第一篇：我國商業銀行信用卡風險管理中存在的問題研究

我國商業銀行信用卡風險管理中存在的問題研究

由于信用卡在我國發展的歷史還不長，特別是發卡量從百萬張跨越千萬張、直至目前的上億張，只用了短短五年時間，其中必然存在著諸多問題和風險，對此如不引起足夠重視，相應的風險累積也可能釀成大的風暴。

一、關于信用卡業務發展中存在的不足與風險

1、法規制度建設相對滯后。目前，我國適用信用卡業務發展的主要規范性法律文件是中國人民銀行于1999年3月1日頒布的《銀行卡業務管理辦法》。相關規定已與我國信用卡業務飛速發展的現狀不相適應，從防范風險、加強監管以及打擊信用卡違法犯罪等角度，缺少可操作性：第一，對信用卡發展過程中產生的新問題，如委外發卡、委外催收等目前眾多發卡行已實際運用的業務發展模式的監管、規范尚處空白；第二，對信用卡發展中業已存在且日趨嚴重、危害性較大的問題，如非法套現等，尚沒有明確定義和衡量標準，致使銀行和執法機關在實際工作都面臨著界定難、取證難的問題，給不法分子鉆法律漏洞提供了機會，為違法經營活動創造了條件；第三，有關法律法規對信用卡犯罪的打擊和威懾作用較突出，但對那些尚不能定罪的信用卡違法行為，懲戒手段和力度卻顯不足。有關部門對銀行信用卡發卡有風險警示，但對消費者的權益保護并不明晰。

2、個人信用體系亟需完善。社會信用體系嚴重滯后也是制約信用卡業務進一步良性發展的另一個突出問題。首先，目前已投入使用的人民銀行個人征信系統，數據主要來源各商業銀行，在實際運行中尚存在數據更新不及時、信息滯后等問題，難以據此對個人信用狀況做完整、準確的判斷。其次，由于我國個人信用體系的建設尚處初建階段，雖已實行了個人存款實名制，但是因涉及個人隱私、部門利益等原因，至今尚未真正建立對自然人的身份、收入來源、各項金融資產、個人可用于抵押的其它實物資產以及過去的信用狀況等情況進行評估和調查的制度。再次，目前各銀行在調查申請人的資信狀況方面缺少可采信的客觀依據，存在難度大、成本高且不全面等實際困難，不能有效預防各類信用風險的發生，特別是欺詐、惡意透支等風險有上升趨勢。

3、對特約商戶的管理缺乏有效制約。特約商戶違規操作已成為目前信用卡重要的風險源之一。由于目前特約商戶市場競爭激烈，出此考慮，銀行往往對特約商戶違規造成的損失比較遷就，缺乏有力的制約措施。一些不良商戶（特別是夜總會、卡拉OK廳等娛樂場所）還趁機與社會不法分子勾結作案欺詐銀行，如安裝POS機進行套現，對偽卡、假卡識別不力等，給發卡行或清算銀行造成了重大風險和損失。

二、關于商業銀行經營中存在的問題和風險

1、規模和效益不對稱，制約了發展空間。從國際信用卡市場的發展經驗看，信用卡具有“規模經營”的特點，即只有達到一定的發卡量才可能實現盈利。然而，當前我國雖然大

多數發卡行規模已達百萬，個別行業龍頭如工行、建行、招行還突破了千萬張大關，但盈利狀況都不盡如意。造成這種規模與效益不對稱的主要原因：一是無序競爭、營銷過度而帶來的嚴重的資源浪費，導致銀行發卡成本居高不下；二是在激烈的市場競爭壓力下，盲目追求規模效應，致使各銀行大打價格戰，幾乎都放棄了年費這一重要的收入來源；三是量入而出的傳統理念依然牢固，在一定程度上也制約了利息收入的快速提高。目前，除招行外，大部分銀行信用卡業務收入主要來源于商戶回傭及跨行交易等其它業務收入，而且這些收入也同樣受制于持卡人消費能力和已發卡的動卡率不足的客觀現實。

2、發卡門檻降低，潛在風險增大。2003至2007年的5年間，中國內地信用卡發卡量從300萬張飆升到9000多萬張。為了擴展業務，銀行信用卡的擴張方式多樣化，被動辦卡現象日益普遍。與信用卡發展前期辦卡手續復雜、申請人綜合要求較高的審慎發卡理念相比，現在發卡的門檻可謂是一降再降，辦卡手續也極為方便。最典型的例子，就是在校大學生雖無穩定收入來源，但被各發卡行視作潛在的目標客戶，僅憑身份證和學生證就可申領信用卡。發卡門檻降低、審核把關不嚴，是目前整個信用卡行業的通病。重規模、輕質量，不能有效區分潛在客戶，對客戶授信未予以嚴格把關，多頭授信所引發的持卡人信用風險以及諸如套現等各類利用信用卡進行違法犯罪活動和針對信用卡的各類投訴有明顯上升的趨勢。這不但使各發卡行后期的催收難度增加、追討成本加大，從而面臨資產質量下降的風險，而且會使發卡行面臨比資產損失更大的風險，即來自社會輿論的壓力和整個商業銀行商譽受損的風險。

