第一篇：德陽市人民政府辦公室關于鼓勵企業通過多層次資本市場融資加快發展的實施意見-地方規范性文件

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第二篇：四川省人民政府關于加大企業直接融資力度加快建設多層次資本市場的意見

四川省人民政府關于加大企業直接融資力度加快建設多層次資本市場的意見

(川府發［2007］56號)

為切實貫徹落實黨的十七大精神，優化資本市場結構，多渠道提高企業直接融資比重，逐步建立多層次資本市場體系，促進我省經濟發展實現新跨越，現提出如下意見。

一、提高認識，明確目標

資本市場是社會主義市場經濟的重要組成部分，是企業實現直接融資的重要渠道和資源配置的重要平臺。大力發展資本市場，優化資本市場結構，多渠道提高直接 融資比重是黨中央、國務院的重要戰略決策，是堅持科學發展、實現全面小康的重要保障，是促進我省經濟實現跨越發展的重要推動力。各級人民政府及相關部門要 充分認識利用資本市場的重要性，增強緊迫感和責任感，加強服務意識，提高服務水平，積極采取有力措施推進直接融資等各項工作，不斷優化資本市場環境，著力 提升企業利用資本市場的能力和效率，努力將我省建設成為資本市場強省。企業作為資本市場的主體，要抓住機遇，加快完善現代企業制度，積極運用改制上市、借 殼上市、上市公司資產重組、債券融資、資產證券化、股權融資等多種資本市場手段不斷增強綜合競爭能力，實現持續快速健康發展。

目標： 到2010年，全省上市公司總市值在現有基礎上翻一番，證券化率（總市值/GDP）達到100%以上；上市公司數量由目前的70家增加到100家以上，推 動20家以上的上市公司進行并購重組或整體上市，力爭30家以上的國有和民營企業實現規范改制上市，首次發行上市融資和上市公司再融資400億元以上；重 點市（州）資本市場競爭實力得到較大提升，沒有上市公司的市（州）力爭培育1家以上上市公司；債券融資等其他直接融資額在現有基礎上翻一番；直接融資比重 逐年提高，由2006年的0.3%提高到10%以上。

二、大力發展多渠道直接融資，加快推進多層次資本市場建設

（一）大力發展多渠道直接融資。一是擴大直接融資領域，創新投融資方式。支持符合條件的企業通過發行企業債券、公司債券、短期融資券、可轉換債券、權證 及其他金融創新產品籌措資金。鼓勵國有及國有控股上市公司通過引進戰略投資者、換股、交叉持股等方式實現投資主體多元化；鼓勵中小企業通過股份制等多種方 式有效利用和整合社會資本，建立和完善法人治理結構。二是大力發展創業投資、風險投資和產業投資。鼓勵企業和個人進行創業投資，為中小企業特別是民營中小 企業、高新區、工業園區（產業集群）企業提供創業資金；引進國際、國內知名風險投資機構，引導私募股權投資，利用風險投資推動一批有上市前景的科技型、成 長型企業做強做大；引導和支持國有企業、民營企業以及境內外投資機構，根據國家有關規定設立產業投資基金，促進我省優勢產業健康快速發展。三是支持企業或 項目采取資產證券化方式融資。積極運用資產證券化方式解決暫不具備上市條件的企業或大型項目融資問題，充分發揮多種融資工具和金融創新產品的籌資功能。

（二）積極、穩妥、有序構建多層次資本市場體系。按照國務院建立多層次資本市場的總體要求，加強與中國證監會、中國證券業協會和相關證券交易所的合作，支持成都高新區和綿陽科技城符合條件的企業在全國代辦股份轉讓系統掛牌；積極發揮行業協會的作用，與證券交易所合作開展非上市股份公司公開信息披露等創新 工作，維護市場誠信秩序，幫助通過規范清理、具備條件的非上市股份公司利用境內外資本市場融資發展。抓住國家建立多層次資本市場的有利時機整合現有產權交 易機構，爭取國家有關部門批準在我省建立區域性產權交易市場。

