第一篇：會計崗位職責及工作流程

會計崗位職責及工作流程

一、崗位職責

1、按照國家會計法，在公司財務負責人的指導、監督下做好記帳付帳報帳工作；

2、按照財務制度審核原始憑證和記帳憑證，建立并完善財務憑證；

3、在財務負責人的監督下進行財務核算，計劃、控制工作，編制各種財務會計報表，組織公司日常會計核算工作，發現問題及時查實和向有關領導匯報；

4、認真執行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反映公司資金活動情況，做到手續完備，內容真實，數據準確，帳目清楚，按期結報；

5、負責公司費用、銷售成本及利潤的核算；

6、定期核對往來賬款，及時清算應收應付款；

7、妥善保管財務帳簿，會計報表和會計資料，保守財務秘密；

8、按照規定，定期（月、季、年）核對賬目、結賬、編制會計報表，并做到報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數字；

9、嚴格審核出納、倉庫保管員和打單員等崗位的財務數據，做到日清月結；定期與出納和倉庫保管核對現金賬目和商品明細賬并做好登記，發現問題及時解決；

10、完成公司領導交付的其他工作。

（一）貨幣資金

1、每日負責現金收支單據的審查，審查單據是否符合相關規定，項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋章是否齊全等，并與出納核對現金賬目，登記對賬記錄；

2、每月負責審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，并與總賬核對，做到賬實相符、賬賬相符。

（二）存貨

1、負責倉庫采購入庫單的審核及錄入；

2、負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相一致；

3、每月審核盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務主管和總經理審批后，按規定進行賬務處理；

4、監督月末、年末存貨的盤點工作，不定時進行抽盤。

（三）工資

1、每月對上月考勤記錄及其他工資核算原始資料進行審核，依據審核無誤的考勤和工資資料編制工資表；

2、每月15號將工資資料及工資表上交財務主管審核，工資表審核定稿后上交領導審批，經領導審批后送交出納處，以便保證工資的按時發放。

（四）費用

1、負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析；

2、對公司費用開支異常情況及時匯報給總經理，促使各部門杜絕浪費，自覺節約。

（五）應收賬款

1、每月負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，核對內部往來帳項，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報財務主管或總經理處理。

2、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并入賬

（六）應付賬款

1、負責應付帳款的管理、錄入、指導并跟蹤各部門執行情況；

2、負責應付及預付款項的核算工作；辦理應付及預付款項的結算；

3、負責監督出入庫簽字手續是否齊全，遇到問題及時處理；

（七）憑證

1、負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理。填制記賬憑證應做到數字真實、內容完整、賬物相符；

2、負責整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查。

（八）報表

1、負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結賬；

2、負責編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務報告分析。提交報表給公司財務主管審核。

第二篇：全盤會計崗位職責及工作流程

全盤會計崗位職責及工作流程

根據國家財務會計法規和行業會計規定,結合公司特點,負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定,報經領導批準后組織實施。參與擬訂財務計劃,審核,分析,監督預算和財務計劃的執行情況。準確、及時地做好帳務和結算工作,正確進行會計核算。

一、崗位職責

（一）、貨幣資金

1．每日負責現金收支單據的審查。審查單據是否符合相關規定，項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋章是否齊全等。

2．每月負責審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，并與會計賬相核對。

（二）、存貨

1．負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相一致。

2.每月審核盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經理和總經理審批后，按規定進行賬務處理。

3.監督月末、年末存貨的盤點工作，不定時進行抽盤、分區盤。

（三）、工資

1、每月對人事部提供的考勤表及工資核算原始資料進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、婚、喪、病、事假的按比例扣款計算是否準確。新員工的現金工資計算、離職員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動是否準確無誤。

2、負責代扣員工房租、水、電費（數據由人事部提供），核算個人所得稅及其他應扣款項。

3、將審核無誤的考勤表及工資原始資料編制成員工“工資匯總表”。按時將工資匯總表送交總經理，并開具付款申請單，經領導審閱后送交出納，以便保證工資的按時發放。

（四）、費用

1．負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。

2.對公司費用開支異常情況及時匯報給總經理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節約。

（五）、應收賬款

1．每月負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，核對內部往來帳項，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報財務經理或董事會處理。

2、根據銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

3、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳。

4、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

5、每月3日前提供上月客戶回款計劃執行情況及本月回款計劃統計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。

