第一篇：商業(yè)銀行考試題(重點(diǎn),5

填空題

1.1580年，歷史上最早的近代銀行威尼斯銀行在意大利建立。

2.到1694年，在資本主義發(fā)展較早的英國，由政府支持私人創(chuàng)辦的股份制形式的英格蘭銀行成立，標(biāo)志著適應(yīng)于資本主義生產(chǎn)方式要求的新的信用制度的確立和現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。3.西方各國商業(yè)銀行產(chǎn)生的社會(huì)條件和發(fā)展環(huán)境雖各不相同，但基本上是通過對(duì)舊式高利貸性質(zhì)銀行的改造和根據(jù)資本主義原則以股份制形式組建這兩條途徑產(chǎn)生的。4.第一類是以英國式銀行為代表的原始意義上的商業(yè)銀行。5.另一類是以德國式銀行為代表的綜合性、多功能銀行。

6.當(dāng)然，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的能力并不是無限的，它受到中央銀行存款準(zhǔn)備金率、銀行超額儲(chǔ)備、公眾提現(xiàn)及貸款有效需求等因素的制約。

7.商業(yè)銀行經(jīng)營中經(jīng)常遇到的風(fēng)險(xiǎn)主要有：信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)。8.分散風(fēng)險(xiǎn)的途徑有兩條，一是外部分散，二是內(nèi)部分散。

9.一般來說，銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的方法主要有：保險(xiǎn)；訂立抵押或擔(dān)保條款；套期保值；轉(zhuǎn)讓部分債權(quán)。

10.銀行風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償?shù)拇胧┯校簩L(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬打入價(jià)格之中；保險(xiǎn)；利用民法司法手段追償損失；對(duì)于用上述方法不能補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)損失，銀行只能用自己的資本和資產(chǎn)來彌補(bǔ)。11.銀行的流動(dòng)性包含兩個(gè)方面：一是資產(chǎn)的流動(dòng)性；二是負(fù)債的流動(dòng)性。

12.從資產(chǎn)方面看，保持適度流動(dòng)性的方法就是保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)。準(zhǔn)備資產(chǎn)是指銀行所持有的現(xiàn)金資產(chǎn)和短期有價(jià)證券，其中現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、同業(yè)存款和在中央銀行的存款。

13.銀行資產(chǎn)也可以分為盈利性資產(chǎn)和非盈利性資產(chǎn)。

14.隨著金融環(huán)境的變化和銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的發(fā)展，資產(chǎn)管理理論又經(jīng)歷了商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論和預(yù)期收入理論三個(gè)不同發(fā)展階段。15.超貨幣供給理論 20世紀(jì)六七十年代以來，超貨幣供給理論作為一種新的銀行資產(chǎn)管理理論悄然興起。

16.資金庫法是資金分配的一種方法。該方法將商業(yè)銀行的各種負(fù)債匯合成一個(gè)資金庫，看做是單一的資金來源而加以利用。

17.第二準(zhǔn)備金主要由短期公開市場證券所構(gòu)成，如短期國庫券和票據(jù)、機(jī)構(gòu)債券、銀行承兌票據(jù)等。

18.資金轉(zhuǎn)換法將資金庫法作了改進(jìn)，將銀行的各類資金來源予以區(qū)別看待，認(rèn)為銀行所需要的流動(dòng)性資金的數(shù)量與其獲得資金的來源有著直接的關(guān)系，銀行應(yīng)根據(jù)不同資金來源的流動(dòng)性和法定準(zhǔn)備金的要求，來確定銀行的資產(chǎn)分配。

19.在商業(yè)銀行發(fā)展的400年中，人們一般公認(rèn)20世紀(jì)60年代是商業(yè)銀行發(fā)展轉(zhuǎn)變的重要分水嶺。

20.20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行一直以資產(chǎn)業(yè)務(wù)為重心，而進(jìn)入20世紀(jì)60年代以后，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)重心轉(zhuǎn)變到負(fù)債業(yè)務(wù)上，即是說商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)占據(jù)了主導(dǎo)位置。

21.銀行券理論。在“金匠法則”觀念的普遍影響下，銀行家發(fā)覺不必以實(shí)足的金幣資產(chǎn)做后盾，銀行券可以多發(fā)，持券人一般不會(huì)同時(shí)來要求兌現(xiàn)的，于是多發(fā)銀行券便成為銀行獲取利潤的主要手段，同時(shí)銀行券也就成為銀行的基本負(fù)債。

22.在20世紀(jì)六七十年代，西方主要國家面臨著通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)停滯并存的巨大壓力，一種同存款理論格調(diào)迥然相異的負(fù)債理論獲得了銀行界普遍的青睞，這就是購買理論。購買理論的興起，標(biāo)志著銀行負(fù)債經(jīng)營戰(zhàn)略思想的重大轉(zhuǎn)移。

23.銀行負(fù)債管理涉及兩類不同現(xiàn)象，即準(zhǔn)備金頭寸負(fù)債管理和貸款頭寸負(fù)債管理。

24.商業(yè)銀行準(zhǔn)備金頭寸負(fù)債管理和貸款頭寸負(fù)債管理通常通過以下方法購入資金：發(fā)行可轉(zhuǎn)讓大額定期存款單；發(fā)行債券；同業(yè)拆借；向中央銀行借款。

25.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的理論基礎(chǔ)：償還期對(duì)稱原理；目標(biāo)替代原理；分散化原理。

26.最主要的資金指標(biāo)主要包括資金利用率指標(biāo)、信貸資金自給率指標(biāo)、存款平均增長率指標(biāo)、備付金率指標(biāo)和拆借資金率指標(biāo)。

27.資產(chǎn)分類比率指標(biāo)有：無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；最低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；有價(jià)證券資產(chǎn)；較高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；有問題資產(chǎn)；損失資產(chǎn)和固定資產(chǎn)。

28.在銀行資產(chǎn)中除了庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)和房產(chǎn)與設(shè)備之外，都是盈利資產(chǎn)。29.逾期貸款期末余額是指實(shí)際逾期額，包括逾期變展期、短期長用部分。

30.利率敏感性缺口管理方法是目前商業(yè)銀行最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)分析和管理技術(shù)。

31.利率敏感性缺口即利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之差額，反映銀行資金的利率風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。

32.按缺口值和敏感性比率的取值情況，可將銀行資金狀況分為資產(chǎn)敏感（正缺口）、負(fù)債敏感（負(fù)缺口）、資產(chǎn)負(fù)值匹配（零缺口）。

33.利率敏感性缺口管理主要有兩種策略：進(jìn)取性策略和防御性策略。

34.所謂金融工具的持續(xù)期，是指金融工具以現(xiàn)值方式收回其價(jià)值的一段時(shí)間，故而有人又將其譯為“投資回收期”或干脆譯為“期間”。

35.期限是指金融工具的生命周期，從其產(chǎn)生開始，一直持續(xù)到期為止。36.在一份標(biāo)準(zhǔn)的遠(yuǎn)期利率協(xié)議中，買賣雙方必須約定幾個(gè)重要參數(shù)：協(xié)議利率、參照利率、期限、結(jié)算日和名義本金。

37.對(duì)正處于由籌資需要的銀行而言，銀行擔(dān)心的是利率上升。為避免損失，銀行采用空頭套期保值。

38.對(duì)正處于未來有投資需要的銀行而言，其所擔(dān)心的是利率下跌。為避免損失，銀行可做多頭套期保值。

39.利率期權(quán)有兩種：看漲期權(quán)，看跌期權(quán)。

40.P1=P0+期權(quán)費(fèi)P1被稱為期權(quán)交易的盈虧平衡點(diǎn)。P1=P0—期權(quán)費(fèi)。41.在構(gòu)建一份利率上限合約時(shí)，交易雙方必須確定下列參數(shù)：上限的執(zhí)行價(jià)格、基準(zhǔn)利率、期限、調(diào)整期間以及期權(quán)費(fèi)。

42.銀行資本可以分為兩大類：核心資本和附屬資本。

43.銀行的核心資本包括權(quán)益資本和公開儲(chǔ)蓄兩部分。或者分成：實(shí)收資本；資本公積；盈余公積；未分配利潤；少數(shù)股權(quán)。

44.權(quán)益資本按其“質(zhì)量”不同分為兩種：普通股和非累計(jì)優(yōu)先股。45.公開儲(chǔ)備如發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤和公積金等。

46.附屬資本有：未公開儲(chǔ)備；普通貸款損失準(zhǔn)備；混合資本工具；重估儲(chǔ)備；長期次級(jí)債務(wù)。或者分成：重估儲(chǔ)備；一般準(zhǔn)備；優(yōu)先股；可轉(zhuǎn)換債券；長期次級(jí)債務(wù)。

47.1997年9月，巴塞爾委員會(huì)在國際貨幣基金組織定稿《有效銀行監(jiān)管的核心原則》是一份劃時(shí)代文件。

48.新巴塞爾資本協(xié)議基于“三個(gè)互相強(qiáng)化的支柱”：最低資本要求、外部監(jiān)管、市場紀(jì)律。49.1993年中國人民銀行第一次公布了資本充足率的測算標(biāo)準(zhǔn)。

50.商業(yè)銀行負(fù)債有廣義和狹義之分，廣義的負(fù)債是指除了商業(yè)銀行核心資本以外的一切資金來源，包括長期債務(wù)資本等附屬資本的內(nèi)容；狹義的負(fù)債是指非資本性債務(wù)，包括存款負(fù)債、短期借款負(fù)債和長期借款負(fù)債等債務(wù)。

51.想中央銀行借款的形式有兩種：直接借款，也稱再貸款；間接借款，也稱再貼現(xiàn)。52.其他短期借款渠道：轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；回購協(xié)議；歐洲貨幣市場借款；長期借款—金融債券。53.一般情況下，可轉(zhuǎn)讓定期存單區(qū)分為國內(nèi)發(fā)行的和國外發(fā)行的兩種。美國有四種：國內(nèi)定期存單；歐洲美元定期存單；揚(yáng)基定期存單；儲(chǔ)蓄貸款社發(fā)行的儲(chǔ)蓄定期存單。

54.商業(yè)銀行其他負(fù)債業(yè)務(wù)又叫借入負(fù)債業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行主動(dòng)通過金融市場或直接向中央銀行融通資金。