三、著力提高上市公司質量，促進上市公司并購重組和再融資

（一）通過整體上市，培育一批全國知名的大盤藍籌上市公司。加快推進大企業集團整體上市工作，依托現有上市公司采取定向增發、吸收合并、分拆、換股等多 種方式實施集團資源戰略性整合，在我省高新技術、優勢資源、先進制造業、農產品加工及現代服務業等優勢產業領域實現龍頭企業整體上市。

（二）通過重組整合，打造一批優勢上市公司。積極推進龍頭企業的并購重組，鼓勵產業優勢較為突出和發展潛力較大的上市公司開展跨地區、跨所有制收購兼并同行業或相關企業，以資本為紐帶延伸優勢產業鏈條，帶動產業集群發展。

（三）通過借“殼”上市，改造一批有困難的上市公司。積極引導經營業績差、主營業務不突出的上市公司采取債務重組、資產置換等方式注入優質資產，進行實 質重組，切實增強持續經營能力。對主業癱瘓、資不抵債、風險大且重組無望的上市公司，要運用市場機制，按有關規則實施平穩退市。

（四）完善上市公司治理結構，全面提升上市公司運行質量。上市公司要嚴格按照有關法律、法規要求完善公司治理結構和內控制度；鼓勵符合條件的上市公司建立和完善包括股權、期權在內的激勵機制，國有控股上市公司要按照國家有關規定規范有序地推進股權激勵工作。

四、全面加大培育工作力度，推動優勢企業改制上市

（一）統籌規劃、分步推進改制上市工作。加強對企業規范改制、規范運作、規范上市工作的指導，緊緊圍繞重點優勢產業鏈、大企業集團、中小企業和工業園區（產業集群），通過“擇優培育一批、改制輔導一批、申報上市一批”的方式在2010年以前組織培訓500家有上市意愿的企業，指導200家符合基本條件的 企業規范改制，推動100家競爭力強、運作規范、具備條件的企業進入上市申報程序，力爭有30家以上企業發行上市。

（二）加強對重點 培育企業的指導和服務。加快條件成熟企業的上市申報進程，幫助已申報企業盡快通過中國證監會、香港聯交所等的發行審核，實現明年5家以上公司在境內外上 市。支持已進入輔導的企業盡快完善相關手續、上報發行申報材料，力爭明年10家以上公司進入上市申報程序。加大對重點企業改制上市的推進力度，指導和幫助 5-10戶大企業集團、地方金融企業啟動改制

上市或并購重組程序，以首發或借“殼”方式在證券交易所上市。支持和鼓勵適合境外上市的企業在香港聯交所等境 外上市。

（三）加大中小企業板上市資源培育力度。繼續加強與深圳證券交易所的戰略合作，建立共同培育上市資源的長效機制，組織好以深 交所和中介機構專家為主體的專業化、權威性的上市培育工作。加強對市（州）的分類指導，成都市、德陽市、綿陽市等重點城市要充分發揮上市企業的示范和帶動 作用，加大上市資源培育力度；有潛力的市（州）要將工作重點落實到重點縣（市、區）和重點優勢企業；尚未有上市公司的市（州）要加大培育力度，力爭盡快實 現“零”突破。

（四）積極培育創業板上市資源。創業板市場是高新技術企業、高新技術產業化重要的融資渠道。要積極支持為自主創新戰略 和新農村建設、農業科技產業化服務的資源節約、環境友好型中小企業，培育具備自主創新能力、科技含量較高、成長性好的企業，盡早規范改制，實現在創業板上 市。科技型企業可借鑒“阿里巴巴”上市的經驗，各級各部門要給予具體的指導和幫助。

（五）建立重點培育企業的后備資源庫。科學擬定重點培育企業入庫標準并實施動態管理。通過企業申報、市（州）推薦（省屬國有企業由省國資委推薦），根據企業條件、時間進度和上市目的地確定工作目標，“一戶一策”制訂培育計劃，落實相關政策和具體工作措施。

五、加強證券從業機構建設，提高中介服務水平

（一）規范發展證券、期貨公司，鼓勵設立基金公司。鼓勵省內證券公司通過收購兼并、增資擴股等方式整合證券業務資源，支持我省重點企業集團控股、參股證 券公司，支持有條件的證券公司上市；引進國內外知名證券公司入川設立區域性總部，支持服務水平高、誠實守信的證券、期貨公司在我省開展業務，加強風險監 管。

