第一篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步健全XX銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體制和機(jī)制，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，保證本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》，結(jié)合本行實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所指流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時(shí)獲得充足資金或無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以分為融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況的情況下，無法及時(shí)有效滿足資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場(chǎng)價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的全過程。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則。

（一）統(tǒng)一與分散性原則，即在全行流動(dòng)性籌集、儲(chǔ)備、調(diào)度上實(shí)行綜合行統(tǒng)一管理、集中調(diào)配。對(duì)各分支行對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級(jí)監(jiān)測(cè)和分層負(fù)責(zé),以確保負(fù)債來源的多樣性和資產(chǎn)運(yùn)用的多元化；

（二）現(xiàn)金流匹配原則，即任何時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流入要大于現(xiàn)金流出；

（三）分幣種管理原則，即按本、外幣分別管理；

（四）全面性原則，即涵蓋所有的表內(nèi)、外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，所有的業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)；

第五條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策的取向是穩(wěn)健原則，即控制風(fēng)險(xiǎn)與講求效益并重。通過加強(qiáng)有效管理，把全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓降到可以有效控制的范圍，堅(jiān)持補(bǔ)充流動(dòng)性不足與處臵流動(dòng)性剩余并重，既要控制流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)，又要控制流動(dòng)性過剩而導(dǎo)致成本上升、收益降低的風(fēng)險(xiǎn)，以促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展。

第六條 本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立適時(shí)、合理、有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在本行可以承受的范圍之內(nèi)，確保以較低的成本，保持充足且適度的流動(dòng)性，隨時(shí)滿足客戶支付需求，兌現(xiàn)客戶貸款承諾，維護(hù)良好的市場(chǎng)信譽(yù)，實(shí)現(xiàn)資金營(yíng)運(yùn)安全性、流動(dòng)性和效益性的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，以推動(dòng)本行的持續(xù)、健康運(yùn)行。

第七條 本行通過建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，劃分明確的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、制定有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和制度，強(qiáng)化考核監(jiān)督，持續(xù)推動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展。

第二章 組織與職責(zé)

第八條 本行建立與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)的組織架構(gòu)，包括董事會(huì)、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

第九條 董事會(huì)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終職責(zé)。具體包括：

（一）審核批準(zhǔn)本行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和重要政策；

（二）監(jiān)督高級(jí)管理層在風(fēng)險(xiǎn)管理體系內(nèi)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行適當(dāng)管理和控制；

（三）對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任；

（四）決定與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息披露內(nèi)容；

（五）審核批準(zhǔn)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略與程序、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要及時(shí)對(duì)以上內(nèi)容進(jìn)行審議修訂，審議修訂工作至少每年一次；

（六）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和相關(guān)壓力測(cè)試的報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變；

（七）根據(jù)內(nèi)部審計(jì)的結(jié)果，督促高級(jí)管理層針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題采取及時(shí)有效的整改措施，并適時(shí)調(diào)整和完善有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和程序；

（八）授權(quán)并聽取董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)工作；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條 高級(jí)管理層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體管理工作，應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測(cè)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化及時(shí)提出對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力修訂的建議，并提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議；

（二）根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受能力，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序、限額，其中重要的策略、程序和限額需提請(qǐng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批后執(zhí)行；

（三）組織建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、識(shí)別、計(jì)量、控制體系和預(yù)警機(jī)制、應(yīng)急方案，并確保其運(yùn)行的有效性；

（四）充分了解并定期評(píng)估本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)定期匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制工作；

（六）根據(jù)董事會(huì)和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的相關(guān)政策、策略和程序，組織實(shí)施壓力測(cè)試和情景分析，并定期將測(cè)試結(jié)果向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)，推動(dòng)壓力測(cè)試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用；

（七）識(shí)別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件，并建立適當(dāng)機(jī)制對(duì)這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測(cè)；

（八）定期對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并對(duì)審計(jì)提出的整改措施實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交審計(jì)報(bào)告；

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。第十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)：

（一）根據(jù)董事會(huì)確定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)承受度，負(fù)責(zé)起草和落實(shí)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額等，制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)制度。

（二）對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施日常監(jiān)督，定期組織開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析、壓力測(cè)試和情景分析；

（三）匯總分析全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息和綜合報(bào)告，定期編制全行風(fēng)險(xiǎn)綜合報(bào)告并向高級(jí)管理層、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交，匯報(bào)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變；

第十二條 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)職責(zé)：

（一）根據(jù)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、程序和限額，監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部控制制度；

（二）明確各部門在流動(dòng)性管理上的職責(zé)分工；

（三）及時(shí)了解本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性管理狀況，對(duì)突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件和超過本行控制能力的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)上報(bào)高管層。

（四）按照總行重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案中有關(guān)規(guī)定，成立突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件的處臵工作。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在計(jì)劃財(cái)務(wù)管理部門，負(fù)責(zé)突發(fā)事件處臵的相關(guān)具體工作。各分支行應(yīng)分別建立相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。

第十三條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部作為流動(dòng)性管理的日常操作的部門，其職責(zé)：

（一）落實(shí)流動(dòng)性管理相關(guān)的政策；

（二）制定銀行頭寸管理辦法，負(fù)責(zé)全行日常流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的頭寸管理；

（三）定期開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析和壓力測(cè)試，并在向資產(chǎn)負(fù)債管理委員、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；

（四）負(fù)責(zé)本行流動(dòng)性的預(yù)測(cè)、籌集、儲(chǔ)備和調(diào)度；

（五）對(duì)分支機(jī)構(gòu)流動(dòng)性需求提供系統(tǒng)內(nèi)資金支持，及時(shí)化解分支機(jī)構(gòu)支付困難，對(duì)總行范圍內(nèi)難以解決的流動(dòng)性需求及時(shí)協(xié)調(diào)向人行或同業(yè)提出融資申請(qǐng)；

（六）履行突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室職責(zé)。

第十四條 總行相關(guān)部門各負(fù)其責(zé)，加強(qiáng)協(xié)作，共同做好流動(dòng)性管理工作。金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)運(yùn)用票據(jù)投融資工具協(xié)助計(jì)劃財(cái)務(wù)部進(jìn)行全行流動(dòng)性管理。信貸管理部門負(fù)責(zé)合理安排貸款期限結(jié)構(gòu)，控制中長(zhǎng)期貸款比例，提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和流動(dòng)性。資產(chǎn)保全部負(fù)責(zé)組織盤活資產(chǎn)存量，關(guān)注各類金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)性，及時(shí)提示各類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。公司業(yè)務(wù)部、個(gè)人業(yè)務(wù)部和國(guó)際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)擴(kuò)大核心存款比重，提高客戶的忠誠(chéng)度，增強(qiáng)資金來源的穩(wěn)定性。審計(jì)部門負(fù)責(zé)審計(jì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)測(cè)和管理的真實(shí)性。

第十五條

在全行流動(dòng)性管理基本框架下，各分支行應(yīng)貫徹落實(shí)好總行的各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求。

第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法

第十六條 為避免資產(chǎn)和負(fù)債過度集中引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，本行在管理過程中將逐步建立資產(chǎn)、負(fù)債的限額管理制度，限額管理應(yīng)包括但不限于以下方面：品種、幣種、交易對(duì)手、市場(chǎng)、行業(yè)、期限、地域等。

在限額管理過程中，應(yīng)結(jié)合資產(chǎn)負(fù)債的剩余期限、擔(dān)保方式、關(guān)聯(lián)交易、交易對(duì)手的歷史情況等確定相應(yīng)限額的大小。

第十七條 本行應(yīng)審慎評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等對(duì)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)流動(dòng)性的影響，密切關(guān)注其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能。

第十八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過程中要按照現(xiàn)金凈流入的期限分別進(jìn)行管理，在短期現(xiàn)金流管理過程中，應(yīng)重視備付金管理。相關(guān)部門及機(jī)構(gòu)應(yīng)采取有效措施，每日提前預(yù)測(cè)大額頭寸的凈流入或流出，合理調(diào)度資金、滿足日常的支付結(jié)算需要，防止出現(xiàn)頭寸紅字。

第十九條 在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，應(yīng)對(duì)小概率等極端不利的情況進(jìn)行壓力測(cè)試，常規(guī)性的壓力測(cè)試每年至少進(jìn)行一次，在必要時(shí)應(yīng)針對(duì)未來可能發(fā)生的壓力情景進(jìn)行臨時(shí)性、專門壓力測(cè)試。

第二十條 根據(jù)情景假設(shè)的不同，壓力測(cè)試可以分為單個(gè)機(jī)構(gòu)情景的壓力測(cè)試和整個(gè)機(jī)構(gòu)情景的壓力測(cè)試。

第二十一條 在可能的情況下，壓力測(cè)試過程需要對(duì)以往影響銀行或市場(chǎng)的類似流動(dòng)性危機(jī)情景應(yīng)進(jìn)行回溯分析。第四章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容

第二十二條 流動(dòng)性預(yù)測(cè)和日常管理。流動(dòng)性預(yù)測(cè)是指對(duì)未來一段時(shí)期內(nèi)資金流入流出總量及其盈余(缺口)的預(yù)測(cè)，包括短期、中期、長(zhǎng)期和特定期流動(dòng)性預(yù)測(cè)，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理決策和操作的依據(jù)。

（一）短期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來3個(gè)月（含）以內(nèi)資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)，包含未來7天（含）以內(nèi)、1個(gè)月（含）以內(nèi)、3個(gè)月（含）以內(nèi)3個(gè)時(shí)間段。