55.商業(yè)銀行長期負(fù)債一般采用金融債券的形式。金融債券的主要種類有：一般性金融債券；國際金融債券。

56.商業(yè)銀行負(fù)債成本主要包括：利息成本和營業(yè)成本。

57.營業(yè)成本是指銀行為吸收存款而花費(fèi)的除利息之外的一切開支，包括廣告宣傳費(fèi)用、銀行職員的工資和薪金、設(shè)備折舊費(fèi)、辦公費(fèi)及其他為存款客戶提供服務(wù)所需的開支等。58.成本分析主要從平均成本和邊際成本兩個(gè)角度進(jìn)行。

59.銀行加權(quán)平均成本的變化主要取決三個(gè)因素：負(fù)債利息率、營業(yè)成本率和負(fù)債結(jié)構(gòu)。60.市場風(fēng)險(xiǎn)是指由基礎(chǔ)金融變量，如利率、匯率、股票價(jià)格、通貨膨脹率等方面的變動(dòng)所引起的金融資產(chǎn)或負(fù)債的市場價(jià)值變化會(huì)給投資者帶來損失的可能性。

61.正是在收益可能性的基礎(chǔ)上又一個(gè)重要的概念，即風(fēng)險(xiǎn)升水，以公式表示為 風(fēng)險(xiǎn)升水=有風(fēng)險(xiǎn)的投資的預(yù)期收益率—無風(fēng)險(xiǎn)的投資的預(yù)期收益率。

62.協(xié)定存款種類：一天通知存款：存款人提前一天通知銀行使用存款；七天通知存款：存款人提前7天通知銀行使用存款。

63.貸款擔(dān)保方式有：保證人擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置以及定金。64.短期貸款是指借款期一年以內(nèi)的各種貸款，包括季節(jié)性貸款、臨時(shí)貸款。

65.長期貸款主要包括項(xiàng)目貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、基本建設(shè)貸款、科技開發(fā)貸款等。

66.銀行貸款中的住房按揭貸款、信用卡透支貸款、存單質(zhì)押貸款、汽車消費(fèi)分期貸款就屬于此種用于消費(fèi)目的的對(duì)私貸款。

67.按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分為：正常貸款；關(guān)注貸款；次級(jí)貸款；可疑貸款；損失貸款。

68.貸款承諾提供給客戶的方式：信用額度；備用信用額度；循環(huán)信用額度。69.保理業(yè)務(wù)有無追索權(quán)和有追索權(quán)兩種。

70.依《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證方式有兩種：一般保證和連帶責(zé)任保證。71.抵押物的占管方式有兩種：一是抵押人占管，一是抵押權(quán)人占管。72.質(zhì)押貸款分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款和權(quán)利質(zhì)押貸款。

73.可作為質(zhì)物的財(cái)產(chǎn)權(quán)利包括：第一，匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；第二，依法可轉(zhuǎn)讓的股份、股票；第三，依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；第四，依法可質(zhì)押的其它權(quán)利。

74.票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)質(zhì)上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，使銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)貸放給票據(jù)的付款人。票據(jù)上載有付款日期，持票人有權(quán)無條件地按時(shí)收回票據(jù)。

75.經(jīng)營環(huán)境是指借款者自身的經(jīng)營情況和外部經(jīng)營環(huán)境。借款者自身的經(jīng)營情況包括經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、核心技術(shù)、市場競爭力、資產(chǎn)水平、銷售渠道、市場占有率、勞資關(guān)系及工人福利水平等。

76.信用分析的方法包括定量分析和定性分析兩方面。

77.資產(chǎn)負(fù)債表是反映企業(yè)在某一時(shí)點(diǎn)財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)報(bào)表，涉及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益三方面。

78.損益表也叫利潤表，是表示企業(yè)在一定會(huì)計(jì)時(shí)期內(nèi)經(jīng)營業(yè)績、成本費(fèi)用及虧損情況的財(cái)務(wù)報(bào)表。

79.現(xiàn)金流量分析主要采用結(jié)構(gòu)分析、趨勢分析和比率分析。

80.現(xiàn)金流量的比率分析一般包括：獲現(xiàn)能力分析、償債能力分析、盈利能力分析和廠長能力分析。81.財(cái)務(wù)比率分為四類：流動(dòng)性比率、管理負(fù)債比率、資產(chǎn)管理比率、盈利能力比率。

82.非財(cái)務(wù)分析的因素需重點(diǎn)分析的有行業(yè)分析、借款人經(jīng)營管理分析、產(chǎn)品分析、自然社會(huì)因素分析。

83.貸款價(jià)格包括貸款利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價(jià)格。

84.按貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因劃分，貸款風(fēng)險(xiǎn)可分為：信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。

85.現(xiàn)代的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法可分為：套期交易；互換交易；浮動(dòng)利率貸款；一攬子貸款證券化；直接出售貸款或其他。86.貸款定價(jià)的主要模式：成本相加定價(jià)模式；基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模式；客戶應(yīng)力分析模式。87.基準(zhǔn)利率加點(diǎn)定價(jià)模式公式：

貸款利率=基準(zhǔn)利率+違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)+期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)或貸款利率

=基準(zhǔn)利率X風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)乘數(shù)

其中基準(zhǔn)利率是銀行的資金成本指數(shù)，主要有同業(yè)拆借利率、國庫券利率、大額定期存單利率等。

88.地方政府債券有兩種基本類型，即普通債券和收益?zhèn)?9.公司債券可分為分類：抵押債券；信用債券。

90.世界各國的商業(yè)銀行經(jīng)營模式可分為專業(yè)銀行制和全能銀行制，與此相對(duì)應(yīng)的兩種銀行管理是分業(yè)經(jīng)營體制和混業(yè)經(jīng)營體制。

91.1995年在北京召開的全國金融工作會(huì)議正式提出了中國分業(yè)經(jīng)營的原則和精神，從法律上正式確定了金融分業(yè)經(jīng)營制度。

92.證券投資的收益由兩部分組成：利益類收益；資本利德收益。93.證券投資一般運(yùn)用標(biāo)準(zhǔn)差法和β系數(shù)法來表示風(fēng)險(xiǎn)大小。

94.西方商業(yè)銀行證券投資的主要策略有分散化投資法、期限分離法、靈活調(diào)整法和證券調(diào)整法。

95.證券投資的分散主要有以下四種方法：期限分散法、地域分散法、類型分散法、發(fā)行者分散法。

96.期限分離法有三種不同的策略：短期投資策略、長期投資策略和杠鈴?fù)顿Y策略。

97.證券調(diào)整方法：價(jià)格調(diào)換；收益率調(diào)換；市場內(nèi)部差額調(diào)換；利率預(yù)期調(diào)換；減稅調(diào)換。98.在中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的關(guān)系這個(gè)問題上有兩種截然不同的觀點(diǎn)：傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)雖然都不在資產(chǎn)負(fù)債表上直接反映出來，但是，表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)還是應(yīng)該嚴(yán)格地區(qū)分開來；另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)噶占到今天，已經(jīng)沒有意義再去區(qū)分是否是嚴(yán)格意義上的中間業(yè)務(wù)或者是表外業(yè)務(wù)，表外業(yè)務(wù)實(shí)際上是屬于中間業(yè)務(wù)的一部分。99.商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)按風(fēng)險(xiǎn)程度一般可以分為兩類：一類是純粹的收費(fèi)項(xiàng)目；另一類是構(gòu)成商業(yè)銀行或有資產(chǎn)（負(fù)債）的表外業(yè)務(wù)。

100.國際上廣泛使用的結(jié)算工具主要有以下三大類：支票；匯票；本票。101.匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票。

102.代理的具體業(yè)務(wù)一般包括：為對(duì)方接受存款、發(fā)放貸款、調(diào)撥資金、進(jìn)行國際結(jié)算以及買賣有價(jià)證券等。

103.銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)主要由：備用信用證、商業(yè)信用證。104.票據(jù)發(fā)行便利根據(jù)有無報(bào)銷可分為兩大分類：包銷的票據(jù)發(fā)行便利和無包銷的票據(jù)發(fā)行便利。前者又可分為循環(huán)包銷便利、可轉(zhuǎn)讓的循環(huán)包銷便利和多元票據(jù)發(fā)行便利。105.貸款承諾主要有：定期貸款承諾；備用承諾；循環(huán)承諾。

106.備用承諾分為：直接的備用承諾；遞減的備用承諾；可轉(zhuǎn)換的備用承諾。

107.遠(yuǎn)期利率協(xié)議類型：普通遠(yuǎn)期利率協(xié)議；對(duì)敲的遠(yuǎn)期利率協(xié)議；合成的外匯遠(yuǎn)期利率協(xié)議。

108.世界上第一張金融期貨合約是1972年5月16日由美國所推出的外匯期貨合約。109.商業(yè)銀行經(jīng)營的金融期貨交易主要有：貨幣期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨。

110.經(jīng)過幾十年的發(fā)展，金融期權(quán)已由最初的股票期權(quán)衍變出：股票期權(quán)、利率期權(quán)、貨幣期權(quán)。

111.互換的種類有利率互換、貨幣互換、商品互換和股權(quán)互換。

112.國家風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引發(fā)三個(gè)派生風(fēng)險(xiǎn)：轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、部門風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

113.國際信貸業(yè)務(wù)一般分為進(jìn)出口融資和國際放款。押匯又可分為進(jìn)口押匯和出口押匯。114.按照借款人的不同出口信貸可以劃分為賣方信貸和買方信貸。115.商業(yè)銀行發(fā)行和投資的國際債券有外國債券和歐洲債券之分。116.套匯交易包括直接套匯和間接套匯。117.套利分低補(bǔ)套利和非低補(bǔ)套利。

118.離岸金融市場有內(nèi)外混合型離岸金融市場、內(nèi)外分離型離岸金融市場和避稅港離岸金融市場。

119.內(nèi)外混合型離岸金融市場代表：倫敦、香港。120.內(nèi)外分離型離岸金融業(yè)務(wù)：紐約、東京、新加坡。

121.基本的國際結(jié)算方式有匯款、托收和信用證。匯款方式又分電匯、信匯、票匯。

122.根據(jù)匯票是否附帶單據(jù)，托收可分為光票托收和跟單托收。跟單托收又分為付款交單和承兌交單。

123.利潤分配表的基本格式為多步式結(jié)構(gòu)，主要包括利潤總額、稅后利潤、可供分配利潤、期末未分配利潤。

124.貸款損失準(zhǔn)備金用于彌補(bǔ)“正常（預(yù)計(jì)）”的貸款損失，而利潤主要用于彌補(bǔ)“意外”的貸款損失。

125.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)績效評(píng)價(jià)常用方法：比率分析法、結(jié)構(gòu)分析法、杜邦分析法。126.一般把商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)分為外部組織結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)。

