第一篇：流動性風險管理制度(試行)

流動性風險管理制度(試行)

第一章 總 則

第一條 為實現可持續的、科學的經營發展，增強風險預測、計量和調控能力，提高公司的資金流動性風險防控水平，有效降低經營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產負債結構和水平，提高公司經營效益，切實增強公司經營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動性風險是指企業資產不能正常和確定性地轉移現金或企業債務和付現責任不能正常履行的風險。其中，由于企業支付能力和償債能力發生的問題，稱為現金不足及現金不能清償風險。由于企業資產不能確定性地轉移為現金而發生的問題則稱為變現力風險。

第三條 流動性風險管理的基本目標是：保持合理的流動水平，科學配置資產負債結構和比例，保障公司經營的持續、穩健，實現盈利能力最大化。

第二章 管理原則和方法

第四條 為實現流動性風險管理的基本目標，應遵循以下兩項原則：

（一）總量均衡原則。通過負債和營運資金總量對資產總量的制約，保持負債、營運資金和資產的總量均衡；

（二）結構對稱原則。即負債與資產要在期限、結構上保持對稱關系。通過及時調整流動性缺口，保持資產和負債的償還期對稱關系，建立資產和負債的期限對稱結構。

第五條 公司通過有效的資金調控管理機制對流動性風險進行

管理。主要有：

（一）總部業務部門、分部及各項目公司超過1億元的大額資金投放和回收，應提前5個工作日向公司計劃財務部通報。

（二）公司計劃財務部統一管理、調度資金，通過測算和分析未來一定時期的資產及負債的現金流、或有資產及或有負債的潛在現金流，制定流動性補充計劃，安排資金來源和運用。總部業務部門、分部及各項目公司需上報費用預算和資金計劃申請使用資金。

（三）建立分層次流動性資產儲備，動態管理、調整流動性儲備的總量和結構。分層次流動性儲備體系的設置標準如下：

1、第一層次：現金類資產。包括現金、活期存款、同業定期存款等立即可以用于支付的資產。

2、第二層次：短期內到期或可變現的資產。包括：短期理財產品、短期內到期的投資產品和存貨等。

3、第三層次：通過變賣或轉讓即可獲得資金的固定資產和無形資產等其他資產。該層次資產用于中長期流動性資產儲備。

第三章 組織與實施

第六條 流動性風險管理要在公司總經理辦公會統一指導下進行。總經理辦公會對有關流動性風險的重大事宜向公司董事會提出決策建議，監督、指導公司流動性運行狀況。

第七條 公司內審法務部是公司全面風險的管理部門，公司計劃財務部是公司資產負債管理的實施部門，公司總部其他部門和分部、各項目公司須執行和配合公司整體流動性風險管理政策。

第四章 監測管理

第八條 流動性風險管理的監測應關注如下指標的監控

（一）資產負債率

資產負債比例衡量公司流動性風險總體水平，其限額不高于80%。

（二）流動性覆蓋率

在確保公司正常經營的情況下，能夠保持充足的、無變現障礙的優質流動性資產，并通過變現這些資產來滿足未來30日的流動性需求。

流動性覆蓋率 = 優質流動性資產儲備 ÷未來30天內預計資金凈流出量 ×100% 優質流動性資產是指無論通過出售還是抵押融資的方式，仍能保持良好的產生流動性的能力的資產。

未來30日現金凈流出量是指在確保公司正常經營情況下，未來30日的預期現金流出總量減去預期現金流入總量。

第九條 流動性預測和日常管理。流動性預測是指對未來一段時期內資金流入流出總量及其盈余(缺口)的預測，包括短期、中期、長期和特定期流動性預測，是流動性風險管理決策和操作的依據。

（一）短期預測。指對未來3個月（含）以內資金流入流出情況進行預測，包含未來7天（含）以內、1個月（含）以內、3個月（含）以內3個時間段。

（二）中期預測。指對未來3個月－1年（含）資金流入流出情況進行預測。

（三）長期預測。指對未來1年以上資金流入流出情況進行預測。

（四）特定時期預測。指對元旦、春節、五一、十一等重要節假日以及季節性因素、政策因素、市場因素影響較大時期的資金流入流出情況的預測。

第十條 為避免資產和負債過度集中引發的流動性風險，公司在管理過程中要關注資產負債結構,并關注以下方面：品種、幣種、交易對手、市場、行業、期限、地域等。

依據市場宏觀政策等因素,合理確定固定收益類投資和開發類投資的配比。

第五章 應急預案

第十一條 制定流動性風險突發事件應急預案的目的。為了防范和處置流動性突發事件的發生，最大限度地預防和減少流動性突發事件造成的損害，有效預防因宏觀經濟政策發生非預期性調整、市場出現不利于公司的信息等內外部原因所引發的流動性需求的流動性突發事件的發生，確保資金運營安全，結合公司實際情況，制定以下流動性風險應急預案。