（二）中期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來3個(gè)月－1年（含）資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。

（三）長(zhǎng)期預(yù)測(cè)。指對(duì)未來1年以上資金流入流出情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。

（四）特定時(shí)期預(yù)測(cè)。指對(duì)元旦、春節(jié)、五一、十一等重要節(jié)假日以及季節(jié)性因素、政策因素、市場(chǎng)因素影響較大時(shí)期的資金流入流出情況的預(yù)測(cè)。

第二十三條

各分支行和資金營(yíng)運(yùn)部門按日編制《XX銀行短期流動(dòng)性報(bào)表》（附件1），作為日常資金調(diào)度和頭寸資金管理的重要依據(jù)；按季編制《XX銀行流動(dòng)性盈余(缺口)報(bào)表》（附件2）；在特定時(shí)期，根據(jù)統(tǒng)一要求，編制《特定時(shí)期流動(dòng)性報(bào)表》上報(bào)總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部。

第二十四條 在定期開展流動(dòng)性預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，總行相關(guān)部門和各分支機(jī)構(gòu)以超額準(zhǔn)備金存款、系統(tǒng)內(nèi)往來、聯(lián)行往來、同業(yè)往來和存貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)為主要操作手段，認(rèn)真做好日常流動(dòng)性管理工作，及時(shí)解決流動(dòng)性不足，有效處臵流動(dòng)性剩余。

第二十五條 總行計(jì)劃財(cái)務(wù)部核定各分支行備付金占用計(jì)劃，并按旬監(jiān)測(cè)和按季考核、通報(bào)各分支行計(jì)劃執(zhí)行情況。各分支行要加強(qiáng)全轄備付資金管理，加強(qiáng)資金預(yù)測(cè)分析，合理配臵資金，以合理適度的頭寸資金保證流動(dòng)性需求。

第五章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)和控制

第二十六條 我行在流動(dòng)性日常管理過程中采用指標(biāo)管理，可以采用但不限于以下指標(biāo)：存貸比、超額備付率、中長(zhǎng)期貸款比重、核心負(fù)債比例、流動(dòng)性缺口率、流動(dòng)性比例、大額負(fù)債依存度、凈拆借資金比率。

第二十七條 存貸比包括人民幣存貸比、外幣存貸比和本外幣存貸比。

存貸比=各項(xiàng)貸款余額÷各項(xiàng)存款余額×100% 第二十八條 超額備付率包括人民幣和外幣。

超額備付率=（超額準(zhǔn)備金存款余額+庫(kù)存現(xiàn)金）÷各項(xiàng)存款余額×100% 第二十九條 中長(zhǎng)期貸款比重=一年以上的貸款總額÷所有貸款總額×100% 第三十條 核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷負(fù)債總額×100%。其中核心負(fù)債包括余期在三個(gè)月（含）以上的定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。

第三十一條 流動(dòng)性缺口率=流動(dòng)性缺口÷90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額×100% 流動(dòng)性缺口是指90天內(nèi)到期的表內(nèi)外資產(chǎn)余額減去90天內(nèi)到期的表內(nèi)外負(fù)債后的差額。

第三十二條 流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)÷流動(dòng)性負(fù)債×100% 流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后資產(chǎn)方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個(gè)月內(nèi)到期的合格貸款、一個(gè)月內(nèi)到期的債券投資、在國(guó)內(nèi)外二級(jí)市場(chǎng)上可隨時(shí)變現(xiàn)的債券投資、其他一個(gè)月內(nèi)到期可變現(xiàn)資產(chǎn)（剔除其中的不良資產(chǎn)）。

流動(dòng)性負(fù)債包括：活期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的定期存款（不含財(cái)政性存款）、一個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項(xiàng)軋差后負(fù)債方凈額、一個(gè)月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個(gè)月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項(xiàng)應(yīng)付款、一個(gè)月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個(gè)月內(nèi)到期的負(fù)債。

第三十三條 大額負(fù)債依存度=∑大額負(fù)債÷負(fù)債總額×100% 第三十四條 凈拆借資金比率=拆入資金比例-拆出資金比例： 其中拆入資金比例=拆入資金總額÷各項(xiàng)存款余額×100% 拆出資金比例=拆出資金總額÷各項(xiàng)存款余額×100% 第三十五條 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同計(jì)劃財(cái)務(wù)部定期對(duì)所需要監(jiān)測(cè)和管理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)立相應(yīng)的目標(biāo)值和閥值，閥值設(shè)臵應(yīng)作為預(yù)警線，提前通知相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)，并根據(jù)市場(chǎng)情況及我行經(jīng)營(yíng)需要，定期或臨時(shí)修改相應(yīng)的目標(biāo)值。

第六章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序

第三十六條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門按日對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理管理委員會(huì)匯報(bào)出現(xiàn)的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況；

第三十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理部按月匯總分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的變化并形成綜合風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，向高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，按季度向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理書面監(jiān)測(cè)報(bào)告，詳細(xì)說明風(fēng)險(xiǎn)管理情況和下一步完善措施。

第三十八條 對(duì)本行發(fā)生的重大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件，高級(jí)管理層應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急計(jì)劃，并在第一時(shí)間向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告。

第三十九條 稽核審計(jì)部每年一次對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，審計(jì)結(jié)果直接向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告；對(duì)監(jiān)管部門現(xiàn)場(chǎng)檢查和內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，在高級(jí)管理層落實(shí)整改措施后，及時(shí)向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。

第七章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)

第四十條

我行融資性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋手段主要包括票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù)回購(gòu)、信貸資產(chǎn)回購(gòu)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款、協(xié)議存款等。

第四十一條 綜合考慮緩釋手段的時(shí)效性和成本因素，償付性流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋的優(yōu)先級(jí)次序如下：

（一）第一類票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和票據(jù)回購(gòu)；

（二）第二類信貸資產(chǎn)回購(gòu)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、同業(yè)存款等；

（三）第三類協(xié)議存款等；

（四）第四類央行融資。

第四十二條 市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的緩釋手段主要包括內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟(jì)資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)證券化、發(fā)行金融債券等等。

第四十三條 考慮市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)效性和緩釋力度，本行風(fēng)險(xiǎn)緩釋的優(yōu)先級(jí)次序如下：

（一）資金轉(zhuǎn)移定價(jià)調(diào)整、授信政策調(diào)整、經(jīng)濟(jì)資本分配政策調(diào)整、業(yè)務(wù)計(jì)劃指標(biāo)調(diào)整；

（二）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、理財(cái)產(chǎn)品轉(zhuǎn)移；

（三）發(fā)行金融債券、資產(chǎn)證券化、增資擴(kuò)股。第四十四條 我行應(yīng)按正常市場(chǎng)條件和和壓力條件分別制定流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃，并定期更新應(yīng)急計(jì)劃。應(yīng)急計(jì)劃至少應(yīng)包括一種銀行本身評(píng)級(jí)降至“非投資級(jí)別”的極端情況。應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)說明在這種情形下銀行如何識(shí)別和優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于：

（一）流動(dòng)性臨時(shí)中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求；

（二）流動(dòng)性長(zhǎng)期變化，如因銀行評(píng)級(jí)調(diào)整而產(chǎn)生的流動(dòng)性問題。

第四十五條 我行在發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況下，最短生存期限應(yīng)不低于一個(gè)月。壓力測(cè)試情景下，最短生存期內(nèi)的凈現(xiàn)金流量為負(fù)值時(shí)，我行應(yīng)采取相對(duì)應(yīng)措施，提高流動(dòng)性水平。

第四十六條 我行應(yīng)及時(shí)做好同業(yè)融資渠道的管理工作，市場(chǎng)的授信工作，并做好同時(shí)的額度管理等。

第八章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

第四十七條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部門在日常流動(dòng)性管理中或風(fēng)險(xiǎn)管理部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析中發(fā)現(xiàn)出現(xiàn)下列一種或數(shù)種情況后，要及時(shí)提請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)啟動(dòng)流動(dòng)性預(yù)警機(jī)制：

（一）多項(xiàng)或單項(xiàng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)連續(xù)6個(gè)月以上嚴(yán)重、持續(xù)、偏離標(biāo)準(zhǔn)值，表明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)迅速集聚的；

（二）短期和中期預(yù)測(cè)顯示流動(dòng)性嚴(yán)重不足，流動(dòng)性缺口在兩個(gè)季度以上持續(xù)擴(kuò)大的；

（三）存款連續(xù)3個(gè)月負(fù)增長(zhǎng)；

（四）存貸款前十大客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)危機(jī)的；

（五）超過四周以上出現(xiàn)備付資金短缺情況。第四十八條 預(yù)警機(jī)制啟動(dòng)后，采取以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范措施:

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的形成原因，提出流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)處臵方案。

（二）計(jì)劃財(cái)務(wù)部門向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出及時(shí)控制流動(dòng)性缺口、防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成和蔓延的有效措施，并付諸實(shí)施。

（三）啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后，要從調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、大力發(fā)展負(fù)債業(yè)務(wù)、減少或暫停貸款投放、加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)和信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制等方面，制定降低和化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的措施。

第四十九條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的解除依據(jù)流動(dòng)性狀況的好轉(zhuǎn)以及流動(dòng)性管理指標(biāo)的修復(fù)情況具體確定。由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議確定是否解除，并向總行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告。

