直接影響資產負債的期限結構

A利率 B物價指數 C宏觀經濟政策 D突發性因素

13、在計算資產流動性時()應從各類資產中扣除

A不可出售的貸款組合 B可出售的貸款組合 C存在嚴重問題的貸款 D抵押給第三方的資產

14、下列屬于零售性質資金的是()

A居民儲蓄 B同業拆借 C發行票據 D回購

15、利率波動會影響資產的收入、市值及融資成本等，屬于()影響投資組合產生流動資金的能力，造成流動性波動。

A信用風險 B市場風險 C操作風險 D戰略風險

16、前臺交易系統無法處理交易或執行交易時的延誤，特別是資金調拔與證券結算系統發生故障時，現金流量便受到直接影響，這屬于()對流動性的影響

A信用風險 B市場風險 C操作風險 D戰略風險

17、不良貸款及壞賬比率顯著上升，屬于承擔過多的()同時增加流動性風險

A信用風險 B市場風險 C操作風險 D戰略風險

18、商業銀行的()是指銀行為資產的增加而融資及在債務到期時履約的能力

A安全性 B流動性 C收益性 D風險性

19、從巴塞爾委員會的定義來看，商業銀行的流動性風險來源于()

A安全和收益 B總行和分行 C款和存款 D資產和負債

20、流動性需求和流動性來源之間的()是流動性風險產生的根源

A不匹配 B匹配 C兩者沒有關系 D以上都不對

21、商業銀行的流動性需求的變是()

A容易預測的 B可以預測但很難精確預測

C不可能預測的 D以上都不對

22、嚴重的流動性問題可能導致所有的債權人()，同時要求提現，這時銀行所面臨的問題就從流動性問題轉為清償問題，可能會寸步導致銀行倒閉

A付款 B擠兌 C追索 D支付

答案 單選 DBCAB ABDBB AADAB CABDA BB 單選題

1、下列不屬于金融風險形成的損失的是：()

A、預期損失

B、非預期損失

C、資金損失

D、災難性損失

2、對于巨大的災難性損失，商業銀行通常采用()來轉移

A、提取損失準備金

B、資本金

C、保險手段

D、沖減利潤

3、下列選項中，被認為是商業銀行創造附加價值的重要手段的是()

A、健全的風險管理體系

B、較高的風險管理水平

C、完善的風險管理架構

D、較大的風險管理規模

4、強調通過加強資產分散化、抵押、項目調查等手段來提高商業的安全度的風險管理階段的是()

A、資產風險管理模式階段

B、負債風險管理模式階段

C、資產負債風險管理模式階段

D、全面風險管理模式階段

5、在被稱為華爾街的第一次數學革命中出現的有關學者有()

A、費雪.布萊克

B、羅伯特.默頓

C、麥隆.舒爾斯

D、威廉.夏普

二、多選題

1、關于風險的定義，下列正確的是()

A、風險是未來結果的不確定性

B、風險是損失的可能性

C、風險是未來結果對期望的偏離

D、風險是一切損失的總稱

2、風險管理與商業銀行的關系有()

A、承擔和管理風險是商業銀行的只能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力

B、風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式

C、風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務途徑

D、風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力，不僅是商業銀行生存發展的需要

3、商業銀行的風險管理大體經歷了()

A、資產管理風險階段

B、負債管理風險階段

C、資產負債管理風險階段

D、全面風險管理階段

4、在資產負債風險管理階段中出現的重要分析手段有()

A、定量分析

B、定性分析

C、缺口分析

D、久期分析

5、全面風險管理體系的三個維度分別是()

A、企業的目標

B、全面風險管理要素

C、企業的內部結構

D、企業的各個層次

三、判斷題

1、風險不僅是損失的概率分布，也體現了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。()

2、損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。()

3、威廉.夏普提出的資產資本定價模型于華爾街的第二次數學革命中提出。()4、1988年，《巴塞爾資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。()