第十二條

工作原則：

（一）居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩定和安全工作，堅持預防與應急相結合，常態與非常態相結合，做好應對突發事件的各項準備工作；

（二）統一領導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行各項目公司領導責任制；

（三）科學決策，依法處置。發生重大突發事件，應科學果斷決策，加強應急管理，依法規范處置，力求盡快控制事態、平息事件、減少危害、降低影響，保守公司商業機密，避免發生次生、衍生事件。

第十三條 組織體系及工作職責：

對突發事件的處置，實行在總經理辦公會統一領導下，由公司內審法務部、計劃財務部、其他部門和分部及各項目公司共同參與的監管、協調的聯動協調機制。

第十四條 公司面臨各項原因造成的流動性困難，應區別不同情況，啟動如下措施：

（一）加大系統內資金調度的能力，最大限度地在系統內調劑資金余缺；

（二）向金融機構借款，提高中長期融資比例；

（三）在法律和合同允許的前提下，減少或推遲項目投放等對外支付需求；

（四）變現存量可流通證券和存貨；

（五）變現存量資產；

（六）請求股東支持。

第六章 流動性壓力測試

第十五條 公司通過壓力測試分析承受壓力事件的能力，考慮并預防未來可能發生的流動性危機，提高在流動性壓力情況下履行支付義務的能力。

第十六條 壓力情景的假設條件包括但不限于：宏觀政策收緊，導致對外融資來源變窄；金融市場動蕩，對外融資困難或成本大幅提

高；投資項目大規模展期、債務人違約或破產，導致資金逾期；市場發生重大變化導致產品銷售產生壓力；其他有可能導致公司資金運轉困難的條件。

第十七條 公司應按季度進行一次常規壓力測試。在出現市場劇烈波動等情況或根據監管部門要求，針對特定壓力情景進行臨時性、專門壓力測試。

第二篇：2016商業銀行流動性風險管理辦法(試行)

2016商業銀行流動性風險管理辦法(試行)商業銀行流動性風險管理辦法(試行)第一章總則

第一條

為加強商業銀行流動性風險管理,維護銀行體系安全穩健運行,根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理條例》等法律法規,制定本辦法。

第二條

本辦法適用于在中華人民共和國境內設立的商業銀行,包括中資商業銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行。

第三條

本辦法所稱流動性風險,是指商業銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的其他資金需求的風險。

第四條

商業銀行應當按照本辦法建立健全流動性風險管理體系，對法人和集團層面、各附屬機構、各分支機構、各業務條線的流動性風險進行有效識別、計量、監測和控制，確保其流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足。

第五條

中國銀行業監督管理委員會(以下簡稱銀監會)依法對商業銀行的流動性風險及其管理體系實施監督管理。第二章流動性風險管理

第六條

商業銀行應當在法人和集團層面建立與其業務規模、性質和復雜程度相適應的流動性風險管理體系。

流動性風險管理體系應當包括以下基本要素：

(一)有效的流動性風險管理治理結構。

(二)完善的流動性風險管理策略、政策和程序。

(三)有效的流動性風險識別、計量、監測和控制。

(四)完備的管理信息系統。

第一節流動性風險管理治理結構

第七條

商業銀行應當建立有效的流動性風險管理治理結構，明確董事會及其專門委員會、監事會(監事)、高級管理層以及相關部門在流動性風險管理中的職責和報告路線，建立適當的考核及問責機制。

第八條

商業銀行董事會應當承擔流動性風險管理的最終責任，履行以下職責：

(一)審核批準流動性風險偏好、流動性風險管理策略、重要的政策和程序。流動性風險偏好應當至少每年審議一次。

(二)監督高級管理層對流動性風險實施有效管理和控制。

(三)持續關注流動性風險狀況，定期獲得流動性風險報告，及時了解流動性風險水平、管理狀況及其重大變化。

(四)審批流動性風險信息披露內容，確保披露信息的真實性和準確性。

(五)其他有關職責。

董事會可以授權其下設的專門委員會履行其部分職責。

第九條

商業銀行高級管理層應當履行以下職責：

(一)制定、定期評估并監督執行流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序。

(二)確定流動性風險管理組織架構，明確各部門職責分工，確保商業銀行具有足夠的資源，獨立、有效地開展流動性風險管理工作。

(三)確保流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政策和程序在商業銀行內部得到有效溝通和傳達。

