第一篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

一、崗位識別： 隸屬部門：財務部 職務名稱：財務出納 直接上司：董事長

二、任職要求：

1、大專以上學歷，年齡在25-40歲之間。

2、同崗位工作經驗兩年以上，專業、敬業，有專業職稱，熟悉國家的相關法律法規。

三、崗位職責：

1、嚴格執行國家的現金管理制度和銀行結算制度。宣傳和執行財務制度、財經紀律和有關財務管理的規定。

2、認真執行原始憑證的審核.審批制度，及時處理各項收支業務，做到憑證合法，手續完備。

3、遵守財務費用開支標準和財務審批權限，根據現行財務制度中規定的開支范圍.標準，認真辦理現金.銀行收付業務，認真審查原始單據，對違反財經紀律和規定的票據，有權拒付。嚴格把好支出第一關。

4、及時登記現金日記賬和銀行日記賬。每日核對現金賬面余額與實際庫存數額，經常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額，做到日清月結，賬證、賬賬、賬款相符。

5、遵守現金管理制度，不隨意坐支現金，不以白條抵庫，不得公-款私借和挪用公-款，不得設立賬外賬、小金庫，認真保管好庫存現金、有價證券及相關票據印鑒，努力控制庫存現金限額，確保資金安全。

對管理機構開支情況，及時向主辦會計匯報并征得主辦會計同意才能辦理

6、及時完成總經理交辦的各項其他工作。

第二篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

職位名稱：出納

職位代碼：CW-03

所屬部門： 財務科 職

系：文員

直屬上級：財務科長 直接下屬： 無

間接下屬： 無 崗位編制：一人 二．工作內容:

一、現金收付業務

1、根據日常經濟業務需要，不定期從銀行出納處提取現金，收妥入帳；

2、負責銷售廢品的現金收取業務；

3、根據經相關主管負責人審批的物流材料采購業務憑證負責日常的采購業務現金支付；

4、根據經相關主管負責人審批的費用報銷憑證負責費用的報銷；

5、臨時發生的其他現金收付業務。

二、編制會計憑證

1、對發生的經濟業務憑證進行審核，要求內容完整、金額準確，對不符合要求的票據有權拒付；

2、對布料、花邊及部分木材，根據經審核無誤的采購憑證，將運費分攤到每筆相應貨品材料的單價成本里。

3、對本期發生的現金收付業務及報帳業務逐筆編制記賬憑證；

4、以每60頁為一本記賬憑證，并對本期發生的經濟業務加以匯總，編制丁字帳。

三、負責登記現金日記賬，做到日清月結，帳實相符，月末與總賬核對一致。

四、負責財務部辦公用品的管理和財務部每月考勤的上報。

五、負責銀行匯款及每月20日前全廠電費、電話費的結算。

六、完成上級交辦的臨時性工作。三．聘用，解聘條件

教育背景:

◆會計、財務或相關專業大學專科以上學歷。培訓經歷:

◆接受過管理學、戰略管理、組織變革管理、人力資源管理、經濟法、公司產品的基本知識等方面的培訓。經

驗:

◆2年以上企業財務管理工作經驗。技能技巧:

◆具有較全面的財會專業理論知識、現代企業管理知識，熟悉財經法律法規和制度；

◆熟悉財務相關法律法規、投資、進出口貿易、企業財務制度和流程； ◆參與過較大投資項目的分析、論證和決策； ◆熟悉稅法政策、營運分析、成本控制及成本核算； ◆具有豐富的財務管理、資金籌劃、融資及資本運作經驗； ◆良好的口頭及書面表達能力。態

度:

◆工作細致、嚴謹，并具有戰略前瞻性思維；

◆具有較強的判斷和決策能力、人際溝通和協調能力、計劃與執行能力； ◆具有較強的工作熱情和責任感。2）解聘條件

對工廠造成重大浪費，連續三個月不能按時完成工作

不能有效改善以及創新，完不成總經理所定目標，從而使工廠一成不變。弄虛作假，有損工廠利益以滿足個人利益

因為工作不深入不細致不勤勞造成的漏洞，給工廠帶來重大損失。不能持續的提出工廠的改進建議，沒有工作能動性，沒有創新意識。文控資料混亂。沒有團隊協作精神或能力 四．權限

1、資金的分配權力

2、具體工作開展的決策權

3、對不執行財務規章制度的部門的處罰權，報總經辦處罰。

4、由總經理授權處理的其他重要事項

5、有對倉庫以及其他部門財務運轉情況的隨時檢查的權力。

6、有對供應部門經營活動隨時檢查的權力。五．需要上報報表以及報告

1）對總經理—— 六．工資，績效，獎金

1）保底工資 2）績效工資 七．差旅費報銷標準

1）交通以及伙食費實報實銷

2）住宿標準為100元以下。以上部分自費 八．工作以及生活福利標準

1）工作場所:辦公室。

環境狀況:舒適。

危 險 性:基本無危險，無職業病危險。辦公用品：電腦一臺，一般辦公設備、工作時間特征 正常工作時間，根據工作情況加班。無加班工資。2）提供室內住房

3）提供每年一次的回家往返車票

6）按國家規定給與保險。但不以現金形式支付。（工作滿一年后）8）每周規定休息兩天。工作時間為早八點到當日任務完成。九．處罰標準

1）因自身原因造成的損失，按照損失金額50%處罰

2）因下屬原因或集體原因造成的損失，按照損失金額80%由其自行分配處罰金額。十．考評辦法

聘用與解雇按月評，季度評，年評，按人力資源部的表格打分為標準。

處罰按標準由總經辦做出評定 十一。所使用表格，以及執行文件 十二。工作流程及說明 十三。招會制度

第三篇：出納崗位說明書

1負責填制收付款憑證，按規定辦理款項收付業務

2辦理完畢收付業務，加蓋收付訖章，填制憑證后，單據及時轉給相關會計，不得壓票，及時取回各種銀行單據，對賬表等，返給相關會計

3定期盤點現金和核對銀行存款對賬單，并編制“銀行存款余額調節表”