127.商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)分為職能型結(jié)構(gòu)、事業(yè)部型結(jié)構(gòu)、矩陣型結(jié)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu)。128.我國商業(yè)銀行在組織層次上設(shè)有總行，一級(jí)分行（直屬分行）、二級(jí)分行、支行、及基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。

129.我國國有商業(yè)銀行現(xiàn)行的組織形式是一種典型的直線職能型組織形式。

130.商業(yè)銀行競爭能力由表及里分為：商業(yè)銀行表層競爭力、深層競爭力和核心競爭力。131.20世紀(jì)90年代以后，西方商業(yè)銀行普遍采用總行—地區(qū)性管理中心—分行的管理模式。132.商業(yè)銀行的4~5級(jí)組織機(jī)構(gòu)可以改為總行（區(qū)域性管理中心）—分行—支行網(wǎng)點(diǎn)的三級(jí)組織架構(gòu)。簡答題

一、影響商業(yè)銀行貸款定價(jià)的因素

1.資金成本。資金的平均成本是指為籌集單位資金所花費(fèi)的利息及費(fèi)用總額。它一般以現(xiàn)有的資金來源情況為依據(jù)，不考慮未來利率、費(fèi)用變化，適合衡量、評(píng)價(jià)銀行過去經(jīng)營狀況。資金的邊際成本是指每增加以單位的可投資資金所需花費(fèi)的利息、費(fèi)用額。其根據(jù)資金來源種類、性質(zhì)、期限不同而不同。但銀行不能按某一種資金的邊際成本對(duì)貸款定價(jià)，要計(jì)算全部新資金的加權(quán)平均邊際成本。

2.貸款風(fēng)險(xiǎn)度。銀行已建立起以貸款風(fēng)險(xiǎn)度為核心的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，并根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)度確定價(jià)格。許多貸款的風(fēng)險(xiǎn)難以測量，西方則是通過財(cái)務(wù)報(bào)表分析、測算和未來發(fā)展?fàn)顩r評(píng)估基礎(chǔ)上確定的。許多銀行還將國庫券的收益率作為貸款定價(jià)的主要參考指標(biāo)，國庫券的收益率常被用來確定風(fēng)險(xiǎn)性貸款的違約報(bào)酬率。3.盈利目標(biāo)。銀行的每一筆業(yè)務(wù)都要達(dá)到一定的收益率，貸款定價(jià)一個(gè)重要的衡量標(biāo)準(zhǔn)是看能投在確保貸款安全性的前提下，貸款收益率達(dá)到或超過目標(biāo)利潤率，它對(duì)銀行的全盤業(yè)務(wù)起著統(tǒng)領(lǐng)的功效。商業(yè)銀行在貸款時(shí)考慮借款者的經(jīng)營狀況、盈利水平及貸款項(xiàng)目的期望收益率。

4.補(bǔ)償存款余額要求。補(bǔ)償存款余額是指借款人根據(jù)銀行要求而保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款或低利率的定期存款。補(bǔ)償存款余額可以變相提高貸款利率，增加銀行收益。則貸款利率較高，相對(duì)降低補(bǔ)償存款余額；補(bǔ)償存款余額較高，相對(duì)降低貸款利率。

5.銀行與客戶的關(guān)系。銀行在貸款前考慮客戶與銀行業(yè)務(wù)關(guān)系。業(yè)務(wù)往來多，這些業(yè)務(wù)可看成一個(gè)資產(chǎn)組合，可通過高附加值產(chǎn)品的高收益彌補(bǔ)貸款產(chǎn)品的低收益，提高收益的同時(shí)增加客戶的滿意度和忠誠度。

6.市場競爭程度。銀行應(yīng)及時(shí)了解市場競爭者的定價(jià)狀況。通過市場調(diào)查等方式，每年更換一次定價(jià)。以防止定價(jià)高而失去客戶。

7.客戶整體利潤。銀行應(yīng)將信貸客戶作為一種整體關(guān)系來考慮，不僅考慮某項(xiàng)貸款賺取的利潤，還考慮能從客戶與銀行的所有業(yè)務(wù)中賺取的利潤。

8.其他因素。貸款有事還考慮貸款期限、貸款費(fèi)用、經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、銀根松緊情況等。

二、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)是什么。

一筆貸款從風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)到損失真正發(fā)生，中間會(huì)有一段過渡時(shí)期，如果借款人無法償還到期貸款，那么在到期前12~18個(gè)月內(nèi)，就會(huì)從方方面面透露出財(cái)務(wù)狀況不樂觀的信號(hào)或者跡象。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：1.現(xiàn)金水平下降2.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降，應(yīng)收賬款相對(duì)于總資產(chǎn)增加、分布集中3.存貨增長不正常4.固定資產(chǎn)存量反常5.負(fù)債水平提高，流動(dòng)負(fù)債、長期負(fù)債增加6.銷售總額與凈資產(chǎn)額差異拉大，成本激增7.壞賬損失增多8.總資產(chǎn)額相對(duì)銷售額過分增長。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)：1.行業(yè)整體衰退，銷售呈負(fù)增長2.出現(xiàn)重大的技術(shù)變革3.政府對(duì)行業(yè)政策的調(diào)整4.經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化，如經(jīng)濟(jì)開始蕭條或出現(xiàn)金融危機(jī)5.國家產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策、稅收政策等發(fā)生變化6.關(guān)系密切的行業(yè)供應(yīng)商、客戶需求發(fā)生變化7.與行業(yè)相關(guān)的法律規(guī)定發(fā)生變化8.貿(mào)易政策發(fā)生變化 經(jīng)營管理預(yù)警信號(hào)：1.組織形式發(fā)生變化2.管理層對(duì)環(huán)境變化反應(yīng)遲緩3.高層人員出現(xiàn)重大意見分歧4.管理人素質(zhì)不高、員工士氣低迷5.高層人士、董事會(huì)成員變動(dòng)頻繁6.核心人物病、亡、離、退或意外事故，沒有相應(yīng)繼承人7.管理層對(duì)企業(yè)發(fā)展缺乏戰(zhàn)略規(guī)劃或有規(guī)劃而無法實(shí)施8.管理層經(jīng)營思想變化，或極端冒險(xiǎn)或極端保守

第二篇：商業(yè)銀行考試題類型

全國2011年自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題

課程代碼：00072

一、單項(xiàng)選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)

在每小題列出的四個(gè)備選項(xiàng)中只有一個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選或未選均無分。1.商業(yè)銀行的第一準(zhǔn)備金是指()A.庫存現(xiàn)金和上繳中央銀行存款 C.短期貸款

B.短期證券 D.庫存現(xiàn)金

2.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行總資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的比率不得低于()．A.4％ C.8％

3.商業(yè)銀行的被動(dòng)負(fù)債是指()A.同業(yè)拆借 C.發(fā)行金融債券

4.商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求是指()A.銀行在適當(dāng)時(shí)機(jī)出售證券獲利的需求 B.客戶提取存款和新增貸款的需求 C.銀行員工在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行崗位輪換的需求 D.客戶提取存款和銀行收回貸款的需求 5.能為銀行創(chuàng)造手續(xù)費(fèi)收入的業(yè)務(wù)是()A.企業(yè)固定資金貸款 C.開立信用證

B.證券買賣 D.個(gè)人消費(fèi)貸款 B.向中央銀行借款 D.吸收存款 B.6％ D.10％

6.銀行持股公司制在哪個(gè)國家最為流行?()A.中國 C.美國

B.英國 D.德國

7.可供商業(yè)銀行投資的證券中，被譽(yù)為“金邊債券”的是()A.金融債券 C.公司債券

B.商業(yè)票據(jù) D.國庫券

8.證券的當(dāng)期收益率是()A.證券票面上標(biāo)明的收益率

B.證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價(jià)格的比率 C.證券利息收入加買賣差價(jià)與證券面值的比率 D.證券票面收益額與證券面值的比率

9.商業(yè)銀行利用自身的機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)及設(shè)備，為企事業(yè)單位發(fā)放職工工資，屬于()A.信托業(yè)務(wù) C.結(jié)算業(yè)務(wù)

B.代理業(yè)務(wù) D.租賃業(yè)務(wù)

10.西方國家銀行業(yè)發(fā)行的銀行卡以貸記卡為主，其特征是()A.持卡人在銀行先存有一定款項(xiàng)，在消費(fèi)時(shí)刷卡付帳 B.持卡人可以在消費(fèi)時(shí)透支，再向銀行還本付息 C.持卡人可以向銀行透支，不需還款 D.持卡人可以向銀行透支，不需付息

11.從功能上看，環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng)(SWIFT)是()A.銀行間進(jìn)行國際結(jié)算的網(wǎng)絡(luò) C.各國銀行組建的客戶信息共享系統(tǒng) 12.辛迪加貸款是指()A.進(jìn)口國銀行向出口商提供貸款

B.多家銀行組成銀團(tuán)，向一家企業(yè)提供貸款 C.一家銀行對(duì)一家企業(yè)提供巨額貸款 D.出口國銀行向進(jìn)口商提供貸款

13.銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為()

A.銀行可能因資金周轉(zhuǎn)不靈，不能滿足存款人提款的要求 B.銀行發(fā)放的貸款可能成為呆帳

C.由于法律變更的不確定性，使銀行經(jīng)營決策變得困難 D.國家政策方針可能轉(zhuǎn)變

14.商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，貸款繼而轉(zhuǎn)化為派生存款，這一過程對(duì)應(yīng)的銀行職能是()A.支付中介職能 C.金融服務(wù)職能

B.銀行間進(jìn)行跨國拆借的網(wǎng)絡(luò)

D.各國銀行共建的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)庫

B.信用中介職能 D.信用創(chuàng)造職能

15.當(dāng)銀行出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，通過主動(dòng)負(fù)債滿足流動(dòng)性需求，說明銀行奉行的是()A.保守型原則 C.進(jìn)取型原則

16.循環(huán)信貸是指()A.借款人可以向多家銀行輪流借貸

B.借款人在銀行規(guī)定的借款限額內(nèi)可以隨時(shí)借款和還款 C.一家銀行向多個(gè)借款人依次放貸 D.多家銀行之間相互拆借資金

17.以下借款企業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)中，屬于杠桿比率的是()A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 C.速動(dòng)比率

B.資產(chǎn)負(fù)債率 D.營業(yè)利潤率 B.成本最低原則 D.穩(wěn)健型原則

18.以下關(guān)于貸款擔(dān)保的說法中，正確的是()

A.在貸款合同簽訂時(shí)，借款人無需向銀行轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)占有權(quán) B.銀行對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)無優(yōu)先受償權(quán)

