第一篇：中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問(wèn)題

中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中存在的問(wèn)題及其應(yīng)對(duì)措施

摘要：伴隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人口的不斷增多，人口老齡化等社會(huì)現(xiàn)象的不斷出現(xiàn)，中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度也應(yīng)運(yùn)而生。雖然中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)中國(guó)產(chǎn)生了一定的積極意義，但其還存在覆蓋范圍狹窄、社會(huì)化程度低、保障標(biāo)準(zhǔn)低、資金來(lái)源不盡合理、管理不規(guī)范等問(wèn)題。針對(duì)這些問(wèn)題采取加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，及其有關(guān)法律等的相應(yīng)措施，以使的中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度更加完善和進(jìn)一步發(fā)展。

關(guān)鍵字：養(yǎng)老保險(xiǎn)

退休年齡

養(yǎng)老基金

基金管理

正文

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是人類(lèi)理性的面對(duì)衰老、死亡而建立的保障制度。一個(gè)國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的建立，是社會(huì)生產(chǎn)方式、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、政治和思想文化傳統(tǒng)等多方面綜合作用的結(jié)果。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是指國(guó)家根據(jù)一定的法律、法規(guī)對(duì)勞動(dòng)者達(dá)到法定法定退休年齡并從事某種勞動(dòng)達(dá)到法定退休年限，由國(guó)家和社會(huì)依法給予幫助，以維持其老年基本生活的一種制度。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是針對(duì)勞動(dòng)者年老、喪失勞動(dòng)能力這一風(fēng)險(xiǎn)而建立的社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目，是社會(huì)保障制度的重要內(nèi)容。

中國(guó)是一個(gè)人口大國(guó)，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展人口老齡化問(wèn)題日益突出，65歲以上的老人的數(shù)量大量增加，而我國(guó)計(jì)劃生育政策的實(shí)施使得現(xiàn)在家庭獨(dú)生子女的現(xiàn)象凸顯，出生率下降，年輕的工作人口不斷減少，工作人口負(fù)擔(dān)的老年人口數(shù)量越來(lái)越多，子女贍養(yǎng)老人的負(fù)擔(dān)越來(lái)越重。中國(guó)老年撫養(yǎng)指數(shù)超出了同等人均國(guó)民生產(chǎn)總值的老年撫養(yǎng)指數(shù)的國(guó)際水平，這就意味著中國(guó)所承受的老年撫養(yǎng)指數(shù)超出了國(guó)際上同等經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的其它國(guó)家，或者說(shuō)，人口老齡化給中國(guó)經(jīng)濟(jì)造成的壓力高于其它發(fā)展中國(guó)家。大部分工業(yè)化國(guó)家早在老年人開(kāi)始消耗大量國(guó)家資源之前就實(shí)現(xiàn)了繁榮，而中國(guó)在沒(méi)有實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的繁榮之前就面臨著嚴(yán)峻的老齡化，即“未富先衰”現(xiàn)象就比較嚴(yán)重，養(yǎng)老問(wèn)題是社會(huì)所面臨的重要問(wèn)題。在人口老齡化和人均壽命延長(zhǎng)的情況下，越來(lái)越多的老年人退出勞動(dòng)生涯，他們的健康、經(jīng)濟(jì)等問(wèn)題也會(huì)不斷增加，需要社會(huì)提供幫助獲得社會(huì)保障。

一、中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)中存在的問(wèn)題

自中華人民共和國(guó)建立以來(lái)，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得到不斷的完善和發(fā)展，在緩和各利益群體的矛盾促進(jìn)社會(huì)公平，保障老年人的生活，減輕年輕人贍養(yǎng)老年人的負(fù)擔(dān)，加強(qiáng)社會(huì)穩(wěn)定方面有一定的作用，但我國(guó)是一個(gè)發(fā)展中國(guó)家，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平還不夠高，而且城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)明顯、東西地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展極不平衡、農(nóng)村人口眾多，公民戶(hù)籍、工作單位所有制與職業(yè)身份的不同，因此在中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制中也存在許多問(wèn)題。

第一，法定退休年齡偏低。與國(guó)際上其他國(guó)家相比我國(guó)的法定退休年齡偏低，國(guó)際上大多數(shù)國(guó)家的法定退休年齡為男性是65歲，女性為62歲，其中丹麥男性為67歲，女性為62歲。在我國(guó)男干部和工人的退休年齡均為60歲，女干部和工人的退休年齡分別為55歲、50歲，而對(duì)于特殊工種的職工，如從事高空、高壓等重體力或?qū)ι眢w有害工作的工人，累計(jì)工齡在8至10年的可以提前五年退休，我國(guó)人口眾多，而隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民生活水平提高，醫(yī)療服務(wù)設(shè)施的加強(qiáng)，人口的壽命不斷延長(zhǎng)，不僅造成代際之間負(fù)擔(dān)的不平等，同時(shí)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的財(cái)務(wù)可持續(xù)性構(gòu)成威脅。