(四)建立完備的管理信息系統，支持流動性風險的識別、計量、監測和控制。

(五)充分了解并定期評估流動性風險水平及其管理狀況，及時了解流動性風險的重大變化，并向董事會定期報告。

(六)其他有關職責。

第十條

商業銀行應當指定專門部門負責流動性風險管理，其流動性風險管理職能應當與業務經營職能保持相對獨立，并且具備履行流動性風險管理職能所需要的人力、物力資源。

商業銀行負責流動性風險管理的部門應當具備以下職能：

(一)擬定流動性風險管理策略、政策和程序，提交高級管理層和董事會審核批準。

(二)識別、計量和監測流動性風險。持續監控優質流動性資產狀況;監測流動性風險限額遵守情況，及時報告超限額情況;組織開展流動性風險壓力測試;組織流動性風險應急計劃的測試和評估。

(三)識別、評估新產品、新業務和新機構中所包含的流動性風險，審核相關操作和風險管理程序。

(四)定期提交獨立的流動性風險報告，及時向高級管理層和董事會報告流動性風險水平、管理狀況及其重大變化。

(五)擬定流動性風險信息披露內容，提交高級管理層和董事會審批。

(六)其他有關職責。

第十一條

商業銀行應當在內部定價以及考核激勵等相關制度中充分考慮流動性風險因素，在考核分支機構或主要業務條線經風險調整的收益時應當納入流動性風險成本，防止因過度追求業務擴張和短期利潤而放松流動性風險管理。

第十二條

商業銀行監事會(監事)應當對董事會和高級管理層在流動性風險管理中的履職情況進行監督評價，至少每年向股東大會(股東)報告一次。

第十三條

商業銀行應當按照銀監會關于內部控制的有關要求，建立完善的流動性風險管理內部控制體系，作為銀行整體內部控制體系的有機組成部分。

第十四條

商業銀行應當將流動性風險管理納入內部審計范疇，定期審查和評價流動性風險管理的充分性和有效性。

內部審計應當涵蓋流動性風險管理的所有環節，包括但不限于：

(一)流動性風險管理治理結構、策略、政策和程序能否確保有效識別、計量、監測和控制流動性風險。

(二)流動性風險管理政策和程序是否得到有效執行。

(三)現金流分析和壓力測試的各項假設條件是否合理。

(四)流動性風險限額管理是否有效。

(五)流動性風險管理信息系統是否完備。

(六)流動性風險報告是否準確、及時、全面。

第十五條

流動性風險管理的內部審計報告應當提交董事會和監事會。董事會應當針對內部審計發現的問題，督促高級管理層及時采取整改措施。內部審計部門應當跟蹤檢查整改措施的實施情況，并及時向董事會提交有關報告。

商業銀行境外分支機構或附屬機構采用相對獨立的本地流動性風險管理模式的，應當對其流動性風險管理單獨進行審計。

第二節流動性風險管理策略、政策和程序

第十六條

商業銀行應當根據其經營戰略、業務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素確定流動性風險偏好。

商業銀行的流動性風險偏好應當明確其在正常和壓力情景下愿意并能夠承受的流動性風險水平。

第十七條

商業銀行應當根據其流動性風險偏好制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。流動性風險管理策略、政策和程序應當涵蓋表內外各項業務以及境內外所有可能對其流動性風險產生重大影響的業務部門、分支機構和附屬機構，并包括正常和壓力情景下的流動性風險管理。

第十八條

商業銀行的流動性風險管理策略應當明確其流動性風險管理的總體目標、管理模式以及主要政策和程序。

流動性風險管理政策和程序包括但不限于：

(一)流動性風險識別、計量和監測，包括現金流測算和分析。

(二)流動性風險限額管理。

(三)融資管理。

(四)日間流動性風險管理。

第三篇：商業銀行流動性風險管理辦法(試行)答記者問

銀監會有關部門負責人就《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》（征求意見稿）答記者問

為進一步加強商業銀行流動性風險管理，維護銀行體系安全穩健運行，促使商業銀行建立健全流動性風險管理體系，有效識別、計量、監測和控制流動性風險，中國銀監會起草了《商業銀行流動性風險管理辦法（試行）》（征求意見稿）（以下簡稱《辦法》），并向社會各界公開征求意見。銀監會有關部門負責人就《辦法》的相關問題回答了記者提問。

1.起草《辦法》的背景是什么？

答：近年來，隨著金融創新和金融市場的快速發展，商業銀行流動性風險管理面臨著更大的挑戰，監管當局有效監管商業銀行流動性風險的難度也不斷加大。在此次國際金融危機中，盡管許多銀行資本水平充足，但仍因喪失流動性而陷入困境，主要原因是其流動性風險管理體系存在明顯缺陷，未能有效實施穩健的流動性風險管理原則。本次金融危機還反映了市場流動性狀況可能迅速逆轉，流動性萎縮狀況可能持續較長時間。因此，加強對商業銀行流動性風險的管理和監管，對于維護銀行體系和金融市場安全穩健運行，具有重要意義。危機后，國際社會對流動性風險管理和監管予以前所未有的重視。巴塞爾銀行委員會相繼出臺了《穩健的流動性風險管理與監管原則》（以下簡稱《穩健原則》）和第三版巴塞爾協議的《流動性風險計量標準和監測的國際框架》（以下簡稱《計量標準》），構建了商業銀行流動性風險管理和監管的全面框架，在強化資本監管標準的同時，首次提出了全球統一的流動性風險監管定量標準。