C.借款人無需將質(zhì)押品(如有價(jià)證券)移交銀行

D.若借款人不履行還款責(zé)任，由保證人無條件代為履行

19.如果某項(xiàng)貸款的借款人目前有能力償還貸款，但存在可能對(duì)還貸產(chǎn)生不利影響的因素，銀行應(yīng)將這項(xiàng)貸款歸入()A.次級(jí)類 C.關(guān)注類

B.可疑類 D.正常類

20.如果銀行的利率敏感性缺口是正值，當(dāng)預(yù)測利率將上升時(shí)，銀行應(yīng)()A.擴(kuò)大正缺口 C.將缺口調(diào)整為零

B.將缺口凋整為負(fù)值 D.縮小正缺口

二、多項(xiàng)選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)

在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其代碼填寫在題后的括號(hào)內(nèi)。錯(cuò)選、多選、少選或未選均無分。21.以下資金來源屬于商業(yè)銀行核心資本的有()A.普通股 C.保留盈余 E.混合資本工具

B.長期附屬債務(wù) D.普通準(zhǔn)備金

22.商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括()A.法定準(zhǔn)備金 B.托收中的現(xiàn)金 C.貸款呆帳準(zhǔn)備金 D.超額準(zhǔn)備金

E.存放同業(yè)存款

23.商業(yè)銀行流動(dòng)性供給的來源渠道包括()A.客戶存款 B.客戶償還貸款 C.銀行資產(chǎn)出售 D.貨幣市場借款

E.發(fā)行新股

24.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略包括()A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 B.風(fēng)險(xiǎn)分散 C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁 D.風(fēng)險(xiǎn)抑制

E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

25.西方國家商業(yè)銀行的存款品種屬于交易帳戶的有()A.可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 B.活期存款 C.貨幣市場存款帳戶 D.定期存款

E.儲(chǔ)蓄存款

26.判斷借款企業(yè)營運(yùn)效率的指標(biāo)包括()A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B.流動(dòng)比率 C.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) D.利息保障倍數(shù)

E.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

27.美國銀行發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)有()A.面額通常在10萬美元以上 B.可在二級(jí)市場轉(zhuǎn)讓 C.有最高存款利率限制 D.利率高于普通定期存單

E.期限長達(dá)5年以上

28.狹義的表外業(yè)務(wù)(特指有風(fēng)險(xiǎn)的表外業(yè)務(wù))包括()A.信用證

B.擔(dān)保 C.衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)(期貨和遠(yuǎn)期交易等)D.貸款承諾

E.結(jié)算業(yè)務(wù)

29.銀行提取的貸款呆帳準(zhǔn)備金包括()A.普通呆帳準(zhǔn)備金

B.專項(xiàng)準(zhǔn)備金

C.超額準(zhǔn)備金 E.法定準(zhǔn)備金

30.信用證結(jié)算具有的特點(diǎn)包括()A.開證行負(fù)第一性付款責(zé)任 C.開證行只認(rèn)單據(jù)不認(rèn)貨物 E.信用證是獨(dú)立于貿(mào)易合同的文件

D.特別準(zhǔn)備金

B.進(jìn)口商負(fù)第一性付款責(zé)任 D.信用證受貿(mào)易合同的約束

三、簡答題（本大題共5小題，每小題7分，共35分）31.簡述商業(yè)銀行經(jīng)營原則的主要內(nèi)容及其相互關(guān)系。32.簡要分析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的成因。

33.簡述商業(yè)銀行制定資本計(jì)劃的各階段的基本內(nèi)容。34.簡述商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的類型。

35.簡述商業(yè)銀行進(jìn)行貸款證券化的基本程序。

四、計(jì)算題（本大題共2小題，第36小題4分，第37小題6分，共10分）

36.一筆貸款金額為100萬元，銀行為籌集該筆資金，以8%的利率發(fā)行存單，銀行發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營成本為2%，對(duì)這筆貸款可能發(fā)生的違約風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償為2%，銀行預(yù)期利潤率為1%，試用成本加成定價(jià)法確定該筆貸款的利率。

37.A銀行計(jì)劃發(fā)行金融債券來支持自身資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張。債券的利率為5%，銀行為籌資相應(yīng)新增其它開支為2%。銀行計(jì)劃將新增資金來源中的24%作為備付存款的準(zhǔn)備金，剩余部分用于發(fā)放貸款。請(qǐng)計(jì)算銀行新增可用資金的邊際成本。（計(jì)算結(jié)果保留到小數(shù)點(diǎn)后兩位）

五、論述題（本大題共1小題，15分）38.論述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變過程。

第三篇：商業(yè)銀行期末重點(diǎn)

一、單選題

（B）１、銀行業(yè)務(wù)營運(yùn)的起點(diǎn)和前提條件是：

A．自有資本 B．負(fù)債業(yè)務(wù) C．資產(chǎn)業(yè)務(wù) D．貸款業(yè)務(wù)（A）

2、________的成立，標(biāo)志著資本主義商業(yè)銀行的誕生。

Ａ．英格蘭銀行 Ｂ．威尼斯銀行 C．圣喬治銀行 D．阿姆斯特丹銀行

（C）

3、在下列幾種通過外部融資擴(kuò)充銀行資本的方法中，對(duì)普通股每股收益影響最小的是：

A．發(fā)行普通股 B．發(fā)行優(yōu)先股 C．發(fā)行資本性長期債券 D．發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券（C）

4、商業(yè)銀行最主要的盈利性資金運(yùn)用是：

A．同業(yè)存款 B．短期國庫券 C．貸款 D．長期證券

（C）

5、借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息的貸款是：

A．損失類貸款 B．可疑類貸款 C．次級(jí)類貸款 D．關(guān)注類貸款（C）

6、定活兩便存款利率一般參照整存整取存款利率打________折計(jì)息。A．4 B．5 C．6 D．7（D）

7、決定商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的基礎(chǔ)是：

A．比例規(guī)模 B．資產(chǎn)結(jié)構(gòu) C．銀行資本 D．負(fù)債業(yè)務(wù)

（C）

8、中國人民銀行全面推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理始于： A．1996年 B．1997年 C．1998年 D．1999年

（B）

9、通常把商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和稱為： A．可用頭寸 B．基礎(chǔ)頭寸 C．可貸頭寸 D．超額頭寸

（B）

10、一家銀行的資產(chǎn)是100萬元，資產(chǎn)收益率是1%，其杠桿比率是4，該銀行的資本收益率為：

A．1% B．4% C．5% D．10%（A）

11、不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理應(yīng)堅(jiān)持的基本原則有：

A．成本最低原則 B．安全性原則 C．適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則 D．適時(shí)存量控制原則（B）

12、下列不屬銀行表外業(yè)務(wù)的有：

A．擔(dān)保 B．證券承銷 C．備用信用證 D．融資租賃

（B）

13、在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上，通常資產(chǎn)是按其 程度進(jìn)行排列。A、安全性 B、流動(dòng)性 C、盈利性 D、收益性

（D）

14、目前各國存款保險(xiǎn)制度的組織形式主要有三種，其中由銀行設(shè)立的存款保險(xiǎn) 機(jī)構(gòu)的典型代表是

A.美國 B、英國 C、日本 D、德國

（A）

15、存款定價(jià)中的，其主要缺陷是沒有考慮到未來利息成本的變動(dòng)。A、加權(quán)平均法 B、邊際成本法 C、歷史成本法 D、風(fēng)險(xiǎn)成本法（B）

16、銀行通常按照貸款總額一定比例提取。

A、專項(xiàng)準(zhǔn)備金 B、普通準(zhǔn)備金 C、特別準(zhǔn)備金 D、超額準(zhǔn)備金（A）

17、商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)產(chǎn)生的基礎(chǔ)是。

A、存款負(fù)債業(yè)務(wù) B、貸款業(yè)務(wù) C、票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)D、代收代付業(yè)務(wù)（B）

18、只有期限在 年以上的附屬債務(wù)工具可以包括在銀行附屬資本中。A、3 B、5 C、7 D、8（ABC）

19、下列是《新巴塞爾協(xié)議》中的支柱內(nèi)容。A、最低資本要求 B、市場紀(jì)律 C、外部監(jiān)管 D、外部評(píng)級(jí)（ABC）20、下列擔(dān)保品中為質(zhì)押品。A、存單 B、股票 C、提貨單 D、房屋（ABD）

21、下列屬于流動(dòng)性需求預(yù)測方法的是： A、因素法 B、資金結(jié)構(gòu)法 C、平衡法 D、流動(dòng)性指標(biāo)法

22.直接影響信貸擴(kuò)張的能力

23, 最主要盈利性業(yè)務(wù)

24.銀行卡按是否透支分為

25.過度發(fā)行優(yōu)先股，導(dǎo)致信用

26.巴3多了什么

27.利率敏感性資產(chǎn)有

二、多選題

（BD）

1、下列業(yè)務(wù)活動(dòng)中引起銀行現(xiàn)金流入增加的有：

A．利息支付 B．同業(yè)拆入資金 C．兌付大額可轉(zhuǎn)讓存單 D．發(fā)行債券（BCD）

2、下列屬商業(yè)銀行非存款性的資金來源主要有： A．拆出資金 B．再貸款 C．再貼現(xiàn) D．發(fā)行債券

3.存款準(zhǔn)備金3部分

（CD）

4、下列項(xiàng)目屬于商業(yè)銀行的附屬資本。

A．股本金 B．稅后留利 C．呆帳準(zhǔn)備金 D．自有房產(chǎn)（ABC）

5、商業(yè)銀行不良貸款是指下列哪幾類之和：

A．損失類貸款 B．可疑類貸款 C．次級(jí)類貸款 D．關(guān)注類貸款（AC）

6、通過對(duì)商業(yè)票據(jù)的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行可以：

A提高資產(chǎn)流動(dòng)性 B．降低資產(chǎn)流動(dòng)性 C．提高負(fù)債水平D．降低負(fù)債水平7.利率風(fēng)險(xiǎn)衡量方法有 8.盈利性指標(biāo)有

9.決定商行風(fēng)險(xiǎn)成本的是

三、判斷改錯(cuò)（判斷下列每小題的正誤。正確的在題后括號(hào)內(nèi)打“√”；錯(cuò)誤的打“×”，并予以改正。每小題2 分，共 20 分）

1.銀行的流動(dòng)性需求是指存款客戶的提現(xiàn)需求。（）錯(cuò) 句尾增加“和貸款客戶的貸款需求。”

