第一篇：風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)成

風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)成

風(fēng)險(xiǎn)管理體系通常包括了風(fēng)險(xiǎn)本身的管理與非風(fēng)險(xiǎn)本身的管理，有時(shí)候，非風(fēng)險(xiǎn)本身的管理甚至要重于風(fēng)險(xiǎn)本身的管理。從這個(gè)角度來(lái)說(shuō)，管理是藝術(shù)。然而很少有企業(yè)充分探討信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵原則，在戰(zhàn)略層面沒(méi)有進(jìn)行過(guò)深入的思考，在策略層面沒(méi)有積極應(yīng)對(duì)，往往是頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，很少系統(tǒng)思考做事情的方式和方法，始終沒(méi)有形成有效的方法論和管理體系。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系由內(nèi)部要素和外部要素構(gòu)成。

一．內(nèi)部要素

1.風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)。它是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要,按一定的形式和結(jié)構(gòu)組合起來(lái)的人力、物力和智力的集合體,是承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的主體。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理資源。它是在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中投入的資金、人力、技術(shù)和信息等資源。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理保障機(jī)制。它是為支持風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)有效開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng),并獲得充分的資源支持而形成的組織環(huán)境和相關(guān)管理措施,包括風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與風(fēng)險(xiǎn)文化、資金投入與使用機(jī)制、人力資源規(guī)劃與管理、技術(shù)管理和信息管理等。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行機(jī)制。它是為保證風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)高效順暢地進(jìn)行而建立的有關(guān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)流程、責(zé)任和權(quán)力分配、溝通協(xié)調(diào)途徑、激勵(lì)約束措施和相關(guān)管理制度等。二．外部要素

1.政府部門(mén)。政府是影響項(xiàng)目的重要外部主體,它主要通過(guò)各種法律、法規(guī)和政策對(duì)國(guó)際石油工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)產(chǎn)生影響。

2.業(yè)主與監(jiān)理。工程項(xiàng)目業(yè)主作為未來(lái)工程項(xiàng)目的所有者和建設(shè)市場(chǎng)上的買(mǎi)方,對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)起主導(dǎo)作用,是工程項(xiàng)目的責(zé)任主體。監(jiān)理方受業(yè)主委托,代表業(yè)主審查和監(jiān)督工程項(xiàng)目分包單位、施工組織方案、項(xiàng)目質(zhì)量和工期、項(xiàng)目變更、項(xiàng)目支出,主持或參與項(xiàng)目質(zhì)量事故的調(diào)查,調(diào)解業(yè)主方與承包商的合同爭(zhēng)議、處理索賠和審批工程延期等事宜,參與項(xiàng)目驗(yàn)收,它對(duì)項(xiàng)目的順利實(shí)施具有重要影響。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)與其他承包商。風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)主要指專(zhuān)門(mén)從事風(fēng)險(xiǎn)管理的研究、咨詢(xún)機(jī)構(gòu)。這些機(jī)構(gòu)擁有豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)積累和高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)人員,往往成為承包商進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的合作對(duì)象。其他承包商既包括與石油工程企業(yè)共同完成承包項(xiàng)目的其他石油工程企業(yè),也包括具有類(lèi)似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)的其他石油工程企業(yè)。通過(guò)與這些承包商的交流和合作,能夠增加溝通,獲取經(jīng)驗(yàn),促進(jìn)本企業(yè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高。

4.中介機(jī)構(gòu)。中介機(jī)構(gòu)是指在風(fēng)險(xiǎn)管理資源的供方和買(mǎi)方之間起橋梁作用的機(jī)構(gòu),包括向供需雙方提供信息、資金、保險(xiǎn)和代理等服務(wù)的機(jī)構(gòu),在工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系中,具有促進(jìn)項(xiàng)目?jī)?nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)管理資源有序流轉(zhuǎn)和合理配置的作用。

風(fēng)險(xiǎn)管理要有柳傳志的管理思維：跳出畫(huà)中看畫(huà)。做管理需要經(jīng)常進(jìn)行全面的考慮問(wèn)題，“當(dāng)局者迷，旁觀者清，”很多時(shí)候需要企業(yè)的管理者做一做旁觀者，超越事物本身去看待事物，這樣也許就會(huì)有新的發(fā)現(xiàn)。

第二篇：現(xiàn)代企業(yè)法務(wù)管理體系的模塊構(gòu)成

現(xiàn)代企業(yè)法務(wù)管理體系的模塊構(gòu)成

現(xiàn)代企業(yè)制度的核心是良好的公司治理，而企業(yè)的良治在很大程度上依賴(lài)于企業(yè)法務(wù)管理的水平。優(yōu)秀的企業(yè)法務(wù)部通過(guò)科學(xué)系統(tǒng)的法務(wù)管理，擬定合理的公司治理方案，控制潛在的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)的盈利能力和綜合競(jìng)爭(zhēng)力。法務(wù)管理已成為企業(yè)一項(xiàng)必不可少的管理活動(dòng)。

一、法務(wù)管理職能模塊

1.風(fēng)控屬性。（1）戰(zhàn)略管理。企業(yè)財(cái)務(wù)管理反映企業(yè)的現(xiàn)在，企業(yè)戰(zhàn)略管理決定企業(yè)的未來(lái)。法務(wù)部在戰(zhàn)略管理中有二重角色，既是戰(zhàn)略的參與者，也是戰(zhàn)略的策劃者。作為參與者，法務(wù)管理要為戰(zhàn)略決策提供中肯的法律風(fēng)險(xiǎn)意見(jiàn)（包括否決權(quán)），作為策劃者，法務(wù)管理要將企業(yè)指派的戰(zhàn)略任務(wù)（如知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略）規(guī)劃落地。（2）公司治理。公司治理的核心是通過(guò)對(duì)公司內(nèi)部權(quán)力的分配和制衡，實(shí)現(xiàn)科學(xué)完善的決策管理機(jī)制。良好的公司治理結(jié)構(gòu)有助于提高企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率、盈利能力、財(cái)務(wù)安全與合規(guī)合法，最終實(shí)現(xiàn)股東利益。法務(wù)管理在公司治理中發(fā)揮的作用在幾方面尤為明顯：首先，公司律師憑借專(zhuān)業(yè)的技術(shù)和豐厚的經(jīng)驗(yàn)去配置股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高管的職權(quán)，通過(guò)權(quán)力的制衡和監(jiān)督，從源頭上解決公司經(jīng)營(yíng)決策的科學(xué)化，以及各機(jī)構(gòu)的權(quán)責(zé)對(duì)等和相互制衡；其次，為管理層和董事會(huì)提供有關(guān)重大決策的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和法律意見(jiàn)，并通過(guò)法務(wù)管理的組織體系，有效控制風(fēng)險(xiǎn)；再其次，確保內(nèi)部流程制度的合理合規(guī)并行之有效，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)提供制度保證。（3）合同管理。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)是契約經(jīng)濟(jì)，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)離不開(kāi)合同的規(guī)范。企業(yè)80%以上的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)由合同承載，企業(yè)80%以上的風(fēng)險(xiǎn)也由合同產(chǎn)生。合同管理的好壞對(duì)企業(yè)的影響巨大，甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)的生存和發(fā)展。對(duì)很多法務(wù)部來(lái)說(shuō)，合同審查幾乎構(gòu)成了法律工作的全部，因此合同管理的工作在法務(wù)管理中就顯得尤為基礎(chǔ)和重要。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理。企業(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括風(fēng)險(xiǎn)收集和分析制度、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)審批制度、風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)預(yù)警和匯報(bào)制度以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的處理和追責(zé)制度等。法務(wù)管理在風(fēng)險(xiǎn)管理方面優(yōu)勢(shì)明顯，一方面，通過(guò)法律業(yè)務(wù)活動(dòng)，深入介入到各個(gè)核心業(yè)務(wù)的最前端，獲取及時(shí)準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供源源不斷的第一手的風(fēng)險(xiǎn)信息。另一方面，通過(guò)專(zhuān)業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆晒ぷ鳎谄髽I(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)分析、預(yù)警、審批和應(yīng)對(duì)處理中起到核心領(lǐng)導(dǎo)作用。（5）合規(guī)管理。合規(guī)管理即企業(yè)所經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)要遵循業(yè)務(wù)所在國(guó)的法律法規(guī)，以確保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)始終在合法的軌道上運(yùn)行。隨著歐美等國(guó)家對(duì)企業(yè)監(jiān)管的強(qiáng)化，合規(guī)管理在企業(yè)中逐漸受到重視，目前合規(guī)管理已經(jīng)成為法務(wù)管理的一項(xiàng)基本工作。合規(guī)管理的內(nèi)容龐雜，需要資深的公司律師承擔(dān)該項(xiàng)工作，其中包括重大決策和企業(yè)制度的合法性、內(nèi)部違法行為的預(yù)警和整改、遵守證券監(jiān)督規(guī)定和行業(yè)監(jiān)管、環(huán)保職業(yè)健康和安全、反壟斷反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、反洗錢(qián)、海關(guān)政策和稅務(wù)政策遵循、合法勞動(dòng)用工、國(guó)際反腐敗和出口管遵循等等。（6）內(nèi)控管理。內(nèi)部控制管理是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，COSO的風(fēng)險(xiǎn)管理框架也是由內(nèi)部控制模型發(fā)展而來(lái)。內(nèi)部控制注重于企業(yè)的流程風(fēng)險(xiǎn)診斷，并為流程的痛點(diǎn)找到醫(yī)治的辦法。優(yōu)秀的內(nèi)部控制管理可提高流程的效率，還可將風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)作最終通過(guò)流程落地。法務(wù)部在推動(dòng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，充分運(yùn)用內(nèi)控管理的方法，可起到事半功倍的效果。（7）安全管理。安全管理是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)保障，傳統(tǒng)的安全管理主要指生產(chǎn)安全，企業(yè)需要采取一切措施，預(yù)防和控制危險(xiǎn)因素，保證生產(chǎn)的安全狀態(tài)。在現(xiàn)代的安全管理中，生產(chǎn)安全已經(jīng)不是安全管理的全部，資金安全和信息安全已經(jīng)更加重要。（8）政府關(guān)系與政策研究。企業(yè)不能跟政府走的太近，但是也不能走得太遠(yuǎn)，最佳的政商關(guān)系永遠(yuǎn)是若即若離。商人的目標(biāo)是在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)久盈利，即使在自由市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的西方國(guó)家，企業(yè)都要保持與政府的適當(dāng)關(guān)系。其實(shí)，美國(guó)跨國(guó)企業(yè)最注重政府公關(guān)工作和各國(guó)政策的研究，與各國(guó)政府保持非常緊密的聯(lián)系。（9）危機(jī)管理。跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，特別是面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)別環(huán)境，一個(gè)企業(yè)很難做出安全周密的預(yù)防措施，因此危機(jī)管理成為跨國(guó)企業(yè)必須面對(duì)的一個(gè)難題。法務(wù)部門(mén)應(yīng)組織公關(guān)、市場(chǎng)、品牌、媒體等各部門(mén)，建立企業(yè)危機(jī)管理辦法，以保證企業(yè)在危機(jī)前有一套完整的應(yīng)對(duì)機(jī)制。