5、全球的風險管理體系已經成為現代商業銀行謀求發展和保持競爭優勢的最重要方式

參考答案

一、單選題

1—5 CCAAD

二、多選題

1—5 ABC ABCD ABCD CD ABD

三、判斷題

1—5 T F F T F 風險管理

一、單項選擇題

1.《巴塞爾新資本協議》規定，商業銀行核心資本充足率不得低于()。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

2.風險文化中最重要，最高層次的因素是()。

A.風險管理理念

B.風險管理知識

C.風險管理制度

D.企業文化

3.以下風險中，屬于系統風險的是()。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

二、多項選擇題

1.以下屬于核心資本的是()。

A.股本

B.未分配利潤

C.普通貸款儲備

D.公開儲備

2.商業銀行風險管理部門的職責包括()。

A.監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額

B.根據收集的風險信息，作出經營或戰略方面的決策

C.核準復雜金融產品的定價模型，協助財務控制人員進行價格評估

D.全面掌握商業銀行的整體風險狀況

3.商業銀行內部控制的主要原則包括()。

A.全面

B.審慎

C.有效

D.獨立

4.根據經濟合作與發展組織的公司治理準則，治理結構框架應當做到()。

A.維護股東的權利，確保小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的待遇

B.確認利益相關者的合法權利

C.保證及時準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息

D.確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監管

三、判斷題

1.商業銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現零風險。()

2.商業銀行不僅僅是經營貨幣的金融機構，而是經營風險的經營機構。()

3.對商業銀行進行風險管理是風險管理部門的責任，與前臺業務部門無關。()

4.商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”在職能上沒有明顯區別。()

5.商業銀行要靠一場運動式的突擊來培育風險文化。()

6.風險管理是商業銀行的核心競爭力。()

從業人員資格認證考試模擬試題(二)

風險管理參考答案

一、單項選擇題

1.B

2.A

3.B

二、多項選擇題

1.ABD

2.ACD

3.ABCD

4.ABCD

三、判斷題

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√ 單項選擇題

1.有關市場風險，下面說法錯誤的是()。

A.商品價格的不利變動所帶來的風險屬于市場風險

B.市場風險既可能存在于銀行的表內業務，也可能存在于表外業務

C.銀行的非交易業務不會發生市場風險

D.市場風險通常可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險

答案：C

解析：銀行的交易和非交易業務都有可能發生市場風險。

2.有關市場風險，下面說法錯誤的是()。

A.商品價格的不利變動所帶來的風險屬于市場風險

B.市場風險既可能存在于銀行的表內業務，也可能存在于表外業務

C.銀行的非交易業務不會發生市場風險

D.市場風險通常可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險

答案：C

解析：銀行的交易和非交易業務都有可能發生市場風險。

3.()方法就是在假定市場因子的變化服從多元正態分布情形下, 利用正態分布的統計特征簡化計算VaR的一種方法。

A.歷史模擬法

B.方差-協方差法

C.標準法

D.蒙特卡洛模擬法

答案：B

解析：方差一協方差法的基本假設是資產組合中的所有證券的投資回報率滿足正態分布，從而資產組合作為正態變量的線性組合也滿足正態分布，再利用正態分布的統計特征簡化計算VaR的一種方法。

多項選擇題

1.損失的可能性有以下()表現形式。

A.實際收益小于預期收益 B.實際收益大于預期收益

C.實際成本大高于預期成本 D.實際成本低于預期成本

答案：AC

解析：簡單理解，損失就是收益減少，這有兩種情況：實際收益直接減少，低于預期收益;實際成本高于預期，間接減少實際收益。

2.以下關于會計資本的說法中，正確的是()。

A.會計資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系

B.會計資本是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益

C.會計資本是銀行可以實際利用的資本

D.會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤(累計虧損)和外幣報表折算差額六個部分

答案：BCD

解析：會計資本雖然不和風險直接掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。會計資本在數額上應當不小于體現實際風險水平的經濟資本。因此，會計資本與銀行風險并無關系的斷語，顯然不妥。