2、普通呆帳準(zhǔn)備金能夠如實(shí)反映貸款的真實(shí)損失程度，其規(guī)模的大小與貸款的真實(shí)質(zhì)量相一致（）

錯(cuò) 將“普通呆賬準(zhǔn)備金”改為“專項(xiàng)呆賬準(zhǔn)備金”

3、《巴塞爾協(xié)議3》規(guī)定商業(yè)銀行核心資本充足比率為不低于8%（）

4.《巴塞爾協(xié)議3》規(guī)定商業(yè)銀行一級(jí)資本充足比率為不低于4%（）

5、銀行開展表外業(yè)務(wù)只提供金融服務(wù)，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。（）錯(cuò) 將“只提供金融服務(wù)，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險(xiǎn)”改為“會(huì)形成銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大”

6、在代理業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行通常不使用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益的分配，只收取代理手續(xù)費(fèi)。（對(duì)）

7、信用卡是專門由銀行發(fā)行的，為客戶提供支付和信用手段的一種憑證。（）錯(cuò) 將“信用卡”改為“貸記卡”

四、計(jì)算題（共 22 分）

1、某商業(yè)銀行吸收一筆300萬元的儲(chǔ)蓄存款，該存款的年利率為3%，假定為保證必要的儲(chǔ)備，預(yù)留4%作為該行的庫存現(xiàn)金，試計(jì)算該存款可用資金的成本率？（6分）

2、例如，某客戶向銀行借入一筆30000元的貸款，（1）如果采用每月等額分期償還方式，年利率為8%，試用年百分率法計(jì)算該筆貸款的真實(shí)利率。（2）如果采取到期一次性償還方式，單一利率為12%，試用單一利率法計(jì)算該筆貸款的真實(shí)利率。（3）采取利息先付的方式，年利率為10%，試用貼現(xiàn)法計(jì)算該筆貸款的真實(shí)利率。（4）如果采用10%的存款比率以及12個(gè)月等額分期付款方式，年利率為7%，試計(jì)算該筆貸款的真實(shí)利率。通過比較四種方式，該客戶應(yīng)該選擇銀行提供的哪種貸款方式。（10分）

2、某客戶借入1年期50000美元的貸款。現(xiàn)有兩種貸款方式，（1）采用利息先付的方式，年利率為10%。（2）如果采用8%的存款比例（存款與貸款之比，不考慮存款利息），年貸款利率為7%的按月等額分期付款。試通過計(jì)算說明該客戶選擇哪種貸款方式更有利。（8分）

3、假定某銀行游動(dòng)性貨幣負(fù)債、脆弱性貨幣負(fù)債和穩(wěn)定性貨幣負(fù)債分別為1500萬元、1100萬元、2000萬元，銀行應(yīng)保持的流動(dòng)性準(zhǔn)備分別為90%、25%和10%，法定存款準(zhǔn)備金比率為7.5%，該行新增貸款預(yù)計(jì)為1000萬元，流動(dòng)性準(zhǔn)備為100%，試求該行的總流動(dòng)性需求。保留兩位小數(shù)。（8分）

加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

最低資本要求

假設(shè)銀行甲的存款業(yè)務(wù)有20億元，企業(yè)貸款業(yè)務(wù)有100億元，住房貸款業(yè)務(wù)有400億元，銀行由于外匯交易的凈頭寸為50億美元，為套期保值產(chǎn)生的凈頭寸為-20億元，銀行的資本為10億元，請(qǐng)問銀行符合了最低資本需求嗎？（假設(shè)存款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%，企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為150%，住房貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%，外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為150%，套期保值的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為1000%，匯率為RMB/USD=6)

VAR 某銀行有1000萬瑞士法郎（SWF）和1500萬英鎊（GBP）面臨市場風(fēng)險(xiǎn)。即期匯率分別為﹩0.50/SWF，﹩1.18/GBP。瑞士法郎和英鎊美元價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)差分別為65個(gè)基點(diǎn)和45個(gè)基點(diǎn)，置信度水平為95%。求兩種貨幣10天的VaR分別是多少？

（1）瑞士法郎的本幣價(jià)值=100000000×0.5=5000000美元

外匯波動(dòng)=1.65×65×0.0001=0.010725

DEAR=頭寸的本幣價(jià)值×外匯的波動(dòng)=5000000×0.010725= 53625

VaR= DEAR×

= 53625×

=271323.42

（2）英鎊的本幣價(jià)值=15000000×1.18=17700000美元

外匯波動(dòng)=1.65×45×0.0001=0.007425

DEAR=頭寸的本幣價(jià)值×外匯的波動(dòng)=17700000×0.007425=131422.5

VaR= DEAR×

=237600×

=751357.17

日風(fēng)險(xiǎn)收益(DEAR)or VaR at one day 某客戶向銀行獲得500萬元的貸款，期限為一年，貸款利率7.8％，銀行要求客戶將貸款額度的20％作為補(bǔ)償余額存入該銀行，并對(duì)補(bǔ)償余額收取1％的承諾費(fèi)。根據(jù)以上條件，計(jì)算該筆貸款的實(shí)際價(jià)格是多少（要求計(jì)算出具體金額與百分比）？ 解：

貸款總收入（貸款實(shí)際價(jià)格）= 500×7.8％+100×1％

= 40萬元

借款人實(shí)際使用資金額 = 500－(500×20％)= 400萬元

貸款稅前收益率（貸款實(shí)際利率）= 40÷400×100％ = 10％

一.為什么說：商業(yè)銀行保持充足流動(dòng)性是經(jīng)營管理的關(guān)鍵？對(duì)我國商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理現(xiàn)狀及未來趨勢，你作怎樣的判斷和分析？

（1）商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)和數(shù)量結(jié)構(gòu)經(jīng)常不匹配，于是確保充足的流動(dòng)性便成為商業(yè)銀行管理永恒的問題，對(duì)銀行實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo)有重大意義；

（2）商業(yè)銀行流動(dòng)性需求往往有很強(qiáng)的及時(shí)性，要求商業(yè)銀行必須及時(shí)償付現(xiàn)金，以滿足銀行安全性目標(biāo)的要求；

（3）保持良好的流動(dòng)性是銀行妥善處理盈利性和安全性這對(duì)矛盾的關(guān)鍵。(4)銀行流動(dòng)性狀況越好，安全性就越有保障；

(5)銀行缺乏流動(dòng)性，將無法滿足貸款客戶資金需要，引發(fā)擠兌風(fēng)潮，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn);目前我國商業(yè)銀行普遍存在流動(dòng)性不足的現(xiàn)象

(6)通過對(duì)影響商業(yè)銀行流動(dòng)性供給和需求因素的分析，導(dǎo)致我國銀行流動(dòng)性不足的原因并非負(fù)債規(guī)模不足，而是銀行資產(chǎn)質(zhì)量不佳，造成商業(yè)銀行流動(dòng)性過高需求。

(7)治理不良貸款，提高資產(chǎn)質(zhì)量是下一階段加強(qiáng)銀行流動(dòng)性管理的主要策略。(8)具體分析

二.你認(rèn)為可采取哪些措施提高我國國有商業(yè)銀行的資本充足率？巴3對(duì)我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平有什么機(jī)遇和挑戰(zhàn)

一，分子策略：增加核心資本和附屬資本以提高資本金總額

1.增加核心資本

（1）財(cái)政注資

國家財(cái)政從每年的財(cái)政預(yù)算中切塊或選擇發(fā)行特別國債的方式向國有商業(yè)銀行注資。

（2）利潤留成

利潤留成即從利潤中留存積累，通過法定程序轉(zhuǎn)增資本金。但是這必須以商業(yè)銀行擁有較高的利潤為前提。

（3）從股票市場募集資本金

在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的國家和地區(qū)，上市融資是商業(yè)銀行擴(kuò)大資本規(guī)模的基本途徑。

（4）營業(yè)稅返注

除了直接注資外，政府還有一種間接注資方式，即營業(yè)稅返還。

2增加附屬資本

從我國商業(yè)銀行的資本構(gòu)成可以看出，國有商業(yè)銀行的附屬資本在銀行資本金中的比重極低，因此通過增加附屬資本來提高資本充足比率操作空間應(yīng)該很大：

（1）增提準(zhǔn)備金

準(zhǔn)備金分為普通準(zhǔn)備金和特殊準(zhǔn)備金，普通準(zhǔn)備金是用于防備目前尚不能確定的損失的；特殊準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)某類特別資產(chǎn)或已知負(fù)債所遭受的確定損失的。

（2）發(fā)行長期金融債券

從國際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢和我國現(xiàn)實(shí)情況分析，目前通過發(fā)行長期次級(jí)金融債券補(bǔ)充國有商業(yè)銀行附屬資本是提高資本充足率的可行途徑之一，它不僅可以增加商業(yè)銀行的資本金，提高資本充足率，還能夠促使其增強(qiáng)資本金管理的主動(dòng)性和靈活性。

二.分母策略：降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模 1.調(diào)整資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分布結(jié)構(gòu)

由于目前國內(nèi)銀行業(yè)實(shí)行的是銀行、保險(xiǎn)、證券分業(yè)經(jīng)營分業(yè)管理的架構(gòu)，而且境內(nèi)資本市場上可以運(yùn)用的資本工具又非常有限，因此國內(nèi)商業(yè)銀行的資產(chǎn)投向比較單一。首先表現(xiàn)在信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重較高，另外，為提高資本充足率，許多銀行采取了信貸資產(chǎn)證券化的形式，信貸資產(chǎn)從表內(nèi)轉(zhuǎn)到表外，以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的目的。

2.降低資產(chǎn)的不良率

大量的不良貸款是導(dǎo)致國有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)較大的另一個(gè)重要因素。不良貸款不僅使風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增大，同時(shí)作為資本扣減項(xiàng)的呆賬貸款，對(duì)資本充足率的影響更是舉足輕重。

（一）減少派息和分紅力度，同時(shí)將主要融資手段由次級(jí)債融資轉(zhuǎn)向股權(quán)融資

（二）降低經(jīng)營杠桿系數(shù)，迫使我國商業(yè)銀行從傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)向多元化經(jīng)營 方式轉(zhuǎn)變，擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)

（三）提高了我國銀行業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定性 三.利率市場化對(duì)商行的影響

（一）利率市場化對(duì)我國商業(yè)銀行的積極影響

1、有利于促進(jìn)銀行之間的公平競爭，發(fā)揮商業(yè)銀行經(jīng)營的自主性

2、有利于推動(dòng)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)調(diào)整，擴(kuò)大理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新和中間業(yè)務(wù)的范圍