2.競(jìng)爭(zhēng)屬性。（1）案件管理。法律糾紛和仲裁訴訟等案件的處理是傳統(tǒng)法律業(yè)務(wù)的核心，案件勝訴率幾乎成為所有法務(wù)部考核的指標(biāo)。現(xiàn)代法務(wù)管理賦予案件管理更多的競(jìng)爭(zhēng)屬性，企業(yè)法務(wù)部常常主動(dòng)發(fā)起訴訟（如知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可和侵權(quán)）來(lái)打擊競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，以獲取市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。案件處理不等于案件管理，很多企業(yè)因?yàn)闆](méi)有系統(tǒng)的案件管理導(dǎo)致案件處理不利的案例不在少數(shù)。案件管理包括案件策劃和預(yù)警、定期匯報(bào)、分級(jí)決策、案件費(fèi)用、公關(guān)工作、進(jìn)展報(bào)告、結(jié)案報(bào)告、責(zé)任追究到案件歸檔的各項(xiàng)制度和流程。優(yōu)秀的案件管理會(huì)促進(jìn)案件處理的效果，其不僅有助于知識(shí)經(jīng)驗(yàn)的沉淀，更保證案件目標(biāo)的圓滿(mǎn)達(dá)成。（2）政府調(diào)查。面對(duì)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，跨國(guó)企業(yè)擅于借用政府調(diào)查的手段打擊對(duì)手，這些手段包括反傾銷(xiāo)、反補(bǔ)貼、保障措施、反壟斷、國(guó)家安全、反腐敗、反商業(yè)賄賂和出口管制等介入國(guó)家強(qiáng)制力的措施。

3.經(jīng)營(yíng)屬性。（1）知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理。知識(shí)產(chǎn)權(quán)制度初衷是為了保護(hù)發(fā)明人，鼓勵(lì)創(chuàng)新，但在全球市場(chǎng)的慘烈競(jìng)爭(zhēng)中，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的競(jìng)爭(zhēng)屬性和資本屬性更為人們所關(guān)注。知識(shí)產(chǎn)權(quán)是利器，可以為企業(yè)血刃競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，開(kāi)疆?dāng)U土。知識(shí)產(chǎn)權(quán)同時(shí)又是資本，是得到政府確權(quán)的智慧財(cái)產(chǎn)，法務(wù)部應(yīng)學(xué)會(huì)像商人一樣去經(jīng)營(yíng)企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，為企業(yè)創(chuàng)造財(cái)富。（2）投資管理。在企業(yè)對(duì)外的投資管理中，法律和財(cái)務(wù)發(fā)揮的作用最大，而在實(shí)際操作中，法務(wù)部和財(cái)務(wù)部主管投資管理的實(shí)踐都有先例。法務(wù)管理主導(dǎo)的模式下，法務(wù)部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目整體的策劃、可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)的控制、法律文件的簽訂、項(xiàng)目的交割、相關(guān)法人主體的設(shè)立和變更等，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)測(cè)算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)指標(biāo)、稅務(wù)籌劃和資金支持等。（3）公司律所。為解決公司律師的長(zhǎng)期激勵(lì)和職業(yè)通道問(wèn)題，一些大型的法務(wù)部開(kāi)始嘗試成立公司內(nèi)部律所，開(kāi)展企業(yè)內(nèi)外的收費(fèi)業(yè)務(wù)。這一模式有助于量化的體現(xiàn)公司律師的勞動(dòng)成果，公司律師的收入也可大幅度提高。但如何處理好利益沖突是個(gè)大問(wèn)題，因?yàn)樵诮疱X(qián)利益的驅(qū)使下，很難相信公司律師還能在追求收入和控制風(fēng)險(xiǎn)之間保持客觀公正。

4.其他。（1）律師管理。外聘律師管理也是生產(chǎn)力，管理的好壞會(huì)影響企業(yè)法律成本，還會(huì)影響工作效果。法務(wù)部與外聘律師是合作共贏的關(guān)系，法務(wù)部需要了解律師事務(wù)所的優(yōu)勢(shì)和擅長(zhǎng)，利用外部資源取長(zhǎng)補(bǔ)短，而外聘律師要深入了解法務(wù)部的需求，提供最合理的收費(fèi)和方案。外聘律師管理中，法務(wù)部應(yīng)建立企業(yè)專(zhuān)門(mén)的分層級(jí)的律師數(shù)據(jù)庫(kù)，一方面可以保證找到合適的律師，另一方面可以避免產(chǎn)生利益沖突。（2）公司秘書(shū)。法務(wù)部在很多上市公司兼任公司秘書(shū)，這種安排主要考慮公司秘書(shū)工作對(duì)律師的依賴(lài)程度很大，在信息披露和投資者關(guān)系這方面公司律師有更強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性和敏感性，而這正是公司秘書(shū)的基本素質(zhì)。

二、法務(wù)管理工具及組織模式

法務(wù)部要擅于利用現(xiàn)代的法務(wù)管理工具和模型進(jìn)行范式的管理，例如案件管理模型、合同管理模型、風(fēng)險(xiǎn)分析工具、無(wú)形資產(chǎn)定價(jià)模型、合規(guī)遵循測(cè)評(píng)模型和危機(jī)應(yīng)對(duì)管理模型等等。通過(guò)成熟的管理工具和統(tǒng)一的法務(wù)管理信息系統(tǒng)（LMS/Legal Man-agement System），紛繁復(fù)雜的法律業(yè)務(wù)改變成為整齊劃一的業(yè)務(wù)模型，實(shí)現(xiàn)了最佳實(shí)踐的標(biāo)準(zhǔn)化。

最佳的法務(wù)管理組織呈虛實(shí)結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。實(shí)體組織指法務(wù)部下設(shè)置的法律部、知識(shí)產(chǎn)權(quán)部、合規(guī)部等實(shí)體機(jī)構(gòu)。虛擬組織包括法務(wù)部牽頭的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、合規(guī)遵循委員會(huì)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)與標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)、商標(biāo)品牌委員會(huì)、危機(jī)應(yīng)對(duì)委員會(huì)、投資管理委員會(huì)等虛擬組織。法務(wù)部通過(guò)這些直通總裁和董事會(huì)的委員會(huì)，組織大家商討并決策公司級(jí)的重大問(wèn)題，有效保障了法務(wù)部重點(diǎn)工作的貫徹和執(zhí)行。

企業(yè)法務(wù)管理模式有多種形態(tài)，目前比較普遍的有集中管理模式、分散管理模式、矩陣管理模式。集中管理即法務(wù)部對(duì)企業(yè)的所有法律事務(wù)進(jìn)行垂直管理，采取此模式的有日本新日鐵、中國(guó)的中興通訊；分散管理即總部法務(wù)部只對(duì)子公司法務(wù)部進(jìn)行業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)，采取此模式的有德國(guó)西門(mén)子、中國(guó)的TCL等；矩陣式管理即按照業(yè)務(wù)類(lèi)別和隸屬關(guān)系兩條主線設(shè)計(jì)法務(wù)管理的模式，采取此模式的有柯達(dá)、IBM等。