第二，養(yǎng)老基金問(wèn)題。“空賬”問(wèn)題不斷加劇。在以往的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國(guó)實(shí)行的是“低工資，高福利”的政策，本來(lái)屬于勞動(dòng)者必要?jiǎng)趧?dòng)應(yīng)計(jì)入職工工資的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用，卻以高稅收的形式上繳國(guó)庫(kù)，并未形成養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，而是集中在國(guó)有資產(chǎn)中，因此，政府應(yīng)承擔(dān)對(duì)老年人的養(yǎng)老義務(wù)，即形成了養(yǎng)老保險(xiǎn)中的“歷史欠債”。伴隨著人口老年化進(jìn)程加快，國(guó)有企業(yè)改制，一批職工提前退休。一方面造成養(yǎng)老基金收入減少；另一方面，養(yǎng)老基金的指出不斷增加，造成入不敷出的局面。我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金來(lái)源主要是以人民個(gè)人為主，集體次之，國(guó)家為補(bǔ)充，這使得國(guó)家和集體所體現(xiàn)出來(lái)的社會(huì)責(zé)任過(guò)小，不僅造成資金不足，降低了保障標(biāo)準(zhǔn)，而且也影響了人們參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性，增加保障工作進(jìn)行的難度。

第三，養(yǎng)老基金管理不完善。養(yǎng)老基金管理的好壞，不僅和職工退休時(shí)經(jīng)濟(jì)保障是否能夠?qū)崿F(xiàn)有這密切的關(guān)系，而且影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度對(duì)于人們吸引力的大小。但目前我國(guó)并沒(méi)有真正建立起養(yǎng)老基金保值增值的有效機(jī)制，自然中斷繳費(fèi)人數(shù)不斷增多，沒(méi)形成健全的法律制度對(duì)養(yǎng)老基金進(jìn)行有效的規(guī)范和管理，在養(yǎng)老金的使用中沒(méi)形成嚴(yán)格的監(jiān)管制度，養(yǎng)老金的使用透明度不高，養(yǎng)老金的挪用、貪污等現(xiàn)象存在，全國(guó)近12年以來(lái)，僅基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金被擠占挪用的就達(dá)100億元。違規(guī)挪用資金的單位主要是地方各級(jí)政府和社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，由政府直接動(dòng)用或批準(zhǔn)動(dòng)用的資金占違紀(jì)金額總數(shù)30%以上，這些現(xiàn)象嚴(yán)重削弱了人們對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的信任。

第四，實(shí)施范圍狹窄，覆蓋面小。我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系以城市和農(nóng)村為界限劃分為明顯的兩個(gè)板塊。據(jù)統(tǒng)計(jì)，占我國(guó)人口70%的農(nóng)民，只享有社會(huì)保障支出的10%左右，而占總?cè)丝?0%的城市人口卻享有將近90%的社會(huì)保障支出。到1996年年底，全國(guó)僅有14%的縣、市進(jìn)行了農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的試點(diǎn)工作，34%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立了農(nóng)村社會(huì)保障網(wǎng)絡(luò)，26.5%的村建立了社會(huì)保障基金會(huì)。其中，參加農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的農(nóng)民僅占適齡投保人數(shù)的14.5%。這些數(shù)字表明了養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面很小。并且我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度帶有強(qiáng)烈的戶(hù)籍、職業(yè)身份烙印。城鎮(zhèn)企業(yè)單位退休人員在養(yǎng)老待遇方面與事業(yè)單位，尤其是機(jī)關(guān)單位的退休人員有較大的差距。

第五，干部和群眾在享受集體補(bǔ)貼方面差距過(guò)大。在我國(guó)公職人員在社會(huì)保障方面享有比普通人更為優(yōu)厚的政策。雖然《基本方案》規(guī)定：“同一投保單位，投保對(duì)象平等享受集體補(bǔ)貼”①。但是，在社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)行過(guò)程中，同一個(gè)行政村的干部和群眾是不平等的享受社會(huì)集體補(bǔ)助的。參加投保的絕大多數(shù)村是補(bǔ)干部，不補(bǔ)群眾，就算補(bǔ)給群眾的也是補(bǔ)給干部的金額多，補(bǔ)給群眾的金額少。群眾一年僅補(bǔ)助3至5元，而干部可達(dá)數(shù)百元甚至是上千元。這樣的差距進(jìn)一步加大社會(huì)不公平現(xiàn)象，強(qiáng)化了農(nóng)民對(duì)農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的抵觸心理。

二、應(yīng)對(duì)的措施

建立完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要，是維持社會(huì)穩(wěn)定，提高老年人生活水平，減輕青年人的負(fù)擔(dān)，緩和人口老齡化帶來(lái)的問(wèn)題。建立具有中國(guó)特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的必要求，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制逐步完善的制度保證。中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革是伴隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革而逐步展開(kāi)。針對(duì)中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中存在的問(wèn)題，采取相應(yīng)的對(duì)策，使得中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度更加完善，使得中國(guó)的社會(huì)主義更加公平、完善、和諧。

第一，適時(shí)調(diào)整職工退休年齡：現(xiàn)行退休年齡是新中國(guó)成立初期確定的，當(dāng)時(shí)平均人口壽命是42歲。目前，我國(guó)平均預(yù)期壽命已達(dá)72歲，退休年齡應(yīng)根據(jù)預(yù)期平均年齡增長(zhǎng)而提高，國(guó)際上已普遍呈現(xiàn)提高退休年齡的趨勢(shì)。由于我國(guó)勞動(dòng)力市場(chǎng)供需矛盾的突出，短期內(nèi)無(wú)法提高目前法定退休年齡，但可以先從男女同齡退休開(kāi)始，經(jīng)過(guò)較長(zhǎng)時(shí)間的過(guò)渡，最終達(dá)到整體提高退休年齡的目的。一般情況下，社會(huì)平均工資水平是逐年增長(zhǎng)的，退休越晚社會(huì)養(yǎng)老金給付水平越高，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資收入也會(huì)隨著絕對(duì)值和投資期限增加而提高。因此逐步提高退休年齡，對(duì)于增加企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)交費(fèi)，提高養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資收益，增退休金收入，減輕社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的給付壓力都有中要意義

