第一篇：關(guān)于為中小企業(yè)融資設(shè)立政府擔保基金的建議

關(guān)于為中小企業(yè)融資設(shè)立政府擔保基金的建議

融資難的問題一直限制著我國中小企業(yè)的發(fā)展。而此次金融風暴已經(jīng)對我國的實體經(jīng)濟帶來了較嚴重的影響，企業(yè)尤其是中小企業(yè)倒閉、歇業(yè)者數(shù)以千萬計。在金融風暴引起的國內(nèi)企業(yè)經(jīng)濟影響中，除了外貿(mào)影響引起國內(nèi)相關(guān)出口產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)鏈上的企業(yè)停產(chǎn)、減產(chǎn)外，另一大影響是國內(nèi)信貸政策的緊縮，使得企業(yè)流動資金鏈斷裂，部分企業(yè)為此倒閉，而更多的企業(yè)，因流動資金不夠，壓縮項目和訂單，影響了企業(yè)的整體運行。

盡管國家針對此次危機出臺了放松銀根的各種政策，取消了信貸額度限定，各地方政府還出臺了各種財政支持信貸政策，但在當前經(jīng)濟宏觀不樂觀的形勢下，各大銀行惜貸現(xiàn)象嚴重，尤其是對中小型企業(yè)。

引起中小企業(yè)融資難的瓶頸在于：現(xiàn)有銀行、擔保公司均為市場化企業(yè)運作機構(gòu)，其追求利潤的同時，必須考慮投資風險。因此只有破解這個單純以追求經(jīng)濟利益最大化為目的的瓶頸，才能突破現(xiàn)有中小企業(yè)融資難問題。

在這點上，可以借鑒美國的經(jīng)驗和做法：美國早在1946年起就成立了“中小企業(yè)發(fā)展融資機構(gòu)”，此機構(gòu)的主要責任就是給中小企業(yè)融資進行服務(wù)，提供政府擔保，有了這個擔保以后，銀行可以放心的放款。而針對此次危機，美國小型企業(yè)管理局(Small Business Administration)將原來向單筆金額最高15萬美元的小企業(yè)貸款提供的擔保比例為85%，15萬美元以上的最高擔保比例75%，均提高

至90%，以降低貸款商因提供貸款所面臨的風險，并將借款人所需支付的費用最多減免7.5萬美元。

為此建議：設(shè)立完全由政府支持的中小企業(yè)貸款擔保基金，由政府出面作為貸款的最終保證人，而不是像現(xiàn)在政府只以投資者的身份出現(xiàn)，承擔有限責任。只有這樣，才能將社會效益最大化作為融資的出發(fā)點。具體來講：由政府出面擔保，然后組織多家銀行提供貸款，引進中介評估機構(gòu)，對選定的一些中小企業(yè)進行“直通車”服務(wù)，減少繁雜手續(xù)。首先評估機構(gòu)對中小企業(yè)的信用進行評估，政府組織中介機構(gòu)來做手續(xù)，銀行直接發(fā)放貸款。如果出現(xiàn)重大信用情況，由政府的擔保機構(gòu)來進行擔保，產(chǎn)生的擔保成本由政府來承擔。

在具體實施方面，建議如下：

一、要樹立扶持中小企業(yè)，是政府職責所在的理念：不能以市場化為借口，將這個事關(guān)民生的工程單純地推向市場，而應(yīng)該從擴大就業(yè)、解決民生的戰(zhàn)略高度，作為政府的應(yīng)盡的職責來對待。

二、政府投資建立中小企業(yè)貸款擔保基金：誠然，政府機關(guān)直接以政府信譽為中小企業(yè)提供擔保，對銀行而言能夠最大程度的減少放貸風險，對于中小企業(yè)的貸款尺度也會最大限度的放寬。但根據(jù)《擔保法》的有關(guān)規(guī)定，國家機關(guān)不能成為保證人，因此政府不能直接為中小企業(yè)貸款提供信譽擔保。對此的解決方案是政府可以投資設(shè)立一個獨立的基金法人，以基金法人的身份為中小企業(yè)提供擔保。

三、要保證擔保基金有長期穩(wěn)定的補充資金來源：扶持中小企業(yè)是各級政府的長期任務(wù)，中小企業(yè)信用擔保應(yīng)該作為扶持中小企業(yè)的一項長期政策。各級政府出資的中小企業(yè)信用擔保基金，不能只是一次性的，應(yīng)該有一個長期的計劃，通過長期的擔保計劃扶持一批又一批中小企業(yè)發(fā)展，并實現(xiàn)制度化和法律化。建立政府擔保基金補償機制：政府擔保后，要求銀行按基準利率下浮10%-20%貸出（因為政府擔保后，銀行的風險接近于0），而企業(yè)則實際需要支付擔保費用為年利率2%~3%，將此擔保費作為基金運行的風險補償金；建議每年從中小企業(yè)稅收地方留存中,提取增值部分的一定比例作為基金補償以作為風險準備，并作為擴大基金的補償來源之一。

四、明確擔保的對象和項目：并不是所有的中小企業(yè)都該擔保、貸款，要對擔保的對象、項目進行分類和明確。政府擔保的企業(yè)，首先是屬下高新技術(shù)企業(yè)和勞動密集型企業(yè)，而貸款的用途，建議限于貨款等流動性資金所需，禁止用于固定資產(chǎn)和房產(chǎn)、股票等投資。

五、政府、銀行、企業(yè)各自承擔職責，分擔風險，實行比例擔保：要加強風險控制和管理，擔保是要承擔風險的，但是，如果運作規(guī)范、設(shè)計合理，可以降低風險和減少損失。一是要建立企業(yè)、銀行和擔保機構(gòu)共擔風險的機制，確定適當?shù)膿１壤趽C構(gòu)和貸款機構(gòu)之間合理分擔風險，為此建議政府承擔80%-90%的擔保額度，10%~20%由銀行承擔，而企業(yè)方面，則可以要求股東簽署承擔無限責任承諾書：當出現(xiàn)壞賬時，股東承擔無限期償還賬務(wù)的職責。這樣既可以借助銀行的專業(yè)水平去審核貸款企業(yè)的資金風險，又可以有效地避免銀行的道德風險。二是把事前、事后的風險控制與中小企業(yè)咨詢服務(wù)結(jié)合起來。政府擔保機構(gòu)要設(shè)立專門部門，對轄區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)，尤其是有貸款意向的、高新技術(shù)企業(yè)及勞動密集型企業(yè)，派專員予以跟蹤指導(dǎo)，并收集企業(yè)的經(jīng)營信息，提供貸款和擔保的一手信息，以加強擔保前的風險評估、擔保后的跟蹤監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題，及時指導(dǎo)和解決。三是支付賠償金后，中小企業(yè)作為借款方仍有償還全部債務(wù)的義務(wù)，擔保機構(gòu)仍然有權(quán)追索企業(yè)所欠債務(wù)。