（二）規范發展中介機構。積極創造條件，吸引更多的國內外知名會計師事務所、律師事務所等中介機構在我省建立總部或分支機構開展相關業務，為企業在境內外資本市場融資提供優質服務。

（三）強化中介機構的社會責任，加強對中介機構的監督管理。建立中介機構服務檔案，健全中介機構的責任追究機制，提高中介機構的誠信意識和社會公信力。對資質好、執業能力強、服務好的中介機構，要向全社會宣傳和推薦；對嚴重失信、違法違規的中介機構，有關部門要加大監管力度，依法依規予以查處。

六、加大政策支持力度，落實扶持鼓勵措施

（一）支持企業妥善處理歷史遺留問題。上市公司并購重組、整體上市及企業借“殼”上市、改制上市中涉及的有關歷史遺留問題，凡是企業主動要求規范的，各級人民政府及有關部門要落實有關政策措施，依法幫助企業妥善處理。

（二）財稅優惠政策。

1.對擬上市企業改制設立股份有限公司涉及的企業所得稅和擬上市企業改制設立股份公司時，因未分配利潤、盈余公積轉增股本而需繳納的個人所得稅應依法征收，同級人民政府可在財政預算安排的扶持企業發展資金中給予支持。

2.扶持資金處理。擬上市企業在近3年內因享受省及省級以下有關優惠政策（減免稅、貸款貼息等財政補助）形成的扶持資金，財政、稅務部門在按企業上市要求進行規范的同時，除國家有明確規定的外，可由企業全體股東共同享有。

3.積極支持鼓勵上市企業收購、兼并、重組省內外企業。上市企業因并購重組發生的稅費應依法繳納，同級人民政府可視其并購重組成本情況從財政預算安排的企業發展資金中對企業給予支持。

（三）土地優惠政策。上市公司和擬上市企業募集資金所投項目符合國家產業政策的，可優先安排土地利用計劃指標，優先辦理立項預審、轉報或核準手續。

（四）降低上市成本。

1.產權過戶收費。擬上市企業改制設立股份公司涉及產權變更過戶且實際控制人未發生變化的，免交除工本費外的其他一切費用。因歷史原因未辦理產權證且無爭議的，依法補辦。

2.資產過戶收費。擬上市企業改制設立股份公司和上市重組過程中一次性發生的房產、車船等權證過戶費，按規定標準收取工本費。

3.中介收費。改制過程中的證券咨詢、財務審計、資產評估、注冊驗資、法律公證等中介收費按國家和省有關規定收取，除此之外，不得以任何名義收取企業改制有關費用。

（五）支持國有企業改制上市。

1.國有及國有控股的擬上市企業在改制設立股份公司時，對由于歷史原因未能如實反映的存量資產，經具有資質的中介評估機構評估認定并報國資監管部門或相關部門備案后，可作為作價依據并按規定辦理相關手續。

2.國有企業改制為股份公司時，經批準，土地資產按作價出資（入股）方式處置的，按政府應收取的土地出讓金額計作國家資本金或股本金；涉及的人員要轉變職工身 份，給予妥善安置。國有及國有控股企業上市前發生的潛虧掛賬、資產評估不實、呆壞賬等不良資產，可按相關規定報批后核銷。

3.國有中小企業改制上市，允許在國有資產中按規定提取有關勞動和社會

保障費用。

（六）其他配套措施。

1.募集資金項目。上市公司和擬上市企業的募集資金所投項目符合國家規定的可優先辦理項目核準或備案手續，優先辦理環評、規劃、節能評估等手續。

2.扶持經費。擬上市企業投資新建項目或技術改造項目符合有關政策規定的，優先推薦享受國家及地方貸款貼息等財政專項扶持資金。支持擬上市中小企業申報高新技術企業以及申請國家和省高新技術產業資金、中小企業專項資金、科技3項經費等政策性扶持資金。