①郭士征 著《社會(huì)保障學(xué)》 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社2004年版 第149頁(yè)

第二，加快我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，提高我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平直接影響著社會(huì)保障基金的多少，社會(huì)保障水平的提高依賴(lài)于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此加強(qiáng)和完善中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的根本在于加快我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。經(jīng)濟(jì)發(fā)展的程度決定著養(yǎng)老保險(xiǎn)的水平高低，而我國(guó)經(jīng)濟(jì)又不發(fā)達(dá)，這就要求我國(guó)全力加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。加大財(cái)政支出力度，多渠道籌集養(yǎng)老保險(xiǎn)資金。養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政資金雖然主要來(lái)源于單位和個(gè)人的繳費(fèi)，但國(guó)家財(cái)政支持是不可缺少的，由于養(yǎng)老保險(xiǎn)的法定地位，政府有義務(wù)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金提供財(cái)政支持。同時(shí)可以通過(guò)多渠道籌集資金解決隱性的財(cái)務(wù)問(wèn)題，如：國(guó)有企業(yè)公司化改革過(guò)程中的售股變現(xiàn)收入，中小企業(yè)拍賣(mài)、租賃所得收入，國(guó)有房產(chǎn)的銷(xiāo)售、租賃所得收入，新增稅收以及調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)的結(jié)余部分，政府發(fā)放特種債權(quán)等的收入等等。這些有利于解決養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中的資金問(wèn)題。

第三，加強(qiáng)各級(jí)政府的領(lǐng)導(dǎo)與支持。任何制度都是通過(guò)各級(jí)政府領(lǐng)導(dǎo)人民群眾貫徹執(zhí)行的，各級(jí)政府的領(lǐng)導(dǎo)和支持是完善養(yǎng)老保險(xiǎn)體制的關(guān)鍵。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一項(xiàng)涉及面廣、政策性強(qiáng)、難度較大的工作，光靠一個(gè)部門(mén)是無(wú)法行得通的，只有黨委、政府高度重視，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，把組織、引導(dǎo)、支持養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)行當(dāng)做政府行為才能保證養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)的順利發(fā)展，因此各級(jí)政府及有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)從全國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的全局出發(fā)，切實(shí)增強(qiáng)我國(guó)養(yǎng)老保障體系建設(shè)的急迫感和責(zé)任感，把建設(shè)完善的養(yǎng)老保障體系列入重要的議事日程。納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，認(rèn)真研究加快建設(shè)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的政策措施。

第四，開(kāi)辟社會(huì)保障基金增值渠道。全國(guó)社會(huì)保障基金是養(yǎng)老保險(xiǎn)等各項(xiàng)社會(huì)保障得以實(shí)現(xiàn)的重要財(cái)政支持。社會(huì)保障基金投入運(yùn)營(yíng)并獲得收益，是增加基金支撐能力的重要措施，可用于彌補(bǔ)日前繳費(fèi)和未來(lái)支付增長(zhǎng)所需資金之間的差距。因此，要抓緊開(kāi)辟基金投資增值的新渠道：一是可以購(gòu)買(mǎi)在證劵交易所上市的基金間接入市，使社會(huì)保障基金分享社會(huì)的發(fā)展成果；二是委托實(shí)力雄厚的、規(guī)模大的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)增值，由金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；三是根據(jù)基金收支情況，將暫時(shí)不用的基金通過(guò)資本市場(chǎng)拆借給商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，享受優(yōu)惠利率；四是選擇前景良好、收益高，且比較穩(wěn)定的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，如能源、交通等行業(yè)進(jìn)行投資，以保證較高的投資回報(bào)。

社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是職工的“活命錢(qián)”，是社會(huì)穩(wěn)定的物質(zhì)基礎(chǔ)，必須加強(qiáng)監(jiān)督管理，確保專(zhuān)款專(zhuān)用和保值增值。建立勞動(dòng)保障、財(cái)政、銀行、審計(jì)四位一體的監(jiān)督體系，即對(duì)基金投資運(yùn)營(yíng)實(shí)施監(jiān)督，也對(duì)未投入運(yùn)營(yíng)的基金存量實(shí)施監(jiān)督，確保整個(gè)基金的安全運(yùn)行和增值。結(jié)束語(yǔ)

養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是一種利國(guó)利民的制度，它的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)勞動(dòng)力老有所養(yǎng)，減輕年輕人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，國(guó)家依法給勞動(dòng)力老年退休后一定的物質(zhì)幫助，使其仍有穩(wěn)定的收入來(lái)源得到社會(huì)的尊重，依然可以體面的生活安度晚年。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有利于國(guó)家的安定。因此，我們要不斷的發(fā)展經(jīng)濟(jì)，不斷完善我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，使我國(guó)的勞動(dòng)力老有所養(yǎng)。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉鈞 著《社會(huì)保障理論與實(shí)務(wù)》 清華大學(xué)出版社 2009年版 [2]趙曼 著《社會(huì)保障》科學(xué)出版社2010年版

[3]郭士征 著《社會(huì)保障學(xué)》 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社2004年版 [4]章曉懿 著《社會(huì)保障概論》 上海交通大學(xué)出版社 2010年版 [5]郭士征 主編《社會(huì)保障學(xué)》 上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社 2004年版