在我國，隨著銀行業經營環境、業務模式、資金來源的變化，加強流動性風險管理的必要性和緊迫性也日益突出。2010年12月，第三版巴塞爾協議正式出臺后，銀監會借鑒國際金融監管改革成果，在廣泛調研、充分論證的基礎上，對現行的《商業銀行流動性風險管理指引》（以下簡稱《指引》）進行了充實和完善，起草了《辦法》。

2.起草《辦法》的目的和基本思路是什么？

答：起草《辦法》的目的是引導和督促商業銀行進一步提高流動性風險管理的精細化程度和專業化水平，合理匹配資產負債結構，增強商業銀行和整個銀行體系應對流動性壓力沖擊的能力。起草《辦法》的基本思路是：

（一）定性與定量監管要求相結合。《辦法》進一步充實、完善了《指引》中流動性風險管理和監管的定性要求，促進我國銀行業建立全方位的流動性風險識別、計量、監測、控制體系，提升流動性風險管理水平。此外，《辦法》參考第三版巴塞爾協議《計量標準》，結合我國商業銀行經營管理實際，構建了多維度、多情景的流動性風險監管指標和監測體系，包括一系列監測工具。

（二）微觀審慎與宏觀審慎視角相結合。此次金融危機證明，市場流動性狀況對銀行的流動性風險具有重大影響。因此，《辦法》將宏觀審慎視角引入流動性風險管理和監管中，要求監管機構和商業銀行密切跟蹤研究宏觀經濟金融政策調整和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，監測分析市場的整體流動性狀況，盡早發現市場流動性緊張、融資成本提高等跡象，并及時采取應對措施。

（三）中外資銀行監管要求相結合。此次金融危機后，各國普遍加強了對外資銀行流動性自足能力的監管。《辦法》統一了對中外資銀行具有共性的流動性風險監管要求，以建立覆蓋中外資銀行流動性風險管理和監管的完整制度框架，同時也針對外資銀行流動性風險管理的特殊性做出了一些規定。

此外，針對我國商業銀行跨境經營和集團化發展的趨勢，《辦法》還進一步強調了銀行集團的并表流動性風險管理要求，并規定對重要幣種應單獨實施流動性風險管理。3.《辦法》的主要結構和內容是什么？

答：《辦法》共4章64條，4個附件。第一章“總則”主要明確了流動性風險的定義，以及對銀行流動性風險管理和監管機構實施流動性風險監管的總體要求。第二章“流動性風險管理”提出了銀行流動性風險管理體系的整體框架，并對流動性風險管理治理結構；流動性風險管理策略、政策和程序；流動性風險識別、計量、監測、控制；管理信息系統等基本要素用單獨成節的方式進行了具體規范。第三章“流動性風險監管”規定了四項流動性風險監管指標，提出了多維度的流動性風險監測分析框架及工具，明確了流動性風險的監管方法和手段。第四章“附則”明確了《辦法》的適用范圍、實施時間及過渡期安排等。《辦法》的四個附件具體說明了流動性風險管理體系重點環節的技術細節、流動性覆蓋率和凈穩定融資比例的計算方法和參數設置、流動性風險監測的參考指標以及外資銀行流動性風險相關指標的計算方法。

《辦法》力求建立一個更全面的流動性風險管理框架，在進一步完善現金流管理等重點環節的同時，還充實了多元化和穩定的負債和融資管理、日間流動性風險管理、優質流動性資產儲備管理、并表和重要幣種流動性風險管理等多項內容，提高了壓力測試、應急計劃等監管要求的針對性和可操作性，以更好地引導銀行提高流動性風險管理的精細化程度和專業化水平。在定量要求方面，《辦法》借鑒國際金融監管改革成果，引入了流動性覆蓋率、凈穩定資金比例等流動性風險新監管指標，并提出了涵蓋資產負債期限錯配情況、負債的多元化和穩定程度、優質流動性資產儲備、重要幣種流動性風險及市場流動性等多個維度的流動性風險分析和監測框架。

4.《辦法》的適用范圍和實施時間如何？

答：《辦法》適用于在我國境內設立的所有中外資商業銀行。政策性銀行、農村合作銀行、村鎮銀行、外國銀行分行、城市信用社、農村信用社等其他銀行業金融機構參照執行。《辦法》擬于2012年1月1日開始實施。商業銀行最遲應于2013年底前達到流動性覆蓋率的監管標準，2016年底前達到凈穩定資金比例的監管標準。