3、引發道德風險。銀行作為經營貨幣業務的特殊高風險行業，道德風險的防范歷來是其內控工作的重中之重。然而，目前國內信用卡發展過程中，大多數發卡行所采用的量化考核辦法（根據我國商業銀行特別是國有銀行的經濟體制，各級管理者對上負責，首要任務實完成指標，獎金可以上不封頂，而一旦發生風險，處罰數額最多也就區區幾千元，責任認定在績效考核中風險占比很小），鞭打快牛，上有指標考核，下有獎金刺激，大大弱化了內控管理和合規經營的約束力。

4、監管部門對信用卡風險認識不足。如一些地方銀監部門對信貸等業務頻頻開展大檢查，而對信用卡業務卻疏于專項檢查。

第二篇：我國商業銀行信用卡風險管理研究

摘要：信用卡業務是一項高風險與高收益并存的業務，我國商業銀行的信用卡業務在近幾年取得了迅猛的發展，逐漸成為各商業銀行一項新的盈利增長點。然而，美國次貸所引發信用卡危機對我國的信用卡市場發展以及風險管理敲響警鐘。本文首先介紹了我國信用卡業務的風險，進而分析我國商業銀行的信用卡風險的成因，并提出針對性的解決建議。

關鍵詞：信用卡，信用風險，風險管理

Abstract：Credit card is a business with high-risk and high-yield existing simultaneously, and the credit card business in our commercial banks has made a great development during the recent years, which becomes a new profit growth point for every commercial bank.However, the credit crisis triggered by the sub-loan crisis in the United States gives a warning for the credit card market development and the risk management in our country.First this article introduce the risk of credit card business in our country, further analysis the reasons of the credit card risk in commercial banks and propose targeted solutions finally.Keywords: credit cards, credit risk, risk management 美國次貸危機所引發的金融災難已經蔓延全球，然而按揭市場尚未止血，信用卡市場又臨深淵。隨著危機的惡化，美國信用卡債務有可能繼次貸之后成為另一顆炸彈。根據最近的《Business Week》顯示，美國高達9500億美元未償還信用卡債中的相當一部分已經“染毒”。摩根大通和美國銀行是最主要的信用卡經營商，其信用卡貸款規模均超過1500億美元，來自信用卡的盈利比重均超過20%。作為信用卡的主要運營商，他們將面臨嚴峻考驗。

與美國相比，我國信用卡業務起步較晚。1986年中國銀行發行了第一張信用卡---人民幣長城卡，從2003年開始我國信用卡業務有了飛速發展。截至2006年底，中國信用卡發卡量近5000萬張，比上年增長22.7%。銀行卡受理市場快速發展，持卡消費習慣初步形成。2006年，中國銀行卡支付的消費交易額為1.89萬億元，同比增長97%。目前，信用卡業務已成為各個商業銀行一個新的盈利增長點。但是隨著信用卡業務的不斷發展，信用卡的風險問題逐漸暴露出來。盡管金融海嘯不會引發我國的信用卡危機，但美國信用卡危機的爆發帶來的警示，卻值得我國銀行業深思。去年5月，銀監會下發《關于信用卡套現活躍風險提示的通知》之前，信用卡非法套現活動曾大量出現，循環信用賬戶透支余額和循環信用使用戶數猛增，同時一些不法中介開始進行空卡套現，收取的套現手續費大幅提高，暴露出商業銀行信用卡循環信用業務環節存在較大風險隱患。

一、我國信用卡業務風險現狀

1.1信用風險整體指標較低

和國外發達國家以及港臺地區信用卡風險指標相比，我國大陸地區發卡銀行信用卡的信用風險整體水平不高，大大低于同業的水平。其中主要原因有宏觀經濟的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內支付結算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。居民的信用卡消費意識并未完全形成，傳統的先存再用的借記卡、儲蓄賬戶的金融理念仍然被大多數人認可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內還款。

1.2 信用卡信用風險管理的外部環境仍需加強，規范、有序的經營環境是信用卡行業健康發展的保障。

近年來，我國信用卡產業的法律法規與政策環境在不斷改善，出臺了包括《關于促進銀行卡產業發展的若干意見》等多項法律、法規和規范性文件，包括了銀行卡工作的全面部署、金融市場開放、金融創新、銀行卡交易風險控制等。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發卡審核等風險點專門出臺了指導意見。這些法律法規的出臺促進了信用卡產業發展制度環境的進一步規范和優化。但是目前也存在法律、政策環境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變；居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產業未形成清晰的組織模式、信用卡財務會計制度不健全等，需要進一步加強。