第二篇：養(yǎng)老保險(xiǎn)基金存在問(wèn)題整改方案

養(yǎng)老保險(xiǎn)基金存在問(wèn)題整改方案

蘭州市人社局審計(jì)監(jiān)管處：

根據(jù)蘭人社發(fā)【2011】149號(hào)文件通知，我單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專(zhuān)門(mén)對(duì)社保基金中存在的問(wèn)題進(jìn)行了整改，將整改方案做出如下匯報(bào)：

一，關(guān)于養(yǎng)老保險(xiǎn)支出戶(hù)利息未按照三個(gè)月整存整取，而是按照活期利率計(jì)息的問(wèn)題。

我局領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)銀發(fā)【1997】567號(hào)文件的要求與銀行做了溝通和協(xié)調(diào)。即從1998年1月1日起，養(yǎng)老保險(xiǎn)存入個(gè)商業(yè)銀行的活期存款按三個(gè)月整存整取定期存款利率計(jì)息，根據(jù)財(cái)社字1【1998】6號(hào)文件12條規(guī)定，存入社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收入戶(hù)，支出戶(hù)的基本養(yǎng)老基金，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的優(yōu)惠利率計(jì)息，我單位與銀行溝通協(xié)調(diào)后，銀行將一次性補(bǔ)記以前利息。

二，關(guān)于企業(yè)養(yǎng)老金累計(jì)欠費(fèi)的情況。

我們將嚴(yán)格執(zhí)行社會(huì)保險(xiǎn)稽核辦法，為確保社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)收盡收，維護(hù)參保人員合法權(quán)益。

我局領(lǐng)導(dǎo)已親自帶隊(duì)稽核了若干企業(yè)，我們本著堅(jiān)持原則，作風(fēng)正派，公正廉潔的根本，要求被稽核單位提供了用人情況，工資情況，財(cái)務(wù)報(bào)表，繳費(fèi)數(shù)據(jù)和相關(guān)賬冊(cè)和繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)有關(guān)的情況和資料。并以此資料進(jìn)行稽核工作。發(fā)現(xiàn)被稽核單位在繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)存在少報(bào)，瞞報(bào)繳費(fèi)基

數(shù)和繳費(fèi)人數(shù)，我局據(jù)實(shí)寫(xiě)出了稽核意見(jiàn)書(shū)并要求其單位做出改正。對(duì)拒不改正的，我局將報(bào)請(qǐng)勞動(dòng)保障行政部門(mén)依法處罰。

我局專(zhuān)門(mén)組織開(kāi)展全區(qū)性的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)收繳專(zhuān)項(xiàng)執(zhí)法稽核活動(dòng)，堅(jiān)決清理、追繳企業(yè)欠繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，千方百計(jì)提高征繳額，解決欠費(fèi)問(wèn)題。

第三篇：中國(guó)商品交易所存在問(wèn)題

一些地區(qū)為推進(jìn)權(quán)益（如股權(quán)、產(chǎn)權(quán)等）和商品市場(chǎng)發(fā)展，陸續(xù)批準(zhǔn)設(shè)立了一些從事產(chǎn)權(quán)交易、文化藝術(shù)品交易和大宗商品中遠(yuǎn)期交易等各種類(lèi)型的交易場(chǎng)所

證券和期貨交易更是具有特殊的金融屬性和風(fēng)險(xiǎn)屬性

建立由證監(jiān)會(huì)牽頭，有關(guān)部門(mén)參加的“清理整頓各類(lèi)交易場(chǎng)所部際聯(lián)席會(huì)議”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)席會(huì)議）制度.對(duì)經(jīng)國(guó)務(wù)院或國(guó)務(wù)院金融管理部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立從事金融產(chǎn)品交易的交易場(chǎng)所，由國(guó)務(wù)院金融管理部門(mén)負(fù)責(zé)日常監(jiān)管。其他交易場(chǎng)所均由省級(jí)人民政府按照屬地管理原則負(fù)責(zé)監(jiān)管

不得將任何權(quán)益拆分為均等份額公開(kāi)發(fā)行，不得采取集中競(jìng)價(jià)、做市商等集中交易方式進(jìn)行交易；不得將權(quán)益按照標(biāo)準(zhǔn)化交易單位持續(xù)掛牌交易，任何投資者買(mǎi)入后賣(mài)出或賣(mài)出后買(mǎi)入同一交易品種的時(shí)間間隔不得少于5個(gè)交易日；權(quán)益持有人累計(jì)不得超過(guò)200人。

不得以集中競(jìng)價(jià)、電子撮合、匿名交易、做市商等集中交易方式進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化合約交易。

（清整聯(lián)辦〔2015〕7號(hào)）

中央宣傳部、國(guó)家網(wǎng)信辦、高法院、高檢院、發(fā)展改革委、科技部、工業(yè)和信息化部、公安部、財(cái)政部、國(guó)土資源部、環(huán)境保護(hù)部、農(nóng)業(yè)部、商務(wù)部、文化部、人民銀行、國(guó)資委、工商總局、新聞出版廣電總局、林業(yè)局、知識(shí)產(chǎn)權(quán)局、法制辦、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)辦公廳（辦公室、秘書(shū)局、秘書(shū)行政司）：