第四篇：流動性風險管理辦法

流動性風險管理辦法

（討論稿）

第一章 總 則

第一條 為適實現可持續的、科學的經營發展，增強風險預測、計量和調控能力，提高聯社的資金流動性風險防控水平，有效降低經營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產負債結構和水平，提高聯社經營效益，切實增強聯社經營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動性風險管理是聯社資產負債管理過程的重要組成部分，是指聯社能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關系債務的過程。

第三條 流動性風險管理的基本目標是：在有效滿足客戶支付結算、償還債務本息和發放貸款的現金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學配臵資產負債結構和比例，保障聯社經營的持續、穩健，實現盈利能力最大化。

第四條 流動性風險管理主要是對現金資產的科學管理，包括：庫存現金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省聯社（同業）的活期存款等。

第五條 流動性風險產生的原因主要有資產與負債的期限結構不匹配；資產負債質量結構不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發展程度等。

第六條

流動性風險主要分為資產流動性風險和負債流動性風險。資產流性動風險主要表現為存貸款比例過高，資產負債結構不匹配；負債流動性風險主要表現為備付金不足，出現支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實現流動性風險管理的基本目標，應遵循以下三項原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產總量的制約，保持負債、營運資金和資產的總量均衡，控制超負荷經營；

二、結構對稱原則。即負債與資產要在期限、利率結構上保持對稱關系。通過及時調整流動性缺口，保持資產和負債的償還期對稱關系，建立資產和負債的期限對稱結構；保持資產與負債在利率結構上的對應，嚴格控制非生息資產占比，保持和提高利差水平；

三、適時調節原則。即資產和負債保持一種流動性狀態，當出現流動性缺口時，通過資金調劑、主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經營規模；當流動性需求減少、出現多于頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監測管理

第八條 流動性風險管理采取“統一管理，分類指導，適時監控”的辦法進行。

統一管理：即由聯社經營管理層統一制定聯社流動性風險管理目標和政策，在聯社范圍內統一進行流動性資產配臵。

分類指導：根據實現聯社流動性風險管理目標的需要，針對各網點的實際情況，分別對每個網點的各項指標確定不同的目標值。

適時監控：通過定期編制、填報流動性風險監測表，適時分析、2

監控流動性資產運行狀態，掌握整體運行方向，預測運行趨勢，調整運行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動性風險監測表對聯社流動性風險管理指標情況進行監測。

第十條

流動性風險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。基礎頭寸＝庫存現金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎頭寸+（－）應清入清出匯差資金+（－）到期同業往來+（－）繳存存款調增調減額+（－）應調增調減二級準備金

可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發放和投資的資金。營業日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現金初始余額－庫存現金限額）+（－）初始日到期同業往來應收應付差額+（－）應清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項，為流動性剩余（+）；存款準備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數額的法定準備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（－）。

第四章 組織與實施

第十三條 流動性風險管理要在風險管理委員會統一指導下進行。風險管理委員會對有關資產負債的重大事宜提出決策建議，監督、3

指導聯社流動性運行狀況。

第十四條 流動性風險管理各項指標目標值的確定（包括年中調整）以及比例執行情況的監測及評價，要經風險管理委員會研究并上報聯社經營管理層審議決定。

第十五條 流動性風險管理要在風險管理委員會的統一指導下，各業務部室配合進行。有關業務部室要積極協作，并負責相關數據的測算并及時傳遞給風險管理委員會。

第五章 應急預案

第十六條 制定流動性風險突發事件應急預案的目的。為了防范和處臵流動性突發事件的發生，最大限度地預防和減少流動性突發事件造成的損害，有效預防因宏觀經濟政策發生非預期性調整、季節效應、市場出現不利于聯社的信息等內外部原因所引發的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發事件的發生，確保資金運營安全，按照《中國人民銀行突發事件應急預案管理辦法》和《商業銀行市場風險操作指引》等文件要求，結合聯社實際情況，制定以下流動性風險應急預案。

第十七條

工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩定和安全工作，堅持預防與應急相結合，常態與非常態相結合，做好應對突發事件的各項準備工作；

二、統一領導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行部門網點領導責任制。充分發揮專業應急指揮機構的作用，緊密依靠政府和有關部門支持，做到統一指揮、快速反應、協同應對；

三、科學決策，依法處臵。發生重大突發事件，應科學果斷決策，加強應急管理，依法規范處臵，力求盡快控制事態、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯社商業機密，避免發生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責：

對金融突發事件的處臵，實行在風險管理委員會統一領導下，由財務會計科、風險合規部、信貸管理科、各網點共同參與的監管、協調、執法、宣傳的聯動協調機制，是聯社處臵流動性風險事件的決策機構、應急指揮機構、運行管理機構。其流動性風險管理主要職責是：