六、建議銀行適當放大擔保貸款比例：據(jù)統(tǒng)計現(xiàn)有銀行的貸款壞賬率一般不超過5%。因此在政府擔保下，可以要求銀行按1：10放大貸款。這樣，政府用10%的成本，帶動銀行90%的投資，等于以10%的錢去撬動90%的錢，收益是成本的10多倍；而且就中小企業(yè)的貢獻、創(chuàng)造的價值和解決就業(yè)來講，10%的成本實在是太小了，這是一個包賺不賠的買賣。比如以10億元作為擔保基金，就可以帶動100億的貸款額度，以平均每家貸款100萬元計，可以扶持中小企業(yè)1萬家。而100億元資金的壞賬率，不到5%，即以不超過5億元的風險額度，帶來的是近萬家企業(yè)的發(fā)展，由此帶動的經(jīng)濟增長和收益則遠遠超過所投資金，而企業(yè)的發(fā)展，帶動的是就業(yè)問題的解決、實體經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展、稅收的增長。

七、加強對中小企業(yè)信貸風險約束機制：建立中小企業(yè)的信用評級和信用登記制度。將貸款人，全部納入到信用體系中去，并對相關(guān)部門、銀行、擔保機構(gòu)予以信息公開。對于惡意騙貸的予以刑事處罰，而對于因故無法及時還貸的，在分析原因后，可以適當延長還貸期限，并記錄在信用體系中。

八、成立政府擔保基金評價和專門管理機構(gòu)：在區(qū)、市或省級層面，建議成立能協(xié)調(diào)各方的中小企業(yè)融資專門管理機構(gòu)，并由稅務(wù)、工商、各區(qū)市科技局、經(jīng)貿(mào)局等相關(guān)職能部門予以配合，依靠政府的力量盡快建立起以中小企業(yè)、相關(guān)政府機構(gòu)、擔保機構(gòu)和金融機構(gòu)為主體，信用登記、信用采集、信用評估和信用發(fā)布為主要內(nèi)容的中小企業(yè)信用制度，建立中小企業(yè)信息庫并與各金融機構(gòu)、擔保機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)，實現(xiàn)資源共享。在此基礎(chǔ)上，政府基層管理機構(gòu)，設(shè)立企業(yè)特派員，對轄區(qū)中小企業(yè)尤其是重點需扶持的中小企業(yè)進行全程指導(dǎo)和跟蹤，采集各方信息，并在此基礎(chǔ)上，結(jié)合每個企業(yè)的實際運行情況和規(guī)模、以及實際合同執(zhí)行所需資金、股東個人信用等，給予企業(yè)不同金額的信用貸款。信用額度建議以5萬~200萬之間為好；而貸款期限，則在信用額度范圍內(nèi)，以分期、分次短期貸款為好，以及時控制貸款風險，并建議可以以供貨合同等作為貸款依據(jù)，予以發(fā)放相應(yīng)的貸款額度。

九、明確政府擔保基金的扶持重點和享受擔保的中小企業(yè)的規(guī)模及性質(zhì),切實把握“救急不救窮”的基金使用原則：享受擔保的中小企業(yè)范圍不能過寬,政府擔保基金的主要對象是創(chuàng)業(yè)企業(yè),抵押品不足、但有前途的企業(yè),或者是能夠正常經(jīng)營但有暫時流動資金困難的企業(yè)。而現(xiàn)階段政府擔保基金應(yīng)重點扶持符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，產(chǎn)品有市場、企業(yè)有效益、有信用，但難以提供有效融資擔保的中小高科技企業(yè)和勞動密集型的生產(chǎn)制造型企業(yè)。

十、要建立好政府擔保退出機制：一個企業(yè)不能長期享受政府擔保。一方面，一些企業(yè)通過擔保貸款成長起來，達到一定標準和規(guī)模后，就不應(yīng)再享受政府的擔保扶持了。即成熟一批，畢業(yè)一批。另一方面，政府擔保的目的是在政府的扶持下，企業(yè)經(jīng)過自己的努力，獲得市場競爭力。政府擔保是扶持而不是扶貧，如果一個企業(yè)經(jīng)過扶持仍然不能正常經(jīng)營，說明這個企業(yè)沒有市場競爭和生存能力，這種企業(yè)不能長期依賴政府的救濟來生存。同時要防止銀行過于依賴政府擔保基金，把政府擔保作為貸款的基本條件；防止能入正常渠道得到貸款的項目擠占政府擔保貸款，能由商業(yè)擔保機構(gòu)完成的擔保，則交由商業(yè)擔保完成。

十一、建立科學(xué)的業(yè)績評價體系：在確定擔保標準時，不要只注重目前的實物指標，要注意企業(yè)的未來價值和現(xiàn)金流量，尤其是對高新技術(shù)企業(yè)，要看技術(shù)的價值和市場前景，可以結(jié)合高新技術(shù)評定指標、科技項目或成果登記、專利技術(shù)以及市場定單等情況，適時合理地安排擔保信用額度。而對于政府管理機構(gòu)，業(yè)績考核的重點，應(yīng)該放在擔保基金整體的效益產(chǎn)生以及社會效益的增長上，允許擔保基金出現(xiàn)一定比例（如5%）的壞賬率，在壞賬出現(xiàn)后，進行客觀原因的分析后，不影響政績的考評。而從銀行方面，結(jié)合中小企業(yè)貸款專門機構(gòu)的設(shè)立，重新擬定業(yè)績考核體系，在一定壞賬比例范圍內(nèi)，允許信貸人員根據(jù)合理的信用評價結(jié)果提供中小企業(yè)貸款。對于提供中小企業(yè)貸款而引起的銀行壞賬損失，政府可以通過諸如住房維修基金、住房公積金、養(yǎng)老金等政府監(jiān)管的資金存入予以適當補償和激勵。

