第一篇：信用社流動性風險壓力測試報告范文

**信用社流動性風險壓力測試報告

為提高***農村信用合作聯社風險管理能力，加強流動性風險監測、分析及防范，根據銀監會《商業銀行壓力測試指引》等相關要求，結合業務實際，***聯社組織開展流動性風險壓力測試，測試由風險部、信貸部、財務部共同進行，現將有關情況報告如下：

一、壓力測試基本情況

***聯社自統一法人治理結構以來，各項經營指標嚴格按照銀監會制定的農村金融機構相關指標要求，加強檢測控制。此次流定性風險壓力測試以1104表中G21、G22表作為參考取數標準，以2014年 3月30日數據作為基數，測試2014年10月、2014年11月、2014年12月壓力指標。

（一）壓力測試狀況

測試數據情況 按照 1104 口徑，2014年 6月30日，我行存貸比例為***，超額備付率為***，流動性比例為***，流動性缺口率***，核心負債依存度為***。

2014年10月，根據我社存貸款結構及需求量、各項費用支出及應付款項支出等，結合去年同期增幅，在壓力測試中專項壓力測試參數按壓力情景模擬情形嚴格填列。存量可變現資產，存量負債支出等因素均不區分輕微、中度、嚴重程度。在26行中，主要涉及通存通兌結算結算手續費等收入。其中在38行中，其他負債支出主要涉及應交稅金、應付利息、應交代扣利息稅等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手續費支出、其他營業支出中涉及現金支出部分。經測算，流動性支付能力為

萬元，累計支付壓力為

萬元，支付缺口率為

%。

2014年11月，根據我社存貸款結構及需求量、各項費用支出及應付款項支出等，結合去年同期增幅，在壓力測試中專項壓力測試參數按壓力情景模擬情形嚴格填列。存量可變現資產，存量負債支出等因素均不區分輕微、中度、嚴重程度。在26行中，主要涉及通存通兌結算結算手續費等收入。其中在38行中，其他負債支出主要涉及應交稅金、應付利息、應交代扣利息稅等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手續費支出、其他營業支出中涉及現金支出部分。經測算，流動性支付能力為

萬元，累計支付壓力為

萬元，支付缺口率為

%。

2014年12月，根據我社存貸款結構及需求量、各項費用支出及應付款項支出等，結合去年同期增幅，在壓力測試中專項壓力測試參數按壓力情景模擬情形嚴格填列。存量可變現資產，存量負債支出等因素均不區分輕微、中度、嚴重程度。在26行中，主要涉及通存通兌結算結算手續費等收入。其中在38行中，其他負債支出主要涉及應交稅金、應付利息、應交代扣利息稅等；在49行中，主要涉及活期利息支出、手續費支出、其他營業支出中涉及現金支出部分。經測算，流動性支付能力為

萬元，累計支付壓力為

萬元，支付缺口率為

%。

（二）、總體流動性狀況分析

截至2014年 12 月30日，全行各項存款 萬元，較年初增加42342萬元；各項貸款645589萬元，較年初增加115846萬元；存貸比例為75..54％.按照測算表測算情況看，本月到期定期存款減少，年末存款會有較大增長，由于考核等原因存在，年內3月以上定期存款增量較大，存款增加，同時導致未來流動資產增加，從長遠來看不存在嚴重的流動性風險，具體而言參照 G22分析（見附件），流動性資產主要包括現金、超額準備金、同業往來扎差和到期貸款，金額為326430萬元；流動性負債主要包括活期存款、一個月內到期定期存款，一個月到期應付利息及各項應付款，流動性負債合計金額為711403萬元，流動性比例為46％，流動性比例較高，不存在存在支付壓力。測算表及監測表的數據顯示，因到期應付債務額度正常，可用資金寬裕，不存在流動性支付危機。但是超額準備金低于歷史平均水平，值得關注。從長期來看加大超額準備金存放力度也是預防流動性風險的重要舉措。

二、流動性風險應對措施

我社成立了風險管理領導小組，并由風險管理部負責該項日常工作，根據1104非香腸監管G21級G22的填報要求，按月對流動性進行匯總預測，并交于聯社財務信息部隊資金使用做相應的計劃。對流動性、支付風險等突發事件，在風險防范應急處置工作領導小組領導下設置了信息監測組，現場組、資金救助組，主要采取自救、救助、安全保衛、宣傳等辦法在資金調劑、頭寸匡算、申請動用準備金、緊急再貸款等方面統籌安排，落實部署，化解風險。

三、下一步工作打算

經過此次流動性壓力測試，我社將在各項流動性指標上加強考核監控力度，重點做好以下幾個方面的工作:

一是加強我社轄內法人體制及各營業機構建設，強化經營系統調控功能。逐步建立應對流動性風險的內部決策控制、實施控制、時候監督和預警機制。

二是建立高效、全面的系統內資金調控反饋機制，逐步建立系統內資金預測、統計和管理體制，積極做好系統內資金調劑工作。

三是實現各營業機構資金的優化配置。充分利用好有限的資金資源，實現資金在轄內的優化配置，以增強資金的效益型和流動性。

四是優化儲備資產結構，建立分層次的流動性準備。五是增加帶寬種類，提高貸款的變現能力。

六是拓寬我社融資渠道。在建立舍內調撥資金、同業拆借啟用人民銀行自動質押融資等方式籌借資金方案外，嘗試涉足債券市場，開拓票據市場等。

七是建立健全流動性風險預警機制。

***農村信用合作聯社

第二篇：銀行流動性風險壓力測試報告

X銀行流動性風險壓力測試報告 X監分局：

為了幫助各級監管機構了解和掌握我行流動性壓力測試的現狀和存在的問題，根據《中國銀監會辦公廳關于開展流動性壓力測試的通知》及貴局有關要求，我行認真組織了本次壓力測試工作及流動性風險自查工作，測試由業務發展部會同風險管理部、財務部共同進行，并且嚴格執行保密制度，現將有關情況報告如下：

一、壓力測試基本情況

X銀行自 2008年統一法人治理結構以來，各項經營指標嚴格按照銀監會制定的農村金融機構相關指標要求，加強檢測控制。此次流定性風險壓力測試以1104表中G21、G22、G0105表作為參考取數標準，以ⅩⅩ年 12 月20日數據作為基數，測試當年壓力指

標。

（一）壓力測試范圍與假設

本次壓力范圍為全行所有業務層面，測試幣種為人民幣，測試數據為ⅩⅩ年12月20日，壓力測試假設為金融環境惡化或突發事件出現導致流動性不足或資不抵債的情形出現時，我行的反應和應對能力。

（二）壓力測試狀況

1、測試數據情況 按照 1104 口徑，ⅩⅩ年 12 月份20日，我行存貸比例為75.54%，超額備付率為2.74％，流動性比例為46%，核心負債比為53%。

2、假設一：嚴重假設條件下（高壓力測試），本區發生較為嚴重的經濟危機或其他公共危機，客戶取現現象比較嚴重，此種情況下90日內到期的流動資產為439413萬元，90日內到期的流動性負債為728858萬元，流動性缺口為-289445萬元，流動性缺

口率-289445/439413*100%=-65.87%，低于一般檢測值大于-10%的規定，在此種建設下存在嚴重的流動性風險。

假設

二、在中度假設條件下（中度壓力測試），90天內到期的流動資產為439413萬元，90天內到期流動負債主要有存款構成，我行存款波動概率置信區間為[-20%，+20%],因此在實際發生的較壞情況是存款在ⅩⅩ年12月20日的基礎上突然減少20億元（本區內出現較為嚴重的經濟危機，客戶取現，發生較嚴重的擠兌），假設20億元全部為活期存款，構成流動性負債，在其他條件不變的情況下，90天內到期的流動資產為439413萬元，90天內到期的流動負債為728858-200000=528858萬元，因此此時的流動性缺口為-89445萬元，流動性缺口率為-16.91%小于-10%的檢測值，但大于-20%，處于警告區域，存在較為嚴

重的流動性風險。

假設三，在輕度假設條件下（輕度壓力測試，正常條件下），90天內到期的流動資產為439413萬元，90天內到期的流動負債為728858*50%=364429萬元（按照國內外慣例活期存款中大約有50%左右的存款為核心負債，即穩定性負債，只有另外50%為波動性負債），因此此時的流動性缺口為74984萬元，流動性缺口率為17.06%大于-10%的檢測值。

（三）總體流動性狀況分析

截至ⅩⅩ年 12 月20日，全行各項存款854581萬元，較年初增加42342萬元；各項貸款645589萬元，較年初增加115846萬元；存貸比例為75..54％.按照測算表測算情況看，本月到期定期存款減少，年末存款會有較大增長，由于考核等原因存在，年內3月以上定期存款增量較大，存款增加，同時導

致未來流動資產增加，從長遠來看不存在嚴重的流動性風險，具體而言參照 G22分析（見附件），流動性資產主要包括現金、超額準備金、同業往來扎差和到期貸款，金額為326430萬元；流動性負債主要包括活期存款、一個月內到期定期存款，一個月到期應付利息及各項應付款（本項數字由于未到資產負債表日未發生結算，實際情況下該數字很小或者不存在），流動性負債合計金額為711403萬元，流動性比例為46％，流動性比例較高，不存在存在支付壓力。測算表及監測表的數據顯示，因到期應付債務額度正常，可用資金寬裕，不存在流動性支付危機。但是超額準備金低于歷史平均水平，值得關注。從長期來看加大超額準備金存放力度也是預防流動性風險的重要舉措。