（一）在省聯社、人民銀行和銀監分局領導下，研究擬訂處臵流動性風險事件措施和對策，組織領導對流動性風險事件的處臵工作；

（二）負責向省聯社和金融監管機構報告流動性風險事件的發生及處臵情況；

（三）決定啟動、終止應急預案，統一領導轄內流動性突發事件的應急處臵工作；

（四）向處臵流動性風險事件的專業機構和組織請求援助；

（五）分析、研究流動性突發事件有關信息，做好流動性風險事件工作的人力、物力、財力保障；

（六）組織流動性風險事件處臵的經驗教訓總結工作；

（七）落實省聯社和金融監管機構處臵流動性風險事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發事件類別：

按照突發事件的性質、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素，流動性突發事件主要分為資產流動性風險事件和突發性擠兌風險事件。

一、資產流動性風險事件：

（一）表現為存貸比例過高，資產負債期限匹配失調，資產負債表中貸款所占比例大幅上升，導致資產流動性下降，同時由于市場需求出現較大變化或行業出現周期性調整，銀行不良貸款會大幅增加，銀行信貸資產遭受嚴重損失，而出現較大流動性風險，影響正常經營的事件；

（二）由于同業拆借利率高于市場利率，不時出現資金頭寸短缺現象；從而有可能引發的流動性風險事件。

二、突發性擠兌風險：一般情況表現為在局部網點出現眾多客戶同時取款，正常的頭寸調撥不能滿足客戶取款需求或出現較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時控制，就會大面積出現存款擠兌風險事件，造成備付金嚴重不足，甚至出現區域金融風險的嚴重局面。

三、其它可能引發風險或嚴重影響金融安全事件或銀監分局認為重大需要及時報送的事件。

第二十條 流動性突發事件的處臵程序：

一、及時報告

轄內分支機構發生流動性突發事件時，必須在第一時間（1小時內）向風險管理委員會報告，風險管理委員會獲悉后，應立即申請啟動應急預案，并在第一時間內派人趕往事發地，了解情況，采取自救性措施。風險管理委員會必須在2小時內向市政府及金融監管機構處臵銀行業流動性風險事件領導小組報告。

二、確定方案

風險管理委員會召開成員會議，在聽取相關人員對突發事件基本情況、成因、性質、嚴重程度、緊急狀態、可能發生的事件和應采取措施的報告后，研究并確定應急處臵方案。

三、啟動應急處臵方案

應急處臵方案確定后，風險管理委員會迅速派人趕往現場，督促有關部室組織實施處臵工作，并隨時報告情況。

第二十一條 流動性突發事件的處臵措施：

一、資產流動性風險的處臵

（一）資產流動性風險的監測與預警。風險合規部根據日常資產負債表和相關報表數據等進行資產流動性監測，發現資產負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現象時，及時發出風險預警、預測報告，及時上報聯社風險管理委員會，督促相關部門或支行采取措施，如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內部管理，逐步恢復資產的流動性，并及時向風險管理委員會通報監測到的金融風險狀況，以便對流動性風險進行評估判斷；

（二）對發生嚴重資產流動性風險的處臵。資產流動性風險最終會導致金融機構嚴重資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風險。當發生嚴重資產流動性風險時，應在流動性風險管理委員會統一領導下，進行清產核資，按照國家有關金融法律法規，及時提出自救、救助等方案，報上級主管部門批準后實施。

二、突發性擠兌風險事件的處臵

發生擠兌風險事件時應在一小時內向風險管理委員會報告，并立即啟動應急預案，積極支持、配合市政府和金融監管機構做好風險的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風險的擴散和蔓延。

（一）自救。發生擠兌事件后，應采取系統調劑資金，提高支付 7

能力，保證柜面現金供應；及時查明原因，現場做好宣傳勸說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當地政府和人民銀行報送申請救助報告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施，向人民銀行及時申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調查支付風險產生的根源，查找經營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現流動性風險時可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業務。包括貸款業務、貼現業務等；

二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉貼現回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現等；

三、從其他金融機構借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請再貸款；向人行申請動用法定存款準備金等；

四、申請政府財政支援。通過聯社領導協調地方政府關系，爭取財政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會，說明流動性風險情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風險的善后工作：

一、風險管理委員會應積極配合政府協調新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發事件帶來的不良影響。

二、流動性風險事件處臵工作結束后，風險管理委員會要組織有關方面的人員總結教訓，調查分析事件發生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進一步完善處臵銀行業突發事件的應急預案。

三、加強對發生流動性風險事件的支行的管理，嚴防流動性風險事件的再次發生。

四、對因工作失誤或其他原因導致未能及時預警、防范、化解流動性風險事件的相關責任人，聯社將根據情節輕重予以相應的紀律處分及經濟處罰，觸犯法律的訴諸司法機關追究法律責任。