三、法務(wù)管理制度與流程

法務(wù)部門(mén)往往因忙于日常的業(yè)務(wù)而疏于制度和流程的建設(shè)，這在很多企業(yè)非常普遍，這既影響了法務(wù)管理體系的完整性，更重要的是使法務(wù)管理的效率和效果都大打折扣。法務(wù)管理需要通過(guò)流程嵌入和制度規(guī)范將法務(wù)的各項(xiàng)職能實(shí)施落地。

很多事例證明，法務(wù)管理的職能在企業(yè)管理中的角色越來(lái)越重要，這一變化得益于法務(wù)管理工作的重心轉(zhuǎn)移。現(xiàn)代法務(wù)部將更多的注意力從接受垂直命令轉(zhuǎn)向業(yè)務(wù)流程，建立起業(yè)務(wù)設(shè)計(jì)――風(fēng)險(xiǎn)控制――決策支持的整個(gè)流程。將法務(wù)流程融入業(yè)務(wù)流程，法務(wù)部全面參與企業(yè)的流程再造和公司變革。

（作者單位：西南政法大學(xué)）

第三篇：科研單位固定資產(chǎn)管理體系構(gòu)成及建設(shè)探討論文

摘要:本文通過(guò)對(duì)科研單位固定資產(chǎn)管理體系的構(gòu)成分析，歸納出體系構(gòu)成的八個(gè)主要內(nèi)容，同時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)管理體系建設(shè)的具體內(nèi)容進(jìn)行了深入研究，提出了體系建設(shè)的解決對(duì)策，并探討建立科學(xué)化的固定資產(chǎn)管理模式，實(shí)現(xiàn)對(duì)固定資產(chǎn)的全面監(jiān)控和有效利用，更好地服務(wù)于科研事業(yè)，以期為固定資產(chǎn)管理提供可以參考的方法與途徑。

關(guān)鍵詞:科研單位;固定資產(chǎn);管理體系;配置優(yōu)化;建設(shè)研究

我國(guó)科研院所等單位的絕大部分固定資產(chǎn)都是通過(guò)國(guó)家財(cái)政撥款形式或以事業(yè)經(jīng)費(fèi)形式形成的，科研單位的固定資產(chǎn)管理成效直接關(guān)聯(lián)著科研經(jīng)費(fèi)資源的科學(xué)配置與合理布局。因此，各科研單位的固定資產(chǎn)管理工作顯得尤為重要。

1科研單位固定資產(chǎn)管理體系構(gòu)成根據(jù)固定資產(chǎn)管理特點(diǎn)，通過(guò)認(rèn)真分析固定資產(chǎn)管理涉及的部門(mén)及職責(zé)，梳理出固定資產(chǎn)管理體系構(gòu)成的八個(gè)主要內(nèi)容，分別是:固定資產(chǎn)采購(gòu)管理環(huán)節(jié)、固定資產(chǎn)登記入賬管理流程、精密儀器使用管理措施、精密儀器對(duì)外服務(wù)管理原則、固定資產(chǎn)調(diào)撥管理事項(xiàng)、固定資產(chǎn)報(bào)廢管理程序、固定資產(chǎn)清查管理實(shí)施、固定資產(chǎn)使用績(jī)效考核管理要點(diǎn)。

2科研單位固定資產(chǎn)管理體系建設(shè)

2．1固定資產(chǎn)采購(gòu)管理環(huán)節(jié)

科研單位的固定資產(chǎn)采購(gòu)需遵循確切的操作流程并執(zhí)行規(guī)定。基本采購(gòu)審批流程為:根據(jù)批復(fù)立項(xiàng)的科研計(jì)劃，部門(mén)內(nèi)部審核所需相關(guān)儀器設(shè)備等可確認(rèn)為固定資產(chǎn)的儀器設(shè)備，核驗(yàn)已有或可內(nèi)部調(diào)撥的固定資產(chǎn)，確定必須采購(gòu)的固定資產(chǎn)，經(jīng)部門(mén)主管審批后，報(bào)請(qǐng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，然后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)預(yù)算，進(jìn)入采購(gòu)實(shí)施。所有固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，由需要配置部門(mén)、科研項(xiàng)目組管理部門(mén)或者科室儀器設(shè)備采購(gòu)辦，填寫(xiě)《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》，由所在部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，上報(bào)單位項(xiàng)目管理部審核，審核同意后提交單位領(lǐng)導(dǎo)集體研究決議審批，審批后根據(jù)固定資產(chǎn)預(yù)算價(jià)格情況，分別執(zhí)行采購(gòu)。

2．2固定資產(chǎn)登記入賬管理流程

固定資產(chǎn)購(gòu)入后，必須及時(shí)登記入賬，避免造成賬實(shí)不符、賬物不符、延遲入賬等現(xiàn)象。需要建立健全固定資產(chǎn)入賬程序，確保賬賬相符、賬實(shí)相符，完善固定資產(chǎn)的管理臺(tái)賬、保管賬、出入賬等賬簿的建立。建立固定資產(chǎn)入庫(kù)有關(guān)制度、固定資產(chǎn)出庫(kù)有關(guān)規(guī)定、固定資產(chǎn)驗(yàn)收核對(duì)事項(xiàng)、固定資產(chǎn)填卡入賬事項(xiàng)、固定資產(chǎn)財(cái)務(wù)記賬。

2．3精密儀器使用管理措施

科研單位儀器設(shè)備是固定資產(chǎn)的重要組成部分，是保證科研工作開(kāi)展的必備條件之一。儀器設(shè)備管理是科研單位固定資產(chǎn)管理的重要工作之一，大型精密貴重儀器設(shè)備管理則是重中之重。其管理范圍涉及:大型貴重精密儀器設(shè)備的驗(yàn)收、安裝和調(diào)試，大型精密儀器設(shè)備的使用，精密儀器設(shè)備的維修及保養(yǎng)。使用部門(mén)必須明定責(zé)任保管人、技術(shù)負(fù)責(zé)人和操作人員，并制定相應(yīng)的崗位職責(zé)條例及管理、使用、操作、維護(hù)保養(yǎng)制度。須按國(guó)家技術(shù)監(jiān)督局有關(guān)文件規(guī)定，定期對(duì)大型精密貴重儀器設(shè)備的性能和指標(biāo)進(jìn)行校檢和標(biāo)定，對(duì)精度和性能出現(xiàn)降低的儀器設(shè)備要及時(shí)報(bào)請(qǐng)專(zhuān)業(yè)修理人員進(jìn)行修復(fù)。大型精密貴重儀器設(shè)備原則上不得外借，不得私自拆卸改裝，不得將整套儀器設(shè)備分解為單體使用。如確實(shí)因?yàn)楦脑煸O(shè)備、新產(chǎn)品研制、維護(hù)維修、深入功能開(kāi)發(fā)等需要拆卸解體的，須以書(shū)面形式上報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)并請(qǐng)專(zhuān)家組對(duì)方案論證后，由主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如有人員擅自外借、拆卸、解體，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行批評(píng)、教育或處分。若造成損壞或經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)從嚴(yán)處理，并賠償一定的經(jīng)濟(jì)損失。

2．4精密儀器對(duì)外服務(wù)管理原則

大型精密貴重儀器設(shè)備實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、合理布局、專(zhuān)管共用、資源共享，為科研和社會(huì)服務(wù)。大型精密貴重儀器設(shè)備實(shí)行專(zhuān)管共用、資源共享，除滿(mǎn)足本單位科研使用外，鼓勵(lì)開(kāi)展各科研院所間和跨地區(qū)、跨行業(yè)的協(xié)作共用及對(duì)社會(huì)各單位進(jìn)行咨詢(xún)、培訓(xùn)、分析測(cè)試等技術(shù)服務(wù)，努力提高儀器設(shè)備使用效率。管理人員要正確處理內(nèi)部與外部、服務(wù)與創(chuàng)收、運(yùn)行與養(yǎng)護(hù)等諸項(xiàng)關(guān)系，堅(jiān)持原單位內(nèi)科研測(cè)試優(yōu)先的原則，保證基本任務(wù)的完成。

2．5固定資產(chǎn)調(diào)撥管理事項(xiàng)