第九章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理

第五十條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理是指在局部地區(qū)流動(dòng)性狀況發(fā)生異常惡化的情況下，為防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)蔓延而采取的緊急預(yù)防和處臵方案。

第五十一條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處理包括啟動(dòng)程序、流動(dòng)性緊急補(bǔ)充方案、報(bào)告制度和公告制度。

第五十二條 出現(xiàn)下列情況后，要及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急處理程序：

（一）非正常提款大量增加、發(fā)生集中擠兌存款事件，短期內(nèi)存款嚴(yán)重流失；

（二）其它金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)擠兌存款事件或其他金融風(fēng)險(xiǎn)，有可能波及到XX銀行；

（三）由于債券、保函、信用證、貸款承諾、銀行承兌匯票、信托投資、外匯衍生產(chǎn)品等業(yè)務(wù)越權(quán)、違規(guī)、違法操作，有可能形成巨額資金的清償需求；

（四）經(jīng)營(yíng)環(huán)境包括政策環(huán)境和市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生急劇變化，貨幣市場(chǎng)資金嚴(yán)重短缺，資金供求發(fā)生急劇變化；

（五）全行備付資金持續(xù)匱乏，并無法按常規(guī)途徑進(jìn)行補(bǔ)充，難以保證正常業(yè)務(wù)資金需求；

（六）外部評(píng)級(jí)下降，不良信息披露，新聞媒體負(fù)面報(bào)道增加，有可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的。

第五十三條 以上情況出現(xiàn)后，應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組要及時(shí)啟動(dòng)應(yīng)急方案，迅速進(jìn)行先期處臵，并及時(shí)向高管層和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)匯報(bào)。高管層和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)依據(jù)事態(tài)嚴(yán)重程度，決定是否在全轄范圍啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案。

第五十四條

流動(dòng)性緊急補(bǔ)充方案

（一）除按照常規(guī)途徑，如主動(dòng)性負(fù)債、提前收回帶快、清收預(yù)期貸款等方式進(jìn)行流動(dòng)性補(bǔ)充外，可以動(dòng)用二級(jí)準(zhǔn)備金，緩解出現(xiàn)的支付危機(jī)；

（二）暫停辦理債券投資、貸款投放、同業(yè)融出等資金運(yùn)用業(yè)務(wù)；

（三）按有關(guān)授權(quán)管理規(guī)定，通過出售債券資產(chǎn)、信貸資產(chǎn)和股權(quán)所形成的現(xiàn)金流入進(jìn)行流動(dòng)性補(bǔ)充；

（四）向人行申請(qǐng)動(dòng)用繳存準(zhǔn)備金存款和其他釋放資金、注入資金的方法；

第五十五條 報(bào)告制度。發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件后，按照本行《重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》中有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)行突發(fā)流動(dòng)性、清償性事件應(yīng)急處臵領(lǐng)導(dǎo)小組，總行按規(guī)定及時(shí)向銀監(jiān)局和人民銀行等監(jiān)管部門匯報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，爭(zhēng)取有關(guān)部門提供緊急救助措施。

第五十六條 公告制度。確有必要時(shí)，可根據(jù)總行董事會(huì)授權(quán)，發(fā)出社會(huì)公告，做好說明解釋工作，爭(zhēng)取廣大客戶特別是大客戶的理解、支持和配合，最大限度地消除不良影響，降低風(fēng)險(xiǎn)損失，防止事態(tài)擴(kuò)大。第五十七條

對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)急處臵后，相關(guān)部門要在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，及時(shí)采取強(qiáng)化管理和健全制度的措施，有效防止流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的再度形成和發(fā)展，并向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交專題報(bào)告。

第十章 罰 則

第五十八條 對(duì)出現(xiàn)下列行為之一，按照XX銀行相關(guān)問責(zé)制度中的有關(guān)規(guī)定，視具體情節(jié)和后果輕重，對(duì)有關(guān)責(zé)任人作出處理。

（一）在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)上弄虛作假，嚴(yán)重失實(shí)，不能向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)真實(shí)反映流動(dòng)性狀況的；

（二）在流動(dòng)性管理工作中嚴(yán)重失職，貽誤時(shí)機(jī)，致使本來能夠及時(shí)加以有效控制的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷擴(kuò)大和蔓延的；

（三）違反信息披露有關(guān)規(guī)定，擅自對(duì)外公布未經(jīng)批準(zhǔn)和未經(jīng)核實(shí)的信息，對(duì)銀行信譽(yù)和市場(chǎng)形象造成惡劣影響的；

（四）因流動(dòng)性管理松弛受到監(jiān)管部門批評(píng)或被新聞媒體曝光的；

（五）流動(dòng)性管理指標(biāo)嚴(yán)重超標(biāo)，流動(dòng)性缺口持續(xù)擴(kuò)大，又不及時(shí)采取降解風(fēng)險(xiǎn)措施，造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)集中暴發(fā)的。

第十一章 附則

第五十九條 本政策由XX銀行股份有限公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第六十條

本辦法自發(fā)布之日起施行。

第二篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

xx銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（草案）

第一章 總 則

第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、計(jì)量和調(diào)控能力，提高本行的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控水平，有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)，科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，提高本行經(jīng)營(yíng)效益，切實(shí)增強(qiáng)本行經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是本行資產(chǎn)負(fù)債管理過程的重要組成部分，是指本行能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是：在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動(dòng)水平，科學(xué)配臵資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例，保障本行經(jīng)營(yíng)的持續(xù)、穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理，包括：庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省本行（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動(dòng)；貨幣政策變化及金融市場(chǎng)發(fā)展程度等。

第六條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配；負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下，通過負(fù)債和營(yíng)運(yùn)資金總量對(duì)資產(chǎn)總量的制約，保持負(fù)債、營(yíng)運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)；

二、結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對(duì)稱關(guān)系。通過及時(shí)調(diào)整流動(dòng)性缺口，保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對(duì)稱關(guān)系，建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對(duì)稱結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對(duì)應(yīng)，嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動(dòng)性狀態(tài)，當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，通過資金調(diào)劑、主動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模；當(dāng)流動(dòng)性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí)，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測(cè)管理

第八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。

統(tǒng)一管理：即由本行經(jīng)營(yíng)管理層統(tǒng)一制定本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策，在本行范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動(dòng)性資產(chǎn)配臵。

分類指導(dǎo)：根據(jù)實(shí)現(xiàn)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要，針對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，分別對(duì)每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的目標(biāo)值。

適時(shí)監(jiān)控：通過定期編制、填報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表，適時(shí)分析、監(jiān)控流動(dòng)性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)，掌握整體運(yùn)行方向，預(yù)測(cè)運(yùn)行趨勢(shì)，調(diào)整運(yùn)行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表對(duì)本行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

第十條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對(duì)頭寸的匡算和流動(dòng)性需要的測(cè)定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸＝庫(kù)存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸+（－）應(yīng)清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級(jí)準(zhǔn)備金

可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。

營(yíng)業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫(kù)存現(xiàn)金初始余額－庫(kù)存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+（－）應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動(dòng)性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動(dòng)性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項(xiàng)，為流動(dòng)性剩余（+）；存款準(zhǔn)備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金，為流動(dòng)性剩余（+）；反之，則為流動(dòng)性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動(dòng)性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動(dòng)性需要（－）。

第四章 組織與實(shí)施

第十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、指導(dǎo)本行流動(dòng)性運(yùn)行狀況。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)及評(píng)價(jià)，要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)研究并上報(bào)本行經(jīng)營(yíng)管理層審議決定。

第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一指導(dǎo)下，各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測(cè)算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處臵流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動(dòng)性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場(chǎng)出現(xiàn)不利于本行的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動(dòng)性需求的存款擠提、頭寸不足和流動(dòng)性缺口擴(kuò)大等流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運(yùn)營(yíng)安全，按照《中國(guó)人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求，結(jié)合本行實(shí)際情況，制定以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

第十七條 工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強(qiáng)憂患意識(shí)，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)負(fù)責(zé)。建立健全分類管理、分級(jí)負(fù)責(zé)，實(shí)行部門網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對(duì)；

三、科學(xué)決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學(xué)果斷

決策，加強(qiáng)應(yīng)急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守本行商業(yè)機(jī)密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé)：

對(duì)金融突發(fā)事件的處臵，實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，是本行處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下，研究擬訂處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對(duì)策，組織領(lǐng)導(dǎo)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵工作；

（二）負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動(dòng)、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動(dòng)性突發(fā)事件的應(yīng)急處臵工作；

（四）向處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請(qǐng)求援助；

（五）分析、研究流動(dòng)性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障；

（六）組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)工作；

（七）落實(shí)省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件交辦的其他工作。

第十九條 流動(dòng)性突發(fā)事件類別：

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，流動(dòng)性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件。

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過高，資產(chǎn)負(fù)債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表中貸款所占比例大幅上升，導(dǎo)致資產(chǎn)流動(dòng)性下降，同時(shí)由于市場(chǎng)需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會(huì)大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失，而出現(xiàn)較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響正常經(jīng)營(yíng)的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場(chǎng)利率，不時(shí)出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)眾多客戶同時(shí)取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時(shí)控制，就會(huì)大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件，造成備付金嚴(yán)重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認(rèn)為重大需要及時(shí)報(bào)送的事件。

第二十條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時(shí)報(bào)告

轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件時(shí)，必須在第一時(shí)間（1小時(shí)內(nèi)）向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)獲悉后，應(yīng)立即申請(qǐng)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并在第一時(shí)間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須在2小時(shí)內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