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于清理整頓各類(lèi)交易場(chǎng)所切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的決定》（國(guó)發(fā)〔2011〕38號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于清理整頓各類(lèi)交易場(chǎng)所的實(shí)施意見(jiàn)》（國(guó)辦發(fā)〔2012〕37號(hào)）的規(guī)定，做好貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所（包括專(zhuān)營(yíng)和兼營(yíng)貴金屬交易的場(chǎng)所）整頓規(guī)范工作，清理整頓各類(lèi)交易場(chǎng)所部際聯(lián)席會(huì)議有關(guān)成員單位和相關(guān)部門(mén)商定，聯(lián)合開(kāi)展貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所專(zhuān)項(xiàng)整治工作，現(xiàn)將《貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所專(zhuān)項(xiàng)整治工作安排》予以印發(fā)，請(qǐng)各單位按照職責(zé)分工抓好落實(shí)。

清理整頓各類(lèi)交易場(chǎng)所部際聯(lián)席會(huì)議辦公室

（中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦公廳代章）

2015年8月20日

貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所專(zhuān)項(xiàng)整治工作安排

按照清理整頓各類(lèi)交易場(chǎng)所部際聯(lián)席會(huì)議（以下簡(jiǎn)稱(chēng)聯(lián)席會(huì)議）統(tǒng)一部署，各省（區(qū)、市）人民政府于2014年7至9月組織有關(guān)部門(mén)開(kāi)展了各類(lèi)交易場(chǎng)所現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查發(fā)現(xiàn)，經(jīng)過(guò)清理整頓，多數(shù)交易場(chǎng)所能夠依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，發(fā)揮服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的功能作用，但一些商品類(lèi)交易場(chǎng)所存在違規(guī)行為死灰復(fù)燃問(wèn)題，其中貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所（包括專(zhuān)營(yíng)和兼營(yíng)貴金屬交易的場(chǎng)所）違規(guī)情形尤為嚴(yán)重。2015年以來(lái)，針對(duì)貴金屬等大宗商品類(lèi)交易場(chǎng)所的信訪投訴劇增，反映出貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所的整改規(guī)范進(jìn)展遲緩。為有效遏制貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所違規(guī)行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，聯(lián)席會(huì)議有關(guān)成員單位和相關(guān)部門(mén)商定，聯(lián)合開(kāi)展貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所專(zhuān)項(xiàng)整治工作。專(zhuān)項(xiàng)整治的具體措施與職責(zé)分工如下：

一、指導(dǎo)和督促媒體加強(qiáng)自我管理，履行社會(huì)責(zé)任，維護(hù)社會(huì)公信力，不為違法違規(guī)交易行為提供任何信息服務(wù)。切實(shí)加強(qiáng)輿論引導(dǎo)，營(yíng)造良好氛圍環(huán)境。（中央宣傳部）

二、協(xié)調(diào)從事廣告聯(lián)盟業(yè)務(wù)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)以及主要網(wǎng)站、論壇停止為貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所/ 4

及其會(huì)員、代理商、居間商進(jìn)行廣告宣傳、業(yè)務(wù)推廣、行情發(fā)布、信息發(fā)布。督導(dǎo)各網(wǎng)絡(luò)媒體加強(qiáng)審發(fā)環(huán)節(jié)管理，不與未取得證券期貨業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)開(kāi)展涉及證券期貨活動(dòng)的商業(yè)合作，不為其提供證券期貨業(yè)務(wù)類(lèi)廣告宣傳、信息發(fā)布等服務(wù)。協(xié)調(diào)提供搜索服務(wù)和即時(shí)通信、社交網(wǎng)絡(luò)工具的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)，在社會(huì)公眾搜索、使用某些敏感詞時(shí)，向其提示風(fēng)險(xiǎn)。（國(guó)家網(wǎng)信辦）

三、叫停除國(guó)務(wù)院或國(guó)務(wù)院金融管理部門(mén)批準(zhǔn)設(shè)立的交易場(chǎng)所、依法設(shè)立的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)以及專(zhuān)門(mén)從事貴金屬經(jīng)營(yíng)的實(shí)體店以外的各類(lèi)交易平臺(tái)通過(guò)電視臺(tái)、電臺(tái)、報(bào)紙、期刊等媒體進(jìn)行的貴金屬?gòu)V告宣傳、行情發(fā)布等推廣活動(dòng)，包括交易平臺(tái)會(huì)員、代理商、居間商的貴金屬宣傳推廣活動(dòng)。（新聞出版廣電總局）

四、加強(qiáng)廣告監(jiān)管，依法打擊違法違規(guī)貴金屬交易廣告，加大違法廣告曝光力度，凈化廣告市場(chǎng)。（工商總局）

五、督促鄭大信息技術(shù)有限公司、北京金網(wǎng)安泰信息技術(shù)有限公司、北京時(shí)力科技有限公司、杭州高達(dá)軟件系統(tǒng)有限公司、恒生電子股份有限公司等企業(yè)所在地軟件產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)采取約談等方式，要求上述公司認(rèn)真清理自查已有交易軟件產(chǎn)品，對(duì)不符合國(guó)發(fā)〔2011〕38號(hào)、國(guó)辦發(fā)〔2012〕37號(hào)文件規(guī)定的，堅(jiān)決從快予以整改完善。要求交易軟件提供商進(jìn)一步加強(qiáng)自律，對(duì)違反規(guī)定的有關(guān)企業(yè)依法予以處理。（工業(yè)和信息化部）