3.在相同的條件下重復一個行為或試驗，不確定性事件所出現的結果的特點是()。

A.所出現的結果有多種。

B.出現的結果只有一種。

C.具體是哪種結果事前不可預知。

D.出現的結果能事前預知。

答案：AC

解析：不確定性事件是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現的結果有多種，但具體是哪種結果事前不可預知。而確定性事件是指，在相同的條件下重復同一行為或試驗，出現的結果也是相同的。

判斷題

1.操作風險是指由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。()

答案：√

解析：本題目考察操作風險的定義。

2.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。()

答案：√

解析：經過巴林銀行的倒閉等重大操作風險案件，巴塞爾委員會逐漸認識到操作風險也是商業銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。

3.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制。()

答案：√ 單選題

1、被認為是最復雜的風險種類是()

A、市場風險

B、信用風險

C、操作風險

D、流動性風險

2、市場風險是指由于()波動而導致商業銀行表內、表外頭寸遭受損失的風險。

A、利率

B、匯率

C、市場價格

D、股票價值

3、下列不屬于操作風險種類的是()

A、由人員引發的風險

B、由流程引發的風險

C、由產品引發的風險

D、由外部事件引發的風險

4、當商業銀行面臨流動性危機時，下列會出現的情況是()

A、大量存款人出現擠兌行為

B、結算系統出現故障，導致結算失敗

C、貸款銀行無法把在他國的貸款匯回本國

D、商業銀行出現經營決策錯誤，決策執行不當

5、國家風險是由()引起的，超出了()的控制范圍

A、債務人，債權人

B、債權人，債務人

C、債務人所在國的行為，債權人

D、債權人所在國的行為，債務人

二、多選題

1、下列說法正確的是()

A、信用風險又被稱為違約風險

B、信用風險被認為是最復雜的風險種類

C、違約風險只針對企業而言

D、信用風險具有明顯的系統性風險特征

2、下列屬于市場風險的種類的有()

A、利率風險

B、匯率風險

C、股票風險

D、商品價格風險

3、下列屬于操作風險的表現形式的是()

A、內部欺詐

B、實物資產損壞

C、業務中斷和系統失靈

D、客戶、產品及業務做法

4、與信用風險相比，市場風險具有()特點

A、數據優勢

B、易于計量

C、技術手段多樣化

D、金融產品種類豐富

5、國家風險的基本特征有()

A、發生在國內經濟金融活動中

B、發生在國際經濟金融活動中

C、只有政府和商業銀行可能遭受國家風險帶來的損失

D、不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都有可能遭受國家風險帶來的損失

三、判斷題

1、戰略風險是指商業銀行在追求長期商業目的和長期發展目標的系統化管理中，不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。()

2、經濟主體在金融活動中違反法律法規，受到法律的制裁，是法律風險的一種表現形式。()

3、聲譽風險造成的損失具體表現為商業銀行有形資產的損失。()

4、國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。()

5、操作風險不具有營利性，不能為商業銀行帶來盈利。()

參考答案

一、單選題

1—5 BCCAC

二、多選題

1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD

三、判斷題

1—5 F T F T T

風險管理真題2009年(總分100, 考試時間90分鐘)

一、單選題

以下各小題所給出的四個選項中，只有一項最符合題目的要求，請選擇相應選項

1.下列關于風險分類的說法，不正確的是()。

A 按風險發生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險 B 按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險

C 按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

D 按誘發風險的原因，巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險八大類 答案:A [解析] 按風險發生的范圍可以分為系統風險和非系統風險。本題考查對風險分類的理解。根據風險發生的范圍，我們會首先考慮風險發生是大范圍還是小范圍的，而可量化風險和不可量化風險與范圍沒有必然關聯性，風險能否量化是根據風險的不同性質，能否量化才是可量化風險和不可量化風險的分類標準。本題選項C是干擾選項，純粹風險可以理解為純粹的損失，投機風險可以理解為有獲利的可能，兩者的區別就在于損失結果不同。