二、確定方案

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開成員會(huì)議，在聽取相關(guān)人員對(duì)突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴(yán)重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報(bào)告后，研究并確定應(yīng)急處臵方案。

三、啟動(dòng)應(yīng)急處臵方案

應(yīng)急處臵方案確定后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)迅速派人趕往現(xiàn)場(chǎng)，督促有關(guān)部室組織實(shí)施處臵工作，并隨時(shí)報(bào)告情況。

第二十一條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、預(yù)測(cè)報(bào)告，及時(shí)上報(bào)本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，督促相關(guān)部門或支行采取措施，如增加存款、實(shí)施增資擴(kuò)股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出和加強(qiáng)內(nèi)部管理，逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動(dòng)性，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通報(bào)監(jiān)測(cè)到的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估判斷；

（二）對(duì)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重資不抵債、備付金嚴(yán)重不足和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行清產(chǎn)核資，按照國(guó)家有關(guān)金融法律法規(guī)，及時(shí)提出自救、救助等方案，報(bào)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)后實(shí)施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵

發(fā)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在一小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，并立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付能力，保證柜面現(xiàn)金供應(yīng)；及時(shí)查明原因，現(xiàn)場(chǎng)做好宣傳勸

說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)送申請(qǐng)救助報(bào)告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實(shí)有效的救助措施，向人民銀行及時(shí)申請(qǐng)緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營(yíng)過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；

二、加強(qiáng)流動(dòng)性較強(qiáng)的資金回籠工作。通過銀行間債券市場(chǎng)收回到期投資資金；通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。通過貨幣市場(chǎng)借入資金；向人行申請(qǐng)?jiān)儋J款；向人行申請(qǐng)動(dòng)用法定存款準(zhǔn)備金等；

四、申請(qǐng)政府財(cái)政支援。通過本行領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系，爭(zhēng)取財(cái)政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會(huì)，說明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的善后工作：

一、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵工作結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn)，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評(píng)估事件帶來的滯后影響，并進(jìn)一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強(qiáng)對(duì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的支行的管理，嚴(yán)防流動(dòng)性

風(fēng)險(xiǎn)事件的再次發(fā)生。

四、對(duì)因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r(shí)預(yù)警、防范、化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人，本行將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰，觸犯法律的訴諸司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對(duì)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由xx銀行制定、解釋和修改。第二十五條 本辦法自董事會(huì)審議通過并發(fā)文后正式實(shí)施。

第三篇：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

（討論稿）

第一章 總 則

第一條 為適實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的、科學(xué)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)、計(jì)量和調(diào)控能力，提高聯(lián)社的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控水平，有效降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和波動(dòng)，科學(xué)、合理、有效平衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和水平，提高聯(lián)社經(jīng)營(yíng)效益，切實(shí)增強(qiáng)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理水平，特制定本辦法。

第二條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理是聯(lián)社資產(chǎn)負(fù)債管理過程的重要組成部分，是指聯(lián)社能夠在任何時(shí)間里以合理的價(jià)格籌措到資金來滿足契約或關(guān)系債務(wù)的過程。

第三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是：在有效滿足客戶支付結(jié)算、償還債務(wù)本息和發(fā)放貸款的現(xiàn)金支付需要的前提下，保持合理的流動(dòng)水平，科學(xué)配臵資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和比例，保障聯(lián)社經(jīng)營(yíng)的持續(xù)、穩(wěn)健，實(shí)現(xiàn)盈利能力最大化。

第四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要是對(duì)現(xiàn)金資產(chǎn)的科學(xué)管理，包括：庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行準(zhǔn)備金款項(xiàng)以及存放、省聯(lián)社（同業(yè)）的活期存款等。

第五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要有資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配；資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理；利率變動(dòng)；貨幣政策變化及金融市場(chǎng)發(fā)展程度等。

第六條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)流性動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為存貸款比例過高，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不匹配；負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為備付金不足，出現(xiàn)支付缺口。

第二章 管理原則和方法

第七條 為實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，應(yīng)遵循以下三項(xiàng)原則：

一、總量均衡原則。即在保證支付準(zhǔn)備的前提下，通過負(fù)債和營(yíng)運(yùn)資金總量對(duì)資產(chǎn)總量的制約，保持負(fù)債、營(yíng)運(yùn)資金和資產(chǎn)的總量均衡，控制超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)；

二、結(jié)構(gòu)對(duì)稱原則。即負(fù)債與資產(chǎn)要在期限、利率結(jié)構(gòu)上保持對(duì)稱關(guān)系。通過及時(shí)調(diào)整流動(dòng)性缺口，保持資產(chǎn)和負(fù)債的償還期對(duì)稱關(guān)系，建立資產(chǎn)和負(fù)債的期限對(duì)稱結(jié)構(gòu)；保持資產(chǎn)與負(fù)債在利率結(jié)構(gòu)上的對(duì)應(yīng)，嚴(yán)格控制非生息資產(chǎn)占比，保持和提高利差水平；

三、適時(shí)調(diào)節(jié)原則。即資產(chǎn)和負(fù)債保持一種流動(dòng)性狀態(tài)，當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，通過資金調(diào)劑、主動(dòng)負(fù)債的方式來滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模；當(dāng)流動(dòng)性需求減少、出現(xiàn)多于頭寸時(shí)，又可投資于短期金融工具，獲取盈利。

第三章 監(jiān)測(cè)管理

第八條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理采取“統(tǒng)一管理，分類指導(dǎo)，適時(shí)監(jiān)控”的辦法進(jìn)行。

統(tǒng)一管理：即由聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理層統(tǒng)一制定聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策，在聯(lián)社范圍內(nèi)統(tǒng)一進(jìn)行流動(dòng)性資產(chǎn)配臵。

分類指導(dǎo)：根據(jù)實(shí)現(xiàn)聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的需要，針對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)的實(shí)際情況，分別對(duì)每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的各項(xiàng)指標(biāo)確定不同的目標(biāo)值。

適時(shí)監(jiān)控：通過定期編制、填報(bào)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表，適時(shí)分析、2

監(jiān)控流動(dòng)性資產(chǎn)運(yùn)行狀態(tài)，掌握整體運(yùn)行方向，預(yù)測(cè)運(yùn)行趨勢(shì)，調(diào)整運(yùn)行偏差。

第九條 通過編制月度、季度、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)表對(duì)聯(lián)社流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。

第十條

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理日常工作主要是對(duì)頭寸的匡算和流動(dòng)性需要的測(cè)定。

第十一條 頭寸包括基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸?；A(chǔ)頭寸＝庫(kù)存現(xiàn)金+在中央銀行一般性存款

可用頭寸＝基礎(chǔ)頭寸+（－）應(yīng)清入清出匯差資金+（－）到期同業(yè)往來+（－）繳存存款調(diào)增調(diào)減額+（－）應(yīng)調(diào)增調(diào)減二級(jí)準(zhǔn)備金

可貸頭寸是指在某一時(shí)期可直接用于貸款發(fā)放和投資的資金。營(yíng)業(yè)日初始可用資金頭寸＝（備付金初始余額－備付金限額）+（庫(kù)存現(xiàn)金初始余額－庫(kù)存現(xiàn)金限額）+（－）初始日到期同業(yè)往來應(yīng)收應(yīng)付差額+（－）應(yīng)清入清出的匯差資金。

第十二條 流動(dòng)性需要決定于存款和貸款需求的變化。存款減少，表明客戶取出存款，為流動(dòng)性需要（－）；存款增加，表明客戶存入款項(xiàng)，為流動(dòng)性剩余（+）；存款準(zhǔn)備金減少，表明存款減少，中央銀行退回一定數(shù)額的法定準(zhǔn)備金，為流動(dòng)性剩余（+）；反之，則為流動(dòng)性需要（－）；貸款減少，表明客戶歸還貸款，為流動(dòng)性剩余（+）；貸款增加，表明客戶獲得貸款，為流動(dòng)性需要（－）。

第四章 組織與實(shí)施

第十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)有關(guān)資產(chǎn)負(fù)債的重大事宜提出決策建議，監(jiān)督、3

指導(dǎo)聯(lián)社流動(dòng)性運(yùn)行狀況。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)指標(biāo)目標(biāo)值的確定（包括年中調(diào)整）以及比例執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)及評(píng)價(jià)，要經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)研究并上報(bào)聯(lián)社經(jīng)營(yíng)管理層審議決定。

第十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)一指導(dǎo)下，各業(yè)務(wù)部室配合進(jìn)行。有關(guān)業(yè)務(wù)部室要積極協(xié)作，并負(fù)責(zé)相關(guān)數(shù)據(jù)的測(cè)算并及時(shí)傳遞給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。

第五章 應(yīng)急預(yù)案

第十六條 制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案的目的。為了防范和處臵流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，最大限度地預(yù)防和減少流動(dòng)性突發(fā)事件造成的損害，有效預(yù)防因宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生非預(yù)期性調(diào)整、季節(jié)效應(yīng)、市場(chǎng)出現(xiàn)不利于聯(lián)社的信息等內(nèi)外部原因所引發(fā)的流動(dòng)性需求的存款擠提、頭寸不足和流動(dòng)性缺口擴(kuò)大等流動(dòng)性突發(fā)事件的發(fā)生，確保資金運(yùn)營(yíng)安全，按照《中國(guó)人民銀行突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案管理辦法》和《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作指引》等文件要求，結(jié)合聯(lián)社實(shí)際情況，制定以下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案。