六、督促銀行等金融機(jī)構(gòu)、第三方支付機(jī)構(gòu)落實(shí)國(guó)發(fā)〔2011〕38號(hào)、國(guó)辦發(fā)〔2012〕37號(hào)文件要求，不為違規(guī)交易場(chǎng)所提供開(kāi)戶(hù)、托管、資金劃轉(zhuǎn)、代理買(mǎi)賣(mài)、支付清算、投資咨詢(xún)等服務(wù)。（人民銀行、銀監(jiān)會(huì)）

七、部署查處一批貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪案件。嚴(yán)厲打擊利用互聯(lián)網(wǎng)等渠道進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)、詐騙等嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)秩序、破壞社會(huì)穩(wěn)定的違法犯罪活動(dòng)，依法嚴(yán)懲違法犯罪分子，并適時(shí)曝光典型案例。（公安部）

八、指導(dǎo)各地商務(wù)主管部門(mén)加強(qiáng)對(duì)白銀等貴金屬（黃金除外）現(xiàn)貨市場(chǎng)的行業(yè)管理，要求貴金屬類(lèi)交易場(chǎng)所回歸現(xiàn)貨市場(chǎng)。貫徹落實(shí)《商品現(xiàn)貨市場(chǎng)交易特別規(guī)定（試行）》，做好全國(guó)商品現(xiàn)貨市場(chǎng)的規(guī)劃、信息、統(tǒng)計(jì)等行業(yè)管理工作，引導(dǎo)商品現(xiàn)貨市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展。（商務(wù)部）

九、在牽頭擬訂或?qū)彶槿珖?guó)或區(qū)域性改革方案、發(fā)展規(guī)劃時(shí)，充分關(guān)注清理整頓有關(guān)政策，有關(guān)表述要與國(guó)辦發(fā)〔2012〕37號(hào)文件關(guān)于設(shè)立交易場(chǎng)所應(yīng)當(dāng)“統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局、審慎審批”的要求相一致，指導(dǎo)各地盡量依托現(xiàn)有交易平臺(tái)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)。（發(fā)展改革委）

十、配合有關(guān)部門(mén)研究推進(jìn)證券期貨交易場(chǎng)所以外的其他交易場(chǎng)所監(jiān)管立法工作，規(guī)范有關(guān)權(quán)益和商品交易活動(dòng)，明確違法違規(guī)行為的法律責(zé)任等事項(xiàng)，逐步健全交易場(chǎng)所監(jiān)管法規(guī)體系。（法制辦）

十一、做好聯(lián)席會(huì)議辦公室各項(xiàng)日常工作，與各單位積極溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)整治工作有序進(jìn)行。同時(shí)，督促各地政府落實(shí)屬地管理責(zé)任，完善長(zhǎng)效管理機(jī)制，促進(jìn)各類(lèi)交易場(chǎng)所規(guī)范健康發(fā)展。（證監(jiān)會(huì)）

大宗商品電子交易的現(xiàn)貨交易模式，與商品期貨交易模式的高度同質(zhì)化問(wèn)題，一直以來(lái)都成為我國(guó)大宗商品現(xiàn)貨電子交易市場(chǎng)，屢犯政策禁忌，并至今仍在不斷地被政策、法規(guī)“清理整頓”的主要誘因之一。

交易市場(chǎng)發(fā)展中存在的問(wèn)題

隨著近年來(lái)國(guó)內(nèi)各類(lèi)大宗商品電子交易市場(chǎng)的快速發(fā)展，原本客觀存在的一些問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)也逐漸暴露出來(lái)。時(shí)至今日，筆者為您總結(jié)了大宗商品電子交易市場(chǎng)在發(fā)展中所暴露的主/ 4

要問(wèn)題。

1、缺乏規(guī)范的法律、法規(guī)市場(chǎng)監(jiān)管主體不明確

大宗商品電子交易市場(chǎng)在交易模式、風(fēng)險(xiǎn)控制、結(jié)算方式等方面，均效仿了期貨的相關(guān)機(jī)制，但卻缺乏類(lèi)似《期貨交易管理?xiàng)l例》等具有法律效應(yīng)的管理辦法來(lái)規(guī)范，準(zhǔn)入門(mén)檻甚至低于傳統(tǒng)市場(chǎng)，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不匹配。

此外，大宗商品電子交易市場(chǎng)缺乏統(tǒng)一的監(jiān)管主體，政出多門(mén)。因此，多數(shù)情況下交易所本身具有較大的特權(quán)，隨意性較大，沒(méi)有能對(duì)市場(chǎng)行為實(shí)施有效監(jiān)管的第三方。另外，還包括風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失。

2、對(duì)現(xiàn)貨市場(chǎng)的認(rèn)識(shí)存在誤區(qū)

大宗商品現(xiàn)貨市場(chǎng)應(yīng)該以服務(wù)大宗商品現(xiàn)貨生產(chǎn)及貿(mào)易流通為經(jīng)營(yíng)目的，然而，由于其采用的交易機(jī)制與期貨交易存在諸多相同之處，使得大宗商品電子交易被很多人稱(chēng)為“準(zhǔn)期貨”、“類(lèi)期貨”，再加之很多市場(chǎng)管理者、經(jīng)營(yíng)者，還在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中“有意誤導(dǎo)”。這些誤區(qū)、誤導(dǎo)，導(dǎo)致無(wú)論是投資者、還是市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)者，在市場(chǎng)運(yùn)行過(guò)程中均未重視電子交易市場(chǎng)聯(lián)系現(xiàn)貨、服務(wù)現(xiàn)貨的特點(diǎn)，投資者甚至無(wú)法了解到期貨市場(chǎng)和電子交易市場(chǎng)的區(qū)別，而市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)者則有意或無(wú)意地利用這一誤解以獲取大量盈利。