第二篇：解決中小企業(yè)融資擔保難的對策建議

解決中小企業(yè)融資擔保難的對策建議

第一、擴大擔保資本金規(guī)模

建立企業(yè)投資擔保公司資本金損益的財政補貼制度。對投資參與擔保公司資本金籌集的企業(yè)實行投資損益財政補貼，以鼓勵大型企業(yè)、優(yōu)勢企業(yè)積極參與擔保體系的建設(shè)，實現(xiàn)政府出一塊、企業(yè)投一塊、發(fā)展積累增加一塊的資本規(guī)模的增長方式。

第二、提高擔保代償能力

建立商業(yè)銀行與擔保公司高、低風險項目全面合作制度。以通過增加擔保業(yè)務(wù)的范圍，提高擔保公司風險準備金積累的能力，實現(xiàn)擔保與銀行的良性循環(huán)合作機制。擔保費收取比率按項目風險高低確定，通過低風險項目的參與，扶持較高風險項目融資擔保的實現(xiàn)。

第三、確定風險責任比例

建立銀行與擔保公司風險責任比例分攤的制度。銀行與擔保均為市場競爭主體企業(yè)，應(yīng)在公平、公正的基礎(chǔ)上進行合作，通過風險責任比例的分擔，可防止雙方擔保風險的轉(zhuǎn)移，降低風險管理責任。

第四、實行追償、代償和拍賣還款責任制度

建立銀行向企業(yè)追償、擔保向銀行代償、法院執(zhí)行企業(yè)抵押物拍賣還款的規(guī)程制度。當擔保公司擔保基金或代償能力出現(xiàn)嚴重風險，對商業(yè)銀行構(gòu)成直接損失時，商業(yè)銀行方可對擔保公司采取司法解決方式。法院根據(jù)擔保公司與商業(yè)銀行簽訂的擔保合同，應(yīng)予免訴直接執(zhí)行并保證執(zhí)行效果，以降低擔保公司的經(jīng)濟負擔，保證擔保基金的保值、增值。

第五、加強信用環(huán)境建設(shè)

建立銀監(jiān)會、人民銀行、商業(yè)銀行、擔保公司、財政、法院、工商局貸款、擔保、抵押、質(zhì)押情況通報會議的制度。加強行業(yè)信息交流、通報企業(yè)信用狀況，為扶持中小企業(yè)融資擔保創(chuàng)造積極的信用環(huán)境。

第三篇：如何設(shè)立融資性擔保公司

如何設(shè)立投資擔保公司

融資性擔保，是指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當被擔保人不履行對債權(quán)人負有的融資性債務(wù)時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。融資性擔保公司，是指依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔保業(yè)務(wù)的有限責任公司、股份有限公司。

以融資性擔保公司經(jīng)營范圍中的銀行貸款擔保為例，簡要說明融資性擔保行為的運作流程：當有人需要向銀行等金融機構(gòu)借款，卻無法提供后者要求的擔保時，借款人可以申請融資性擔保公司為其提供擔保，銀行接受了擔保公司為其借款提供的擔保書后放款。在這個交易過程中，銀行獲得了貸款利息并極大降低了貸款不能回收的風險，因為若借款人不能如期還貸，則可按約定由融資性擔保公司償還。融資性擔保公司通過收取擔保費謀利。借款人則從銀行拿到了本來無法靠自己完成的借款，實現(xiàn)了融資需求。這實在是三方得利、皆大歡喜的金融行為。

為什么銀行敢于信賴融資性擔保公司呢？是因為之前融資性擔保公司憑借自身的資本實力、經(jīng)營信譽和規(guī)范化的治理結(jié)構(gòu)與運營狀態(tài)，使銀行對它已做出相當額度的授信，在這個授信額度內(nèi)，一般來說只要有融資性擔保公司的擔保函，銀行就會對符合其他放貸條件但不能自行提供銀行所要求擔保物的借款人放貸。

以上通俗簡要分析了融資性擔保公司在完成融資行為中的一般運行機理及擔當?shù)慕巧Ｄ敲矗O(shè)立融資性擔保公司的價值或者說意義何在呢？

一、設(shè)立融資性擔保公司的價值意義

融資性擔保公司在資金使用人和資金供給人之間的“鴻溝”之上架設(shè)橋梁，使資金的供需流動實現(xiàn)了“無縫對接”，在成就他人的過程中成就自己。拋開長篇大論的闡述，茲簡要從四個方面列舉它存在的價值和意義。

（一）對急需資金的借款人（一般是中小企業(yè)）來說，融資性擔保公司給他們雪中送炭，甚至是他們的“再生父母”。中小企業(yè)特別是小企業(yè)、微小企業(yè)融資難已成為當代中國經(jīng)濟社會中的痼疾。初創(chuàng)或成長期企業(yè)對資金有迫切的渴求，但以銀行為代表的資金供給方恰恰是“嫌貧愛富”的，出于風險控制的考慮，他們更愿意把錢貸給財大氣粗的大企業(yè)，而不會把錢借給無力提供擔保的小企業(yè)。這就給資金的供需之間造成了尖銳的幾乎不可調(diào)和的矛盾。每年因為融不到資而被迫倒閉的企業(yè)不知凡幾，而融資性擔保公司則充當了這個尖銳對立矛盾中的調(diào)和者，把缺錢的中小企業(yè)從死亡邊緣拉回到生之彼岸。

（二）對于以銀行為代表的資金供給方而言，融資性擔保公司是他們的利潤創(chuàng)造者和風險安全閥。目今階段，銀行仍然主要是靠存貸差賺錢，他們想放貸，但為了規(guī)避貸給無有效擔保的小企業(yè)使資金有去無回的風險，寧可把錢捂在手里。于是，融資性擔保公司的出現(xiàn)，既幫助他們多創(chuàng)造出了一部分利息收入，又轉(zhuǎn)嫁了壞賬風險，同時也部分挽回了不愿貸款給最需要資金企業(yè)的負面形象。