第十七條

工作原則：

一、居安思危，未雨綢繆。增強(qiáng)憂患意識(shí)，高度重視穩(wěn)定和安全工作，堅(jiān)持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，常態(tài)與非常態(tài)相結(jié)合，做好應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作；

二、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)負(fù)責(zé)。建立健全分類管理、分級(jí)負(fù)責(zé)，實(shí)行部門網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制。充分發(fā)揮專業(yè)應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)的作用，緊密依靠政府和有關(guān)部門支持，做到統(tǒng)一指揮、快速反應(yīng)、協(xié)同應(yīng)對(duì)；

三、科學(xué)決策，依法處臵。發(fā)生重大突發(fā)事件，應(yīng)科學(xué)果斷決策，加強(qiáng)應(yīng)急管理，依法規(guī)范處臵，力求盡快控制事態(tài)、平息事件、減少危害、降低影響，保守聯(lián)社商業(yè)機(jī)密，避免發(fā)生次生、衍生事件。

第十八條 組織體系及工作職責(zé)：

對(duì)金融突發(fā)事件的處臵，實(shí)行在風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部、信貸管理科、各網(wǎng)點(diǎn)共同參與的監(jiān)管、協(xié)調(diào)、執(zhí)法、宣傳的聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，是聯(lián)社處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的決策機(jī)構(gòu)、應(yīng)急指揮機(jī)構(gòu)、運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)。其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要職責(zé)是：

（一）在省聯(lián)社、人民銀行和銀監(jiān)分局領(lǐng)導(dǎo)下，研究擬訂處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件措施和對(duì)策，組織領(lǐng)導(dǎo)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵工作；

（二）負(fù)責(zé)向省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處臵情況；

（三）決定啟動(dòng)、終止應(yīng)急預(yù)案，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)轄內(nèi)流動(dòng)性突發(fā)事件的應(yīng)急處臵工作；

（四）向處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的專業(yè)機(jī)構(gòu)和組織請(qǐng)求援助；

（五）分析、研究流動(dòng)性突發(fā)事件有關(guān)信息，做好流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件工作的人力、物力、財(cái)力保障；

（六）組織流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)工作；

（七）落實(shí)省聯(lián)社和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件交辦的其他工作。

第十九條 流動(dòng)性突發(fā)事件類別：

按照突發(fā)事件的性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，流動(dòng)性突發(fā)事件主要分為資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件。

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件：

（一）表現(xiàn)為存貸比例過高，資產(chǎn)負(fù)債期限匹配失調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表中貸款所占比例大幅上升，導(dǎo)致資產(chǎn)流動(dòng)性下降，同時(shí)由于市場(chǎng)需求出現(xiàn)較大變化或行業(yè)出現(xiàn)周期性調(diào)整，銀行不良貸款會(huì)大幅增加，銀行信貸資產(chǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失，而出現(xiàn)較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響正常經(jīng)營(yíng)的事件；

（二）由于同業(yè)拆借利率高于市場(chǎng)利率，不時(shí)出現(xiàn)資金頭寸短缺現(xiàn)象；從而有可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)：一般情況表現(xiàn)為在局部網(wǎng)點(diǎn)出現(xiàn)眾多客戶同時(shí)取款，正常的頭寸調(diào)撥不能滿足客戶取款需求或出現(xiàn)較大的支付缺口，如果客戶異常取款得不到及時(shí)控制，就會(huì)大面積出現(xiàn)存款擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件，造成備付金嚴(yán)重不足，甚至出現(xiàn)區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重局面。

三、其它可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融安全事件或銀監(jiān)分局認(rèn)為重大需要及時(shí)報(bào)送的事件。

第二十條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵程序：

一、及時(shí)報(bào)告

轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)發(fā)生流動(dòng)性突發(fā)事件時(shí)，必須在第一時(shí)間（1小時(shí)內(nèi)）向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)獲悉后，應(yīng)立即申請(qǐng)啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，并在第一時(shí)間內(nèi)派人趕往事發(fā)地，了解情況，采取自救性措施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)必須在2小時(shí)內(nèi)向市政府及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)處臵銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。

二、確定方案

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開成員會(huì)議，在聽取相關(guān)人員對(duì)突發(fā)事件基本情況、成因、性質(zhì)、嚴(yán)重程度、緊急狀態(tài)、可能發(fā)生的事件和應(yīng)采取措施的報(bào)告后，研究并確定應(yīng)急處臵方案。

三、啟動(dòng)應(yīng)急處臵方案

應(yīng)急處臵方案確定后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)迅速派人趕往現(xiàn)場(chǎng)，督促有關(guān)部室組織實(shí)施處臵工作，并隨時(shí)報(bào)告情況。

第二十一條 流動(dòng)性突發(fā)事件的處臵措施：

一、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵

（一）資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部根據(jù)日常資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)報(bào)表數(shù)據(jù)等進(jìn)行資產(chǎn)流動(dòng)性監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債比例過高、資本充足率過低、不良貸款比例過高等現(xiàn)象時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、預(yù)測(cè)報(bào)告，及時(shí)上報(bào)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，督促相關(guān)部門或支行采取措施，如增加存款、實(shí)施增資擴(kuò)股、提高資本充足率、限制新貸款的發(fā)放、大力清收不良貸款、嚴(yán)格控制費(fèi)用的支出和加強(qiáng)內(nèi)部管理，逐步恢復(fù)資產(chǎn)的流動(dòng)性，并及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通報(bào)監(jiān)測(cè)到的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估判斷；

（二）對(duì)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的處臵。資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最終會(huì)導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重資不抵債、備付金嚴(yán)重不足和擠兌風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)發(fā)生嚴(yán)重資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行清產(chǎn)核資，按照國(guó)家有關(guān)金融法律法規(guī)，及時(shí)提出自救、救助等方案，報(bào)上級(jí)主管部門批準(zhǔn)后實(shí)施。

二、突發(fā)性擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件的處臵

發(fā)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)應(yīng)在一小時(shí)內(nèi)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告，并立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，積極支持、配合市政府和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)做好風(fēng)險(xiǎn)的處臵工作，采取自救、救助、原因查究和清理整頓等方式來緩解支付困難，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延。

（一）自救。發(fā)生擠兌事件后，應(yīng)采取系統(tǒng)調(diào)劑資金，提高支付 7

能力，保證柜面現(xiàn)金供應(yīng)；及時(shí)查明原因，現(xiàn)場(chǎng)做好宣傳勸說和解釋工作，緩解擠兌局面；做好善后工作，消除**；

（二）救助。向當(dāng)?shù)卣腿嗣胥y行報(bào)送申請(qǐng)救助報(bào)告，說明自救情況和支付缺口匡算情況、并采取切實(shí)有效的救助措施，向人民銀行及時(shí)申請(qǐng)緊急再貸款；

（三）原因查究。調(diào)查支付風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源，查找經(jīng)營(yíng)過程中存在的問題，提出整改措施，督促整改。

第二十二條 出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)可通過以下渠道籌措資金：

一、減緩或者停止辦理信貸業(yè)務(wù)。包括貸款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；

二、加強(qiáng)流動(dòng)性較強(qiáng)的資金回籠工作。通過銀行間債券市場(chǎng)收回到期投資資金；通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回籠資金；收回到期拆出資金；收回到期貸款和貼現(xiàn)等；

三、從其他金融機(jī)構(gòu)借入資金。通過貨幣市場(chǎng)借入資金；向人行申請(qǐng)?jiān)儋J款；向人行申請(qǐng)動(dòng)用法定存款準(zhǔn)備金等；

四、申請(qǐng)政府財(cái)政支援。通過聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)地方政府關(guān)系，爭(zhēng)取財(cái)政資金支持；

五、股東注資。召開股東大會(huì)，說明流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況，要求老股東歸還不到期貸款或追加投資；也可吸收新股東注資。

第二十三條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的善后工作：

一、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)積極配合政府協(xié)調(diào)新聞單位做好宣傳報(bào)道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來的不良影響。

二、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵工作結(jié)束后，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要組織有關(guān)方面的人員總結(jié)教訓(xùn)，調(diào)查分析事件發(fā)生的深層次原因、評(píng)估事件帶來的滯后影響，并進(jìn)一步完善處臵銀行業(yè)突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案。

三、加強(qiáng)對(duì)發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的支行的管理，嚴(yán)防流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的再次發(fā)生。

四、對(duì)因工作失誤或其他原因?qū)е挛茨芗皶r(shí)預(yù)警、防范、化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人，聯(lián)社將根據(jù)情節(jié)輕重予以相應(yīng)的紀(jì)律處分及經(jīng)濟(jì)處罰，觸犯法律的訴諸司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

五、對(duì)在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)事件處臵過程中表現(xiàn)突出的優(yōu)秀人員予以表彰。

第四篇：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）（征求意見稿）

總 則

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制 管理信息系統(tǒng) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段 附 則

關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求的說明

關(guān)于流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例的說明 關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)的說明 關(guān)于外資銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說明

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行適用本辦法。

第三條 本辦法所稱流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既可能來自商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配，以及信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)向流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化，也可能來自市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響，即由于外部融資市場(chǎng)深度不足或市場(chǎng)動(dòng)蕩，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法及時(shí)以合理價(jià)格變現(xiàn)或抵押資產(chǎn)以獲得流動(dòng)性支持。