二、流動性風險應對措施

從壓力測試情況看，12 月20日，全行將面臨一定支付壓力和流動性風險，流動性缺口率在中度和重度壓力測試下存在較為嚴重的流動性缺口風險。因此全行將積極做好各方面工作：

一是加強企業經營管理工作，密切關注社會經濟動態，加強對轄區內支付情況的持續跟蹤監測，及時關注流動性風險；

二是加大存款組織力度，尤其是三個月以上定期存款攬儲力度，合理安排資金使用，以商行改制為契機，更加重視轉變增長方式、調整業務結構模式；

三是按照中國銀監會關于1104報送中相關指標，按月填報檢測存貸比例、超額備付率、不良貸款、流動性分析等報表，并根據 1104 非現場監管G21 及 G22 表的填報要求，按月對流動性進行匯總預測，并安排專人對資金調劑、頭寸匡算、緊急再貸款等方

面統籌安排，落實部署，化解支付風險。

三、下一步工作打算

經過此次流動性壓力測試和流動性風險自查，督促我社做好流動性指標的考核監督工作，今后我行要重點做好以下幾個方面的工作:

一是要加快綜合化經營步伐，逐步建立健全應對流動性風險的預警機制，建立流動性分析制度，提高防范流動性風險的能力，爭取年內做好適應業務發展和流動性管理需要的《X銀行流動性風險預防處置方案》的修訂工作，堅持依法、快速、高效穩妥應對和處置各種流動性風險。

二是建立高效、全面的系統內資金調控反饋機制，逐步建立系統內資金預測、統計和管理體制，積極做好系統內資金調劑工作。

三是要充分利用好資金資源，積極做好短期農戶

貸款工作，減少期限較長公司類貸款投放，在信貸投放方向、投放量、投放時間等方面做好統籌工作，如加大農戶小額信用貸款投放量，合理制定貸款期限，努力提高信貸資金的到期變現能力，多舉措實現資金的優化配置，以增強資金的效益性和流動性。

四是加強主動負債能力，加強資金組織工作力度，大力拓展中間，加大票據業務開展，吸收存款保證金等存款，從長期改變存款期限結構問題。

附件：ⅩⅩ年12月20日測算1104-G21、G22表

X銀行

2013年1月10日

第三篇：信用社(銀行)壓力測試及流動性風險自查報告

信用社（銀行）壓力測試及流動性風險自查報告

**銀監分局：

根據《**銀監局辦公室關于開展農村合作金融機構流動性風險自查和壓力測試的通知》及**銀監分局有關要求，**聯社認真組織了本次壓力測試工作及流動性風險自查工作，測試由風險管理部會同核算管理部、資產保全部共同進行，并且嚴格執行保密制度，現將有關情況報告如下：

一、壓力測試基本情況

**聯社自2005年統一法人治理結構以來，各項經營指標嚴格按照銀監會制定的農村合作金融機構相關指標要求，加強檢測控制。此次流定性風險壓力測試以《中國銀監會金融機構法人非現場監管信息系統》中g21表作為參考取數標準，以**年11月份數據作為基數，測試**年12月、**年1月、2月、3月壓力指標。

（一）壓力測試狀況

1、測試數據情況

按照1104口徑，**年11月份，**聯社存貸比例為**%，超額備付率為**％，平均流動性比例為**%。

24行“實收貸款利息”中**“嚴重”欄較“中度。

為**%；“嚴重”欄流動支付能力為**萬元,累計支付壓力為**萬元,支付缺口率為**%。

2、**聯社目前未開辦房地產貸款業務，故無法進行房地產貸款壓力測試。

（二）總體流動性狀況分析

截至**年11月末，**聯社各項存款**萬元，較年初增加**萬元；各項貸款**萬元，較年初增加**萬元；存貸比例為**％，較年初下降？/個百分點；新增存貸比例為**％；備付金率為**％，可用資金頭寸保持在近**萬元以上，無支農再貸款，無調入調劑資金，無同業拆入，資金流動正常。