3、部分偽“非營(yíng)利”模式導(dǎo)致市場(chǎng)存在利益糾葛。

現(xiàn)貨交易所雖然是非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)，但還是有部分大宗商品交易市場(chǎng)為了追求贏利，放松了對(duì)市場(chǎng)會(huì)員的監(jiān)督管理，降低了對(duì)交易者的硬性約束，鼓勵(lì)投機(jī)，造成了市場(chǎng)高成交、低交割，以及欺詐行為等問(wèn)題的層出不窮。

這7家交易所分別是：天津貴金屬交易所、江蘇大圓銀泰貴金屬現(xiàn)貨電子交易市場(chǎng)、浙江新華大宗商品交易中心、遼寧東北亞貴金屬交易所、北京大宗商品交易所、北京石油交易所、深圳石油化工交易所。

在此之前，北京大宗商品交易所將現(xiàn)貨白銀等八個(gè)交易品種停開(kāi)新倉(cāng)，26日起現(xiàn)貨電子交易業(yè)務(wù)停止交易商開(kāi)戶(hù)。遼寧東北亞貴金屬交易所（下稱(chēng)東交所）從26日起逐步提高貴金屬品種保證金至100%，停止建立新倉(cāng)，并于11月16日強(qiáng)制平倉(cāng)和下線，停止開(kāi)展貴金屬交易業(yè)務(wù)，未來(lái)轉(zhuǎn)型為金融資產(chǎn)交易所。

10月30日，深圳石油化工交易所（下稱(chēng)深油所）發(fā)布公告表示，包括“前海油10”等交易品種將陸續(xù)提高保證金，并自11月19日起停止創(chuàng)建新訂單，11月30日所有交易品種正式下線。

“保證金比例提高到100%，等于是沒(méi)有了杠桿，停止開(kāi)倉(cāng)、開(kāi)戶(hù)也就等同于暫時(shí)關(guān)門(mén)了。”一位大宗商品現(xiàn)貨電子交易資深市場(chǎng)人士告訴界面新聞。

商務(wù)部尚未批準(zhǔn)任何一家交易市場(chǎng)從事原油、成品油交易，而這些交易的實(shí)質(zhì)是打著現(xiàn)貨交易名義進(jìn)行電子期貨交易。

信訪投訴對(duì)象主要有天津貴金屬交易所、江蘇大圓銀泰貴金屬現(xiàn)貨電子交易市場(chǎng)、浙江新華大宗商品交易中心、遼寧東北亞貴金屬交易所、北京大宗商品交易所、北京石油交易所、深圳石油化工交易所等。

投資者反映的問(wèn)題主要有“交易場(chǎng)所及會(huì)員機(jī)構(gòu)、代理商開(kāi)展違規(guī)交易”、“欺騙誤導(dǎo)消費(fèi)者”、“操縱市場(chǎng)”、“部分地方政府及其有關(guān)部門(mén)不作為”等。

在這位資深市場(chǎng)人士看來(lái)，“在下發(fā)38號(hào)文（《國(guó)務(wù)院關(guān)于清理整頓各類(lèi)交易場(chǎng)所切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的決定》）（國(guó)發(fā)[2011]38號(hào)）之后，各地確實(shí)關(guān)停了一批交易所，不過(guò)在這之后又迅速反彈，數(shù)量較整頓之前增加了五六倍。”他說(shuō)，38號(hào)文確定了屬地管理的原則之后，/ 4

審批監(jiān)管權(quán)力下放，這使得交易所的審批監(jiān)管出現(xiàn)了各地為政的局面，權(quán)力下放后徹底失控，整頓進(jìn)行了四年，現(xiàn)在嚴(yán)格按照“38號(hào)文”規(guī)定來(lái)檢查的話(huà)，沒(méi)有一家符合規(guī)定。/ 4

第四篇：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)行中存在的問(wèn)題

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)運(yùn)行中存在的問(wèn)題

1．經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和居民養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)服務(wù)力量比較薄弱。地方經(jīng)辦機(jī)構(gòu)力量不強(qiáng)，尤其是村級(jí)多為臨時(shí)性的機(jī)構(gòu)，無(wú)統(tǒng)一名稱(chēng)、無(wú)人員編制，辦公場(chǎng)地、設(shè)施缺乏，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)人員力量較弱、待遇較差；村一級(jí)多由村干部擔(dān)任協(xié)管工作，多為中老年留守人員，文化素質(zhì)不高。