第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保其流動(dòng)性需求能夠及時(shí)以合理成本得到滿足。

第五條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）依法對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：

（一）健全的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。

（二）完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

（四）完備的管理信息系統(tǒng)。

第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理結(jié)構(gòu)

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）、高級(jí)管理層及其專門委員會(huì)、以及相關(guān)部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)及報(bào)告路線，建立適當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制。

第八條 商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：

（一）審核批準(zhǔn)并至少每年審議一次可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策和程序。

（二）監(jiān)督高級(jí)管理層對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理和控制。

（三）持續(xù)關(guān)注流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況

第一章 第二章 第一節(jié) 第二節(jié) 第三節(jié) 第四節(jié) 第三章 第一節(jié) 第二節(jié) 第三節(jié) 第四章 附件一 附件二 附件三 附件四 及其重大變化。

（四）審批流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，保證披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

（五）其他有關(guān)職責(zé)。

董事會(huì)可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會(huì)履行其部分職責(zé)。

第九條 商業(yè)銀行的高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）及時(shí)測(cè)算并在必要時(shí)調(diào)整可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，并提請(qǐng)董事會(huì)審議。

（二）根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定、定期審議并監(jiān)督執(zhí)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

（四）組織開展壓力測(cè)試，并將壓力測(cè)試結(jié)果應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理和經(jīng)營(yíng)決策。

（五）充分了解并定期評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及管理狀況，及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，并向董事會(huì)定期報(bào)告。

（六）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃并組織演練。在觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的事件發(fā)生時(shí)，迅速組織實(shí)施應(yīng)急計(jì)劃。

（七）確保銀行具有足夠的資源獨(dú)立、有效地開展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（八）其他有關(guān)職責(zé)。

第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)獨(dú)立。

第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵(lì)等相關(guān)制度中充分考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本，防范因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤(rùn)而放松對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制。

第十二條 監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評(píng)價(jià)，至少每年一次向股東大會(huì)（股東）報(bào)告董事會(huì)及高級(jí)管理層在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況。

第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)的范疇，定期審查和評(píng)價(jià)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的充分性和有效性。內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：

（一）相關(guān)的管理體系、制度和實(shí)施程序是否能夠有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。

（三）現(xiàn)金流分析和壓力測(cè)試的基本假設(shè)是否適當(dāng)。

（四）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。

（六）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、有效。

第十四條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)直接提交董事會(huì)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)針對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級(jí)管理層及時(shí)采取整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)適時(shí)對(duì)整改措施的實(shí)施情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，并及時(shí)向董事會(huì)提交后續(xù)審計(jì)報(bào)告。

商業(yè)銀行在境外設(shè)有分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其管理模式，針對(duì)銀行整體及分國(guó)別或地區(qū)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理分別進(jìn)行審計(jì)。

第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序

第十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力、融資能力、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場(chǎng)影響力，在充分考慮其他風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相互影響與轉(zhuǎn)換的基礎(chǔ)上，確定在正常和壓力情景下可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平，制定書面的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第十七條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)涵蓋流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、整體模式以及主要政策和程序。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序包括但不限于：

（一）現(xiàn)金流管理。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額。

（四）負(fù)債和融資管理。

（五）日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（六）壓力測(cè)試。

（七）應(yīng)急計(jì)劃。

（八）優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理。

（九）跨機(jī)構(gòu)、跨境以及重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（十）對(duì)影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素，以及其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和分析。

第十八條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)，建立新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評(píng)估其可能對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序，并獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門同意。

第十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場(chǎng)變化等因素，至少每年對(duì)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行一次評(píng)估，并根據(jù)需要進(jìn)行修訂。

第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制

第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系，確保資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配程度保持在可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)、具有多元化和穩(wěn)定的負(fù)債、具有與自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，并具備充分的外部市場(chǎng)融資能力。

第二十一條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制體系應(yīng)當(dāng)包括完整的現(xiàn)金流測(cè)算和分析框架，能有效計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制現(xiàn)金流缺口。現(xiàn)金流測(cè)算和分析框架應(yīng)當(dāng)至少涵蓋以下內(nèi)容：

（一）資產(chǎn)和負(fù)債的未來現(xiàn)金流。

（二）或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流。

（三）對(duì)重要幣種現(xiàn)金流的單獨(dú)測(cè)算分析。

（四）代理、清算和托管等業(yè)務(wù)對(duì)現(xiàn)金流的影響。

第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，運(yùn)用包括現(xiàn)金流缺口在內(nèi)的一系列方法和模型，對(duì)銀行在正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備情況進(jìn)行前瞻性分析。

商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)使用審慎合理的假設(shè)前提，定期對(duì)各項(xiàng)假設(shè)前提進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)需要進(jìn)行修正，并保留書面記錄。

第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)測(cè)可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，及時(shí)分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響，并建立適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)體系。可參考的情景或事件包括但不限于：

（一）資產(chǎn)快速增長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。

（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。

（三）貨幣錯(cuò)配程度增加。

（四）負(fù)債平均期限下降。

（五）多次接近或違反內(nèi)部限額和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

（六）特定業(yè)務(wù)或產(chǎn)品發(fā)展趨勢(shì)下降或風(fēng)險(xiǎn)增加。

（七）銀行盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和總體財(cái)務(wù)狀況顯著惡化。

（八）負(fù)面的公眾報(bào)道。

（九）信用評(píng)級(jí)下調(diào)。

（十）股票價(jià)格下降或債務(wù)成本上升。

（十一）批發(fā)和零售融資成本上升。

（十二）交易對(duì)手要求增加額外的擔(dān)?；蚓芙^進(jìn)行新交易。

（十三）代理行降低或取消授信額度。

（十四）零售存款大量流失。

（十五）獲得長(zhǎng)期融資的難度加大。

第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度應(yīng)當(dāng)至少包括

以下內(nèi)容：

（一）根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平和外部市場(chǎng)發(fā)展變化情況，確定各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理限額，包括現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額等。

（二）制定和調(diào)整限額的授權(quán)制度和審批流程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

（三）對(duì)限額遵守情況的監(jiān)督檢查制度。

（四）超限額情況應(yīng)當(dāng)依規(guī)定程序得到事前審批，對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并合理問責(zé)，對(duì)超限額情況的審批和處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。

第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略，提高負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度。商業(yè)銀行實(shí)施融資管理應(yīng)當(dāng)滿足以下條件，包括但不限于：

（一）負(fù)債的提高表內(nèi)外負(fù)債品種、幣種、期限、交易對(duì)手、融資抵押品、融資市場(chǎng)等的分散化程度，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。

（二）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與融資交易對(duì)手的關(guān)系，保持在市場(chǎng)上的適當(dāng)活躍程度，并定期檢驗(yàn)市場(chǎng)融資能力。

（三）加強(qiáng)對(duì)融資抵押品的管理，準(zhǔn)確計(jì)量可以用作抵押品的資產(chǎn)數(shù)額，評(píng)估資產(chǎn)的抵押能力，提高通過抵押融資迅速獲取資金的能力。

（四）密切監(jiān)測(cè)主要金融市場(chǎng)的交易量、價(jià)格等重要指標(biāo)情況，評(píng)估市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行外部市場(chǎng)融資能力的影響。

第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理，設(shè)立適當(dāng)?shù)娜臻g流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，確保具有充足的日間流動(dòng)性頭寸，滿足正常及壓力情景下的支付結(jié)算需求。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試制度，分析銀行承受壓力事件的能力。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）實(shí)施壓力測(cè)試的頻度應(yīng)當(dāng)與其規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場(chǎng)影響力相適應(yīng)，至少每季度應(yīng)當(dāng)進(jìn)行一次常規(guī)壓力測(cè)試。出現(xiàn)市場(chǎng)劇烈波動(dòng)等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)加大壓力測(cè)試頻度。

（二）壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面實(shí)施，針對(duì)流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制等情況，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測(cè)試。

（三）壓力測(cè)試的假設(shè)情景應(yīng)當(dāng)審慎合理，對(duì)假設(shè)理由應(yīng)當(dāng)進(jìn)行詳細(xì)說明。

（四）應(yīng)當(dāng)明確抵御流動(dòng)性危機(jī)的最短生存期，最短生存期應(yīng)當(dāng)不低于一個(gè)月。

（五）壓力測(cè)試應(yīng)當(dāng)充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響和壓力情景對(duì)各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)要素的影響及其反作用。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)要素的相互作用實(shí)施多輪壓力測(cè)試。

（六）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的銀行或市場(chǎng)流動(dòng)性危機(jī)，對(duì)壓力測(cè)試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)。壓力測(cè)試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書面記錄。

（七）根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果制定有效的應(yīng)急計(jì)劃，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，并具有充足的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)抵御流動(dòng)性壓力。

（八）測(cè)算可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、確定風(fēng)險(xiǎn)限額、制定業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測(cè)試結(jié)果。

第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平、組織架構(gòu)及其市場(chǎng)影響力，制定有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景，至少應(yīng)當(dāng)包括銀行評(píng)級(jí)被大幅降低的情況。

（二）明確董事會(huì)、高管層及各部門在應(yīng)急計(jì)劃實(shí)施中的權(quán)限和職責(zé)。

（三）包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施和負(fù)債方應(yīng)急措施，列明壓力情況下的應(yīng)急資金來源和量化信息，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時(shí)間，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來源可靠、充分。