（三）對于融資性擔保公司的股東來說，設(shè)立一家融資性擔保公司意味著不錯的利潤來源、金融業(yè)內(nèi)的地位和資源平臺。

1、融資性擔保公司可以憑借專業(yè)的風險防范機制，使經(jīng)營風險處于可控狀態(tài)下，安心收取擔保費；同時，它可以用有限的資本金獲得銀行數(shù)倍的授信額度，通過財務(wù)杠桿放大提高資金使用效率，從而實現(xiàn)豐厚利潤。

2、從性質(zhì)和定位上講，融資性擔保公司經(jīng)營的是信用、管理的是風險、承擔的是責任，是特殊的金融機構(gòu)；擁有一家融資性擔保公司，意味著金融業(yè)“圈內(nèi)人”，這賦予融資性擔保公司發(fā)起人及相關(guān)從業(yè)者金融業(yè)界的身份地位。

3、因兼具金融和中介的雙重屬性，加之具備增信和財務(wù)高杠桿率，融資性擔保公司本身是一個資金融通的資源平臺。比如，可為關(guān)聯(lián)企業(yè)提供擔保（但依法不得為其母公司或子公司提供融資性擔保），或者通過互保、聯(lián)保、反擔保、再擔保等方式滿足資金使用需求、降低經(jīng)營風險。

（四）從對經(jīng)濟社會的作用來看，隨著經(jīng)濟發(fā)展，多元化融資需求的增加，融資性擔保行業(yè)在緩解中小企業(yè)融資難、促進中小企業(yè)和地方經(jīng)濟發(fā)展等方面的能力和作用日益增強，發(fā)揮著越來越重要的作用，取得了良好的社會效益。同時，融資性擔保公司通過外部擔保和增信，在促進金融資源向中小企業(yè)以及新興朝陽型、科技創(chuàng)新型政策扶持產(chǎn)業(yè)有效配置方面發(fā)揮了重要的作用，已成為政府彌補“市場失靈”的手段之一，已然成為我國金融體系的一個重要補充。

二、融資性擔保公司的經(jīng)營范圍

為銀行貸款提供擔保，只是融資性擔保公司的常規(guī)業(yè)務(wù)之一，事實上，它的經(jīng)營范圍十分寬廣。經(jīng)監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以經(jīng)營以下部分或全部融資性擔保業(yè)務(wù)：

（一）貸款擔保；

（二）票據(jù)承兌擔保；

（三）貿(mào)易融資擔保；

（四）項目融資擔保；

（五）信用證擔保；

（六）其他融資性擔保業(yè)務(wù)。

同時，融資性擔保公司并不僅限于融資性擔保業(yè)務(wù)，尚可從事其他類型擔保業(yè)務(wù)，甚至可從事投資、融資中介、財務(wù)顧問等業(yè)務(wù)。經(jīng)監(jiān)管部門批準，融資性擔保公司可以兼營以下部分或全部業(yè)務(wù)：

（一）訴訟保全擔保；

（二）投標擔保、預(yù)付款擔保、工程履約擔保、尾付款如約償付擔保等其他履約擔保業(yè)務(wù)；

（三）與擔保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)；

（四）以自有資金進行投資；

（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

此外，融資性擔保公司可以為其他融資性擔保公司的擔保責任提供再擔保和辦理債券發(fā)行擔保業(yè)務(wù)，但應(yīng)當同時符合下列條件：

（一）近兩年無違法、違規(guī)不良記錄；

（二）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。其中，從事再擔保業(yè)務(wù)的融資性擔保公司除需滿足上述規(guī)定的條件外，注冊資本應(yīng)當不低于人民幣1億元，并連續(xù)營業(yè)兩年以上。

再者，融資性擔保公司還可以跨省經(jīng)營。在征得所在地監(jiān)管部門同意，并經(jīng)擬設(shè)立分支機構(gòu)所在地監(jiān)管部門審查批準，可在異地設(shè)立分支機構(gòu)。

三、設(shè)立融資性擔保公司的時機

現(xiàn)階段是設(shè)立或調(diào)整已有的融資性擔保公司的最佳時機。

因融資性擔保公司在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中日漸發(fā)揮著不可或缺的作用，經(jīng)過十幾年的發(fā)展，已逐漸成長為金融領(lǐng)域中現(xiàn)實存在的一支重要力量。然而，融資性擔保業(yè)處于長期缺乏監(jiān)管的“真空”地帶，在發(fā)展過程中不斷暴露出業(yè)務(wù)運作規(guī)范性差、內(nèi)部管理松弛、風險識別和管控能力不足，以及違法違規(guī)抽逃資本金和非法經(jīng)營金融業(yè)務(wù)等問題，不僅損害了擔保行業(yè)的整體形象，也擾亂了正常的經(jīng)濟金融秩序。尤其是國際金融危機前后，發(fā)生了一些融資性擔保公司倒閉歇業(yè)、出現(xiàn)重大風險損失、經(jīng)營難以為繼的現(xiàn)象。為規(guī)范融資性擔保行為，促進融資性擔保行業(yè)健康發(fā)展，自2008年底開始，從國家到地方一系列規(guī)章制度陸續(xù)出臺，加強對融資性擔保公司的監(jiān)督管理態(tài)勢明顯，行業(yè)洗牌大幕已然拉開。

在上述市場環(huán)境及政策背景下，我們可以從監(jiān)管部門的兩種態(tài)度來分析為什么說融資性擔保公司迎來了設(shè)立或調(diào)整的最佳時機（關(guān)于有強烈的市場需求等因素在第一部分已述及，茲不贅述。

（一）監(jiān)管部門大力扶持融資性擔保行業(yè)的發(fā)展

目前在國家層面，成立了由中國銀監(jiān)會、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、財政部、商務(wù)部、中國人民銀行和國家工商總局等七部委組成的融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議；

在地方上，以上海為例，成立了包括市金融辦、上海銀監(jiān)局、市發(fā)展改革委、市經(jīng)濟信息化委、市財政局、市地稅局、市商務(wù)委、人民銀行上海分行、市工商局、市公安局、市農(nóng)委、市住房保障房屋管理局、市規(guī)劃國土資源局、市政府法制辦等十多個部門組成的監(jiān)管聯(lián)席會議，市聯(lián)席會議由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭召集，辦公室設(shè)在市金融辦。要求區(qū)縣政府明確主管部門，配備專門力量，切實承擔管理職責。