3、有助于優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高商業(yè)銀行的管理水平

（二）利率市場化對(duì)商業(yè)銀行的消極影響

1、商業(yè)銀行間競爭加劇，利潤下降。

一般情況而言，銀行在維持基本存貸利差條件下，商業(yè)銀行尤其是國有銀行為了保證獲取高利潤，選擇控制存、貸款利率上限和下限的方式已經(jīng)得到廣泛利用。一旦利率管制放開，金融機(jī)構(gòu)之間存款與貸款的競爭就會(huì)加劇，銀行利潤也會(huì)因此而下降，對(duì)于業(yè)務(wù)單

一、以存貸利差收入為主要利潤來源的商業(yè)銀行來說，這無疑是致命的打擊。

2、利率市場化引發(fā)商業(yè)銀行間的激烈競爭，增大銀行體系的不穩(wěn)定性

3、利率市場化可能會(huì)帶來新的金融腐敗。

4、利率市場化會(huì)使商業(yè)銀行面臨更高的利率風(fēng)險(xiǎn)。

所謂利率風(fēng)險(xiǎn)，指的是由于利率的變動(dòng)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值與收益相對(duì)于負(fù)債成本和價(jià)值發(fā)生不對(duì)稱的變化，而造成銀行收入損失和資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。從我國銀行業(yè)的現(xiàn)狀來分析來看，我國商業(yè)銀行由于利率市場化可能面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種：利率結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、選擇權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和收益曲線風(fēng)險(xiǎn)。

5、傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)不能適應(yīng)利率市場化的發(fā)展。

我國商業(yè)銀行的經(jīng)營模式是以傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)為核心，利息收入作為利潤的主要來源，業(yè)務(wù)發(fā)展上過度依賴大中型公司客戶，這導(dǎo)致商業(yè)銀行客戶結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、信貸投向嚴(yán)重“同質(zhì)化”。在放開利率管制的情況下，銀行生存的需求再也不能僅僅建立在單一存貸利差收入的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行必須在此基礎(chǔ)上調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及經(jīng)營戰(zhàn)略，這會(huì)增加其面臨的風(fēng)險(xiǎn)和壓力。

四.三個(gè)巴塞爾協(xié)議的區(qū)別聯(lián)系：

一.巴塞爾協(xié)議一主要有四方面的內(nèi)容：1.資本組成；2.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)制；3.目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率；4.過渡期實(shí)施安排。

該協(xié)議具有以下幾個(gè)特征：

1.確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)；

2.突出強(qiáng)調(diào)了資本充足率標(biāo)準(zhǔn)的意義。通過強(qiáng)調(diào)資本充足率，促使全球銀行經(jīng)營從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素；

3.受70年代發(fā)展中國家債務(wù)危機(jī)的影響，強(qiáng)調(diào)國家風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，明確規(guī)定不同國家的授信風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重比例存在差異。

二.在巴塞爾協(xié)議的基礎(chǔ)上，巴塞爾協(xié)議二提出了資本協(xié)議的三大支柱：最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督管理和市場約束。

相比較于巴塞爾協(xié)議，《巴塞爾協(xié)議二》做出了以下改進(jìn)：

1.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算問題，新協(xié)議在原來只考慮信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮了市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再加上根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算出來的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

2.強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門的監(jiān)管，其目的是為了確保各銀行建立起合理有效的內(nèi)部評(píng)估程序，用于判斷其面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并以此為基礎(chǔ)對(duì)其資本是否充足做出評(píng)估。并要求：一方面，銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的評(píng)估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略；另一方面，監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于可能出現(xiàn)的銀行資本率低于抵御風(fēng)險(xiǎn)所需的最低水平時(shí)，應(yīng)及早干預(yù)、采取措施。

3.強(qiáng)調(diào)市場約束的重要性。并指出，市場約束的核心是信息披露。新協(xié)議在應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理過程以及資本充足率等四個(gè)方面提出了定性和定量的信息披露要求。并要求不同規(guī)模、不同活躍程度的銀行應(yīng)按照不同的期限，定期披露相關(guān)信息。

三.相比于舊的巴塞爾協(xié)議，巴塞爾協(xié)議III加強(qiáng)了對(duì)于資本充足率的要求，具體在以下幾個(gè)方面做出了調(diào)整：

（1）對(duì)資本充足率做出了新的規(guī)定：要求一級(jí)資本充足率下限將從舊協(xié)議中的4%上調(diào)至6%。其中，“核心”一級(jí)資本占銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的2%提高到4.5%。

（2）提出了進(jìn)一步提高資本充足率的遠(yuǎn)期計(jì)劃，以及相應(yīng)的緩沖措施。新協(xié)議要求銀行增設(shè)總額不得低于銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的2.5%的“資本防護(hù)緩沖資金”。此后，“核心”一級(jí)資本、一級(jí)資本、總資本充足率分別提升至7.0%、8.5%和10.5%。

（3）提出0-2.5%的逆周期資本緩沖區(qū)間，由各國根據(jù)情況自行安排。

四.綜上所述，三大資本協(xié)議的主要區(qū)別和聯(lián)系在于：

三大資本協(xié)議的發(fā)展歷程顯示出了協(xié)議內(nèi)容不斷更新、方法不斷改進(jìn)、思想不斷成熟的深化過程，但是協(xié)議的基本思想和目的是一致的，即簡歷國際銀行業(yè)統(tǒng)一資本的計(jì)算方法與標(biāo)準(zhǔn)，降低金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)，使銀行更為穩(wěn)健的經(jīng)營。

三個(gè)協(xié)議對(duì)于銀行資本的計(jì)算方法均采用了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本的思想。但是其包含風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容存在區(qū)別。

三個(gè)協(xié)議都對(duì)銀行的不同水平的資本充足率做出了規(guī)定，但是巴塞爾協(xié)議III加強(qiáng)了這一規(guī)定。

第四篇：商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)重點(diǎn)

商業(yè)銀行：是以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。銀行資本充足性：銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。商業(yè)銀行負(fù)債：是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。

信用分析：對(duì)借款人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等條件進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。現(xiàn)代租賃：也稱金融租賃或融資租賃，是以融資為目的的而進(jìn)行的一種租賃活動(dòng)。融資性租賃：是以商品金融形勢表現(xiàn)的借貸資金運(yùn)動(dòng)形式，是集融資和融物為一體的信用方式，兼有商品信貸和資金信貸的雙重特征。

銀行信托業(yè)務(wù)：是一種以信托為基礎(chǔ)，以財(cái)產(chǎn)為中心，以委托為方式的財(cái)產(chǎn)管理制度。

表外業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行從事的，按照通行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不列如資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的經(jīng)營活動(dòng)。

擔(dān)保業(yè)務(wù)：銀行應(yīng)某一交易中一方申請(qǐng)，承諾當(dāng)申請(qǐng)人不能履約時(shí)由銀行承擔(dān)對(duì)另一方的全部義務(wù)的行為。

備用信用證：是銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為投標(biāo)人中標(biāo)后簽約、借款人還款及履約保證金等提供擔(dān)保的書面保證書。商業(yè)信用證：是國際貿(mào)易結(jié)算中的一種重要方式，是指進(jìn)口商請(qǐng)求當(dāng)?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地的另一家銀行通知出口商，在符合信用證規(guī)定的條件下，愿意承兌或者付款承購出口商交來的匯票單據(jù)。

基金托管業(yè)務(wù)：有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為托管的基金辦理基金資產(chǎn)清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作等業(yè)務(wù)。

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：具體是指基于客戶的財(cái)務(wù)狀況和一定財(cái)務(wù)假設(shè)，綜合考慮客戶的需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，進(jìn)行投資組合的調(diào)整。

咨詢顧問業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信貸等方面的優(yōu)勢，收集整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以及銀行與客戶資金運(yùn)動(dòng)的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)。銀行國際業(yè)務(wù)：從廣義上說，是指所有涉及外幣或外國客戶的活動(dòng)，包括銀行在國外的業(yè)務(wù)活動(dòng)以及國內(nèi)所從事的有關(guān)國際業(yè)務(wù)。

離岸金融業(yè)務(wù)：指本國境內(nèi)發(fā)生的外國機(jī)構(gòu)（或個(gè)人）之間以外幣進(jìn)行交易，特指非居民間的融資活動(dòng)，即外國貸款者、投資者與外國籌資者間的業(yè)務(wù)。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，因不確定因素的單一或綜合影響，使商業(yè)銀行遭受損失或獲取額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。

福費(fèi)廷：又稱票據(jù)包買，在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口地行擔(dān)保后，期限在半年以上的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售給出口商所在地銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。

商業(yè)銀行的功能

1、信用中介。指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)，充當(dāng)有閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實(shí)現(xiàn)資金的融通。

2、支付中介。商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣支付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)移付款等業(yè)務(wù)活動(dòng)。

3、金融服務(wù)。商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)手段和工具，為客戶提供的其他服務(wù)。

4、信用創(chuàng)造，是商業(yè)銀行的特殊功能，指商業(yè)銀行利用其可以吸收活期存款的有利條件，通過發(fā)放貸款或從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供給量。

5、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行通過其信用中介活動(dòng)，調(diào)劑社會(huì)各部門的資金余缺，有時(shí)商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活動(dòng)，來調(diào)節(jié)本國的國際收支狀況。

6、風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行承擔(dān)了金融市場上的風(fēng)險(xiǎn)套利職能，承擔(dān)了信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的職能。

商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位

1、商業(yè)銀行已成為整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞。

2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)全社會(huì)的貨幣供給具有重要影響。

3、商業(yè)銀行已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的信息中心。

4、商業(yè)銀行已成為國家實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要途徑和基礎(chǔ)。

5、商業(yè)銀行已成為社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的中心。創(chuàng)立商業(yè)銀行的條件

1、經(jīng)濟(jì)條件

（1）人口狀況。該地區(qū)的人口數(shù)量、人口變動(dòng)趨勢

（2）生產(chǎn)力發(fā)展水平。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)在人口眾多且生產(chǎn)力水平較高的地區(qū)。（3）工商企業(yè)經(jīng)營狀況。其與銀行業(yè)務(wù)的興衰息息相關(guān)。（4）地理位置。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)選擇設(shè)立在交通發(fā)達(dá)的地區(qū)。

2、金融條件

（1）信用文化。商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)是以借貸為主的信用活動(dòng)，這種信用活動(dòng)是以公眾對(duì)信用的需求為基礎(chǔ)的。

（2）經(jīng)濟(jì)貨幣化程度。其與市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平正相關(guān)。