按照測算表測算情況看，12月份**聯社實際到期貸款**萬元，在輕微壓力下可收回的到期貸款**萬元，流動性資產減少；同時在應付債務構成中，本月到期定期存款額度較大，為**/萬元，在輕微壓力下到期提取的定期存款也將達到**萬元，造成**聯社12月份到期存貸款支付缺口**萬元，流動性壓力較大。《g22流動性比例監測表》分析，流動性資產主要包括現金、超額準備金、同業往來扎差和到期貸款，金額為**萬元；流動性負債主要包括活期存款、到期定期存款，金額為**萬元，流動性比例為**％，流動性比例較低，存在支付壓力。測算表及監測表的數據顯示，因到期應付債務額度較大，本月償債資金來源中到期貸款額度較小而造成償債資金來源減少，所以本月**聯社面臨著流動性資產減少，流動比例下降和支付壓力加大。

在支付壓力測算表中的應付債務構成中，到期定期存款額度較大，與實際定期存款的到期提取情況不匹配，如**年12月份到期的**萬元定期存款，在本月**聯社進行測算時只有**萬元被支取或被轉存，仍然有**萬元未提取，其中12月份前到期存款未提取金額為**萬元，所以到期額與提取情況的不匹配在很大程度上影響了**聯社的應付債務構成。同時**聯社積極實施貸款證貸款工程，授信貸款有著“隨貸隨還、周轉使用、節省利息、方便貸戶”等諸多優點，個體工商戶只要手中有資金就會在貸款約定到期日前隨時歸還貸款，11月末**聯社的貸款證貸款余額為**萬元，其中至測算日累計收回各類貸款**萬元，遠遠超過支付能力測算表中的**萬元的可收回貸款（b6欄）數據，這樣實際償債資金來源大大增加，實際流動性資產在一定程度上大大增加，這樣**聯社有大量資金做好信貸投放（d44欄）工作，也將進一步分解？/聯社12月份面臨的支付壓力。

1－3月份流動性比例提高，流動性風險降低：一是1－3月份處于年關，是傳統的資金回籠時節，儲蓄存款將實現新的增長；二是**縣屬于典型的農業縣，1－3月份又是典型的農閑時節，貸款需求量減少，信用社的信貸投放量也將有所下降，新增存款的運用率較低，將帶動**聯社的存貸款比例有所下降，降低潛在風險；三是該期間到期貸款較12月份大大增加，收回的到期貸款增加將促使流動性資產增加，流動性比例提高，支付壓力也會較12月份大大減輕，支付能力測算表也顯示**聯社在**年1－3月份支付能力將大大提高。

二、流動性風險應對措施

從壓力測試情況看，12月份**聯社將面臨一定支付壓力和流動性風險，流動性比例較低。

第四篇：流動性風險管理辦法

流動性風險管理辦法

（討論稿）

第一章 總 則

第一條 為適實現可持續的、科學的經營發展，增強風險預測、計量和調控能力，提高聯社的資金流動性風險防控水平，有效降低經營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產負債結構和水平，提高聯社經營效益，切實增強聯社經營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動性風險管理是聯社資產負債管理過程的重要組成部分，是指聯社能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關系債務的過程。

第三條 流動性風險管理的基本目標是：在有效滿足客戶支付結算、償還債務本息和發放貸款的現金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學配臵資產負債結構和比例，保障聯社經營的持續、穩健，實現盈利能力最大化。

第四條 流動性風險管理主要是對現金資產的科學管理，包括：庫存現金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省聯社（同業）的活期存款等。

第五條 流動性風險產生的原因主要有資產與負債的期限結構不匹配；資產負債質量結構不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發展程度等。

第六條

流動性風險主要分為資產流動性風險和負債流動性風險。資產流性動風險主要表現為存貸款比例過高，資產負債結構不匹配；負債流動性風險主要表現為備付金不足，出現支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實現流動性風險管理的基本目標，應遵循以下三項原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產總量的制約，保持負債、營運資金和資產的總量均衡，控制超負荷經營；

二、結構對稱原則。即負債與資產要在期限、利率結構上保持對稱關系。通過及時調整流動性缺口，保持資產和負債的償還期對稱關系，建立資產和負債的期限對稱結構；保持資產與負債在利率結構上的對應，嚴格控制非生息資產占比，保持和提高利差水平；

三、適時調節原則。即資產和負債保持一種流動性狀態，當出現流動性缺口時，通過資金調劑、主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經營規模；當流動性需求減少、出現多于頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監測管理

第八條 流動性風險管理采取“統一管理，分類指導，適時監控”的辦法進行。

統一管理：即由聯社經營管理層統一制定聯社流動性風險管理目標和政策，在聯社范圍內統一進行流動性資產配臵。

分類指導：根據實現聯社流動性風險管理目標的需要，針對各網點的實際情況，分別對每個網點的各項指標確定不同的目標值。

適時監控：通過定期編制、填報流動性風險監測表，適時分析、2

監控流動性資產運行狀態，掌握整體運行方向，預測運行趨勢，調整運行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動性風險監測表對聯社流動性風險管理指標情況進行監測。