從監(jiān)管部門的宏大組織結(jié)構(gòu)和職責分配可以看出，政府對融資性行業(yè)雖重在規(guī)范監(jiān)管，但加大對該行業(yè)的協(xié)調(diào)、支持和促進發(fā)展力度，卻是題中之義。

正如融資性擔保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會議辦公室有關(guān)負責人所指出的：加大扶持力度，促進融資性擔保機構(gòu)健康發(fā)展。在深入調(diào)研的基礎(chǔ)上，積極協(xié)調(diào)國家有關(guān)部門和地方政府研究制定促進融資性擔保機構(gòu)健康發(fā)展的各項政策措施，進一步完善有關(guān)融資性擔保的財政補貼、稅收優(yōu)惠政策，完善抵押質(zhì)押登記和征信管理體系，協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)、房管、司法等部門，提高抵押登記、債務(wù)追償?shù)男省６虾Ｊ袆t要求有關(guān)部門和區(qū)縣政府要形成合力，進一步加大政策扶持與服務(wù)力度，研究制定促進融資性擔保行業(yè)發(fā)展的政策措施，為融資性擔保公司持續(xù)健康發(fā)展創(chuàng)造良好條件。

此外，融資性擔保行業(yè)對專業(yè)人才的要求較高，監(jiān)管部門將加大培訓(xùn)力度，著力推進人才隊伍建設(shè)，解決制約行業(yè)發(fā)展的人才瓶頸；再有，將加快推進有利于融資性擔保業(yè)的社會信用體系建設(shè)，努力創(chuàng)造良好的市場環(huán)境，從根本上降低擔保風險，為融資性擔保體系的完善奠定堅實的基礎(chǔ)。

（二）監(jiān)管部門大力整頓、規(guī)范融資性擔保行業(yè)

為保證融資性擔保業(yè)的健康發(fā)展，又必須對其大力整頓，所謂不破不立，欲增加良幣必先驅(qū)除劣幣，以使行業(yè)在規(guī)范的狀態(tài)下實現(xiàn)良性發(fā)展。

首先，對融資性擔保公司及其分支機構(gòu)的市場準入、業(yè)務(wù)范圍實行前置行政許可，推行許可證管理制度。也就是申請人要先通過監(jiān)管部門的審批，取得經(jīng)營許可證，才能向工商行政管理部門申請注冊登記。這將終結(jié)過去擔保公司的無序生存狀態(tài)。

其次，監(jiān)管部門正在加強調(diào)查研究，加快建立健全融資性擔保行業(yè)的規(guī)章制度體系。目前，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于當前金融促進經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》、由銀監(jiān)會牽頭的國務(wù)院七部委十易其稿后聯(lián)合發(fā)布的《融資性擔保公司管理暫行辦法》、《融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格管理暫行辦法》等規(guī)章文件已出臺，與《融資性擔保公司管理暫行辦法》配套的其他文件也在陸續(xù)推出過程中。各地亦已分別出臺實施細則，上海公布了《上海市融資性擔保公司管理試行辦法》，于2010年10月1日起施行。

再次，加強對融資性擔保機構(gòu)的全流程監(jiān)管，如對資本額、杠桿放大倍數(shù)、撥備、公司治理、內(nèi)部控制、風險集中度、關(guān)聯(lián)交易、信息披露、高管及從業(yè)人員資格管理等方面實施審慎監(jiān)管。

最后，全面調(diào)查摸底，大力推進整頓工作。至2011年3月31日，各地監(jiān)管部門將在全面調(diào)查研究、摸清經(jīng)營管理狀況和風險底數(shù)的基礎(chǔ)上，開展全行業(yè)的規(guī)范整頓工作，推進融資性擔保機構(gòu)的改革創(chuàng)新和重組改造，督促其按照審慎經(jīng)營理念逐步建立健全法人治理、經(jīng)營規(guī)則、內(nèi)部控制和風險管理機制，走上依法規(guī)范經(jīng)營和良性發(fā)展的軌道。對擔保機構(gòu)違背基本經(jīng)營規(guī)則的嚴重不規(guī)范不審慎行為，比如一些脫離主業(yè)、專干副業(yè)，打著擔保名義，實際從事放貸、騙貸等行為的擔保機構(gòu)必須進行規(guī)范整頓，凈化融資性擔保市場。

因此，擔保業(yè)已由“監(jiān)管真空”進入“審慎監(jiān)管”時代，有明確的監(jiān)管部門、監(jiān)管辦法和行業(yè)準入門檻。可以預(yù)測，當前和今后一個時期，監(jiān)管部門將一手抓風險防范、一手抓科學(xué)發(fā)展，在加大政策支持力度的同時，亦加大規(guī)范整頓力度。融資性擔保行業(yè)正進入到大洗牌的局面中，可能將有一半以上的擔保公司被清理出局。

有理由相信，在市場整肅并加大扶持力度之后，融資性擔保行業(yè)將迎來空前的歷史機遇。

就如同2001年掀起對證券公司的大規(guī)模清理整頓之后，大批沒有能力經(jīng)受嚴冬、治理不規(guī)范的券商倒下了，但是更多的券商站起來，迎來了一直持續(xù)到今天的蓬勃生機并紛紛賺取了高額利潤。挑戰(zhàn)意味著機遇。甚至更多的時候，對一部分人的挑戰(zhàn)意味著對另一部分人的機遇，如何迎接挑戰(zhàn)，如何抓住機遇，在智慧、眼光、行動力千差萬別的人群中，這的確是個因人而異的命題

第四篇：淺談國外中小企業(yè)融資擔保制度

淺談國外中小企業(yè)融資擔保制度

顧毓斌 封思賢

提要：本文介紹了國外中小企業(yè)融資擔保制度的幾個典型類別，并在此基礎(chǔ)上簡單分析了這些融資制度的特點及缺陷。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資擔保

在各國扶持中小企業(yè)的措施中，一些國家出現(xiàn)了政府專為中小企業(yè)設(shè)立的融資擔保制度。根據(jù)政府做法的不同可分為兩類。一：類是政府建立中小企業(yè)融資擔保機構(gòu)，由機構(gòu)為中小企業(yè)提供擔保，從而獲得銀行貸款；另一類，由政府出面干預(yù)銀行的信貸方向，并規(guī)定了銀行向中小企業(yè)貸款的比例。