固定資產(chǎn)調(diào)撥是指固定資產(chǎn)從某一部門(mén)調(diào)撥至另一部門(mén)，資產(chǎn)管理職責(zé)隨著標(biāo)的物的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移。固定資產(chǎn)調(diào)撥要嚴(yán)格履行調(diào)撥手續(xù)。通過(guò)固定資產(chǎn)調(diào)撥功能可以將富余的資產(chǎn)調(diào)撥到緊缺的部門(mén)或機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資源平衡和余缺調(diào)劑，減少固定資產(chǎn)的重復(fù)購(gòu)置和閑置。固定資產(chǎn)調(diào)撥需以書(shū)面形式提出轉(zhuǎn)移調(diào)撥申請(qǐng)，報(bào)請(qǐng)單位領(lǐng)導(dǎo)審批，然后到主管部門(mén)辦理調(diào)撥相關(guān)手續(xù)，經(jīng)調(diào)出方、調(diào)入方核實(shí)簽字及第三方確認(rèn)后進(jìn)行記賬交接，最后到單位財(cái)務(wù)處備案，完成對(duì)調(diào)撥固定資產(chǎn)的賬務(wù)轉(zhuǎn)移。

2．6固定資產(chǎn)報(bào)廢管理程序

對(duì)有缺陷或故障且無(wú)法維修及維修失敗需要報(bào)廢的資產(chǎn)，或固定資產(chǎn)使用壽命到期的資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)報(bào)廢管理。報(bào)廢時(shí)，可調(diào)用固定資產(chǎn)臺(tái)賬中的信息，資產(chǎn)報(bào)廢后，從固定資產(chǎn)臺(tái)賬中消除該固定資產(chǎn)信息，轉(zhuǎn)移到資產(chǎn)報(bào)廢管理列表，按照?qǐng)?bào)廢流程及相關(guān)手續(xù)報(bào)廢。

2．7固定資產(chǎn)清查管理實(shí)施

為了保證固定資產(chǎn)的安全性與完整性，各管理部門(mén)必須定期進(jìn)行清查工作及盤(pán)點(diǎn)工作，以便能夠明確掌握固定資產(chǎn)的確有數(shù)量、存放地點(diǎn)、運(yùn)行狀態(tài)等，還可以查明資產(chǎn)有無(wú)缺失現(xiàn)象、毀損現(xiàn)象或者存在未列入資產(chǎn)臺(tái)賬的情況，保證賬目與實(shí)物相符。科研單位每年應(yīng)組織各處室對(duì)儀器設(shè)備等固定資產(chǎn)進(jìn)行賬、物、卡的核對(duì)清查，對(duì)多余、閑置不用、長(zhǎng)期積壓、更新替換的淘汰固定資產(chǎn)應(yīng)清點(diǎn)造冊(cè)報(bào)實(shí)驗(yàn)室與設(shè)備管理處調(diào)劑。損壞但可修復(fù)的資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)維修，無(wú)法修復(fù)的應(yīng)申請(qǐng)報(bào)廢。對(duì)固定資產(chǎn)的調(diào)劑、捐贈(zèng)、調(diào)撥、報(bào)損和報(bào)廢后的處理等實(shí)行歸口管理。根據(jù)出現(xiàn)的問(wèn)題研究并提出具體的整改和管理措施，總結(jié)管理經(jīng)驗(yàn)。

2．8固定資產(chǎn)使用績(jī)效考核管理要點(diǎn)

固定資產(chǎn)購(gòu)入后，應(yīng)建立一系列的考核指標(biāo)，對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行成本分析、效益分析及監(jiān)督跟蹤，切實(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)管理，促進(jìn)資產(chǎn)使用部門(mén)提高使用效率，實(shí)現(xiàn)科研目標(biāo)及部分收益目標(biāo)，防止資產(chǎn)重購(gòu)入、輕管理，閑置空放，耗損浪費(fèi)等現(xiàn)象的產(chǎn)生。固定資產(chǎn)的使用和管理實(shí)行考核制度。每年資產(chǎn)所在部門(mén)要進(jìn)行考核，由主管部門(mén)組織檢查、核實(shí)并向全單位公布，同時(shí)實(shí)行獎(jiǎng)懲制度。對(duì)評(píng)價(jià)中在驗(yàn)收、使用、管理維修、技術(shù)改造、報(bào)損報(bào)廢等工作中成績(jī)優(yōu)秀的單位和個(gè)人，經(jīng)有關(guān)單位推薦，主管部門(mén)審核，報(bào)批，應(yīng)予以精神獎(jiǎng)勵(lì)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì);對(duì)在上述工作中嚴(yán)重失職者要分析原因，追究當(dāng)事人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任，給予必要的經(jīng)濟(jì)或行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重的要作刑事處理。

3建立科學(xué)化的固定資產(chǎn)管理模式

科研單位固定資產(chǎn)管理工作應(yīng)明確建設(shè)“科學(xué)管理工程”的管理思路，重點(diǎn)在于結(jié)合本單位的現(xiàn)狀，按照科學(xué)管理的思路，找準(zhǔn)管理問(wèn)題關(guān)鍵，分析薄弱環(huán)節(jié)，切入實(shí)際工作，實(shí)現(xiàn)科學(xué)管理在資產(chǎn)管理中的功能、效果及作用。科學(xué)化管理是一個(gè)全面化、關(guān)聯(lián)化、系統(tǒng)化的模式，科學(xué)化管理的思路要充分滲透到整個(gè)固定資產(chǎn)的全部管理活動(dòng)中去，包含:科學(xué)化的操作、科學(xué)化的控制、科學(xué)化的核算、科學(xué)化的分析、科學(xué)化的規(guī)劃。通過(guò)專(zhuān)注細(xì)節(jié)，化繁為簡(jiǎn);控制細(xì)節(jié)，流程管理;入手細(xì)節(jié)，培養(yǎng)習(xí)慣的管理原則，采用科學(xué)化固定資產(chǎn)管理方法，取得切實(shí)有效的成績(jī)，從而開(kāi)創(chuàng)固定資產(chǎn)管理的新局面。

參考文獻(xiàn):

［1］王湘，李平．行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)績(jī)效管理研究［J］．行政事業(yè)資產(chǎn)與財(cái)務(wù)，2009，(01):43．

［2］曲桂賢，張劍飛．論科研單位固定資產(chǎn)精細(xì)化管理［J］．東北大學(xué)學(xué)報(bào)，2015，(05):31－32．

第四篇：合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系有哪些

合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系有哪些

不僅僅是在招投標(biāo)活動(dòng)中，任何企業(yè)進(jìn)行任何經(jīng)營(yíng)都需要合同這一重要文件，合同是企業(yè)全部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的載體和紐帶。因?yàn)槠髽I(yè)需要對(duì)內(nèi)組織管理和對(duì)外業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，所以合同承載著企業(yè)的成本管理、財(cái)務(wù)管理、市場(chǎng)管理、人力資源管理、無(wú)形資產(chǎn)管理。

同時(shí)，因?yàn)楹贤搽[含著企業(yè)的各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)要想企業(yè)能夠穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)就需要有效的合同管理，來(lái)和中國(guó)招標(biāo)采購(gòu)導(dǎo)航網(wǎng)一起看下吧。

企業(yè)合同管理不僅要關(guān)注靜態(tài)的條款，也要關(guān)注動(dòng)態(tài)的履行，更要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理。

作為專(zhuān)注企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)律所，結(jié)合長(zhǎng)期企業(yè)法務(wù)實(shí)踐，中國(guó)招標(biāo)采購(gòu)導(dǎo)航網(wǎng)總結(jié)了一套全面、有效的企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系。該體系分10個(gè)方面：

一、合同依據(jù)管理

企業(yè)簽署合同需要依據(jù)，該依據(jù)可以是法律法規(guī)規(guī)定、公司章程約定及規(guī)章制度規(guī)定，也可以是股東（大）會(huì)決議、董事會(huì)決議或高管人員決策。沒(méi)有依據(jù)或依據(jù)有瑕疵，企業(yè)合同管理一定有問(wèn)題，而且是大問(wèn)題！

案例：一企業(yè)去年剛采購(gòu)一批電腦設(shè)備，今年企業(yè)又要換掉重新采購(gòu)，而依據(jù)就是主管副總的簽字，可查看公司制度，電腦設(shè)備屬于固定資產(chǎn)且規(guī)定有使用年限及折舊計(jì)提規(guī)定，不能隨意報(bào)廢處置，更不能隨意再采購(gòu)，這其中存在利益交換，合同依據(jù)顯然不當(dāng)。

二、交易相對(duì)方管理 合同有了適當(dāng)?shù)囊罁?jù)之后，隨后就是選擇交易相對(duì)方了，涉及供應(yīng)商管理和客戶(hù)關(guān)系管理。

關(guān)注點(diǎn)包括：（1）交易相對(duì)方的選擇方式：公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判還是單一采購(gòu)；（2）對(duì)方的資質(zhì)資信，包括是否有效存續(xù)，經(jīng)營(yíng)范圍考察、履約資質(zhì)認(rèn)定及過(guò)往業(yè)績(jī)了解。

三、締約過(guò)程管理

締約過(guò)程就是商談確定合同內(nèi)容的過(guò)程，首先需要關(guān)注法人授權(quán)委托管理，企業(yè)派出商談合同的人和對(duì)方委派洽談簽約人員都需要有企業(yè)法人的委托并有充分的權(quán)限，企業(yè)要厘清職務(wù)授權(quán)與業(yè)務(wù)授權(quán)。