第十條

流動性風險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。基礎頭寸＝庫存現金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎頭寸+（－）應清入清出匯差資金+（－）到期同業往來+（－）繳存存款調增調減額+（－）應調增調減二級準備金

可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發放和投資的資金。營業日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現金初始余額－庫存現金限額）+（－）初始日到期同業往來應收應付差額+（－）應清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項，為流動性剩余（+）；存款準備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數額的法定準備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（－）。

第四章 組織與實施

第十三條 流動性風險管理要在風險管理委員會統一指導下進行。風險管理委員會對有關資產負債的重大事宜提出決策建議，監督、3

指導聯社流動性運行狀況。

第十四條 流動性風險管理各項指標目標值的確定（包括年中調整）以及比例執行情況的監測及評價，要經風險管理委員會研究并上報聯社經營管理層審議決定。

第十五條 流動性風險管理要在風險管理委員會的統一指導下，各業務部室配合進行。有關業務部室要積極協作，并負責相關數據的測算并及時傳遞給風險管理委員會。

第五章 應急預案

第十六條 制定流動性風險突發事件應急預案的目的。為了防范和處臵流動性突發事件的發生，最大限度地預防和減少流動性突發事件造成的損害，有效預防因宏觀經濟政策發生非預期性調整、季節效應、市場出現不利于聯社的信息等內外部原因所引發的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發事件的發生，確保資金運營安全，按照《中國人民銀行突發事件應急預案管理辦法》和《商業銀行市場風險操作指引》等文件要求，結合聯社實際情況，制定以下流動性風險應急預案。

第十七條

工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩定和安全工作，堅持預防與應急相結合，常態與非常態相結合，做好應對突發事件的各項準備工作；

二、統一領導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行部門網點領導責任制。充分發揮專業應急指揮機構的作用，緊密依靠政府和有關部門支持，做到統一指揮、快速反應、協同應對；

三、科學決策，依法處臵。發生重大突發事件，應科學果斷決策，加強應急管理，依法規范處臵，力求盡快控制事態、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯社商業機密，避免發生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責：

對金融突發事件的處臵，實行在風險管理委員會統一領導下，由財務會計科、風險合規部、信貸管理科、各網點共同參與的監管、協調、執法、宣傳的聯動協調機制，是聯社處臵流動性風險事件的決策機構、應急指揮機構、運行管理機構。其流動性風險管理主要職責是：

（一）在省聯社、人民銀行和銀監分局領導下，研究擬訂處臵流動性風險事件措施和對策，組織領導對流動性風險事件的處臵工作；

（二）負責向省聯社和金融監管機構報告流動性風險事件的發生及處臵情況；

（三）決定啟動、終止應急預案，統一領導轄內流動性突發事件的應急處臵工作；

（四）向處臵流動性風險事件的專業機構和組織請求援助；

（五）分析、研究流動性突發事件有關信息，做好流動性風險事件工作的人力、物力、財力保障；

（六）組織流動性風險事件處臵的經驗教訓總結工作；

（七）落實省聯社和金融監管機構處臵流動性風險事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發事件類別：

按照突發事件的性質、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素，流動性突發事件主要分為資產流動性風險事件和突發性擠兌風險事件。

一、資產流動性風險事件：

（一）表現為存貸比例過高，資產負債期限匹配失調，資產負債表中貸款所占比例大幅上升，導致資產流動性下降，同時由于市場需求出現較大變化或行業出現周期性調整，銀行不良貸款會大幅增加，銀行信貸資產遭受嚴重損失，而出現較大流動性風險，影響正常經營的事件；

（二）由于同業拆借利率高于市場利率，不時出現資金頭寸短缺現象；從而有可能引發的流動性風險事件。

二、突發性擠兌風險：一般情況表現為在局部網點出現眾多客戶同時取款，正常的頭寸調撥不能滿足客戶取款需求或出現較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時控制，就會大面積出現存款擠兌風險事件，造成備付金嚴重不足，甚至出現區域金融風險的嚴重局面。

三、其它可能引發風險或嚴重影響金融安全事件或銀監分局認為重大需要及時報送的事件。

第二十條 流動性突發事件的處臵程序：

一、及時報告

轄內分支機構發生流動性突發事件時，必須在第一時間（1小時內）向風險管理委員會報告，風險管理委員會獲悉后，應立即申請啟動應急預案，并在第一時間內派人趕往事發地，了解情況，采取自救性措施。風險管理委員會必須在2小時內向市政府及金融監管機構處臵銀行業流動性風險事件領導小組報告。