3.信貸支持。各金融機構應加大對上市公司和擬上市企業的信貸支持力度。對實施實質性資產重組的上市公司，其逾期貸款可按規定辦理展期手續。

（七）上市費用補助政策。對列入省級重點上市后備資源庫的擬上市股份有限公司達到上市條件后給予50萬元補助；對已向中國證監會申報并通過上市審核程序 的企業給予200萬元補助，補助資金按企業類型分別由省級相關主管部門從預算安排的產業發展專項資金中統籌安排。各級人民政府可根據本地實際制訂措施鼓勵企業上市和上市公司再融資。

七、加強組織領導，創造良好的資本市場環境

（一）省政府金融管理機構負責研究資本市場發展重大事項，制定我省直接融資和資本市場發展政策，協調處理企業改制上市及上市公司資產重組工作中的重大問題。省直相關部門要協調配合做好工作。

（二）各市（州）要將利用資本市場、發展直接融資作為經濟工作的重要內容加強領導，明確工作部門，落實工作責任，配備工作人員，落實工作部門，切實增強 服務意識，提高服務水平。對重點改制上市企業及上市公司資產重組工作要確定牽頭部門，指派專人聯系，幫助企業解決實際問題。

（三）各 級人民政府要建立資本市場防范化解風險的協調機制和應對突發事件的快速反應機制，嚴厲打擊發行上市過程中弄虛作假和借上市公司重組、關聯交易等掏空上市公 司的違法違規行為，維護資本市場秩序，提高風險防范和處置能力，確保社會穩定。對退出資本市場或被采取其他行政處置措施的上市公司和證券、期貨經營機構要 依法嚴肅追究相關責任人的責任。

二○○七年十二月十三日

發布部門：四川省政府 發布日期：2007年12月13日 實施日期：2007年12月13日(地方法規)

第三篇：成都高新區鼓勵和扶持企業利用多層次資本市場加快發展的暫行辦法（定稿）

成都高新區鼓勵和扶持企業利用多層次資本市場加快發展的暫行辦法

第一章總則

第一條為進一步推進高新區企業利用多層次資本市場,鼓勵企業利用資本市場盡快做大、做優、做強，加速培育產業集群，特制定本辦法。

第二條本辦法所指企業是指注冊地和稅收關系在高新區，并擬在境內外證券交易所上市或在股份報價轉讓系統掛牌的具有自主知識產權的高新技術企業。

第二章目標、原則與任務

第三條按照“培育一批、申報一批、上市一批、做強一批”的目標，分階段打造高新區上市企業隊伍，壯大高新區上市企業板塊，迅速提升區內企業的規模和層位。

第四條鼓勵高新區企業上市原則：

（一）政府引導，政策扶持。充分發揮政府在推動企業上市過程中的引導作用，完善專門政策，安排專項資金，落實專門部門和人員，加強對企業上市的指導、扶持和服務。

（二）企業自主，市場化運作。強化企業開展資本運營的意識與能力，遵循市場化運作規律，建立健全包括擬上市企業、證券經營機構和其他各類資本營運中介服務機構在內的市場化運作體系。

第五條鼓勵高新區企業上市主要任務：

（一）設立鼓勵企業上市專項扶持經費，鼓勵和支持高新區企業加快上市融資的步伐。

（二）建立企業上市的工作機制。進一步加大政府宣傳引導力度，落實專門部門負責企業上市推進工作，明確工作責任，建立企業上市協調推進機制，構建企業上市的綠色通道。

（三）培育企業上市后備隊伍。鎖定一批擬上市或初步具備上市條件的企業（含軟件企業），確定為上市企業后備隊伍，為其建立專門的企業動態數據庫，提供個性化的服務，實現跨越式發展。

（四）加強對企業上市的分類指導。對盈利能力較強、創新能力較高的規模企業，要盡快納入上市后備企業隊伍，重點扶持培育；對基礎較好但規模偏小的企業，要幫助引進戰略投資伙伴增資擴股，壯大企業實力，盡快進入上市軌道；對上市后備企業要加快改制步伐，優化股權結構，完善法人治理結構，提高管理水平與盈利能力，完成上市輔導，實現申報上市；對產品外向度較高、獲利能力較強的上市后備企業，要幫助引進境外戰略合作伙伴，通過改制重組，推動企業上市。