締約過(guò)程涉及商務(wù)談判，應(yīng)做好商務(wù)談判小組的組織及分工，談判前對(duì)合約事項(xiàng)的商務(wù)部分、法律部分應(yīng)做好有效的內(nèi)部溝通，避免確定的條款在后期無(wú)法落實(shí)。

四、合同文本庫(kù)管理

企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)范圍制定一套格式合同，并在交易過(guò)程中爭(zhēng)取使用己方合同文本。

針對(duì)制定的格式合同文本，企業(yè)應(yīng)組織專(zhuān)業(yè)人員，制定合同簽訂應(yīng)知應(yīng)會(huì)指引并組織培訓(xùn)，使企業(yè)合同經(jīng)辦人員理解格式文本并具備合同簽約時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技能。同時(shí)，應(yīng)定期收集整理對(duì)格式合同的意見(jiàn)建議，由專(zhuān)業(yè)人員做定期的修訂完善。

五、合同審批用印管理

首先，應(yīng)做好審批管理，制作審批表單，劃定審批權(quán)限，設(shè)定審核流程，落實(shí)合同審批權(quán)責(zé)。

其次，對(duì)公司印章做分類(lèi)管理，不同印章劃定不同的使用范圍，不同印章設(shè)定不同的審核用印權(quán)限及流程，避免印章混用，防范規(guī)避合同用印審核流程，并做好印章使用登記臺(tái)賬。

六、合同履行管理

對(duì)合同簽署后的履行，應(yīng)做好發(fā)票交接、貨款支付、貨物驗(yàn)收、質(zhì)量異議及售后服務(wù)的管控，做好與交易對(duì)方的對(duì)接確認(rèn)，并對(duì)履行中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)反映并形成書(shū)面記錄。

對(duì)于對(duì)方合同履行不符合約定的，要及時(shí)留存證據(jù)并向?qū)Ψ教岢觯婪ㄓ行惺箍罐q權(quán)；對(duì)應(yīng)收賬款的賬齡及催收要有效掌控。

合同正常履行完畢，應(yīng)由合同簽署部門(mén)形成書(shū)面合同履行終結(jié)報(bào)告。

七、合同變更解除管

無(wú)論合同解除還是合同變更，均應(yīng)按照原合同審批用印權(quán)限流程審批，防止不適當(dāng)?shù)暮贤兏獬?/p>

合同解除應(yīng)簽署書(shū)面協(xié)議，并對(duì)合同已履行部分作出合理安排。

嚴(yán)格控制合同變更，尤其是經(jīng)過(guò)招投標(biāo)的；其他合同內(nèi)容確需變更的，應(yīng)綜合考慮權(quán)利義務(wù)的公平對(duì)等。

實(shí)踐中，大多數(shù)合同糾紛都出現(xiàn)在合同變更環(huán)節(jié)，很多不當(dāng)利益交換都通過(guò)合同變更實(shí)現(xiàn)。

八、合同糾紛管理

首先，關(guān)注對(duì)內(nèi)對(duì)外文書(shū)管理，收到交易方律師函、催款函，收到行政部門(mén)處罰通知、調(diào)查通知，收到司法機(jī)關(guān)訴訟文書(shū)，要有合理、及時(shí)、統(tǒng)一、有效的應(yīng)對(duì)措施。

其次，對(duì)于他方侵犯我方利益，或我方遭受他方起訴或舉報(bào)，要有一套有效的信息反饋機(jī)制，及時(shí)將真實(shí)有效的信息提供給公司決策者，及時(shí)搜集證據(jù)、分析事實(shí)，進(jìn)而提出應(yīng)對(duì)策略。

最后，糾紛處置完成后，應(yīng)形成結(jié)案匯報(bào)，重點(diǎn)反思糾紛反映出企業(yè)在合同管理中存在的問(wèn)題，進(jìn)而完善管理。吃一塹，必須長(zhǎng)一智。

九、合同檔案管理

首先，制定統(tǒng)一、便捷的合同編號(hào)規(guī)則，對(duì)企業(yè)各類(lèi)合同進(jìn)行編號(hào)，便于檔案管理。

其次，明確合同檔案管理的具體要求，包括管理部門(mén)、管理范圍、管理年限、歸檔時(shí)限、借閱要求等。

最后，對(duì)合同檔案的管理范圍應(yīng)明確至少包括：合同依據(jù)，授權(quán)委托書(shū)、招投標(biāo)文件，合同文書(shū)，補(bǔ)充協(xié)議，技術(shù)協(xié)議，附件清單，解除、終止協(xié)議，驗(yàn)收證明，付款證明，入庫(kù)證明，合同履行終結(jié)報(bào)告。

十、合同履行后評(píng)估

合同履行完畢，應(yīng)通過(guò)抽查的方式對(duì)合同簽署及履行過(guò)程進(jìn)行評(píng)估。通過(guò)評(píng)估，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)締約有效性、供應(yīng)商履約有效性及客戶(hù)維護(hù)有效性進(jìn)行分析，進(jìn)而對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)履職進(jìn)行評(píng)價(jià)、對(duì)供應(yīng)商及客戶(hù)進(jìn)行優(yōu)化，有效完善合同管理，提升經(jīng)營(yíng)效率。

以上就是對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的簡(jiǎn)要介紹。在實(shí)踐中，我們應(yīng)按照合同風(fēng)險(xiǎn)管理體系的各個(gè)要求，對(duì)顧問(wèn)單位做全面的檢查后，制定、完善合同風(fēng)險(xiǎn)管理制度與流程，實(shí)施培訓(xùn)并配合落實(shí)。

（來(lái)源：招標(biāo)網(wǎng)www.tmdps.cn/）

第五篇：光大銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系

授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系 目錄

1、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警概述 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的含義 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的管理原則

預(yù)警信號(hào)的分類(lèi)

2、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系 組織架構(gòu) 政策制度 工作流程

技術(shù)支持

預(yù)警文化

預(yù)警信號(hào)的分類(lèi)

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指運(yùn)用多種信息渠道和分析方法，收集風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，對(duì)預(yù)警信號(hào)進(jìn) 行識(shí)別、整理和衡量，并采取適當(dāng)措施，以化解風(fēng)險(xiǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是授信后管理體系的重要組成部分，是一項(xiàng)對(duì)授信客戶(hù)進(jìn)行主動(dòng)、系統(tǒng) 和動(dòng)態(tài)的管理過(guò)程。

管理原則

全面預(yù)警原則：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作涉及從支行、分行到總行多個(gè)層面、多個(gè)崗位，銀行全員都有預(yù)警職責(zé)。

及時(shí)報(bào)告原則：相關(guān)人員須及時(shí)發(fā)現(xiàn)各種預(yù)警信號(hào)，并盡快報(bào)告。

快速反應(yīng)原則：對(duì)于生效預(yù)警信號(hào)必須采取應(yīng)對(duì)行動(dòng)，在緊急情況下，可以本著有利于保全 信貸資產(chǎn)原則，采取緊急應(yīng)對(duì)程序。

預(yù)警信號(hào)的分類(lèi)

預(yù)警信號(hào)按涉及客戶(hù)的數(shù)量劃分為：系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)是指從行業(yè)、地區(qū)、產(chǎn)品等維度可能會(huì)對(duì)我行某組合層面客戶(hù)的還款能力構(gòu)成影響的預(yù)警信號(hào)。個(gè)案預(yù)警信號(hào)是指只會(huì)對(duì)我行單個(gè)客戶(hù)或單個(gè)集團(tuán)客戶(hù)的還款能力構(gòu)成影響 的預(yù)警信號(hào)。

預(yù)警信號(hào)按對(duì)客戶(hù)還款能力的影響程度劃分為：

一級(jí)預(yù)警信號(hào)：情況非常緊急，該客戶(hù)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)基本確定而且非常 高，銀行必須立即采取措施先控制風(fēng)險(xiǎn)，再研究其他對(duì)策。

二級(jí)預(yù)警信號(hào)：情況比較緊急，要引起相關(guān)人員的高度重視，盡快進(jìn)行評(píng)估 分析，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)措施。

三級(jí)預(yù)警信號(hào)：情況不緊急，但必須進(jìn)一步調(diào)查分析，了解預(yù)警信號(hào)的成因 和客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況。

不同級(jí)別的系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)主要反映在國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)等政策、環(huán)境以及發(fā)展趨 勢(shì)等發(fā)生變化，導(dǎo)致某類(lèi)客戶(hù)還款能力的下降幅度。不同級(jí)別的個(gè)案預(yù)警信號(hào)主要反映單一客戶(hù)或集團(tuán)在公司治理、銀企關(guān)系及履約能力、公司運(yùn)營(yíng)、財(cái)務(wù)指標(biāo)等發(fā) 生變化，導(dǎo)致客戶(hù)或集團(tuán)還款能力的下降幅度。

二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系 組織架構(gòu) 政策制度 工作流程 技術(shù)支持 預(yù)警文化 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理職責(zé)

總行、分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)職責(zé)