2.在商業銀行的經營過程中，()決定其風險承擔能力。A 資產規模和商業銀行的風險管理水平B 資本金規模和商業銀行的盈利水平C 資產規模和商業銀行的盈利水平D 資本金規模和商業銀行的風險管理水平答案:D [解析] 資本金的規模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發生的概率和承擔風險的能力。資本金是銀行的白有資本，反映在資產負債表上就是股東權益，資產則是股東權益加負債，兩者相比，資本金更能體現銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產和資本金的規模，不如風險管理水平和資本金規模更直接地作用于銀行承擔風險的能力。

3.20世紀60年代，商業銀行的風險管理進入()。A 資產負債風險管理模式階段 B 資產風險管理模式階段 C 全面風險管理模式階段 D 負債風險管理模式階段 答案:D [解析] 60年代前→資產風險管理模式；60年代后→負債風險管理模式；70年代后→資產負債風險管理模式；80年代后→全面風險管理模式。

4.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是()。

A 企業的資產規模 B 企業的目標 C 全面風險管理要素 D 企業的各個層級 答案:A [解析] 考生可形象化記憶這三個維度：橫向是企業目標，縱向是各個層級，分散于各個部門角落的是風險管理要素。5.下列關于金融風險造成的損失的說法，不正確的是()。A 金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失

B 商業銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失

C 商業銀行通常依靠中央銀行救助來應對非預期損失

D 商業銀行對于規模巨大的災難性損失，一般需要通過保險手段來轉移 答案:C [解析] 商業銀行應對非預期損失的首要辦法是依靠經濟資本，商業銀行只有在面臨破產威脅時才會得到中央銀行救助。在日常的經營中，中央銀行與商業銀行是監管與被監管的關系。6.風險是指()。A 損失的大小 B 損失的分布 C 未來結果的不確定性 D 收益的分布 答案:C [解析] 本題考核的是風險的定義。

7.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循()的基本規律。A 高風險低收益、低風險高收益 B 高風險高收益、低風險低收益 C 低風險高收益 D 高風險低收益 答案:B 8.與市場風險和信用風險相比，商業銀行的操作風險具有()。A 特殊性、非盈利性和可轉化性 B 普遍性、非盈利性和可轉化性 C 普通性、盈利性和不可轉化性 D 普遍性、非盈利性和不可轉化性 答案:B [解析] 本題考核的是商業銀行的操作風險特征。

9.如果一個資產期初投資100元，期末收入150元，那么該資產的對數收益率為()。A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:D [解析] 本題考核的是對數收益率的計算。

10.下列可能會對銀行造成損失的風險中不屬于操作風險的是()。A 恐怖襲擊 B 監管規定 C 聲譽受損 D 黑客攻擊 答案:C [解析] C屬于聲譽風險。

11.商業銀行有效防范和控制操作風險的前提是()。A 建立完善的公司治理結構 B 建立完善內部控制體制 C 加強外部監管體制建設 D 以上都不是 答案:A [解析] 本題屬于記憶性的知識點。

12.廣義的操作風險定義認為，()以外的所有風險均可視為操作風險。A 市場風險 B 法律風險 C 信用風險

D 市場風險和信用風險 答案:D 13.健全完善我國商業銀行內部控制體系應當包括哪些內容()。A 強化內控意識，樹立內控優先理念 B 完善激勵約束機制 C 提高內控制度的執行力 D 以上都是 答案:D [解析] 本題考核的是健全完善我國商業銀行內部控制體系的內容。14.商業銀行過度依賴于掌握商業銀行大量技術和關鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來()。A 聲譽風險 B 戰略風險 C 信用風險 D 操作風險 答案:D 15.商業銀行資產的流動性是指()。