4建立健全出納各種賬目，及時序時登記現金和銀行存款日記賬，做到日清月結

5按月進行現金日記賬及銀行存款日記賬與總賬的核對，保證賬賬、賬款相符

6負責妥善保管庫存現金，保管有價證券，保管有關印章，各類支票、發票和收據等

7辦理銀行開戶、清戶、變更、年檢等相關工作

8、配合會計處理其它財務相關工作

第四篇：出納崗位說明書

出納崗位說明書

所屬部門：財務部 直接上級：主管會計

崗位目的：負責現金收付、銀行結算、費用報銷支付、現金管理工作等

能力要求：

1、相關工作經驗2年以上

2、了解國家財經政策和會計、稅務法規，熟悉銀行結算業務

3、熟練使用各種財務工具和辦公軟件，且電腦操作嫻熟，有較強的責任心，有良好的職業操守，作風嚴謹；

4、工作細致，責任感強，良好的溝通能力、團隊精神。

出納崗位職責

1、做好現金的日常管理及收付工作。現金收付必須憑經審核無誤，正確、合法、有效的收付款憑證辦理現金收付業務手續。

2、每天工作日結束前，及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。

3、嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續，辦理現金及銀行結算業務。

4、根據財務管理制度要求，及時整理單據、票據并移交會計編制記賬憑證，登記會計賬簿。

5、配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作；做到及時準確，不得無故延誤。

6、負責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記賬，并做到日清月結，月末與銀行核對存款余額

7、負責稅務及工商的對接、完稅、年檢、審查配合工作

8、及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

9、出納員不得兼管收入、費用、債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

10、保管好現金、各種印章。對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償。

11、保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人

12、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

13、作好應收款工作，定期向主管會計匯報收款情況。

14、根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表。

15、完成領導交代的其他工作、

第五篇：會計出納崗位說明書.

會計崗位說明書

會計分為:現金和總賬兩個崗位 現金,又叫出納。現金會計崗位職責

1、嚴格執行國家有關的現金管理制度,熟練掌握收付辦法和手續。

2、認真審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內容真實、手續完備。

3、記賬憑證的填制要準確反映經濟內容的主體,正確運用會計科目和記賬規則,做到摘要簡明扼要,數字準確,內容完整。

4、根據審核無誤的原始憑證,及時辦理收付款業務。對于大的開支項目,必須經過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。

5、根據辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現金日記賬,并結出當日余額,做到日清月結、賬款相符。

6、庫存現金不得超過銀行核定庫存限額,超過部分要及時送存銀行,保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現金,更不得任意挪用現金。庫存現金與賬不相符時,應及時報告領導查明原因。

7、不準“坐收坐支”現金,做到“收到解交”、“支則提取”,不套取現金。

8、做好債權債務的清理工作,對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,對同一人的現金借款要前款不清,后款不借。

9、按時發放獎金福利及學生的獎學金、生活補貼、勤工儉學等費用

10、做好學生的收費及欠費管理工作。

11、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表。總帳會計職責

一、認真學習國家有關的財經法規、制度,以及財務工作規則,并以此指導崗位的具體工作

會計職責

一、按照國家財務制度的規定,認真編制并嚴格執行財務計劃、預算,遵守各項收入制度,費用開支范圍和開支標準,分清資金渠道,合理使用資金,保證完成財政上繳任務。

二、按照國家會計制度的規定、記賬、算帳、報賬,做到手續完備,內容真實,數字準確,賬目清楚,日清月結,按期報帳。

三、按照銀行制度的規定,合理使用貸款,加強現金管理,做好結算工作。

四、按照經濟核算原則,定期檢查,分析財務計劃、預算的執行情況,挖掘增收節支的潛力,考核資金使用效果,揭露經濟管理中的問題,及時向領導提出建議。

五、按照國家會計制度的規定,妥善保管會計憑證、賬簿、報表等檔案資料。

六、遵守宣傳、維護國家財政制度和財政紀律,向一切違法亂紀行為作斗爭。

七、及時準確反映一定時期內各項資金的收支情況,月、季、年末要將資金的來源、運用、結存情況編制報表,并上報院領導及有關部門。

八、認真及時登記各項經濟業務,科目、項目登記準確,每批傳票登記終了,編制平衡表,登記總帳,并做到總帳、明細賬相符。

九、認真及時清理往來帳目,發現問題及時處理,杜絕呆帳、死帳。

十、認真及時清理核對固定資產帳,年中年末與設備科對帳,及時處理帳面差額部分及實物報損、處理工作。

十一、傳票、帳本既是整理、裝訂歸檔,并移交檔案部門。

十二、按時、按比例計提、上繳各項稅金。

十三、按時、按比例提交住房公積金,并做好其他服務工作。