五、對在流動性風險事件處臵過程中表現突出的優秀人員予以表彰。

第五篇：流動性風險管理辦法

xx銀行流動性風險管理辦法（草案）

第一章 總 則

第一條 為適實現可持續的、科學的經營發展，增強風險預測、計量和調控能力，提高本行的資金流動性風險防控水平，有效降低經營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產負債結構和水平，提高本行經營效益，切實增強本行經營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動性風險管理是本行資產負債管理過程的重要組成部分，是指本行能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關系債務的過程。

第三條 流動性風險管理的基本目標是：在有效滿足客戶支付結算、償還債務本息和發放貸款的現金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學配臵資產負債結構和比例，保障本行經營的持續、穩健，實現盈利能力最大化。

第四條 流動性風險管理主要是對現金資產的科學管理，包括：庫存現金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省本行（同業）的活期存款等。

第五條 流動性風險產生的原因主要有資產與負債的期限結構不匹配；資產負債質量結構不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發展程度等。

第六條 流動性風險主要分為資產流動性風險和負債流動性風險。資產流性動風險主要表現為存貸款比例過高，資產負債結構不匹配；負債流動性風險主要表現為備付金不足，出現支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實現流動性風險管理的基本目標，應遵循以下三項原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產總量的制約，保持負債、營運資金和資產的總量均衡，控制超負荷經營；

二、結構對稱原則。即負債與資產要在期限、利率結構上保持對稱關系。通過及時調整流動性缺口，保持資產和負債的償還期對稱關系，建立資產和負債的期限對稱結構；保持資產與負債在利率結構上的對應，嚴格控制非生息資產占比，保持和提高利差水平；

三、適時調節原則。即資產和負債保持一種流動性狀態，當出現流動性缺口時，通過資金調劑、主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經營規模；當流動性需求減少、出現多于頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監測管理

第八條 流動性風險管理采取“統一管理，分類指導，適時監控”的辦法進行。

統一管理：即由本行經營管理層統一制定本行流動性風險管理目標和政策，在本行范圍內統一進行流動性資產配臵。

分類指導：根據實現本行流動性風險管理目標的需要，針對各網點的實際情況，分別對每個網點的各項指標確定不同的目標值。

適時監控：通過定期編制、填報流動性風險監測表，適時分析、監控流動性資產運行狀態，掌握整體運行方向，預測運行趨勢，調整運行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動性風險監測表對本行流動性風險管理指標情況進行監測。

第十條 流動性風險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。基礎頭寸＝庫存現金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎頭寸+（－）應清入清出匯差資金+（－）到期同業往來+（－）繳存存款調增調減額+（－）應調增調減二級準備金

可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發放和投資的資金。

營業日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現金初始余額－庫存現金限額）+（－）初始日到期同業往來應收應付差額+（－）應清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項，為流動性剩余（+）；存款準備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數額的法定準備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（－）。

第四章 組織與實施

第十三條 流動性風險管理要在風險管理委員會統一指導下進行。風險管理委員會對有關資產負債的重大事宜提出決策建議，監督、指導本行流動性運行狀況。

第十四條 流動性風險管理各項指標目標值的確定（包括年中調整）以及比例執行情況的監測及評價，要經風險管理委員會研究并上報本行經營管理層審議決定。

第十五條 流動性風險管理要在風險管理委員會的統一指導下，各業務部室配合進行。有關業務部室要積極協作，并負責相關數據的測算并及時傳遞給風險管理委員會。

第五章 應急預案

第十六條 制定流動性風險突發事件應急預案的目的。為了防范和處臵流動性突發事件的發生，最大限度地預防和減少流動性突發事件造成的損害，有效預防因宏觀經濟政策發生非預期性調整、季節效應、市場出現不利于本行的信息等內外部原因所引發的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發事件的發生，確保資金運營安全，按照《中國人民銀行突發事件應急預案管理辦法》和《商業銀行市場風險操作指引》等文件要求，結合本行實際情況，制定以下流動性風險應急預案。

第十七條 工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩定和安全工作，堅持預防與應急相結合，常態與非常態相結合，做好應對突發事件的各項準備工作；

二、統一領導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行部門網點領導責任制。充分發揮專業應急指揮機構的作用，緊密依靠政府和有關部門支持，做到統一指揮、快速反應、協同應對；

三、科學決策，依法處臵。發生重大突發事件，應科學果斷

決策，加強應急管理，依法規范處臵，力求盡快控制事態、平息事件、減少危害、降低影響，保守本行商業機密，避免發生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責：

對金融突發事件的處臵，實行在風險管理委員會統一領導下，由財務會計科、風險合規部、信貸管理科、各網點共同參與的監管、協調、執法、宣傳的聯動協調機制，是本行處臵流動性風險事件的決策機構、應急指揮機構、運行管理機構。其流動性風險管理主要職責是：