（3）金融市場發(fā)育狀況。成熟的金融市場可為銀行業(yè)務(wù)拓展提高良好的市場基礎(chǔ)。

（4）金融機(jī)構(gòu)競爭狀況。創(chuàng)新能力較強(qiáng)的銀行在金融企業(yè)較多的地區(qū)往往能獲得更多的盈利機(jī)會(huì)。

（5）管理當(dāng)局的有關(guān)政策。建立商業(yè)銀行制度的基本原則（1）有利于銀行競爭

（2）有利于保護(hù)銀行體系安全（3）使銀行保持適當(dāng)規(guī)模 商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)

1、安全性目標(biāo)。即要求銀行在經(jīng)營活動(dòng)中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對(duì)銀行保持堅(jiān)定的信任。

2、流動(dòng)性目標(biāo)。商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存以及銀行其他支付的需要。

3、盈利性目標(biāo)。是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的最終目標(biāo)，要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的經(jīng)營環(huán)境

1、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)加劇，金融危機(jī)頻頻發(fā)生

2、金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭

3、銀行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制 分子對(duì)策

分子對(duì)策是針對(duì)《巴塞爾協(xié)議》中的資本計(jì)算方法，盡量提高商業(yè)銀行的資本總量，改善和優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。

1、內(nèi)源資本策略。在銀行增加利潤留存而不影響其股價(jià)的前提下，這種內(nèi)源資本來源是銀行充實(shí)資本金的第一選擇。

2、外源資本策略。為了不影響股東的利益以及增強(qiáng)今后進(jìn)一步籌資的靈活性，銀行可以通過發(fā)行非累積性優(yōu)先股或?qū)①Y本盈余部分以股票股息形式發(fā)給股東等方式增加核心資本。分母對(duì)策

分母對(duì)策在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，盡量降低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)高的資產(chǎn)在總資產(chǎn)中所占的比重，同時(shí)加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)管理，盡可能選擇轉(zhuǎn)換系數(shù)較小及相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的表外資產(chǎn)。分母對(duì)策重點(diǎn)在于減少資產(chǎn)規(guī)模，降低商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)額，從而提高資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重。

1、壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模。

2、調(diào)節(jié)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。銀行負(fù)債的作用

1、銀行負(fù)債是商業(yè)銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和前提。

2、銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段。

3、銀行負(fù)債是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大推動(dòng)力。

4、銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量。

5、負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。存款工具創(chuàng)新的原則

1、規(guī)范性原則。創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范。要依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，以創(chuàng)造出無限豐富的存款品種。

2、效益性原則。存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。

3、連續(xù)性原則。銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開發(fā)的進(jìn)程，因此必須堅(jiān)持不斷開發(fā)、連續(xù)創(chuàng)新的原則。

4、社會(huì)性原則。現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成

1、庫存現(xiàn)金，指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。

2、在中央銀行存款，指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金，包括法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金。

3、存放同業(yè)存款，指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。

4、在途資金。也稱未達(dá)款，是本行通過對(duì)方銀行向外地付款單位和個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（重點(diǎn)）

1、保持清償力

2、保持流動(dòng)性 貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款規(guī)模和比率控制

4、貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布

5、貸款擔(dān)保

6、貸款定價(jià)

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理

制定貸款政策應(yīng)考慮的因素（很重要）

1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財(cái)政、貨幣政策。要使銀行的貸款業(yè)務(wù)既合法，又合理，既體現(xiàn)國家法律和政策的要求，又能取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

2、銀行的資本金狀況。銀行的資本金狀況對(duì)貸款政策有重要影響。

3、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)和負(fù)債的穩(wěn)定性狀況也是影響銀行貸款政策的一個(gè)重要因素。

4、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期。銀行所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，對(duì)銀行貸款政策有著直接的影響。

5、銀行信貸人員的素質(zhì)。信貸人員的素質(zhì)包括其知識(shí)水平、能力、經(jīng)驗(yàn)、責(zé)任心等。

銀行債券投資的功能（很重要）

1、分散風(fēng)險(xiǎn)，獲取穩(wěn)定的收益。在沒有合適貸款機(jī)會(huì)時(shí)，銀行將資金投資于高信用等級(jí)的證券，獲取穩(wěn)定的收益，可在分散風(fēng)險(xiǎn)的前提條件下保持或提高利潤水平。

2、保持流動(dòng)性。可銷性很強(qiáng)的短缺證券是商業(yè)銀行理想的高流動(dòng)性資產(chǎn)。

3、逆經(jīng)濟(jì)周期的調(diào)節(jié)手段。在經(jīng)濟(jì)衰退期，貸款需求下降，風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行擴(kuò)大對(duì)證券的投資，從而可以“熨平”銀行收益的波動(dòng)。

4、合理避稅。商業(yè)銀行投資的證券大都集中在國債和地方政府債券上，可以利用證券組合達(dá)到避稅目的，使收益進(jìn)一步提高。證券投資風(fēng)險(xiǎn)類別

1、信用風(fēng)險(xiǎn)。也稱違約風(fēng)險(xiǎn)，指債務(wù)人到期不能償還本息的可能性。

2、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，指由于不可預(yù)期的物價(jià)波動(dòng)而使證券投資實(shí)際收入下降的可能性。

3、利率風(fēng)險(xiǎn)，指由于市場利率水平波動(dòng)而引起證券價(jià)格的變動(dòng)，從而給銀行證券投資造成資本損失的可能性。

4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，指某些證券由于難以交易而使銀行收入損失的可能性。梯形期限策略

梯形期限策略，也稱為期限間隔方法。基本思路是：根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上，在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，可由占比重較高的長期限證券帶來較高收益率。優(yōu)點(diǎn)：管理方便，易于掌握。

銀行不必對(duì)市場利率走勢進(jìn)行預(yù)測，也不需頻繁進(jìn)行證券交易業(yè)務(wù)。

這種投資組合可以在保障銀行避免因利率波動(dòng)出現(xiàn)投資損失的同時(shí)，使銀行獲取至少是平均的投資回報(bào)。

缺點(diǎn)：過于僵硬，缺少靈活性，當(dāng)有利于的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí)，不能利用新的投資組合來擴(kuò)大利潤，特別是當(dāng)短期利率提高較快時(shí)。

作為二級(jí)準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性。杠鈴結(jié)構(gòu)方法

杠鈴結(jié)構(gòu)方法把證券劃分為短期證券和長期證券兩個(gè)組別，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對(duì)中期證券一般不予考慮。杠鈴結(jié)構(gòu)方法要求所投長期證券在其償還期達(dá)到中期證券時(shí)就賣出，并將其收入重投資于長期證券。所投短期證券到期后若無流動(dòng)性補(bǔ)充需求，再投資于短期證券。優(yōu)點(diǎn)：杠鈴結(jié)構(gòu)方法能使銀行證券投資達(dá)到流動(dòng)性、靈活性和盈利性的高效組合。缺點(diǎn)：該方法對(duì)銀行證券轉(zhuǎn)換能力、交易能力和投資經(jīng)驗(yàn)要求較高，對(duì)那些缺乏這方面能力和人才的銀行，其他方法也許更為有效。表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：

靈活性大、規(guī)模龐大、交易集中、盈虧巨大、透明度低 表外業(yè)務(wù)發(fā)展的原因（很重要）

1、規(guī)避資本管制，增加盈利來源

2、適應(yīng)金融環(huán)境的變化

3、轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)

4、適應(yīng)客戶對(duì)銀行服務(wù)多樣化的需要

5、銀行自身擁有有利條件促使銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)。

6、科技進(jìn)步推動(dòng)了銀行表外業(yè)務(wù)。如電子銀行與網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)。

國際業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)：國際業(yè)務(wù)部、國外分行、國外代理行、國外子銀行、國際聯(lián)合銀行、銀行俱樂部

銀行在經(jīng)營外匯交易的策略（很重要）

1、在匯率預(yù)測基礎(chǔ)上進(jìn)行外匯交易決策。應(yīng)采用基本分析法和技術(shù)分析方法對(duì)外匯市場進(jìn)行分析，考察匯率的中長期趨勢，并據(jù)此判斷是否進(jìn)行交易，以及以何種方式進(jìn)行交易。

2、選擇合適的交易方。在選擇交易方應(yīng)考慮以下四個(gè)方面：交易方的服務(wù)、交易方的資信度、交易方的報(bào)價(jià)速度、交易方報(bào)價(jià)的水平。

3、建立和完善外匯交易程序及規(guī)則。在外匯交易時(shí)，應(yīng)遵循各項(xiàng)交易規(guī)則，保證外匯交易正常運(yùn)行。

4、選擇和培養(yǎng)高素質(zhì)的交易員。應(yīng)當(dāng)選擇心理素質(zhì)好，專業(yè)能力強(qiáng)，且恪守職業(yè)操守的交易員。

商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)體系（非常重要）

商業(yè)銀行績效評(píng)價(jià)體系是一組財(cái)務(wù)比率指標(biāo)，按實(shí)際銀行經(jīng)營總目標(biāo)過程中所受到的制約因素分為四類，即盈利性指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)性指標(biāo)、清償力指標(biāo)。

1、盈利性指標(biāo)衡量商業(yè)銀行運(yùn)用資金賺取收益同時(shí)控制成本費(fèi)用支出的能力。

資產(chǎn)收益率=純利潤/資產(chǎn)總額

銀行利差率=（利息收入－利息支出）÷盈利資產(chǎn) 非利息收入=（非利息收入－非利息支出）÷資產(chǎn)總額 銀行利潤率=純利潤 ÷ 總收入 權(quán)益報(bào)酬率=純利潤 ÷ 資本總額

2、流動(dòng)性指標(biāo)，反應(yīng)了銀行的流動(dòng)性供給和各種實(shí)際的或潛在的流動(dòng)性需求之間的關(guān)系。

現(xiàn)金資產(chǎn)比例是銀行所持現(xiàn)金資產(chǎn)與全部資產(chǎn)之比。短缺國庫券持有比例，該值越高，銀行的流動(dòng)性越好。持有證券比例。

短缺資產(chǎn)/ 易變資產(chǎn)

貸款資產(chǎn)比例是銀行貸款資產(chǎn)與銀行全部資產(chǎn)的比值。易變負(fù)債比例是易變負(fù)債與全部負(fù)債之比。預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量比是預(yù)計(jì)現(xiàn)金流入與流出的比值。

3、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)將影響收益的因素做了分類，并定量反映了商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。主要包括衡量利率風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)。