A 商業銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售

B 商業銀行能夠以較低成本隨時獲得所需要的資金 C 商業銀行流動負債數量的多少

D 商業銀行流動資產減去流動負債的值的大小 答案:A [解析] 本題考核的是商業銀行資產的流動性的定義。

16.由于技術原因，商業銀行無法提供更細致、高效的金融產品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業銀行所面臨的風險屬于()。A 國家風險 B 市場風險 C 操作風險 D 戰略風險 答案:D [解析] 本題考核的是對戰略風險的理解。

17.國內商業銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括()。

A 改善公司治理結構 B 推行全面風險管理理念

C 確保各類主要風險得到正確識別和排序 D 利用精確的數量模型進行量化 答案:D 18.一家商業銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業務，此銀行應采取以下風險管理措施()。A 風險轉移 B 風險對沖 C 風險補償 D 風險規避 答案:C [解析] 本題考核的是對風險補償的理解。

19.()是指金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益。A 會計資本 B 監管資本 C 經濟資本 D 實收資本 答案:A [解析] 本題考核的是會計資本的定義。20.商業銀行的最高風險管理/決策機構是()。A 董事會 B 監事會 C 股東大會 D 高層管理者 答案:A [解析] 商業銀行的最高風險管理/決策機構是董事會。21.經濟資本主要用于規避銀行的()。A 非預期損失 B 預期損失 C 大規模損失 D 普通性損失 答案:A [解析] 經濟資本是針對非預期損失的。

22.在影響操作風險的因素中，交易/定價錯誤是指()。A 文件檔案的制訂、管理不善 B 結算支付系統失靈或延遲 C 銀行員工專業知識相對缺乏，無法為產品定價 D 未遵循操作規定，使交易和定價產生了錯誤 答案:D [解析] 本題考核的是對交易/定價錯誤的理解。

23.操作風險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經營管理中存在的操作風險因素，必須將風險控制的關口前移，自下而上逐級開展操作風險的識別與評估。這是因為()。

A 下級的業務種類少，相對簡單容易識別，因此需從易到難、自下而上地評估

B 自下而上的原則符合下級向上級匯報的規范

C 操作風險往往發生于商業銀行的基層機構和經營管理流程的薄弱環節

D 上級的問題通常包含在下級出現的問題中 答案:C [解析] 本題考核的是操作風險評估原則的理解。

24.代理業務是商業銀行中間業務的一類，指商業銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業務。其主要操作風險點包括人員因素、外部事件、內部流程、系統缺陷。其中，銷售時進行不恰當的廣告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售，屬于()操作風險點。A 人員因素 B 外部事件 C 內部流程 D 系統缺陷 答案:C [解析] 本題考核的是代理業務的操作風險點。

25.商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構成了()。A 久期缺口 B 現金缺口 C 融資缺口 D 信貸缺口 答案:C [解析] 本題考核的是融資缺口的計算公式。

26.如果商業銀行的流動性需求和流動性來源之間出現了不匹配，流動性需求()流動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風險就發生了。A 小于 B 大于 C 等于 D 以上都不對 答案:B 27.連續三次投擲一枚硬幣的基本事件共有()件。A 8 B 7 C 6 D 3 答案:A [解析] 本題考核的是對基本事件的理解。

28.商業銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰略風險管理是否有效實施，定期通常是指()。A 每天 B 每月 C 每周 D 每年 答案:B [解析] 商業銀行通常采用定期(每月或季度)的自我評估的方法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。

29.20世紀70年代，商業銀行的風險管理模式進入了()階段。A 資產風險管理模式 B 負債風險管理模式 C 資產負債風險管理模式 D 全面風險管理模式 答案:C [解析] 20世紀70年代，單一的負債風險管理模式進取有余而穩健不足。在這種情況下，資產負債風險管理理論應運而生。30.有效風險管理體系建設必須以()為先導。A 健全的內部控制機制 B 完善的公司治理機構 C 先進的風險管理文化培育 D 有效的風險治理策略 答案:C