一、政府主辦型的融資擔保機構(gòu)

由于中小企業(yè)融資擔保制度涉及產(chǎn)業(yè)政策、公共利益、就業(yè)水平及技術(shù)創(chuàng)新等各方面，需要多方協(xié)調(diào)合作，非個別企業(yè)或組織所能設(shè)立，因此，大多數(shù)國家采取政府出面的方式，為銀行提供向中小企業(yè)貸款的擔保，以鼓勵銀行向中小企業(yè)貸款。采用這種方式的以美國、日本、德國為代表。

(一)美國：政府機構(gòu)性質(zhì)的小企業(yè)管理局提供中小企業(yè)融資擔保

1．融資擔保主管機構(gòu)——小企業(yè)管理局。美國政府針對占國內(nèi)企業(yè)數(shù)量99％的中小企業(yè)，設(shè)立了小企業(yè)管理局(SmallBusine,~Adminstm—tion，下簡稱sBA)，負責管理中小企業(yè)。SBA是聯(lián)邦政府的代理機構(gòu)，主要職能是執(zhí)行和管理小企業(yè)擔保貸款計劃，并于年終向國會聽政會報告計劃的執(zhí)行情況和提出下一預(yù)算申請。對于符合貸款資格的中小企業(yè)，SBA可提供高達90％的貸款擔保，其貸款額一般在l5．5萬美元之內(nèi)，即使貸款超過此數(shù)，也可提供高達85％的保證。此外SP,k經(jīng)常舉辦各種商務(wù)研討班，為小企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)準備、計劃擬定、公司成立、行政管理、商業(yè)理財?shù)榷喾矫娴淖稍儯ＷC了企業(yè)使用貸款資金的合理性和安全性。

2．融資擔保方法——美國小企業(yè)貸款擔保計劃。該計劃1997財政為5萬多家小企業(yè)新提供擔保貸款約llO萬美元。該計劃的特點是：(1)中小企業(yè)信貸保證計劃的資金由聯(lián)邦政府直接出資，國會預(yù)算撥款。具體執(zhí)行和管理是SBA；(2)依法執(zhí)行計劃。美國的(Sma~BusinessInvestmentAct)對該計劃的四部分貸款(7a計劃、微型貸款計劃、注冊開發(fā)公司貸款計劃、小企業(yè)投資公司計劃)的用途、條件、擔保金額和費用、利息標準和政府執(zhí)行機構(gòu)的職能等，都作了明確和詳細的規(guī)定。政府主要通過擔保來支持金融機構(gòu)向中小企業(yè)貸款。除此而外，只對少數(shù)減災(zāi)項目和貧困地區(qū)的特殊企業(yè)給予少量直接貸款；(3)美國政府參與的擔保體系是一級擔保機構(gòu)，在各地設(shè)立分支機構(gòu)。

3．SBA與貸款機構(gòu)的關(guān)系。參加擔保計劃的主要是私營的金融機構(gòu)。這些貸款機構(gòu)是按照自愿與政府選擇相結(jié)合的原則加以確定的。實施時由貸款機構(gòu)自主決定是否貸款和是否申請政府擔保。SBA并不干預(yù)貸款機構(gòu)的貸款決策，但對貸款機構(gòu)進行分類，并有權(quán)決定是否為貸款機構(gòu)提供擔保。SBA根據(jù)貸款機構(gòu)的小企業(yè)貸款經(jīng)驗和業(yè)績，將參與貸款計劃的貸款機構(gòu)按水平高低依次分為三類：首選、注冊、普通。

4．融資擔保計劃運作的特點：(1)嚴格明確借款企業(yè)資格：必須是符合中小企業(yè)標準的企業(yè)(按就業(yè)人數(shù)和營業(yè)收入分行業(yè)定義)，必須有一定比例的權(quán)益資本，尤其是新建企業(yè)，業(yè)主必須注入一定比例的資本金；要求企業(yè)的現(xiàn)金流量(而非利潤水平)不僅能夠償還擔保貸款，還能夠償還所有債務(wù)；企業(yè)必須有足夠的流動資金保證企業(yè)正常運轉(zhuǎn)；要求企業(yè)和業(yè)主提供一定數(shù)量的貸款抵押品。(2)定向分類管理。該計劃在小企業(yè)的資金應(yīng)用方面限制不能用于投饑性用途，特別不能用于投資房地產(chǎn)，不能用于再貸出，不能用于代銷和傳銷、非贏利和與企業(yè)經(jīng)營無關(guān)的活動。(3)政府擔保程度高。通常情況下，100萬美元以內(nèi)的貸款擔保金額為5o％，最高可達總額的70％；10萬美元以內(nèi)的貸款，擔保比例最高可達總額的8O％。

(二)日本：地方擔保與政府再擔保的雙重融資擔保方式

日本的中小企業(yè)貸款擔保主要依靠全國的52個地方信用保證協(xié)會。這些協(xié)會根據(jù)1953年頒布的成立，其資金的70％由地方公共團體出資，30％由地方金融機構(gòu)出資，凡是符合條件的中小企業(yè)可以提出借款承保申請。信用保證協(xié)會在承諾保證前進行信用調(diào)查，調(diào)查的要點是經(jīng)營者本人的信用、該企業(yè)的前景、償還能力、金融機構(gòu)的支持度，然后決定是否承諾保證。借款金額大、超過500o萬日元的須提供房地產(chǎn)、有價證券等擔保物。等到承保后，金融機構(gòu)向申請貸款的中小企業(yè)提供貸款，但貸款用途僅限于周轉(zhuǎn)資金和設(shè)備資金所需。信用保證協(xié)會在承保后，每年要向承保的中小：業(yè)收取0．5％或1％的保證費，用于彌補風險損失和日常經(jīng)營開支。當借款企業(yè)不能如期還款時，保證協(xié)會代為向金融機構(gòu)支付本息并接收相關(guān)債權(quán)及擔保物，以后由該中小企業(yè)向保證協(xié)會償還。

在地方信用保證協(xié)會之上，全國范圍還設(shè)有中小企業(yè)信用保險公庫。該公庫主要由政府出資組建，負責向履行還款義務(wù)的信用保證協(xié)會支付保險金，保險金額為信用保證協(xié)會代替中小企業(yè)還款額的70％一8o％。若信用保證協(xié)會代償后收到中小企業(yè)的還款時，還應(yīng)向保險公庫按保險金額返還。