二、確定方案

風險管理委員會召開成員會議，在聽取相關人員對突發事件基本情況、成因、性質、嚴重程度、緊急狀態、可能發生的事件和應采取措施的報告后，研究并確定應急處臵方案。

三、啟動應急處臵方案

應急處臵方案確定后，風險管理委員會迅速派人趕往現場，督促有關部室組織實施處臵工作，并隨時報告情況。

第二十一條 流動性突發事件的處臵措施：

一、資產流動性風險的處臵

（一）資產流動性風險的監測與預警。風險合規部根據日常資產負債表和相關報表數據等進行資產流動性監測，發現資產負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現象時，及時發出風險預警、預測報告，及時上報聯社風險管理委員會，督促相關部門或支行采取措施，如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內部管理，逐步恢復資產的流動性，并及時向風險管理委員會通報監測到的金融風險狀況，以便對流動性風險進行評估判斷；

（二）對發生嚴重資產流動性風險的處臵。資產流動性風險最終會導致金融機構嚴重資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風險。當發生嚴重資產流動性風險時，應在流動性風險管理委員會統一領導下，進行清產核資，按照國家有關金融法律法規，及時提出自救、救助等方案，報上級主管部門批準后實施。

二、突發性擠兌風險事件的處臵

發生擠兌風險事件時應在一小時內向風險管理委員會報告，并立即啟動應急預案，積極支持、配合市政府和金融監管機構做好風險的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風險的擴散和蔓延。

（一）自救。發生擠兌事件后，應采取系統調劑資金，提高支付 7

能力，保證柜面現金供應；及時查明原因，現場做好宣傳勸說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當地政府和人民銀行報送申請救助報告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施，向人民銀行及時申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調查支付風險產生的根源，查找經營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現流動性風險時可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業務。包括貸款業務、貼現業務等；

二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉貼現回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現等；

三、從其他金融機構借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請再貸款；向人行申請動用法定存款準備金等；

四、申請政府財政支援。通過聯社領導協調地方政府關系，爭取財政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會，說明流動性風險情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風險的善后工作：

一、風險管理委員會應積極配合政府協調新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發事件帶來的不良影響。

二、流動性風險事件處臵工作結束后，風險管理委員會要組織有關方面的人員總結教訓，調查分析事件發生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進一步完善處臵銀行業突發事件的應急預案。

三、加強對發生流動性風險事件的支行的管理，嚴防流動性風險事件的再次發生。

四、對因工作失誤或其他原因導致未能及時預警、防范、化解流動性風險事件的相關責任人，聯社將根據情節輕重予以相應的紀律處分及經濟處罰，觸犯法律的訴諸司法機關追究法律責任。

五、對在流動性風險事件處臵過程中表現突出的優秀人員予以表彰。

第五篇：流動性風險管理辦法

xx銀行流動性風險管理辦法（草案）

第一章 總 則

第一條 為適實現可持續的、科學的經營發展，增強風險預測、計量和調控能力，提高本行的資金流動性風險防控水平，有效降低經營風險和波動，科學、合理、有效平衡資產負債結構和水平，提高本行經營效益，切實增強本行經營管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動性風險管理是本行資產負債管理過程的重要組成部分，是指本行能夠在任何時間里以合理的價格籌措到資金來滿足契約或關系債務的過程。

第三條 流動性風險管理的基本目標是：在有效滿足客戶支付結算、償還債務本息和發放貸款的現金支付需要的前提下，保持合理的流動水平，科學配臵資產負債結構和比例，保障本行經營的持續、穩健，實現盈利能力最大化。

第四條 流動性風險管理主要是對現金資產的科學管理，包括：庫存現金、存放中央銀行準備金款項以及存放、省本行（同業）的活期存款等。

第五條 流動性風險產生的原因主要有資產與負債的期限結構不匹配；資產負債質量結構不合理；利率變動；貨幣政策變化及金融市場發展程度等。

第六條 流動性風險主要分為資產流動性風險和負債流動性風險。資產流性動風險主要表現為存貸款比例過高，資產負債結構不匹配；負債流動性風險主要表現為備付金不足，出現支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實現流動性風險管理的基本目標，應遵循以下三項原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準備的前提下，通過負債和營運資金總量對資產總量的制約，保持負債、營運資金和資產的總量均衡，控制超負荷經營；

二、結構對稱原則。即負債與資產要在期限、利率結構上保持對稱關系。通過及時調整流動性缺口，保持資產和負債的償還期對稱關系，建立資產和負債的期限對稱結構；保持資產與負債在利率結構上的對應，嚴格控制非生息資產占比，保持和提高利差水平；