31.在對外幣的管理中，銀行()實施對每一種貨幣的流動性管理策略。A 必須 B 不需要

C 可以用也可以不用 D 以上都不對 答案:A [解析] 在對外幣的管理中，銀行必須實施對每一種貨幣的流動性管理策略。

32.()是指經營決策錯誤、決策執行不當或對行業變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現實和長遠的影響。A 操作風險 B 市場風險 C 戰略風險 D 法律風險 答案:C [解析] 本題考核的是戰略風險的定義。

33.()的推出標志著現代商業銀行風險管理出現顯著的變化。A 《全面風險管理框架》 B 《巴塞爾新資本協議》 C 《巴塞爾資本協議》 D 以上都不是 答案:B [解析] 《巴塞爾新資本協議》的推出，使得商業銀行風險管理由以前的單純的信貸風險管理模式轉向全面風險管理模式。34.商業銀行的資產主要是()。A 固定資產 B 非流動資產 C 金融資產 D 無形資產 答案:C [解析] 商業銀行的資產主要是金融資產。35.銀行可能遭受的國家風險包括()。A 到期不還風險 B 間接風險 C 債務重新安排風險 D 以上都是 答案:D [解析] 以上都屬于國家風險。

36.()是影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因素。A 市場信心 B 市場穩定 C 政府政策 D 貸款數量 答案:A [解析] 市場信心是影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因素，對商業銀行信心的喪失將直接導致商業銀行危機甚至市場崩潰。37.資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自()。A 資產業務 B 負債業務 C 貸款業務 D 證券業務 答案:A [解析] 資產風險管理模式強調商業銀行最經常性的風險來自資產業務。

38.()不是全面風險管理模式的特征。A 全球的風險管理體系 B 全面的風險管理范圍 C 全程的風險預測過程 D 全新的風險管理方法 答案:C 39.最常見的資產負債的期限錯配情況指()。A 將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長 B 將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短 C 全部資產與部分負債在持有時間上不一致 D 部分資產與全部負債在到期時間上不一致 答案:A [解析] 最常見的資產負債的期限錯配情況指將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長。

40.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則流動性也會()。A 增強 B 減弱 C 不變 D 無關 答案:B [解析] 當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強。41.()對戰略風險管理的結果負有最終責任。A 監事會 B 股東大會 C 公司治理層 D 董事會 答案:D [解析] 董事會和高級管理層對戰略風險管理的結果負有最終責任。42.下列不屬于違反用工法造成損失的原因的是()。A 勞資關系 B 安全/環境 C 未經授權的活動 D 性別、種族歧視 答案:C [解析] 未經授權的活動屬于由內部欺詐導致損失的原因。

43.()是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應持有的資本金。A 經濟資本 B 會計資本 C 監管資本 D 實收資本 答案:A [解析] 本題考核的是經濟資本的定義。44.下列屬于操作風險外部風險指標的是()。A 從業年限 B 系統數量 C 反洗錢警報數占比 D 系統故障時間 答案:C [解析] A屬于人員風險指標，BD屬于系統風險指標。

45.()是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。A 風險轉移 B 風險補償 C 風險對沖 D 風險分散 答案:C [解析] 本題主要考查對風險對沖的理解。

46.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是()。A 債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

B 客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級 C 在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