4、清償能力指標(biāo)，是指銀行運(yùn)用其全部資產(chǎn)償付債務(wù)的能力，反映了銀行債權(quán)人所受保障程度。

凈值/資產(chǎn)總額

該比例將資本量與資產(chǎn)總額結(jié)合起來，簡單地反映出銀行動(dòng)用自有資金，在不損害債權(quán)人的利益的前提下應(yīng)付資產(chǎn)損失的能力。

凈值/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

體現(xiàn)了資本吸收資產(chǎn)損失的保護(hù)性能力，能準(zhǔn)確反映銀行的清償能力。

《巴塞爾協(xié)議》中資本充足率指標(biāo)

資產(chǎn)增值率和核心資本增長率

反映出銀行清償能力的變化情況。

現(xiàn)金股利/ 利潤

該指標(biāo)值較大，意味著銀行清償力未實(shí)現(xiàn)其應(yīng)達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別

按風(fēng)險(xiǎn)主體構(gòu)成分為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)；按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因可分為客觀風(fēng)險(xiǎn)和主觀風(fēng)險(xiǎn)；

按風(fēng)險(xiǎn)程度高低可分為低度風(fēng)險(xiǎn)、中度風(fēng)險(xiǎn)和高度風(fēng)險(xiǎn)； 按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)；

按業(yè)務(wù)面臨的分析分為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)

1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補(bǔ)客戶取款需求和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求引起的風(fēng)險(xiǎn)。

2、利率風(fēng)險(xiǎn)，由于市場利率波動(dòng)造成商業(yè)銀行持有資產(chǎn)的資本損失和對(duì)銀行收支的凈差額產(chǎn)生影響的金融風(fēng)險(xiǎn)。

3、信貸風(fēng)險(xiǎn)，指接受信貸者不能按約償付貸款的可能性。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)中的一部分。

4、投資風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行因受未來不確定性的變動(dòng)影響而使其投入的本金和預(yù)期收益產(chǎn)生損失的可能性。、5、匯率風(fēng)險(xiǎn)，指銀行在國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因匯率波動(dòng)而造成價(jià)值增減的不確定性。

6、資本風(fēng)險(xiǎn)，指商業(yè)銀行最終支付清償能力方面的風(fēng)險(xiǎn)。這類風(fēng)險(xiǎn)的大小說明銀行資本的耐力程度。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：

（銀行經(jīng)營環(huán)境、銀行管理環(huán)境、銀行在金融系統(tǒng)中的地位、銀行債權(quán)人的法律地位、銀行所有權(quán)及法律地位）引起的風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢

銀行再造的策略

1、根據(jù)對(duì)客戶價(jià)值定價(jià)。即根據(jù)客戶對(duì)銀行產(chǎn)品的滿意度和客戶得到銀行產(chǎn)品或服務(wù)后所能獲得的效益來定價(jià)。

2、業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行把部分原來一直由自己經(jīng)營的業(yè)務(wù)外包給其他機(jī)構(gòu)來處理。

3、實(shí)行客戶與銀行的單點(diǎn)接觸策略。單點(diǎn)接觸是要求一體化能在一個(gè)地方為客戶提供全面服務(wù)，即所謂的“一站式服務(wù)”。

4、建立中心-----輻射式組織結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)要求銀行處理好集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系。銀行再造對(duì)我國銀行業(yè)的啟示：

1、我們應(yīng)當(dāng)以業(yè)務(wù)流程改造為核心，實(shí)現(xiàn)科學(xué)的經(jīng)營管理；

2、我們應(yīng)當(dāng)創(chuàng)造性的使用信息技術(shù)，使銀行管理取得突破性的進(jìn)展；

3、我們應(yīng)當(dāng)樹立以客戶利益而重建銀行的觀念，提供更高的對(duì)客戶價(jià)值。了解：

測定指標(biāo)和測定方法P45 銀行并購原因和影響P55 商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)P70 現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則P105

1、總量適度原則。指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的總量必須保持在一個(gè)適當(dāng)?shù)囊?guī)模上。

2、適時(shí)調(diào)節(jié)原則，指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)地調(diào)節(jié)資金頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度。

3、安全保障原則。銀行在現(xiàn)金資產(chǎn)特別是庫存現(xiàn)金的管理中，必須健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作規(guī)程，確保資金的安全無損。貸款定價(jià)P126 信息分析技術(shù)P147 信用分析的內(nèi)容

分類有幾種，如5C，品格、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境條件；5W，借款人、借款用途、還款期限、擔(dān)保物、如何還款；5P，個(gè)人因素、目的因素、償還因素、保障因素、前景因素

1、借款人的品格。指借款人不僅要有償還債務(wù)的意愿，還有具備承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感。

2、借款人的能力。指借款人運(yùn)用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力，而利潤的大小又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理能力。

3、借款人的資本。資本是借款人財(cái)產(chǎn)的貨幣價(jià)值，反映借款人的財(cái)力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，并作為其從銀行取得貸款的決定性因素。

4、借款人貸款的擔(dān)保。貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)。

5、借款人經(jīng)營的環(huán)境條件，指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。資產(chǎn)管理理論P(yáng)317

第五篇：商業(yè)銀行考試重點(diǎn)

1.信用創(chuàng)造職能的作用：主要在于通過創(chuàng)造派生存款貨幣等流通工具和支付手段，既可以節(jié)

省現(xiàn)金使用，減少社會(huì)流通費(fèi)用，又能滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)流通手段和支付手段的需要。

信用創(chuàng)造功能并不是無限的，受原始存款額、法定存款準(zhǔn)備金率、貸款需求、存款人提現(xiàn)等

因素的影響。中央銀行主要通過法定存款準(zhǔn)備金率等來控制商業(yè)銀行信用創(chuàng)造職能的發(fā)揮。

2.影響存款的因素：宏觀因素:宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融管理當(dāng)局的貨幣政策、銀行監(jiān)管、存

款利率的管制；微觀因素：存款利率、金融服務(wù)項(xiàng)目和質(zhì)量、銀行的資產(chǎn)規(guī)模及信譽(yù)、銀行

網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置和營業(yè)設(shè)施。

3.性借款，因經(jīng)濟(jì)合理增長而引起的性資金不足，1-2年。

季節(jié)性借款，資金先支后收或存款季節(jié)性下降、貸款季節(jié)性上升暫時(shí)資金不足，1-4月。

日拆性借款，因匯劃款項(xiàng)未達(dá)等的臨時(shí)性資金短缺，10-20天。

4.短期借款的主要特征：對(duì)時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要明確、對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中、利

率風(fēng)險(xiǎn)較高、主要用于彌補(bǔ)短期頭寸的不足。意義：為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源、是滿足銀行周轉(zhuǎn)資金需要的重要手段、提高了商業(yè)銀行的資金管理效率、擴(kuò)大了銀行的經(jīng)營

規(guī)模,加強(qiáng)了與外部的聯(lián)系和往來。

5.歷史加權(quán)平均成本法評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的歷史運(yùn)營情況比較準(zhǔn)確，資金的邊際成本法在決定哪

一種資金來源更有效方面較恰當(dāng)，而加權(quán)平均預(yù)期成本法在決定銀行資產(chǎn)定價(jià)方面更合適。

6.貸后管理：跟蹤調(diào)查借款人的信用狀況、對(duì)借款人進(jìn)行跟蹤調(diào)查、對(duì)抵押品進(jìn)行跟蹤分析、搜集借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)其進(jìn)行分析、評(píng)估，以把握企業(yè)經(jīng)營狀況，評(píng)價(jià)其還本付息的能力、建立貸款檔案

7.貸款定價(jià)原則：利潤最大化、擴(kuò)大市場份額、保證貸款安全、維護(hù)銀行形象

貸款價(jià)格的構(gòu)成：貸款利率、貸款手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額、隱含價(jià)格

影響貸款定價(jià)的因素：款供求狀況貸、存款及其它資金來源的成本、貸款費(fèi)用、貸款風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹預(yù)期、貸款期限及方式、銀行與客戶之間的全面關(guān)系、其他，如借款人的信用狀況、金融市場的競爭程度

8.中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)區(qū)別聯(lián)系：

商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托代理及各種

金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是指那些不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，但對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表

構(gòu)成潛在或?qū)嵸|(zhì)影響，不占用銀行資金，但對(duì)銀行資金構(gòu)成或有損失的業(yè)務(wù)。

中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)：商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，不直接以信用活動(dòng)的一方出現(xiàn)，不直接以債

權(quán)人和債務(wù)人的身份進(jìn)行資金交易活動(dòng)；一般情況下不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自己的資金，也不

吸納別人的資金為自己所支配，因而也不形成或不直接形成商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債；以收取

手續(xù)費(fèi)的形式獲取收益，其風(fēng)險(xiǎn)程度一般低于信用業(yè)務(wù)。

表外業(yè)務(wù)特點(diǎn)：表外業(yè)務(wù)是中間業(yè)務(wù)；表外業(yè)務(wù)含有風(fēng)險(xiǎn)；表外業(yè)務(wù)可視其風(fēng)險(xiǎn)程度按預(yù)定的權(quán)數(shù)轉(zhuǎn)換成表內(nèi)相當(dāng)業(yè)務(wù)，銀行需為表外業(yè)務(wù)提供準(zhǔn)備金。

表外業(yè)務(wù)也是中間業(yè)務(wù)，但中間業(yè)務(wù)不一定是表外業(yè)務(wù)。

9.商業(yè)銀行的資本是指商業(yè)銀行自己擁有或能永久支配使用的資金。構(gòu)成：一級(jí)資本（權(quán)益

資本、公開儲(chǔ)備），二級(jí)資本（未公開儲(chǔ)備、普通貸款損失準(zhǔn)備、重估儲(chǔ)備、混合資本工具、次級(jí)長期債務(wù)）。功能：營業(yè)功能、保護(hù)功能、管理功能。

10.新舊巴塞爾協(xié)議區(qū)別：《巴塞爾協(xié)議》：劃分資本、對(duì)資本的扣除和限額規(guī)定、規(guī)定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)（全部資本充足率不得低于8％，核心資

本充足率不得低于4％）、過渡期安排；《新巴塞爾協(xié)議》：提出最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束為“三大支柱”的銀行監(jiān)管體系、對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的定義擴(kuò)大為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)、新資本協(xié)議中規(guī)定除了標(biāo)準(zhǔn)法外,允許銀行運(yùn)用內(nèi)部評(píng)級(jí)法來衡量和

測算信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。

11.資產(chǎn)管理理論：商業(yè)貸款理論、轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論

資產(chǎn)管理方法：資金總庫法、資金分配法與線性規(guī)劃法。