1、審議個(gè)案或系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)及處理情況的匯報(bào)；

2、批準(zhǔn)預(yù)警行動(dòng)方案； 批準(zhǔn)跨區(qū)域集團(tuán)客戶(hù)預(yù)警行動(dòng)方案（總行預(yù)警委員會(huì)）；

3、有權(quán)指定某單位或個(gè)人開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)預(yù)警調(diào)查或執(zhí)行預(yù)警行動(dòng)方案；

4、有權(quán)批準(zhǔn)或修改本辦法；

5、負(fù)責(zé)建立并維護(hù)全行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。總行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)

1、負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)在行業(yè)、客戶(hù)、地區(qū)和產(chǎn)品等維度的系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)；

2、協(xié)助發(fā)現(xiàn)全行法人客戶(hù)的重大預(yù)警信號(hào)，定期下發(fā)《授信客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警名單》；

3、負(fù)責(zé)發(fā)布總行預(yù)警委員會(huì)識(shí)別評(píng)估的預(yù)警信號(hào)；

4、監(jiān)督分行預(yù)警信號(hào)的發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)方案的執(zhí)行情況；

5、行使總行預(yù)警委員會(huì)辦公室職能；

6、負(fù)責(zé)全行預(yù)警體系的維護(hù)和管理。分行風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)

1督促、指導(dǎo)轄內(nèi)客戶(hù)經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和授信后管理崗開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的發(fā)現(xiàn)、評(píng)估工作；

2、協(xié)助轄內(nèi)經(jīng)營(yíng)單位落實(shí)預(yù)警行動(dòng)方案;

3、負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)本行所在區(qū)域內(nèi)系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)；

4、監(jiān)督、檢查分行各層面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作開(kāi)展情況；

5、行使分行預(yù)警委員會(huì)辦公室職能；

6、向總行風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)和處理情況、分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作開(kāi)展情況。

總、分行公司管理部職責(zé)

協(xié)助發(fā)現(xiàn)全行法人客戶(hù)的預(yù)警信號(hào)和系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)；指導(dǎo)和協(xié)調(diào)分行重大預(yù)警客戶(hù)和跨分行集團(tuán)客戶(hù)的預(yù)警工作； 做好對(duì)系統(tǒng)性預(yù)警反應(yīng)行動(dòng)的組織協(xié)調(diào)工作；向總、分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)匯報(bào)發(fā)現(xiàn)的預(yù)警信號(hào)及處理情況。

信貸審批部機(jī)構(gòu)

信貸審批部、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)在日常審查審批工作中關(guān)注預(yù)警信號(hào)，評(píng)估預(yù)警信號(hào)對(duì)客戶(hù)還款能力的影響，科學(xué)合理地批準(zhǔn)授信方案

風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理經(jīng)核實(shí) 后，有權(quán)直接在 CECM系統(tǒng)中錄 入生效預(yù)警信號(hào)，或者使他人錄入 的提醒預(yù)警信號(hào) 生效。

戰(zhàn)略管理部

負(fù)責(zé)關(guān)注和研究 宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，發(fā)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行方面的系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)。

審計(jì)部

通過(guò)審計(jì)檢查發(fā) 現(xiàn)個(gè)案預(yù)警信號(hào) 或其他系統(tǒng)性預(yù) 警信號(hào)，負(fù)責(zé)對(duì) 預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)、處理流程的規(guī)范 性進(jìn)行審計(jì)。

其他部門(mén)

通過(guò)日常專(zhuān)業(yè)條 線管理、研究分 析、外部媒體等 途徑識(shí)別預(yù)警信 號(hào)，并錄入CECM系統(tǒng)，經(jīng)客戶(hù)經(jīng)理或?qū)彶榉治鰡T確認(rèn)后生 效。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理主要崗位職責(zé) 經(jīng) 營(yíng) 單 位 ：（1）客 戶(hù) 經(jīng) 理

發(fā)現(xiàn)管轄客戶(hù)預(yù)警信號(hào)的主要責(zé)任人，其職責(zé)為：

（一）通過(guò)各種 渠道及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)；

（二）對(duì)預(yù)警信號(hào)提出初步評(píng)估意見(jiàn)和行動(dòng)方案；

（三）將預(yù)警信號(hào)和行動(dòng)方案及時(shí)錄入CECM系統(tǒng)，并每日通過(guò)CECM系統(tǒng)檢 查其他人員錄入或系統(tǒng)導(dǎo)入的提醒性預(yù)警信號(hào)，及時(shí)展開(kāi)相應(yīng)調(diào)查并作 出使之生效或申請(qǐng)解除的處理；

（四）具體執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警行動(dòng)方案，并及時(shí)報(bào)告處理效果和最新情況。

（2）支行主要責(zé)任人，其職責(zé)為：

（一）督促客戶(hù)經(jīng)理完成日常授信后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；

（二）對(duì)客戶(hù)經(jīng)理授信后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作進(jìn)行指導(dǎo)；

（三）直接參與“四類(lèi)客戶(hù)”的授信后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；

（四）對(duì)客戶(hù)經(jīng)理提出的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)估和應(yīng)對(duì)預(yù)案進(jìn)行審核，批準(zhǔn)實(shí)施“緊急 行動(dòng)方案”，并組織和跟進(jìn)預(yù)警行動(dòng)方案的落實(shí)。

風(fēng)險(xiǎn)管理部授后管理崗：

（一）協(xié)助發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，維護(hù)CECM系統(tǒng)預(yù)警信號(hào)，有權(quán)直接在CECM系統(tǒng) 中錄入生效預(yù)警信號(hào)，或者使他人錄入的提醒預(yù)警信號(hào)生效；

（二）協(xié)助經(jīng)營(yíng)單位分析評(píng)估預(yù)警信號(hào)等級(jí)，制定預(yù)警行動(dòng)方案；

（三）參與“四類(lèi)客戶(hù)”的授信后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；

（四）跟進(jìn)、匯報(bào)預(yù)警行動(dòng)方案的落實(shí)情況。

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理政策制度

《中國(guó)光大銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》第12章“貸后管理 和授信風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)”第3條“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警”

《中國(guó)光大銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理操作手冊(cè)－對(duì)公分冊(cè)》第 11章“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理”共6節(jié)、50條、4個(gè)附件

《中國(guó)光大銀行總行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)工作制度》

《預(yù)警信號(hào)指標(biāo)體系》（《中國(guó)光大銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理操作手冊(cè)－對(duì)公分冊(cè)》第11章附件1）

（1）、系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)

國(guó)家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收、法律、進(jìn)出口貿(mào)易等政策發(fā)生變化，經(jīng)濟(jì)或市場(chǎng)狀況不穩(wěn)定、借款人從事的行業(yè)不景氣；

國(guó)際、國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境不景氣（如經(jīng)濟(jì)蕭條、金融危機(jī)）或出現(xiàn)突發(fā)事件等； 借款人所屬行業(yè)出現(xiàn)重大不利因素，如行業(yè)衰退或主要材料稀 缺導(dǎo)致價(jià)格上漲； 某類(lèi)型信貸產(chǎn)品違反監(jiān)管規(guī)定；或在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、操作流程、合 同文本等方面存在重大缺陷。

（2）個(gè)案預(yù)警信號(hào)

公司治理方面8個(gè) ；銀企關(guān)系及履約能力11個(gè) ；公司運(yùn)營(yíng)方面10個(gè) ；財(cái)務(wù)指標(biāo)方面11個(gè)

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理政策制度 系統(tǒng)性預(yù)警信號(hào)

1、國(guó)家 產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收、法律、進(jìn)出口貿(mào)易等政策發(fā)生對(duì)企業(yè) 不利的變化，經(jīng)濟(jì)或市場(chǎng)狀況不穩(wěn)定、借款人從事的行業(yè)不景 氣；

2、國(guó)際、國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境不景氣（如經(jīng)濟(jì)蕭條、金融危機(jī)）或出現(xiàn)突發(fā)事件等；

3、借款人所屬行業(yè)出現(xiàn)重大不利因素，如行業(yè)衰退或主要材料稀 缺導(dǎo)致價(jià)格上漲；

4、某類(lèi)型信貸產(chǎn)品違反監(jiān)管規(guī)定；或在產(chǎn)品設(shè)計(jì)、操作流程、合 同文本等方面存在重大缺陷。

個(gè)案預(yù)警信號(hào)

公司治理方面8個(gè) ；銀企關(guān)系及履約能力11個(gè) ；公司運(yùn)營(yíng)方面10個(gè) ；財(cái)務(wù)指標(biāo)方面11個(gè)

個(gè)案預(yù)警信號(hào)

（一）公司治理

被吊銷(xiāo)（或停止使用）貸款卡、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、專(zhuān)營(yíng)權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或 涉及偷、逃、騙稅等違法經(jīng)營(yíng)行為，被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)，或未參 加工商年檢被有關(guān)職能部門(mén)查處；（建議為一級(jí)預(yù)警）客戶(hù)被有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)列入“黑名單”或取消有關(guān)資格；（建議為一級(jí)預(yù)警）涉及重大法律訴