（五）加快建立企業上市的服務體系。充分發揮大專院校、擔保公司、投資機構和證券交易所的功能和作用，重點引進和培育發展一批投資研究和上市服務機構，加快建立高新區企業上市“預輔導和全面輔導”相結合的中介服務體系。

第三章上市后備企業的基本條件

第六條具有目標明確的上市發展計劃。包括制定企業上市發展規劃和工作計劃，選擇確定上市輔導機構和保薦人，建立專門上市工作機構。

第七條具備自主知識產權的核心技術。掌握企業發展的核心技術并具有自主知識產權，整體技術水平在同行業居領先地位。積極主導或參與國際、國家或行業技術標準的制定工作。

第八條具有持續創新能力。在同類企業中，研發投入占年銷售收入比例較高，有健全的研發機構或與國內外大學、科研機構建立了長期穩定的合作關系，在領先的技術領域具有較強的發展潛力。重視科技人員和高技能人才的培養、吸引和使用。

第九條具有行業帶動性和自主品牌。在行業發展中具有明顯的先導性和較強的帶動力。注重自主品牌的管理和創建，通過競爭發展，在市場中形成了優勢品牌。

第十條具有較強的盈利能力和較高的管理水平。企業近3年連續盈利，整體財務狀況良好，銷售收入和利潤總額呈穩定上升勢頭。建立了比較完善的知識產權管理體系和質量保

證體系。

第十一條具有創新發展戰略和文化。重視企業經營發展戰略創新，努力營造并形成企業的創新文化，把管理創新、技術創新和打造自主品牌作為經營發展戰略的重要內容。

第四章支持范圍、額度與條件

第十二條對上市企業募集資金投資的計劃項目優先辦理報批手續。區國土部門優先保證所需建設用地指標，區規劃、環保等部門優先辦理相關審批手續。

第十三條企業上市過程中，將盈余公積、未分配利潤轉增股本所交納的個人所得稅款，在企業上市材料報經國家證監會發行審核委員會議核準后，區本級留存部分，將全額扶持該上市公司。

第十四條在上市過程中有如下情形之一的，可申請資助：

（一）進入上市后備隊伍的企業，經中介機構輔導從有限公司改制為股份有限公司的，對申請主板、中小企業板、創業板、境外上市以及股份報價轉讓系統掛牌的企業可給予20萬元資助。

（二）進入上市后備隊伍的企業，已聘請中介機構進行上市輔導，并且支付了上市輔導、保薦及審計、法律服務、資產評估、工商登記變更手續等規定范圍內的必要費用，對申請主板、中小企業板、創業板、境外上市的企業可給予50萬元資助；對申請股份報價轉讓系統掛牌的企業，可給予20萬元資助。

（三）對完成主板、中小企業板、創業板上市的企業可給予30萬元資助。

（四）對完成境外上市的企業給予130萬元資助。

（五）對在股份報價轉讓系統成功掛牌的企業，可給予10萬元資助。在企業成功轉板后，可按照補差的方式享受本辦法相應的政策支持。

第五章監督管理

第十五條申請企業應據實報送申請資料。對于以欺詐、蒙騙等手段獲得支持的，除全額追回已取得的財政支持經費外，取消該企業3年內申請財政支持的資格；構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

第六章附則

第十六條由經貿發展局牽頭，發展策劃局、科技局、財政局、創新中心加緊研究制定與本辦法相配套的具體實施細則。

第十七條鼓勵企業“買殼”、“借殼”上市，高新區企業在異地“買殼”、“借殼”上市，并將上市公司注冊地遷回成都高新區的，視同改制上市，享受同等優惠和獎勵政策。

第十八條高新區原有相關鼓勵企業利用資本市場的政策若與本辦法不一致，按本辦法執行。

第十九條本辦法自公布之日起實施。

第四篇：西安市人民政府關于大力發展電子商務加快培育經濟新動力的實施意見-地方規范性文件

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第五篇：山東省人民政府關于促進郵政和快遞服務業發展的實施意見-地方規范性文件

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