（四）區(qū)分法人和集團(tuán)層面，并視需要針對(duì)重要幣種和境外主要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。對(duì)于受到流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制影響的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。

（五）至少每年一次對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行修訂，并不定期對(duì)應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行演練，確保 在緊急情況下的順利實(shí)施。

（六）出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與交易對(duì)手、客戶及公眾的溝通，最大限度減少信息不對(duì)稱可能給銀行帶來的不利影響。

第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具有與可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備，確保其滿足壓力情景下的支付結(jié)算和資金流出需要。優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）在使用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備獲取資金時(shí)沒有法律、監(jiān)管和操作上的障礙。

（二）對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備的可交易性及變現(xiàn)程度進(jìn)行定期檢驗(yàn)，確保其具有足夠的流動(dòng)性，并避免在壓力時(shí)期出售資產(chǎn)所帶來的負(fù)面影響。在特殊情況下應(yīng)當(dāng)加大檢驗(yàn)頻度。

（三）制定明確的書面制度，確保負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備擁有實(shí)際控制權(quán)。其他部門動(dòng)用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備的額度，應(yīng)當(dāng)事前獲得負(fù)責(zé)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意。

第三十條 商業(yè)銀行實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的并表管理，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動(dòng)性水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對(duì)銀行集團(tuán)的影響。商業(yè)銀行無論采用集中、分散或二者相結(jié)合的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式，都應(yīng)當(dāng)確保對(duì)集團(tuán)層面、法人層面和各附屬機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部融資和交易限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度對(duì)流動(dòng)性可能帶來的負(fù)面影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過度依賴集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債，減少壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)所在國(guó)家或地區(qū)與流動(dòng)性管理相關(guān)的法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，充分考慮流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制、資本管制以及金融市場(chǎng)發(fā)展差異程度等因素對(duì)并表流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。

第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)其他幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行合并管理。

重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣。

第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。

第四節(jié) 管理信息系統(tǒng)

第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、全面計(jì)量、監(jiān)測(cè)和報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)以下功能：

（一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定期限的現(xiàn)金流入、流出及缺口。

（二）按時(shí)計(jì)算流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，并根據(jù)需要加大監(jiān)測(cè)頻率。

（三）支持流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額控制。

（四）支持對(duì)大額資金流動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)控。

（五）支持對(duì)優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)價(jià)值和構(gòu)成的監(jiān)測(cè)。

（六）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測(cè)試。

第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容、形式、頻率和報(bào)送范圍，確保董事會(huì)、高級(jí)管理層和其他管理人員及時(shí)了解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理情況。

第三章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)

第三十五條 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、存貸比和流動(dòng)性比例。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到本辦法所規(guī)定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最低標(biāo)準(zhǔn)。

第三十六條 流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。其計(jì)算公式為：

優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件二規(guī)定的基本特征，在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。

未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。

商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。第三十七條 凈穩(wěn)定資金比例旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運(yùn)用與資金來源的期限錯(cuò)配，增加長(zhǎng)期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對(duì)穩(wěn)定資金的需求。其計(jì)算公式為：

可用的穩(wěn)定資金是指在持續(xù)壓力情景下，能確保在1年內(nèi)都可作為穩(wěn)定資金來源的權(quán)益類和負(fù)債類資金。

所需的穩(wěn)定資金等于商業(yè)銀行各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目與相應(yīng)的穩(wěn)定資金需求系數(shù)乘積之和，穩(wěn)定資金需求系數(shù)是指各類資產(chǎn)或表外風(fēng)險(xiǎn)暴露項(xiàng)目需要由穩(wěn)定資金支持的價(jià)值占比。

商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100%。

第三十八條 存貸比的計(jì)算公式為： 存貸比=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額*100%

商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。

第三十九條 流動(dòng)性比例的計(jì)算公式為：

流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額*100%

商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

第四十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和并表的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍比照《商業(yè)銀行資本管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。

在計(jì)算并表流動(dòng)性覆蓋率時(shí)，如集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿足自身流動(dòng)性需要之外的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)不能計(jì)入集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)中。

第二節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

第四十一條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場(chǎng)流動(dòng)性等方面，定期對(duì)商業(yè)銀行和銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。

銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測(cè)工具在反映商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性，綜合運(yùn)用多維度的方法和工具對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。

第四十二條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項(xiàng)目在不同時(shí)間段的合同期限錯(cuò)配情況。合同期限錯(cuò)配情況的分析和監(jiān)測(cè)應(yīng)當(dāng)涵蓋從隔夜、7天、14天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、3年、5年到超過5年等多個(gè)時(shí)間段。相關(guān)參考指標(biāo)可以包括上述各個(gè)時(shí)間段的流動(dòng)性缺口和流動(dòng)性缺口率。

第四十三條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行負(fù)債的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對(duì)手、幣種等方面的集中度。相關(guān)參考指標(biāo)可以包括核心負(fù)債比例、同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例、最大十戶存款比例及最大十家同業(yè)融入比例等。

銀監(jiān)會(huì)對(duì)負(fù)債集中度的分析，應(yīng)當(dāng)涵蓋1個(gè)月以下、1-3個(gè)月、6個(gè)月-1年和1年以上等多個(gè)時(shí)間段。

第四十四條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量、類別和所在地，包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放中央銀行的準(zhǔn)備金、以及向中央銀行或市場(chǎng)融資時(shí)可以用作抵押品的流動(dòng)性資產(chǎn)。

商業(yè)銀行用優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)向中央銀行或市場(chǎng)進(jìn)行融資時(shí)，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)當(dāng)監(jiān)測(cè)抵押率以及優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)的預(yù)期可變現(xiàn)價(jià)值。

第四十五條 銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)規(guī)模、貨幣錯(cuò)配帶來的潛在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)市場(chǎng)的影響等因素決定是否對(duì)商業(yè)銀行重要幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)監(jiān)測(cè)。相關(guān)參考指標(biāo)可包括重要幣種的流動(dòng)性覆蓋率等。

第四十六條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整和金融市場(chǎng)變化對(duì)銀行體系流動(dòng)性的影響，分析、監(jiān)測(cè)金融市場(chǎng)的整體流動(dòng)性狀況。銀監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)流動(dòng)性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動(dòng)性資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移受限等跡象，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析其對(duì)銀行外部市場(chǎng)融資能力的影響。

銀監(jiān)會(huì)分析市場(chǎng)流動(dòng)性時(shí)，相關(guān)參考指標(biāo)可以包括銀行間市場(chǎng)同業(yè)拆借利率及成交量、銀行間市場(chǎng)回購(gòu)利率及成交量、國(guó)庫(kù)定期存款招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場(chǎng)相關(guān)指數(shù)等。

第四十七條 除本辦法列出的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)參考指標(biāo)外，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)模式、復(fù)雜程度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，采用商業(yè)銀行內(nèi)部的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等其他工具，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段

第四十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定，通過非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級(jí)管理人員的監(jiān)督管理談話等方式，運(yùn)用流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測(cè)工具，在法人和集團(tuán)層面，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理有效性進(jìn)行評(píng)估。

第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送相關(guān)的外部審計(jì)報(bào)告。

銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)模式、復(fù)雜程度和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)決定商業(yè)銀行報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。

第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、主要政策和流程、內(nèi)部監(jiān)測(cè)指標(biāo)和限額、應(yīng)急計(jì)劃及其演練情況等主要內(nèi)容。

商業(yè)銀行對(duì)上述策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)書面報(bào)告調(diào)整情況。

第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按季向銀監(jiān)會(huì)報(bào)送壓力測(cè)試報(bào)告，包括壓力情景和假設(shè)、壓力測(cè)試結(jié)果、必要時(shí)進(jìn)行的事后檢驗(yàn)結(jié)果，以及根據(jù)壓力測(cè)試結(jié)果對(duì)可承受的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、限額和應(yīng)急計(jì)劃的調(diào)整情況。

第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告下列重大事項(xiàng)、擬采取的應(yīng)對(duì)措施和相關(guān)的流動(dòng)性安排。

（一）商業(yè)銀行評(píng)級(jí)出現(xiàn)重大下調(diào)。

（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流動(dòng)性。

（三）商業(yè)銀行重要融資渠道即將受限或失靈。

（四）外部市場(chǎng)流動(dòng)性狀況發(fā)生重大不利變化。

（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。

（六）對(duì)資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動(dòng)性管理的重大調(diào)整。

（七）集團(tuán)、母行和境外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況、信用評(píng)級(jí)或所在國(guó)家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大的不利變化。

（八）集團(tuán)或母行出現(xiàn)流動(dòng)性困難。

（九）其他可能對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。

外資法人銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國(guó)銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。

第五十三條 銀監(jiān)會(huì)可以根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的評(píng)估結(jié)果決定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)場(chǎng)檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。

第五十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期披露有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其管理信息，包括但不限于：

（一）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)當(dāng)特別說明董事會(huì)及其專門委員會(huì)、高級(jí)管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及重要政策和程序。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

（四）識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法和程序。

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要監(jiān)測(cè)指標(biāo)及簡(jiǎn)要分析。

（六）影響流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

（七）壓力測(cè)試情況。

第五十五條 對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在明顯缺陷、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)過高的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改。對(duì)于逾期未整改的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)有權(quán)采取下列措施：

（一）與商業(yè)銀行高級(jí)管理層、董事會(huì)進(jìn)行審慎性會(huì)談。

（二）要求商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓力測(cè)試、提交更有效的應(yīng)急計(jì)劃。