訟、仲裁或重大經(jīng)濟(jì)糾紛；（建議為一級(jí)預(yù)警）企業(yè)核心管理人員、董事會(huì)成員頻繁變動(dòng)（建議為三級(jí)預(yù)警）、失蹤（建議為一級(jí) 預(yù)警）或出現(xiàn)違法行為被處罰（建議為二級(jí)預(yù)警）、或被拘審、“雙規(guī)”或監(jiān)視居 留（建議為一級(jí)預(yù)警）； 借款人組織形式發(fā)生不利于我行授信安全的重大變化，包括資產(chǎn)委托經(jīng)營(yíng)、承包、兼并、被收購(gòu)、公司分立、資產(chǎn)重組等重大改制；（建議為一級(jí)預(yù)警）經(jīng)營(yíng)策略重大調(diào)整，致使公司收入來(lái)源大幅下滑，如兼營(yíng)不熟悉的業(yè)務(wù)或在不熟悉 的地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)；（建議為二級(jí)預(yù)警）借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利變化；（建議為二級(jí) 預(yù)警）公司經(jīng)常性拖欠工資、大規(guī)模裁員或大批人員離職、罷工、士氣低落，引起社會(huì)關(guān) 注。（建議為二級(jí)預(yù)警）

個(gè)案預(yù)警信號(hào)

（二）經(jīng)營(yíng)管理

長(zhǎng)期嚴(yán)重虧損，資不抵債、企業(yè)停產(chǎn)、半停產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)停止，名存實(shí)亡；已經(jīng)或準(zhǔn)備申請(qǐng) 破產(chǎn)或清盤(pán)，以及正在破產(chǎn)清算等；（建議為一級(jí)預(yù)警）信貸業(yè)務(wù)用于建設(shè)的項(xiàng)目被取消或停緩建，或項(xiàng)目的建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā) 生不利于債務(wù)償還的重大變化，如出現(xiàn)工期延長(zhǎng)、投資超預(yù)算、資金缺口難以落實(shí)等情 況；（建議為一級(jí)預(yù)警）遭受重大災(zāi)害等原因不能獲得賠償導(dǎo)致重大損失；（建議為一級(jí)預(yù)警）對(duì)外提供大額的擔(dān)保被索償或大量資產(chǎn)被抵押，接近或超過(guò)自身的承受能力；（建議為 二級(jí)預(yù)警）主要客戶(hù)、不可替代的關(guān)鍵原材料供應(yīng)商和主要產(chǎn)品銷(xiāo)售商丟失（建議為一級(jí)預(yù)警）； 代理經(jīng)營(yíng)權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)喪失（建議為二級(jí)預(yù)警）；我行“全程通”項(xiàng)下經(jīng)銷(xiāo)商喪失該 品牌汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商資格（建議為一級(jí)預(yù)警）； 保證人出現(xiàn)重大突發(fā)事件導(dǎo)致保證能力下降；（建議為一級(jí)預(yù)警）產(chǎn)品嚴(yán)重積壓滯銷(xiāo)；存貨過(guò)于陳舊；超過(guò)正常生產(chǎn)需要的投機(jī)性地購(gòu)買(mǎi)存貨；存貨的結(jié) 構(gòu)不合理；（建議為二級(jí)預(yù)警）重大投資失敗；（建議為二級(jí)預(yù)警）企業(yè)出售、變賣(mài)主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)；（建議為

二級(jí)預(yù)警）股票價(jià)格相對(duì)市場(chǎng)發(fā)生重大變化，被ST/PT或被證券管理機(jī)構(gòu)發(fā)布不利的預(yù)警信息。（建議為二級(jí)預(yù)警）

個(gè)案預(yù)警信號(hào)

（三）財(cái)務(wù)指標(biāo)

借款人制作虛假報(bào)表，或被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具保留性意見(jiàn)；（建議為二級(jí)預(yù)警）大額資金被關(guān)聯(lián)方占用；（建議為二級(jí)預(yù)警）凈現(xiàn)金流量出現(xiàn)負(fù)值或經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流入大量減少；（建議為三級(jí)預(yù)警）債務(wù)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)大幅變化，對(duì)銀行或關(guān)聯(lián)企業(yè)負(fù)債出現(xiàn)大量增長(zhǎng)；（建議為三級(jí)預(yù)警）出現(xiàn)虧損或虧損額呈逐步增加的趨勢(shì)；（建議為三級(jí)預(yù)警）壞賬損失大量增加；（建議為三級(jí)預(yù)警）應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)明顯上升（批發(fā)零售業(yè)超過(guò)60天，其他行業(yè)超過(guò)180天）或應(yīng)收款數(shù) 額急劇增加；（建議為三級(jí)預(yù)警）? 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)明顯上升（批發(fā)零售業(yè)達(dá)90天，其他行業(yè)180天）；（建議為三級(jí)預(yù)警）速動(dòng)比率明顯下降（批發(fā)零售業(yè)降到0.4以下，其他行業(yè)降到0.8以下）；（建議為三級(jí) 預(yù)警）負(fù)債率大幅上升（比最近一次月報(bào)上升了10個(gè)百分點(diǎn)）；（建議為三級(jí)預(yù)警）保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題。（建議為三級(jí)預(yù)警）個(gè)案預(yù)警信號(hào)

（四）銀企關(guān)系及履約能力

企業(yè)非臨時(shí)性欠息、逾期、出現(xiàn)墊款或在他行出現(xiàn)不良記錄；（建議為一級(jí)預(yù)警）不按貸款合同規(guī)定的貸款用途使用貸款，逃避銀行監(jiān)督，將貸款挪作不正當(dāng)用途，尤其是挪用貸款炒作股票或房地產(chǎn)；（建議為一級(jí)預(yù)警）滿(mǎn)足我行“評(píng)級(jí)管理辦法”定義的“違約”條件之一；（建議為一級(jí)預(yù)警）由于擅自處理抵、質(zhì)押物等原因致使抵質(zhì)押率上升；（建議為一級(jí)預(yù)警）抵、質(zhì)押物嚴(yán)重貶值、損毀導(dǎo)致?lián)ｎ?lèi)型改變；（建議為一級(jí)預(yù)警）采取違規(guī)、非法或其他弄虛作假等手段騙取銀行貸款；（建議為一級(jí)預(yù)警）對(duì)銀行的態(tài)度有所轉(zhuǎn)變，還款意愿差，出現(xiàn)不合作的態(tài)度，如不按時(shí)提供或提供 虛假資料等；（建議為二級(jí)預(yù)警）其他金融機(jī)構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、歷史較長(zhǎng)的國(guó)有商業(yè)銀行突然退出；（建議為三級(jí)預(yù)警）外部機(jī)構(gòu)下調(diào)了借款人的信用評(píng)級(jí)；（建議為三級(jí)預(yù)警）我行業(yè)務(wù)結(jié)算驟降；（建議為三級(jí)預(yù)警）借款人借款大量增加，與其業(yè)務(wù)規(guī)模不成比例。（建議為三級(jí)預(yù)警）工作流程

預(yù)警信號(hào)的收集

銀行全員都有發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)并及時(shí)匯報(bào)的任務(wù)，不同崗位發(fā)現(xiàn)和識(shí)別預(yù)警信號(hào)的確的 方式不同。

客戶(hù)經(jīng)理崗---貸后管理 客戶(hù)同業(yè) 新聞媒體（主要識(shí)別）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗---平行作業(yè) 行業(yè)分析 關(guān)注媒體（主要識(shí)別）

授信后管理崗---履職檢查 專(zhuān)項(xiàng)檢查 新聞媒體 系統(tǒng)查詢(xún)（輔助識(shí)別）各業(yè)務(wù)條線管理人員---條線業(yè)務(wù) 專(zhuān)業(yè)研究 專(zhuān)項(xiàng)檢查 新聞媒體（輔助識(shí)別）戰(zhàn)略管理部----經(jīng)濟(jì)研究 行業(yè)研究 新聞媒體（輔助識(shí)別）風(fēng)險(xiǎn)管理部

預(yù)警信號(hào)的收集渠道

貸后管理：按規(guī)定頻率和要求對(duì)客戶(hù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，掌握第一手資料，及時(shí)識(shí)別客戶(hù)各類(lèi)預(yù)警 信號(hào)。

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：審查審批重檢、審閱貸后檢查報(bào)告、平行作業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)排查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控（到逾期、組合數(shù)據(jù)挖掘等）

研究分析 ：通過(guò)對(duì)外部宏觀環(huán)境進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)關(guān)于行業(yè)、地區(qū)、特定類(lèi)型企業(yè)的預(yù)警信號(hào)。

新聞媒體 ：關(guān)注網(wǎng)絡(luò)、電視、報(bào)紙、專(zhuān)題研究報(bào)告、其他新聞媒體傳遞的預(yù)警信號(hào)。