三、適時調節原則。即資產和負債保持一種流動性狀態，當出現流動性缺口時，通過資金調劑、主動負債的方式來滿足流動性需求，擴大經營規模；當流動性需求減少、出現多于頭寸時，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監測管理

第八條 流動性風險管理采取“統一管理，分類指導，適時監控”的辦法進行。

統一管理：即由本行經營管理層統一制定本行流動性風險管理目標和政策，在本行范圍內統一進行流動性資產配臵。

分類指導：根據實現本行流動性風險管理目標的需要，針對各網點的實際情況，分別對每個網點的各項指標確定不同的目標值。

適時監控：通過定期編制、填報流動性風險監測表，適時分析、監控流動性資產運行狀態，掌握整體運行方向，預測運行趨勢，調整運行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動性風險監測表對本行流動性風險管理指標情況進行監測。

第十條 流動性風險管理日常工作主要是對頭寸的匡算和流動性需要的測定。

第十一條 頭寸包括基礎頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。基礎頭寸＝庫存現金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎頭寸+（－）應清入清出匯差資金+（－）到期同業往來+（－）繳存存款調增調減額+（－）應調增調減二級準備金

可貸頭寸是指在某一時期可直接用于貸款發放和投資的資金。

營業日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫存現金初始余額－庫存現金限額）+（－）初始日到期同業往來應收應付差額+（－）應清入清出的匯差資金。

第十二條 流動性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項，為流動性剩余（+）；存款準備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數額的法定準備金，為流動性剩余（+）；反之，則為流動性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動性需要（－）。

第四章 組織與實施

第十三條 流動性風險管理要在風險管理委員會統一指導下進行。風險管理委員會對有關資產負債的重大事宜提出決策建議，監督、指導本行流動性運行狀況。

第十四條 流動性風險管理各項指標目標值的確定（包括年中調整）以及比例執行情況的監測及評價，要經風險管理委員會研究并上報本行經營管理層審議決定。

第十五條 流動性風險管理要在風險管理委員會的統一指導下，各業務部室配合進行。有關業務部室要積極協作，并負責相關數據的測算并及時傳遞給風險管理委員會。

第五章 應急預案

第十六條 制定流動性風險突發事件應急預案的目的。為了防范和處臵流動性突發事件的發生，最大限度地預防和減少流動性突發事件造成的損害，有效預防因宏觀經濟政策發生非預期性調整、季節效應、市場出現不利于本行的信息等內外部原因所引發的流動性需求的存款擠提、頭寸不足和流動性缺口擴大等流動性突發事件的發生，確保資金運營安全，按照《中國人民銀行突發事件應急預案管理辦法》和《商業銀行市場風險操作指引》等文件要求，結合本行實際情況，制定以下流動性風險應急預案。

第十七條 工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強憂患意識，高度重視穩定和安全工作，堅持預防與應急相結合，常態與非常態相結合，做好應對突發事件的各項準備工作；

二、統一領導，分級負責。建立健全分類管理、分級負責，實行部門網點領導責任制。充分發揮專業應急指揮機構的作用，緊密依靠政府和有關部門支持，做到統一指揮、快速反應、協同應對；

三、科學決策，依法處臵。發生重大突發事件，應科學果斷

決策，加強應急管理，依法規范處臵，力求盡快控制事態、平息事件、減少危害、降低影響，保守本行商業機密，避免發生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責：

對金融突發事件的處臵，實行在風險管理委員會統一領導下，由財務會計科、風險合規部、信貸管理科、各網點共同參與的監管、協調、執法、宣傳的聯動協調機制，是本行處臵流動性風險事件的決策機構、應急指揮機構、運行管理機構。其流動性風險管理主要職責是：

（一）在省聯社、人民銀行和銀監分局領導下，研究擬訂處臵流動性風險事件措施和對策，組織領導對流動性風險事件的處臵工作；

（二）負責向省聯社和金融監管機構報告流動性風險事件的發生及處臵情況；

（三）決定啟動、終止應急預案，統一領導轄內流動性突發事件的應急處臵工作；

（四）向處臵流動性風險事件的專業機構和組織請求援助；

（五）分析、研究流動性突發事件有關信息，做好流動性風險事件工作的人力、物力、財力保障；

（六）組織流動性風險事件處臵的經驗教訓總結工作；

（七）落實省聯社和金融監管機構處臵流動性風險事件交辦的其他工作。

第十九條 流動性突發事件類別：

按照突發事件的性質、嚴重程度、可控性和影響范圍等因素，流動性突發事件主要分為資產流動性風險事件和突發性擠兌風險事件。

一、資產流動性風險事件：

（一）表現為存貸比例過高，資產負債期限匹配失調，資產負債表中貸款所占比例大幅上升，導致資產流動性下降，同時由于市場需求出現較大變化或行業出現周期性調整，銀行不良貸款會大幅增加，銀行信貸資產遭受嚴重損失，而出現較大流動性風險，影響正常經營的事件；