D 在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級 答案:B 47.某銀行2008年初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在2008年末成為損失類貸款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了150億元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為()。A 16.67% B 22.22% C 25.00% D 41.67% 答案:B 48.以下是貸款的轉讓步驟，其正確順序是()。①挑選出同質的待轉讓單筆貸款，并將其放在一個資產組合中； ②辦理貸款轉讓手續； ③對資產組合進行評估； ④簽署轉讓協議； ⑤雙方協商(或投標)確定購買價格； ⑥為投資者提供資產組合的詳細信息。A ①②③④⑤⑥ B ⑥⑤③②④① C ①②⑤③⑥④ D ①③⑥⑤④② 答案:D 49.企業集團可能具有以下特征：由主要投資者個人/關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員(包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系)共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指()。A 直接或間接控制一個企業10%或10%以上表決權的個人投資者 B 直接或間接控制一個企業5%或5%以上表決權的個人投資者 C 直接或間接控制一個企業3%或3%以上表決權的個人投資者 D 直接或間接控制一個企業1%或1%以上表決權的個人投資者 答案:A 50.某企業2008年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%，2008年初所有者權益為39億元人民幣，2008年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業2008年凈資產收益率為()。A 3.00% B 3.11% C 3.33% D 3.58% 答案:C 51.某企業2008年息稅折舊攤銷前利潤(EBITDA)為2億元人民幣，凈利潤為1.2億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無形資產攤銷為0.1億元人民幣，所得稅為0.3億元人民幣，則該企業2008年的利息費用為()億元人民幣。A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:B 52.下列關于客戶信用評級的說法，錯誤的是()。A 評價主體是商業銀行 B 評價目標是客戶違約風險 C 評價結果是信用等級和違約概率

D 評價內容是客戶違約后特定債項損失大小 答案:D 53.在客戶信用評價中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景因素等構成，針對企業信用分析的專家系統是()。A 5Cs系統 B 5Ps系統 C CAMELs系統 D 4Cs系統 答案:B 54.根據死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.6Q%、0.60%，則3年的累計死亡率為()。A 0.17% B 0.77% C 1.36% D 2.32% 答案:C 55.某1年期零息債券的年收益率為16.7%，假設債務人違約后，回收率為零，若1年期的無風險年收益率為5%，則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為()。A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 答案:B 56.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是()。A 債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率

B 客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級 C 在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

D 在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級 答案:B 57.按照()不同，個人客戶評分可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。A 評分的階段 B 評分的方法 C 評分的對象 D 評分的結果 答案:A 58.對于商業銀行來說，以下一般不采用的擔保方式是()。A 動產留置 B 不動產抵押

C 外資企業連帶責任保證 D 支票、匯票、本票等的抵押 答案:A 59.世界上第一個資產證券化產品是()。A 轉手轉付證券 B 資產支付證券 C 知識產權證券化 D 住房抵押貸款證券 答案:D 60.黃金價格波動屬于()。A 期權性風險 B 利率風險 C 匯率風險 D 商品價格風險 答案:C

61.()，標志著金融期貨交易的開始。

A 1968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權交易 B 1970年，美國芝加哥證券交易所開始換進期貨交易

C 1972年，美國紐約商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期權交易

D 1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產抵押證券的期貨交易 答案:D 62.()承擔對市場風險管理實施監控的最終責任，確保商業銀行能夠有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各類市場風險。A 股東大會 B 董事會 C 監事會 D 董事長 答案:B 63.我國要求資本充足率不得低于()。A 6% B 7% C 8% D 9% 答案:C 64.在商業銀行風險管理理論的管理模式中，不包括()。A 負債風險管理模式 B 資產風險管理模式 C 內部管理模式 D 全面風險管理模式 答案:C 65.對于全額抵押的債務，《巴塞爾新資本協議》規定應在原違約風險暴露的違約損失率基礎上乘以()，該系數即《巴塞爾新資本協議》所稱的“底線”系數。A 0.75 B 0.5 C 0.25 D 0.15 答案:D 66.采用回收現金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，違約風險暴露為1.2億元，則違約損失率為()。A 13.33% B 16.67% C 30.00% D 83.33% 答案:D 67.假設違約損失率(LGD)為8%，商業銀行估計(EL)為10%，則根據《巴塞爾新資本協議》，違約風險暴露的資本要求(K)為()。A 18% B 0 C-2% D 2% 答案:B 68.根據Credit Risk+模型，假設一個組合的平均違約率為2%，e=2.72，則該組合發生4筆貸款違約的概率為()。A 0.09 B 0.08 C 0.07