信用保證制度幫助中小企業(yè)以適當?shù)某杀净I措資金，同時促進了金融機構(gòu)實現(xiàn)貸款資產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)化。1997—1998年，利用信用保證協(xié)會的保證獲得貸款的企業(yè)比例從4．4％上升到8％，被保證的債務(wù)余額達29000億日元。其中，由信用保證協(xié)會代替償還率只有1．4％，實現(xiàn)了企業(yè)發(fā)展和融資安全的雙重目標。

(三)德國：提高企業(yè)償貸能力并提供必要的備用融資擔保制

針對中小企業(yè)凈資產(chǎn)基礎(chǔ)薄弱償還能力不足和抵押不夠的問題，德國采用以下辦法保證企業(yè)的基本償貸能力，并為中小企業(yè)提供必要的融資擔保。

1．通過凈資產(chǎn)援助項目加強凈資產(chǎn)基礎(chǔ)。所謂凈資產(chǎn)援助項目是指：新創(chuàng)立企業(yè)獲得的貸款可替代凈資產(chǎn)，不必進行擔保；一旦發(fā)生不能償債情況，該項貸款作為凈資產(chǎn)的替代負有全部償債義務(wù)；另外該援助項目還有長期的(20年)補貼利率和一定的貸款免償?shù)阮~外優(yōu)惠政策。德國的一些經(jīng)濟研究機構(gòu)認為，這種特殊的凈資產(chǎn)貸款是幫助中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵融資因素，使新企業(yè)失去償債能力的危險明顯減少，而且在沒有產(chǎn)生長期補貼的情況下，合格創(chuàng)業(yè)者的數(shù)量也有增長。這種凈資產(chǎn)貸款做法，已經(jīng)被瑞典、芬蘭和土耳其等國家效仿。

2．凈資產(chǎn)援助項目增強了企業(yè)的清償能力。在企業(yè)初始階段，清償能力低下是普遍現(xiàn)象。刨業(yè)者沒有足夠的資金儲備，債權(quán)人對企業(yè)信任感尚未建立，但同時企業(yè)又必須支付工資薪金和履行供貨合同。因此，貸款能否長期使用和利息支付能否推遲就成為企業(yè)存亡的關(guān)鍵。凈資產(chǎn)貸款援助項目符合以上兩點要求，：頃目貸款周期長，同時貸款前兩年無息，即使從第三年開始，其利率也要比相關(guān)銀行貸款低得多。

3．凈資產(chǎn)援助項目與地方擔保銀行提供必要的融資擔保。在德國，援助貸款由作為轉(zhuǎn)貸銀行的地方銀行提供，地方銀行獲得低息貸款，并承擔債務(wù)拖欠的全部風險。為了克服風險，地方銀行可通過凈資產(chǎn)援助項目為貸款申請40％或50％的債務(wù)免除。同時，如果轉(zhuǎn)貸銀行認為債務(wù)免除仍不充分，轉(zhuǎn)貸銀行可以向當?shù)氐牡貐^(qū)擔保銀行申請相當于80％債務(wù)金額的擔保，作為所需貸款的輔助擔保。這里的擔保銀行既不保存貨幣，也不實施貸款，因此，從概念上講，擔保銀行并不是銀行。擔保銀行在法律形式上是私人有限責任公司，其實際地位如同銀行，原因在于按照德國銀行法和貸款機構(gòu)法的規(guī)定，提供擔保是銀行的義務(wù)。擔保銀行對資金的需求量很大，因而，高效的銀行體系是擔保銀行開展業(yè)務(wù)的前提。

二、政府強制型中小企業(yè)貸款計劃

亞洲國家的政府一般具有較強的宏觀經(jīng)濟指導(dǎo)能力，借助這種能力對銀行貸款臼乞方向加以控制，可以直接產(chǎn)生對中小企業(yè)融資的效果。但這種強制信貸的方式容易干擾正常的銀行信貸活動，降低銀行資產(chǎn)的安全性和流動性，菲律賓于l991年頒布《中小企業(yè)憲章》。該憲章將銀行對中小企業(yè)的放貸業(yè)務(wù)量強制規(guī)定在5％一10％。從1992年到1997年，共發(fā)放了1l00億比索貸款，這在一定程度上增加了菲律賓中小企業(yè)的融人資金。但是政府強制投入的資金效率低下，中小企業(yè)貸款還貸率還不到50％。在這種情況下，菲律賓成立了中小企業(yè)擔保基金會，即從政府強制放貸轉(zhuǎn)向以市場為導(dǎo)向的基金擔保制度。基金會的宗旨是鼓勵私營部門尤其是私營銀行向中小企業(yè)提供貸款。如今，基金會已成為業(yè)務(wù)廣泛的擔保機構(gòu)，覆蓋了除住宅建設(shè)和純貿(mào)易活動之外的其它行業(yè)。基金會擔保有其側(cè)重點，主要放在中小企業(yè)市場的戰(zhàn)略項目上，與其它政府和私營擔保機構(gòu)互為補充。

除中小企業(yè)擔保基金會外，菲律賓還成立了中小企業(yè)發(fā)展委員會，負責協(xié)調(diào)發(fā)展政策的公布與實施。委員會制定的基本政策和設(shè)計方案等信息傳遞到銀行和中小企業(yè)等擔保機構(gòu)中去，同時，通過各類工商會組織各種論壇和研討會的宣傳，使中小企業(yè)理解設(shè)計方案和意圖，從而更容易獲得貸款擔保。

以上介紹了各國的中小企業(yè)融資擔保制度。可以看出：政府參與的中小企業(yè)信用擔保砥目，都有比較明確的政治目標：(1)政府的擔保計劃都明確規(guī)定了擔保對象的規(guī)模及性質(zhì)，被擔保企業(yè)都要符合政府規(guī)定的中小企業(yè)標準；(2)明確重點支持那些通過正常融資渠道不能獲得貸款和融資，主要是沒有足夠抵押品，又有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)；(3)各擔保計劃都因地制宜地規(guī)定了擔保重點，明確規(guī)定不給投機活動提供擔保。此外0還有相應(yīng)的分散和規(guī)避風險措施(如規(guī)定擔保比例等)，金融機構(gòu)廣泛參與其中(雖然是政府參與的擔保)。