系統(tǒng)識(shí)別 ：CECM系統(tǒng)可以自動(dòng)對(duì)預(yù)先設(shè)定的定量預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行自動(dòng)識(shí)別。官方機(jī)構(gòu)發(fā)布的預(yù) 警信號(hào)、千里眼系統(tǒng)、CREDITEDGE 風(fēng)險(xiǎn)管理部 21 工作流程

系統(tǒng)性預(yù)警處理流程-總行

日常監(jiān)控 日常管理 日常審批 關(guān)注媒體 研究分析 跟蹤監(jiān)控 調(diào)整組合限額 總行審批部 總行系統(tǒng)性 行業(yè)/地區(qū)/產(chǎn)品 預(yù)警信號(hào) 總行風(fēng)管部（預(yù)警委員會(huì)辦公室）判斷 嚴(yán)重 程度 總行預(yù)警委員會(huì) 批準(zhǔn) 發(fā)布/行動(dòng) 提高審批標(biāo)準(zhǔn) 總行發(fā)展部

總行風(fēng)管部 修改政策 總行公司部 預(yù) 警 行 動(dòng) 總行其他專(zhuān)業(yè)條線 漸進(jìn)式退出 預(yù)警信號(hào)的發(fā)現(xiàn) 預(yù)警信號(hào)的處理 停止某類(lèi)信貸產(chǎn)品

系統(tǒng)性預(yù)警處理流程 – 分行

日常監(jiān)控 日常管理 日常審批 關(guān)注媒體 研究分析 跟蹤監(jiān)控 分行公司部 預(yù)警行動(dòng) 分行風(fēng)管部 修改操作細(xì)則 風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān) 派駐審批官

區(qū)域系統(tǒng)性 行業(yè)/地區(qū)/產(chǎn)品 預(yù)警信號(hào) 分行風(fēng)管部（預(yù)警委員會(huì)辦公 室）判斷 嚴(yán)重 程度

提高審批標(biāo)準(zhǔn) 分行預(yù)警委員會(huì) 批準(zhǔn) 發(fā)布/行動(dòng) 調(diào)整某行業(yè)政策 分行其他專(zhuān)業(yè)條線 預(yù)警信號(hào) 號(hào) 的發(fā)現(xiàn) 預(yù)警信號(hào)的處理 停止某類(lèi)信貸產(chǎn)品

上報(bào)

總行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì) 個(gè)案預(yù)警流程

支行/基層單位 分行公司部 分行風(fēng)管部 分行預(yù)警委員會(huì) 其他條線 管理部門(mén) 發(fā)現(xiàn)/錄入 預(yù)警信號(hào) 發(fā)現(xiàn)/錄入 預(yù)警信號(hào) 發(fā)現(xiàn)/錄入 預(yù)警信號(hào) 發(fā)現(xiàn)/錄入 預(yù)警信號(hào)

客戶(hù)經(jīng)理 登錄CECM系統(tǒng) 查看預(yù)警信號(hào)，核實(shí)提醒性 預(yù)警信號(hào) 初步判斷 預(yù)警等級(jí) 制訂 行動(dòng)方案初稿 協(xié)助客戶(hù)經(jīng)理

支行行長(zhǎng) 審核行動(dòng)方案初稿 信貸管理崗 審核行動(dòng)方案初稿 制訂 行動(dòng)預(yù)案 批準(zhǔn)緊急 應(yīng)對(duì)程序

主管行長(zhǎng)（預(yù)警委員會(huì)主任）事后核準(zhǔn)

分行公司部負(fù)責(zé)人 審核行動(dòng)預(yù)案 分行風(fēng)管部 審核行動(dòng)預(yù)案

召開(kāi)預(yù)警委員會(huì) 審批機(jī)構(gòu) 次日抄報(bào) 聽(tīng)取匯報(bào) 批準(zhǔn)預(yù)警 行動(dòng)方案 總行風(fēng)管部 報(bào)送 預(yù)警委員會(huì)紀(jì)要 行動(dòng) 報(bào)送

總行公司部 風(fēng)險(xiǎn)管理部

個(gè)案預(yù)警信號(hào)的處理措施

采取額度控制措施，如凍結(jié)未用額度。重新啟用額度需經(jīng)批準(zhǔn)； 要求調(diào)整客戶(hù)的信用評(píng)級(jí)； 建議提前收回貸款； 建議處置抵質(zhì)押品；

要求凍結(jié)借款人在本行開(kāi)立的存款賬戶(hù)，只入不出，扣款歸還本息；

建議根據(jù)合同向保證人追索，要求其代償借款人應(yīng)付的本息； 建議資產(chǎn)保全人員介入對(duì)貸款進(jìn)行救治等。

建議加強(qiáng)擔(dān)保，如更換保證人，提供更多的抵、質(zhì)押品等； 要求提前進(jìn)行信貸重檢； 建議變更授信條件；

建議提前對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)進(jìn)行重新評(píng)估，降低風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)等級(jí)； 建議暫停新增授信；

將該客戶(hù)列入低質(zhì)量和特別關(guān)注名單，并增加貸后檢查頻度。預(yù)警信號(hào)級(jí)別和行動(dòng)措施的對(duì)應(yīng)關(guān)系 一級(jí)預(yù)警 紅色預(yù)警： 凍結(jié)額度/賬戶(hù) 調(diào)整信用評(píng)級(jí) 提前收回

處置抵質(zhì)押品

訴訟 二級(jí)預(yù)警 ：

更換保證人 提供更多的擔(dān)保品 變更授信條件 降低五級(jí)分類(lèi)等 三級(jí)預(yù)警 ： 特別關(guān)注

加強(qiáng)監(jiān)控力度

增加檢查頻次等 系統(tǒng)性預(yù)警 ： 修訂信貸政策指引 嚴(yán)格審批條件

漸進(jìn)式退出

對(duì)于發(fā)現(xiàn)的一級(jí)預(yù)警信號(hào)、重大風(fēng)險(xiǎn)事件或緊急事件應(yīng)及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)或主管風(fēng)險(xiǎn)和 公司業(yè)務(wù)行長(zhǎng)，也可召開(kāi)專(zhuān)題預(yù)警委員會(huì)討論決策。

為防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大，可按照“緊急行動(dòng)方案”處置，即：基層經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人和風(fēng) 險(xiǎn)預(yù)警委員主任有權(quán)批準(zhǔn)“緊急行動(dòng)方案”，事后報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警委員會(huì)核準(zhǔn)。

官方預(yù)警信號(hào)處理流程（略）? 大額授信客戶(hù)不良貸款信息” 官 方 機(jī) 構(gòu)

? 大客戶(hù)逾期貸款信息” 下載 ? 零售貸款違約法人客

戶(hù)信息” ? 大客戶(hù)及關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)自然人零 售貸款違約信息” 導(dǎo)入 ? CECM系統(tǒng)：

? 不能償還對(duì)其他債務(wù)人的債務(wù)，或滿(mǎn)足我行評(píng)級(jí)管理辦法定義 的違約條件之一 ? 貸款項(xiàng)目出現(xiàn)了不利于債務(wù)償 還和風(fēng)險(xiǎn)控制的變化 匹配 ? 匹配吻合：將預(yù)警信號(hào)直接導(dǎo)入 CECM系統(tǒng)，對(duì)于正常、關(guān)注且尚未 到期、以前未曾預(yù)警的授信客戶(hù)，總行 風(fēng)險(xiǎn)管理部將通過(guò)《授信客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 名單》以O(shè)A形式下發(fā)分行。? 未能匹配：列入CECM 《風(fēng)險(xiǎn)警示名 單》，保留半年，半年后自動(dòng)刪除；當(dāng) 其作為新客戶(hù)申請(qǐng)授信時(shí)，提交調(diào)查、審查報(bào)告時(shí)CECM系統(tǒng)將提示預(yù)警信 息。

風(fēng)險(xiǎn)管理部

? 大額授信客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息” ? 大客戶(hù)限制行業(yè)貸款信息” 同 個(gè) 案 預(yù) 警 信 號(hào) 流 程 總 下一步 行 風(fēng) 險(xiǎn) 部 反饋

分行填報(bào)： 《授信客 戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù) 警名單調(diào) 查反饋表》 核實(shí) 27 工作流程

個(gè)案預(yù)警解除流程

當(dāng)以下情況發(fā)生時(shí)，經(jīng)營(yíng)單位可以提出解除對(duì)客戶(hù)的預(yù)警的申請(qǐng)：

1、經(jīng)過(guò)核實(shí)，相關(guān)人員報(bào)告的預(yù)警信息不準(zhǔn)確；

2、原預(yù)警信號(hào)情況好轉(zhuǎn)，已對(duì)我行授信不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)；

3、經(jīng)過(guò)調(diào)查分析，預(yù)警信息對(duì)我行授信不構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)。信號(hào)解除批準(zhǔn)程序

客戶(hù)經(jīng)理-------經(jīng)營(yíng)單位 負(fù)責(zé)人-----分行風(fēng)險(xiǎn)管理 部負(fù)責(zé)人----分行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 委員會(huì) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警解除表（略）