6、對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。

（六）、應付賬款

1、負責應付帳款的管理、錄入、指導并跟蹤各部門執行情況；

2、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法；

3、負責應付及預付款項的核算工作； 辦理應付及預付款項的結算；

4、與采購部進行應付及預付款項的對賬，保證應付帳款的帳實相符；

5、分析應付款項的賬齡及償還情況；

6、負責監督出入庫簽字手續是否齊全，遇到問題及時處理；

7、負責核對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監督與控 制；

8、每月15號前，將上月的應付明細表報送到總經理；

9、嚴格對各項稅務帳務發票進行審核，保證增值稅與普通發票的 合法性，認真保管、統計進項發票及時進行認證；次月初將上月認證的進項進行裝訂并保管；

（六）、固定資產

1．負責公司各項固定資產的登記、核對，按規定計提折舊，建立固定資產臺賬。參與固定資產的清查盤點

（七）、成本核算

1、審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，定期編制成本分析報表。加強成本控制促進降低成本；

2、進行有關成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負責成本的匯總、決算工作；

3、協助各部門進行成本經濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。收集有關信息和數據，進行有關盈虧預測工作；

4、評估成本方案，及時改進成本核算方法；

5、負責統計成本明細帳、編制成本報表。保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔；

6、做好各相關成本上升資料的整理、歸檔、數據庫的建立、查詢、更新工作；

7、每月末進行成本分配，及時與生產、銷售部門核對在產品、產成品并編制差異原因上報；

8、不斷監督、調查各部門執行成本情況，并就出現問題及時上報；

9、對公司財務數據必須保密，認真完成總經理及財務主管安排的其它工作。

（八）、報表

1．負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結賬。

2．負責編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務報告分析。應在每月10日之前提交上月份的相關報表給公司財務經理、董事會審核。

（九）、憑證

1．負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理。填制記賬憑證應做到數字真實、內容完整、賬物相符。

2．負責整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查。

（十）．負責指導及安排總賬助理人員日常工作。完成財務經理安排的其它工作。

（十一）、發票管理

1、負責及時購買國稅普票、增值稅發票

2、負責日常開具各種增值稅發票、普通發票

3、負責空白發票、未認證進項發票及已開出銷項發票的登記管理，經常開發票客戶的要按客戶立賬頁進行管理，每月只開兩次以內的客戶集中管理，要對發票開出的合理性、真實性負責。

4、每月月末之前要將到期需認證的進項發票進行認證，與當月銷項發票計算當月稅負，合理認證發票。

二、工作流程

審核原始憑證——填制記帳憑證——復核——記帳 ——編制會計報表——納稅申報 具體流程

1、審核原始憑證

（1)外來原始憑證。由業務經辦人員在業務發生或者完成時從外單位取得的憑證，如供應單位發貨票、銀行收款通知等。

(2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關部門或人員填制的憑證，如收料單、領料單、工資結算單、收款收據、銷貨發票、成本計算單等。

2、填制記帳憑證

可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時發生隨時填.但不要把時間順序顛倒了。根據有借必有貸，借貸必相等的記賬規則，編制會計分錄。

3、復核

4、記帳

根據記賬憑證登記入帳，小規模公司必備的賬本：現金日記帳；銀行日記帳；總帳；明細帳

5、編制會計報表

1）、根據總賬科目余額填列。可直接根據有關總賬科目的期末余額填列，（如應收票據，短期借款）有些則需根據幾個總賬科目的期末余額計算填列，如“貨幣資金”，需根據“現金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”三個總曲科目的期末余額的合計數填列。

2）、根據明細帳科目余額計算填列。如“應付賬款”，需根據“應付賬款”和“預付賬款”相關明細科目的期末貸方余額計算填列。

3）、根據總科目和明細科目余額分析計算填列。如“長期借款”，需根據“長期借款”總賬科目余額扣除“長期借款”明細科目中將在一年內到期限的長期借款部分分析計算填列。

4）、備查登記簿記錄。會計報表附注中的某些資料，需要根據備查登記簿中的記錄編制。

第三篇：會計職責及工作流程

會計職責及工作流程

一、工作職責：

1、按照國家會計法規和行業會計規定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定，報經領導批準組織實施。

2、按照財務制度進行票證審核，建立并完善財務憑證。在公司領導的監督下進行財務核算，計劃、控制工作。

3、認真執行會計制度，按時做好記賬，算賬、報賬工作，如實全面的反應公司資金流動情況，做到手續完備，內容真實，數據準確，賬目清楚，按期結報。

4、正確計算收入，費用，成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度，年底會計報表，會計結算及附注說明和利潤分配核算工作。