（二）由于同業拆借利率高于市場利率，不時出現資金頭寸短缺現象；從而有可能引發的流動性風險事件。

二、突發性擠兌風險：一般情況表現為在局部網點出現眾多客戶同時取款，正常的頭寸調撥不能滿足客戶取款需求或出現較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時控制，就會大面積出現存款擠兌風險事件，造成備付金嚴重不足，甚至出現區域金融風險的嚴重局面。

三、其它可能引發風險或嚴重影響金融安全事件或銀監分局認為重大需要及時報送的事件。

第二十條 流動性突發事件的處臵程序：

一、及時報告

轄內分支機構發生流動性突發事件時，必須在第一時間（1小時內）向風險管理委員會報告，風險管理委員會獲悉后，應立即申請啟動應急預案，并在第一時間內派人趕往事發地，了解情況，采取自救性措施。風險管理委員會必須在2小時內向市政府及金融監管機構處臵銀行業流動性風險事件領導小組報告。

二、確定方案

風險管理委員會召開成員會議，在聽取相關人員對突發事件基本情況、成因、性質、嚴重程度、緊急狀態、可能發生的事件和應采取措施的報告后，研究并確定應急處臵方案。

三、啟動應急處臵方案

應急處臵方案確定后，風險管理委員會迅速派人趕往現場，督促有關部室組織實施處臵工作，并隨時報告情況。

第二十一條 流動性突發事件的處臵措施：

一、資產流動性風險的處臵

（一）資產流動性風險的監測與預警。風險合規部根據日常資產負債表和相關報表數據等進行資產流動性監測，發現資產負債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現象時，及時發出風險預警、預測報告，及時上報本行風險管理委員會，督促相關部門或支行采取措施，如增加存款、實施增資擴股、提高資本充足率、限制新貸款的發放、大力清收不良貸款、嚴格控制費用的支出和加強內部管理，逐步恢復資產的流動性，并及時向風險管理委員會通報監測到的金融風險狀況，以便對流動性風險進行評估判斷；

（二）對發生嚴重資產流動性風險的處臵。資產流動性風險最終會導致金融機構嚴重資不抵債、備付金嚴重不足和擠兌風險。當發生嚴重資產流動性風險時，應在流動性風險管理委員會統一領導下，進行清產核資，按照國家有關金融法律法規，及時提出自救、救助等方案，報上級主管部門批準后實施。

二、突發性擠兌風險事件的處臵

發生擠兌風險事件時應在一小時內向風險管理委員會報告，并立即啟動應急預案，積極支持、配合市政府和金融監管機構做好風險的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風險的擴散和蔓延。

（一）自救。發生擠兌事件后，應采取系統調劑資金，提高支付能力，保證柜面現金供應；及時查明原因，現場做好宣傳勸

說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當地政府和人民銀行報送申請救助報告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實有效的救助措施，向人民銀行及時申請緊急再貸款；

（三）原因查究。調查支付風險產生的根源，查找經營過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現流動性風險時可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業務。包括貸款業務、貼現業務等；

二、加強流動性較強的資金回籠工作。通過銀行間債券市場收回到期投資資金；通過轉貼現回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現等；

三、從其他金融機構借入資金。通過貨幣市場借入資金；向人行申請再貸款；向人行申請動用法定存款準備金等；

四、申請政府財政支援。通過本行領導協調地方政府關系，爭取財政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會，說明流動性風險情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動性風險的善后工作：

一、風險管理委員會應積極配合政府協調新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發事件帶來的不良影響。

二、流動性風險事件處臵工作結束后，風險管理委員會要組織有關方面的人員總結教訓，調查分析事件發生的深層次原因、評估事件帶來的滯后影響，并進一步完善處臵銀行業突發事件的應急預案。

三、加強對發生流動性風險事件的支行的管理，嚴防流動性

風險事件的再次發生。

四、對因工作失誤或其他原因導致未能及時預警、防范、化解流動性風險事件的相關責任人，本行將根據情節輕重予以相應的紀律處分及經濟處罰，觸犯法律的訴諸司法機關追究法律責任。

五、對在流動性風險事件處臵過程中表現突出的優秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由xx銀行制定、解釋和修改。第二十五條 本辦法自董事會審議通過并發文后正式實施。