但是，這些計劃也存在一些缺陷，主要有：(1)由于金融機構(gòu)能夠獲得政府貸款擔保或低貸款，因此，這些機構(gòu)傾向于向那些有現(xiàn)金流的企業(yè)提供債務(wù)融資，以達到風險小、現(xiàn)金回流快的目的。而這些企業(yè)往往將獲得的貸款挪作它用，以滿足現(xiàn)金回流快等要求；(2)這些計劃沒有取捎銀行對企業(yè)資產(chǎn)的要求。如美國SBA的擔保計劃，它就要求中小企業(yè)必須擁有一定的權(quán)益資本，尤其是新建企業(yè)，業(yè)主注入的資本金必須達到要求；同時要求企業(yè)的現(xiàn)金流量不僅能夠償還擔保貸款，還能夠償還所有債務(wù)。這就排斥了大量高新技術(shù)中小企業(yè)將技術(shù)轉(zhuǎn)化為產(chǎn)品的可能性，因為大量的高新技術(shù)初期是不成熟的，穩(wěn)定的現(xiàn)金流更無從談起，產(chǎn)品研發(fā)、推廣等前期費用也就無法獲得。(3)政府主導(dǎo)的貸款或擔保機構(gòu)由于掌握擔保審批權(quán)力，也就容易成為“尋租’’的對象，造成貸款的損失。

如何彌補貸款擔保制度的以上缺陷?從內(nèi)部進行制度改善似乎難以奏效。一些國家針對此，為高科技型中小企業(yè)引人了另外一種融資方式，這種融資方式就是風險投資。

第五篇：政府幫扶中小企業(yè)建議

政府幫扶中小企業(yè)

中小企業(yè)是實體經(jīng)濟主力軍，是擴大內(nèi)需的主體，也是轉(zhuǎn)型、創(chuàng)新的主體，更是國家經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的根基。就中小企業(yè)而言，我們認為，中小企業(yè)活則經(jīng)濟基礎(chǔ)活，保企業(yè)就是保發(fā)展、保企業(yè)就是保民生、保企業(yè)就是保穩(wěn)定。

企業(yè)困難：中小企業(yè)面臨的困難，包括勞動力成本上升、原材料價格上漲、稅費負擔過重、融資成本過高、利潤微薄等問題，許多企業(yè)特別是小微企業(yè)舉步艱難。

政府態(tài)度：面對國際環(huán)境新變化和國內(nèi)經(jīng)濟新情況，我們要認真貫徹落實溫總理報告的精神，堅持中小企業(yè)優(yōu)先發(fā)展，把幫扶中小企業(yè)作為“穩(wěn)中求進”的工作重點，落實國家?guī)椭龀种行∑髽I(yè)的各項政策，加大對中小企業(yè)的幫扶力度，努力創(chuàng)造實體經(jīng)濟發(fā)展的新環(huán)境。

政策引導(dǎo)：面對中小企業(yè)發(fā)展遇到的問題，一是完善政策，要進一步梳理近年來扶持中小企業(yè)的有關(guān)政策，適用的予以保留，不足的予以完善。二是實行“分類指導(dǎo)、有保有壓”的原則，大力扶持有創(chuàng)新活力、有成長性的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，堅決淘汰那些高污染、高能耗、低效益的落后企業(yè)。三是促進企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，進一步增強企業(yè)發(fā)展的信心，加大對企業(yè)研發(fā)的支持，大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)。

政策建議：

1、金融政策建議：加大金融支持，建議組建政策性的國家中小企業(yè)發(fā)展銀行，對具有一定基礎(chǔ)的小型、微型企業(yè)，提供政策性金融服務(wù)，如融資擔保、幫扶貸款等，專門針對微小企業(yè)的金融服務(wù)；要加大財稅政策對中小企業(yè)的優(yōu)惠力度；引導(dǎo)企業(yè)壓縮非生產(chǎn)性項目，把資金用到企業(yè)流動性上。

2、幫扶政策建議：對中小企業(yè)“少取、多予、放活”，切實減輕中小企業(yè)稅費負擔，創(chuàng)造中小企業(yè)良好的發(fā)展環(huán)境。

一要放寬，對城鄉(xiāng)個體工商戶采取差異化扶持政策，實行“無門檻創(chuàng)業(yè)”，對（經(jīng)營面積在9平方米以下、年營業(yè)收入在10萬元以下的）微小經(jīng)營戶不設(shè)置門檻、不征收稅費、不破壞環(huán)保。

二要扶持，將扶持“三農(nóng)”的優(yōu)惠政策“移植”到中小企業(yè)方面，通過“減稅、減費、貼息”等方式切實為企業(yè)減負，構(gòu)建扶持民間投資的財稅支持體系。

三要減稅，在當前提高營業(yè)稅和增值稅起征點基礎(chǔ)上，大力實施結(jié)構(gòu)性減稅，切實減輕中小企業(yè)稅賦。要積極實施“化稅為薪”或“減稅提薪”等措施減輕企業(yè)負擔。

四要簡政，進一步減少、簡化行政審批，嚴格執(zhí)行收費項目公示制度，堅決清理和取消不合理收費，堅決清理對企業(yè)審批的設(shè)立附加條件等。

五要減負，對企業(yè)反映強烈的損害企業(yè)利益的突出費用問題開展專項治理，如高額路橋費、進場費等，降低企業(yè)流通成本。

六要服務(wù)，建立支持中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)聯(lián)盟，向中小企業(yè)提 供“超市”式的便捷服務(wù)。

3、小微企業(yè)特惠建議：小型、微型企業(yè)涉及到最大多數(shù)基層民眾的生產(chǎn)和生活，影響面廣、起點較低，發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，對小型、微型企業(yè)實行“特惠”政策，把國家免除農(nóng)業(yè)稅、實行農(nóng)業(yè)補貼等“惠農(nóng)”之類的優(yōu)惠政策，擴大到小型、微型企業(yè)，像支持農(nóng)民那樣來幫扶小型、微型企業(yè)發(fā)展，“少取多給”，加大對小型、微型企業(yè)的支持。