5、按公司領導的要求，有計劃地合理使用資金，向領導提供資金流動情況，以利于公司領導采取措施，保證資金有效使用。

6、審核每筆收支原始憑證，即時結算記賬，發現問題及時查實和向有關領導匯報。

7、保管好所有財務憑證，按照規定對各種會計材料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

8、完成對所有商品和物流、費用的票據對賬工作，對公司的來往賬目，定時進行對賬工作，防止賬目差錯。

9、協助出納、統計、庫管人員日常工作，以便更有效更迅速的完成。

10、主動進行財會資訊分析和評價。向領導提供及時、可靠、的財務信息和有關工作建議。協助領導做好財務內務工作，完成領導臨時交辦的其他任務。

二、工作流程：

1、根據出納、統計、庫管、銷售轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。

2、現金、銀行存款、訂貨、入庫、出庫及成本、收入、費用、應收、應付、預收、預付、活動政策，廠家返費等明細科目原始憑證的審核后填寫憑證。

3、根據記賬憑證登記各種明細分類。

4、月末做計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總賬。

5、結賬、對賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬時相符。

6、編制會計報表，做到數字準確、內容完整，并進行分析說明。

7、將記賬憑證裝訂成冊，妥善保管。

第四篇：銷售主管崗位職責及工作流程

銷售主管崗位職責及工作流程

1.完成公司、經理交給的各項任務，并能積極主動、有預見性地解決工作中遇到或可能遇到的問題。

2.準確的掌握項目的銷售狀況及回款情況，當狀況不佳時，能及時準確地發現原因，并告之相關部門，以便及時作出調整。

3.安排銷售助理的工作，督促其對資料的完整收集、規范整理、及時歸檔，隨時向上級提供準確的銷售信息、銷售回款信息；抽查銷售助理的電腦資源管理的情況，并保證數據的完全正確。

4.負責督促銷售代表嚴格遵守本規章制度，提高儀態、儀表、服務質量，服務意識。

5.掌握銷售助理、銷售代表的思想動態，充分調動其工作積極性，幫助其調節好心理狀態，使他們以最佳的精神面貌、最高的熱情投入到工作中。

6.監管和改善售樓處、銷售辦公室的環境衛生、物品擺放，發現問題及時與相關部門銜接，并負責解決。

7.布置銷售助理、銷售代表的工作，并每天檢查他們的工作完成情況。隨機地請客戶對銷售代表做出評價，并記入銷售代表檔案，以促進銷售代表提高服務質量；不定期地對退房客戶進行回訪并向經理報告，以促進工作的提高和改進。

8.主持每天部門內部的早會，總結前一天工作中存在的問題同時布置當天的工作內容。了解銷售代表在工作日志中所提問題，并及時給予回復。

9.作好“上情下達、下情上表”工作。使員工能理解公司的舉措與政策，同時也關心員工的利益，讓員工能真正地將自己融入到公司。

10.類整理相關政策法規，方便大家的日常學習及必要時給客戶出示有力證據。

一般一天的工作流程：主持早會——會后檢查值班銷售代表的工作——抽查銷售助理的工作，如電腦資料的管理——檢查銷售代表的儀態儀表、服務質量，隨機地請客戶填寫《客戶對銷售代表的評價》，對退房客戶進行回訪——就當日《工作日志》的內容請各部門配合解決，重要事情發《部門銜接函》。TOSIX---BOX tosix 一般一月的工作流程：總結當月的工作情況——對次月的工作做計劃——接財務的催款通知單后安排銷售代表催款——提交次月過生的客戶名單給策劃部。

第五篇：倉庫管理員崗位職責及工作流程

倉庫管理員崗位職責及工作流程

一、倉庫管理員崗位職責

1.遵守公司各項規章制度，負責倉庫進、出貨、存貨管理，執行物料管理規定。2.及時、完整、準確登記存貨倉庫賬，序時登記，定期編制存貨進出存報表。

3.負責倉庫存貨保管，保證庫內存貨安全，禁止無關人員及危險物品隨意進入倉庫。4.負責存貨日常管理，包括存貨分類碼放、整理、標識、及進出庫調度。要求熟悉存貨特性，分類管理，合理擺放，便于物流及安全。

5.按會計崗位要求定期或不定期核對存貨入庫、出庫、結存數量。要求賬目清楚、標識清晰、賬卡物核對相符。經常對賬點數，定期盤點。

6.嚴格執行存貨收發流程及要求，正確、及時辦理原料入庫、生產領料、完工入庫、銷售出庫、及其他類存貨入庫出庫的開單、收發料和簽字手續。7.廉潔自律，不得損害公司形象及利益，杜絕商業舞弊行為。