（三）要求商業(yè)銀行增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容。

（四）增加對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率。

（五）限制商業(yè)銀行開展收購(gòu)或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動(dòng)。

（六）要求商業(yè)銀行降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。

（七）要求商業(yè)銀行增加優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備。

（八）提高對(duì)商業(yè)銀行的資本充足率要求。

（九）《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。

對(duì)于集團(tuán)或母公司出現(xiàn)流動(dòng)性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其與集團(tuán)或母公司之間的資金往來提出限制性要求。

根據(jù)外資銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債比例、跨境資金凈流出比例提出限制性要求。

第五十六條 對(duì)于未遵守流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并視情形采取《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條規(guī)定的監(jiān)管措施或行政處罰。

第五十七條 對(duì)于未按規(guī)定提供流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表或報(bào)告、未按規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假報(bào)表、報(bào)告的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會(huì)可以視情形實(shí)施《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條規(guī)定的行政處罰。

第五十八條 銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)合作，共同建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置聯(lián)動(dòng)機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。

在影響單家機(jī)構(gòu)或市場(chǎng)的流動(dòng)性事件發(fā)生時(shí)，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在與境內(nèi)相關(guān)部門及境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分溝通協(xié)作的基礎(chǔ)上，適時(shí)啟動(dòng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案，降低上述事件對(duì)金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖擊。上述流動(dòng)性事件包括但不限于：

（一）銀行財(cái)務(wù)狀況明顯惡化。

（二）銀行通過市場(chǎng)融資或吸收存款獲取資金的途徑即將喪失。

（三）銀行信用評(píng)級(jí)大幅調(diào)低。

（四）集團(tuán)內(nèi)部機(jī)構(gòu)之間或跨境的流動(dòng)性轉(zhuǎn)移出現(xiàn)重大不利變化。

（五）出現(xiàn)嚴(yán)重的市場(chǎng)紊亂，對(duì)支付清算系統(tǒng)造成明顯沖擊。

第四章 附 則

第五十九條 除另有規(guī)定外，政策性銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、外國(guó)銀行分行和城市信用社、農(nóng)村信用社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參照本辦法執(zhí)行。

第六十條 外資法人銀行應(yīng)當(dāng)具備獨(dú)立的本地流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理能力。外資法人銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)保持對(duì)本行資金調(diào)撥的最高權(quán)限。

第六十一條 附件

一、附件

二、附件

三、附件四是本辦法的組成部分。

第六十二條 商業(yè)銀行最遲應(yīng)于2013年底前達(dá)到流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，2016年底前達(dá)到凈穩(wěn)定資金比例監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

第六十三條 本辦法由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第六十四條 本辦法自2012年1月1日起實(shí)施。本辦法實(shí)施前出臺(tái)的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

第五篇：銀監(jiān)會(huì)修改商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

銀監(jiān)會(huì)修改商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

來源：第一財(cái)經(jīng)日

銀監(jiān)會(huì)在9月22日公布了銀監(jiān)會(huì)主席尚福林于9月2日簽署的2015年9號(hào)令，根據(jù)《全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于修改<中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法>的決定》，《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》做出相應(yīng)修改。新修改的《管理辦法》最大的變化就是刪除了貸款余額與存款余額比例不得超過75%的規(guī)定，將存貸比由法定監(jiān)管指標(biāo)轉(zhuǎn)為流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)。按照業(yè)內(nèi)人士估算，存貸比監(jiān)管指標(biāo)取消后，大致會(huì)釋放出6萬多億元的信貸額度。這將大大提升銀行的信貸投放能力，增強(qiáng)對(duì)“三農(nóng)”、小微企業(yè)等實(shí)體經(jīng)濟(jì)的貸款投放。修改后的《管理辦法》將于10月1日正式實(shí)施。

刪除存貸比 流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性比例

新修改的《管理辦法》將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)中的存貸比刪除，只包括流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性比例。

“目前在執(zhí)行過程中還在一個(gè)過渡期，對(duì)存貸比取消以后這種市場(chǎng)行為，對(duì)商業(yè)銀行來說是利大于弊?！敝行陪y行副行長(zhǎng)郭黨懷在此前的銀監(jiān)會(huì)銀行業(yè)例會(huì)上表示，中信銀行測(cè)算其存貸比在75%~80%的幅度，意味著還有5個(gè)百分點(diǎn)的彈性。

同時(shí)，郭黨懷也表示，存貸比取消以后，對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性管理提出了更高的要求，更市場(chǎng)化了。商業(yè)銀行出于流動(dòng)性考慮，將重新規(guī)劃它的資產(chǎn)分布。

刪除存貸比不僅可以緩解銀行攬儲(chǔ)壓力，也將為銀行的變革釋放更多的空間，同時(shí)社會(huì)融資成本也有望因此有所降低。

盡管存貸比在已經(jīng)不在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)中作為硬性指標(biāo)，銀監(jiān)會(huì)依然將其作為監(jiān)測(cè)指標(biāo)。

“銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行存貸比的變動(dòng)情況，當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標(biāo)波動(dòng)較大、快速或持續(xù)單向變化等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化，必要時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示或要求商業(yè)銀行采取相關(guān)措施?！薄豆芾磙k法》中稱。

流動(dòng)性覆蓋率從巴塞爾協(xié)議III中引進(jìn)，被認(rèn)為是存貸比指標(biāo)的替代性指標(biāo)。銀監(jiān)會(huì)也表示，流動(dòng)性覆蓋率相對(duì)其他流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)更具風(fēng)險(xiǎn)敏感性和前瞻性，在監(jiān)測(cè)、防范銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面具有較強(qiáng)的作用和現(xiàn)實(shí)意義，在我國(guó)的適用范圍不應(yīng)只局限于國(guó)際活躍銀行。

不過，對(duì)于規(guī)模較小和復(fù)雜程度較低的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，銀監(jiān)會(huì)還是允許采用簡(jiǎn)單、有效的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，降低合規(guī)成本。流動(dòng)性覆蓋率較為復(fù)雜，對(duì)銀行組織架構(gòu)、管理水平和信息系統(tǒng)等均提出了較高要求，對(duì)于規(guī)模較小、復(fù)雜程度較低的銀行而言，合規(guī)成本較高。

因此，《管理辦法》規(guī)定，農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國(guó)銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管要求。

“一些小的銀行業(yè)務(wù)還是以存貸款為主，對(duì)這些銀行來講，存貸比能大體反應(yīng)其流動(dòng)性的狀況。這些銀行流動(dòng)性覆蓋率指標(biāo)，成本很高，也沒有必要。這個(gè)時(shí)候用一個(gè)簡(jiǎn)單的流動(dòng)性指標(biāo)還是很適用的，存貸比的確具有參考意義?！敝袊?guó)社科院金融研究所銀行研究室主任曾剛對(duì)《第一財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)》記者分析稱。

把握細(xì)節(jié) 科學(xué)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) “推動(dòng)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的精細(xì)化管理，這一點(diǎn)是最為直接的意義。”一位大行人士談及《管理辦法》相關(guān)內(nèi)容時(shí)表示。

《管理辦法》規(guī)定，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動(dòng)性覆蓋率和流動(dòng)性比例。流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求。銀監(jiān)會(huì)要求銀行流動(dòng)性覆蓋了不低于100%。此外，流動(dòng)性比例不低于25%。

對(duì)于商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率的達(dá)標(biāo)，修改后的《管理辦法》對(duì)于過渡期并沒有做出改變，在2018年底前達(dá)到100%。過渡期內(nèi)，在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%。

2013年10月銀監(jiān)會(huì)發(fā)布當(dāng)時(shí)修改過的《管理辦法》時(shí)曾透露，2013年國(guó)內(nèi)設(shè)立的銀行機(jī)構(gòu)平均的流動(dòng)性覆蓋率已經(jīng)達(dá)到125%。2012年底，44家銀行流動(dòng)性覆蓋率都超過了60%，已經(jīng)提前達(dá)到2014年底60%的標(biāo)準(zhǔn)。

“與傳統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)相比，如存貸比、流動(dòng)性比例、超額備付金率、流動(dòng)性缺口，流動(dòng)性覆蓋率更為全面和精細(xì)。例如，對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)采用了較高的現(xiàn)金流出系數(shù)和較低的現(xiàn)金流入系數(shù)，在反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面更為準(zhǔn)確，也有助于約束商業(yè)銀行對(duì)同業(yè)資金的過度依賴?！便y監(jiān)會(huì)曾分析稱。

《管理辦法》要求將包括同業(yè)和理財(cái)在內(nèi)的各業(yè)務(wù)條線的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，在考核主要業(yè)務(wù)條線的收益時(shí)納入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)成本。同時(shí)，要求銀行現(xiàn)金流測(cè)算和缺口限額應(yīng)涵蓋表內(nèi)外各項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債。這幾方面被認(rèn)為是具有改進(jìn)我國(guó)銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義。

在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方面，銀監(jiān)會(huì)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場(chǎng)流動(dòng)性等方面，定期對(duì)商業(yè)銀行和銀行體系的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。

《管理辦法》在執(zhí)行過程中還有一個(gè)過渡期，對(duì)存貸比取消以后這種市場(chǎng)行為，對(duì)商業(yè)銀行來說是利大于弊。下一階段，核心負(fù)債比例、同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例都將成為相關(guān)參考指標(biāo)，更有利于銀監(jiān)會(huì)分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對(duì)手和幣種等方面的集中度。