（一）在省聯社、人民銀行和銀監分局領導下，研究擬訂處臵流動性風險事件措施和對策，組織領導對流動性風險事件的處臵工作；

（二）負責向省聯社和金融監管機構報告流動性風險事件的發生及處臵情況；

（三）決定啟動、終止應急預案，統一領導轄內流動性突發事件的應急處臵工作；

（四）向處臵流動性風險事件的專業機構和組織請求援助；

（五）分析、研究流動性突發事件有關信息，做好流動性風險事件工作的人力、物力、財力保障；

（六）組織流動性風險事件處臵的經驗教訓總結工作；

（七）落實省聯社和金融監管機構處臵流動性風險事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發事件類別：

按照突發事件的性質、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素，流動性突發事件主要分為資產流動性風險事件和突發性擠兌風險事件。

一、資產流動性風險事件：

（一）表現為存貸比例過高，資產負債期限匹配失調，資產負債表中貸款所占比例大幅上升，導致資產流動性下降，同時由于市場需求出現較大變化或行業出現周期性調整，銀行不良貸款會大幅增加，銀行信貸資產遭受嚴重損失，而出現較大流動性風險，影響正常經營的事件；

（二）由于同業拆借利率高于市場利率，不時出現資金頭寸短缺現象；從而有可能引發的流動性風險事件。

二、突發性擠兌風險：一般情況表現為在局部網點出現眾多客戶同時取款，正常的頭寸調撥不能滿足客戶取款需求或出現較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時控制，就會大面積出現存款擠兌風險事件，造成備付金嚴重不足，甚至出現區域金融風險的嚴重局面。

三、其它可能引發風險或嚴重影響金融安全事件或銀監分局認為重大需要及時報送的事件。

第二十條 流動性突發事件的處臵程序：

一、及時報告

轄內分支機構發生流動性突發事件時，必須在第一時間（1小時內）向風險管理委員會報告，風險管理委員會獲悉后，應立即申請啟動應急預案，并在第一時間內派人趕往事發地，了解情況，采取自救性措施。風險管理委員會必須在2小時內向市政府及金融監管機構處臵銀行業流動性風險事件領導小組報告。

二、確定方案

風險管理委員會召開成員會議，在聽取相關人員對突發事件基本情況、成因、性質、嚴重程度、緊急狀態、可能發生的事件和應采取措施的報告后，研究并確定應急處臵方案。

三、啟動應急處臵方案

應急處臵方案確定后，風險管理委員會迅速派人趕往現場，督促有關部室組織實施處臵工作，并隨時報告情況。

第二十一條 流動性突發事件的處臵措施：

一、資產流動性風險的處臵

（一）資產流動性風險的監測與預警。風險合規部根據日常資產負債表和相關報表數據等進行資產流動性監測，發現資產負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現象時，及時發出風險預警、預測報告，及時上報本行風險管理委員會，督促相關部門或支行采取措施，如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內部管理，逐步恢復資產的流動性，并及時向風險管理委員會通報監測到的金融風險狀況，以便對流動性風險進行評估判斷；

（二）對發生嚴重資產流動性風險的處臵。資產流動性風險最終會導致金融機構嚴重資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風險。當發生嚴重資產流動性風險時，應在流動性風險管理委員會統一領導下，進行清產核資，按照國家有關金融法律法規，及時提出自救、救助等方案，報上級主管部門批準后實施。

二、突發性擠兌風險事件的處臵

發生擠兌風險事件時應在一小時內向風險管理委員會報告，并立即啟動應急預案，積極支持、配合市政府和金融監管機構做好風險的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風險的擴散和蔓延。

（一）自救。發生擠兌事件后，應采取系統調劑資金，提高支付能力，保證柜面現金供應；及時查明原因，現場做好宣傳勸

說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當地政府和人民銀行報送申請救助報告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施，向人民銀行及時申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調查支付風險產生的根源，查找經營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現流動性風險時可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業務。包括貸款業務、貼現業務等；

二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉貼現回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現等；

三、從其他金融機構借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請再貸款；向人行申請動用法定存款準備金等；

四、申請政府財政支援。通過本行領導協調地方政府關系，爭取財政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會，說明流動性風險情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風險的善后工作：

一、風險管理委員會應積極配合政府協調新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發事件帶來的不良影響。

二、流動性風險事件處臵工作結束后，風險管理委員會要組織有關方面的人員總結教訓，調查分析事件發生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進一步完善處臵銀行業突發事件的應急預案。

三、加強對發生流動性風險事件的支行的管理，嚴防流動性

風險事件的再次發生。

四、對因工作失誤或其他原因導致未能及時預警、防范、化解流動性風險事件的相關責任人，本行將根據情節輕重予以相應的紀律處分及經濟處罰，觸犯法律的訴諸司法機關追究法律責任。

五、對在流動性風險事件處臵過程中表現突出的優秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由xx銀行制定、解釋和修改。第二十五條 本辦法自董事會審議通過并發文后正式實施。