2．基金運(yùn)行存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管職能有待加強(qiáng)。基金管理難題主要集中在以下三個(gè)方面：其一，人口信息不全，且來(lái)源不一。公安系統(tǒng)的人口數(shù)據(jù)存在有的人死亡未銷(xiāo)戶(hù)的問(wèn)題，民政、殘聯(lián)、計(jì)生的信息，不能相互印證，且信息來(lái)源歸屬各個(gè)部門(mén)，信息共享困難。缺乏統(tǒng)一、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，將導(dǎo)致組織和個(gè)人虛報(bào)、冒領(lǐng)養(yǎng)老金的可能。其二，死亡人口數(shù)據(jù)更新遲滯，存在“死而不報(bào)，繼續(xù)領(lǐng)取”的可能。省市縣各級(jí)如何加強(qiáng)監(jiān)管，監(jiān)督主體、職責(zé)權(quán)限，監(jiān)管內(nèi)容都有待明確細(xì)化，在如何提高監(jiān)管執(zhí)行力方面，還有待政策規(guī)制。此外，試點(diǎn)縣為了快速推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)工作，減輕農(nóng)民排隊(duì)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的壓力，普遍采用代繳保費(fèi)的作法，而目前沒(méi)有代繳保費(fèi)的明確規(guī)范，也無(wú)有力措施約束村級(jí)代辦人員的行為，有可能出現(xiàn)村級(jí)代辦人員滯交、挪用、侵吞、貪污基金的現(xiàn)象，基金運(yùn)行存在風(fēng)險(xiǎn)。

3.工作經(jīng)費(fèi)沒(méi)有納入財(cái)政預(yù)算，落實(shí)政策的積極性和推進(jìn)工作力度有待提高。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)工作在原有人員、原有財(cái)政預(yù)算基礎(chǔ)上開(kāi)展工作，除按繳費(fèi)人數(shù)給予6元工作經(jīng)費(fèi)外，沒(méi)有額外增加工作經(jīng)費(fèi)，使一些工作不能較好開(kāi)展，如聘請(qǐng)村協(xié)管員工作、待遇享受人員資格認(rèn)定工作、上報(bào)60歲以上死亡人數(shù)工作滯后，導(dǎo)致基金嚴(yán)重流失。

第五篇：養(yǎng)老保險(xiǎn)問(wèn)題

某人40歲時(shí)參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，有二家保險(xiǎn)公司推出二種不同的方案，方案I：40歲起每年交費(fèi)437元，一直交到59歲為止；從60歲起每年領(lǐng)取養(yǎng)老金1200元直至死亡，死亡后保險(xiǎn)公司一次性支付給家屬10000元。方案II：40歲起每年交費(fèi)750元，連續(xù)交納10年；從60歲起領(lǐng)取養(yǎng)老金，第一年1000遠(yuǎn)，以后每年增加50遠(yuǎn)，直至死亡，死亡后保險(xiǎn)公司一次性支付給家屬10000元。若預(yù)期壽命為75歲、銀行年利率為5.8%,問(wèn)：

1、那一種方案對(duì)投保人有利；

2、試建立一般數(shù)學(xué)模型。

摘要：本文通過(guò)對(duì)給定保險(xiǎn)方案的分析，針對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的實(shí)際情況，提出了對(duì)投保人有利的計(jì)算方法，以下對(duì)題目所給定的方案作出簡(jiǎn)要分析：

方案I：40足歲開(kāi)始投保，直到59歲止，60歲開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金，直到死亡，死時(shí)一次支付家屬一定金額；方案II：40足歲開(kāi)始投保，投10年，60歲開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金，直到死亡，死亡時(shí)一次支付家屬一定金額。將兩方案進(jìn)行比較，投保方法相同，只是領(lǐng)取養(yǎng)老金的方法不同。這樣,便簡(jiǎn)化了數(shù)學(xué)模型的建立。

問(wèn)題一：指出對(duì)投保人更有利的方案。針對(duì)該問(wèn)題需尋找一個(gè)確定有利方案的指標(biāo)，由此我們引入了投保有利率(其定義為：領(lǐng)取的總金額（包括利息）與投保總金額（包括利息）的差再與投保總金額（包括利息）的比值)；這樣來(lái)把未來(lái)的資金轉(zhuǎn)換為現(xiàn)值，來(lái)體現(xiàn)投保人與保險(xiǎn)公司何者獲利及何種方案對(duì)投保人更有利。在此需說(shuō)明：

a． 表示投保人獲利；b． 表示投保人和保險(xiǎn)公司等價(jià)交換；c． 表示保險(xiǎn)公司獲利。此外，的值越大說(shuō)明對(duì)投保人越有利。我們計(jì)算出方案I的 值為0.039322，方案II的 值為0.019176

根據(jù)我們的對(duì) 的定義可知：方案I對(duì)投保人更有利。

問(wèn)題二：建立一般數(shù)學(xué)模型。此問(wèn)題相當(dāng)靈活，在此，我們將問(wèn)題涉及到的所有參量均作一般化處理，從而建立對(duì)保險(xiǎn)問(wèn)題通用的數(shù)學(xué)模型。具體實(shí)現(xiàn)如下：

a.統(tǒng)一兩方案并將問(wèn)題作一般化重述：

投保人從m歲時(shí)開(kāi)始投保，每年交費(fèi)c元，一直交到n歲為止，從p歲起，每年領(lǐng)取養(yǎng)老金d元，以后每年增加e元，直到死亡，死亡后，保險(xiǎn)公司一次性支付a元。若預(yù)期壽命為k歲，銀行年利率為。同時(shí)，對(duì)其中的參量作定性的約束。

b.據(jù)以上重述及對(duì)問(wèn)題的分析建立一般模型。

此模型對(duì)實(shí)際投保問(wèn)題很有意義，既可做為保險(xiǎn)公司方的參考工具，又可為投保人提供一定的信息。本文也對(duì)壽命的變化所引起的模型的變化做了靈敏性分析；但其中不足之處亦有之：模型沒(méi)有圖形、表格之類(lèi)的部分，不能使問(wèn)題更清晰，直觀地表現(xiàn)。