二、物料需求及采購計劃

1、工廠總經理根據產能、銷售目標、備貨需要，會同財務中心根據資金狀況，協商確定物料最高、最低、安全庫存量等三個控制指標，報董事長簽批后執行。

2、廠長負責制定生產計劃（日、周、月）及確認生產配料單。

3、倉管員根據實際庫存、庫存控制指標、生產計劃、生產配料單，編制《物料需求表》，報工廠總經理審批后，交采購員組織采購。

4、采購員根據倉管員提交的〈物料需求表〉，制定采購計劃，報財務中心審批后，由采購員負責聯系采購，保證物料供應。

三、原料驗收入庫

1、倉管員必須根據財務中心的采購指令、供應商送貨單、以及工廠品檢確認意見，正確辦理驗收入庫，非采購指令的物料、以及驗收不合格品不得入庫。所有原料必須先辦理入庫，方可領用。大宗物料需有過磅單以確定實際重量。

2、原料入庫時，倉管員必須如實填寫原料入庫單，原料一經入庫，倉管員必須按照倉儲空間、環境及存放要求，合理安排存放區位，并貼好物料標識及登記物料卡、倉存賬。

3、因故需退貨時，辦理退庫手續，寫明原因，并用紅字填單負數沖回。

4、入庫單會計記賬聯交財務中心記賬。

四、生產領料及耗料

倉管員必須根據工廠的生產指令（制造命令單或生產任務單）、按生產配料單計算標準用量，才可辦理生產領料，定額發料。生產領料時，應由生產班組長持生產指令單向倉管員申領原料，填寫領料單（或原料出庫單）。非生產指令的物料，不得領用。原料領用時，倉管員必須如實填寫領料單（或原料出庫單）。車間領料一律向倉庫申領。

物料一經生產領用出庫，即歸屬于車間物料管理范圍，由生產班組長負車間物料管理之責。生產班組長必須嚴格按生產要求，合理有效控制生產物料損耗。凡一次性進入儲料罐的物料，應一次性填寫領料單領出，生產耗用量按配料單用量標準*投產量計算，儲料罐內余料按領料量減標準耗用量計算賬盤，有計劃地按期清理罐內余料，以確認實際用量及余量。

每批次產品生產完工時，生產班組長應填寫生產完工報告，如實填寫生產損耗及實際耗料、余料數量、工時以及生產相關情況，檢討分析生產耗料情況。生產退料時，必須辦理退料手續，寫明原因，用紅字填單負數沖回。領料單會計記賬聯交財務中心記賬。

五、生產完工入庫

1、生產班組長在產品完工后，應及時將成品繳庫，倉管員點數并如實填寫成品入庫單。

2、成品一經入庫，倉管員必須按照倉儲空間、環境及存放要求，合理安排存放區位，并貼好物料標識及登記物料卡、倉存賬。

3、退庫返工時，必須辦理退庫手續，寫明原因，用紅字填單負數沖回。

4、入庫單會計記賬聯交財務中心記賬。

六、銷售出庫及送貨

1、倉管員必須根據銷售出貨指令（出貨通知）方可辦理出庫手續，非銷售出貨指令的出貨要求不得執行出庫。具體要求參照銷售政策及流程制度辦理。

2、倉管員根據出貨通知的相關信息，如實填寫銷售出庫單及送貨單，送貨單交工廠指定送貨司機隨貨同行，客戶簽回后由司機交回倉管員。倉管員憑銷售出庫單及客戶簽名的送貨單回單登記倉存賬。

3、銷售退回時，必須辦理退回手續，繳庫并寫明原因，并用紅字填單負數沖回。

4、出庫單會計記賬聯及送貨單回簽聯與回簽結算聯，交財務中心記賬、與客戶結算對賬。

七、生產日報及倉存日報制度

1、當日生產完工，廠長應監督生產班組長完成生產日報表方可下班，《生產日報表》應于次日上午10時前報送財務中心及工廠總經理。

2、倉管員應在每日下班前軋賬，并完成倉存日報表《存貨進出存明細表》，倉存日報表應于次日上午10時前報送財務中心。

八、單據傳遞

倉庫及生產單據會計記賬聯應于每日業務終了即刻交到財務中心會計崗位。存根聯由制單部門及人員存檔保管備查

本規程由財務中心制定并負責修訂與解釋，自簽發之日起執 附署

主送：倉庫、車間 抄送：