1.3 發卡銀行信用風險在不斷積聚，逐漸進入業務發展的拐點期

由于信用卡業務的系統投入、人員投入、客戶服務和市場推廣的費用高，發卡初期，各商業銀行在承受內部較大的經營壓力狀況下，根據傳統業務的經營理念，希望在短時間內得到較大的業務回報。但由于業務本身的收益的滯后性，根據國際經驗，一般在發卡5年后方可能贏利。國內銀行因此采取以發卡量作主要的經營目標，擴大市場份額和市場品牌。單純追求發卡量的粗放式經營模式和缺乏信用卡業務開展經營的狀況，導致各主要發卡行在經歷了2003年急劇擴張后，2004年由于各發卡行信用卡信用風險的普遍顯現，以及快速發卡后，客戶服務、用卡環境等方面出現的普遍不足，各行相應采取了措施，省視自身經營戰略，并相應進行了調整。但是由于信用卡審批缺少誠信體系的制度基礎，審批要求相對簡便，和國外銀行相比，我國商業銀行信用風險識別、計量和管理手段落后，大多靠人工來進行審批，信用評分模型的應用并不廣泛，審批缺乏準確性，給后續的風險管理帶來很大的困難，也無法及時預測客戶的違約概率和違約損失率，影響信用卡信用風險的控制水平。

二、我國信用卡業務風險的成因

信用卡業務作為一項與高科技發展密切相關而又不斷創新的業務，有其自身突出的特點，它不同于單一的信貸業務，其業務環節涉及到銀行傳統的資產、負債和中間業務領域，又與這些傳統業務有著本質的區別。首先信用卡交易涉及到銀行、特約商戶、持卡人三方當事人，法律關系復雜；其次信用卡具有傳統的交易渠道，又有自助設備、網上銀行和電話銀行等新興電子化交易渠道，可以實現24小時、全球范圍的“全天候”的交易服務；第三是信用卡業務流程復雜，牽涉環節眾多，風險存在信用卡業務的每一個環節和過程。按照信用卡風險的分類及表現形式，產生信用卡風險的原因可以歸納為以下幾個方面：

2.1 社會個人征信體系不完善

從整個信用卡發展的大環境來講，目前我國個人征信系統還不完善，特別是個人信用記錄的正面信息和負面信息的完整性、信用記錄的歷史數據積累量、實效性等都存在一些問題。國外消費信貸在百余年的發展過程中建立起了完善的個人信用制度，銀行通過個人信用信息庫可以隨時查詢客戶的信用檔案，為金融機構提供信貸決策輔助信息。目前，我國多數發卡銀行的信用卡征信審核及額度管理主要還依靠人工操作，程序煩瑣，不確定性因素多，可操作性差，動態跟蹤管理功能弱，在信用卡第一道風險防范關口上陷于困境。

2.2 風險合作機制尚未建立

目前，我國銀行間的風險信息還未實現共享，而且風險管理標準不統一；銀行與稅務、公安等機構之間沒有很好的風險合作交流機制，缺乏相應的風險信息共享平臺。從單個銀行的角度來看，風險管理似乎是有效的，但因為來自其它渠道風險信息的缺失，造成風險敞口沒有被正確測量、評估和管理，反而降低了實際的風險管理效率，造成非預期的風險損失。

2.3 持卡人信用與銀行信息不對稱

持卡人的信用狀況具有不確定性，首先表現為持卡人行為的不確定性，一個具有良好行為準則的持卡人可能由于各種原因成為惡意透支者；其次持卡人的財務狀況具有不確定性，宏觀經濟走勢、持卡人所在行業的變化，財產突然損失或貶值甚至持卡人的身體狀況都會對持卡人的財務狀況產生影響。持卡人則可以完全掌握和熟悉信用卡業務，這種不對稱性決定了銀行所面臨的風險的不可控性。

三、我國商業銀行信用卡風險控制措施

3.1 制訂切合實際的風險管理策略，增強控制風險能力

信用卡業務本質上是提供消費信用的電子支付工具，對于信用卡這項特殊的信貸業務，不能按照固有的借記卡經營思路來經營和管理，也不能將其作為傳統業務的附屬業務和個人金融平臺上的補充產品來對待。應從改善銀行資產結構和增強盈利能力的戰略高度來看待信用卡業務，需要認識到信用卡業務經營成功的關鍵在于擁有強有力的風險控制能力，風險管理的目標是在可接受的風險級別下的收益最大化，而不是風險最小化。在信用卡風險控制政策上要遵循“大數法則”，不能簡單套用傳統信貸業務的風險管理模式，片面強調風險性，忽視盈利性。風險策略要與發卡行的經營管理水平、風險控制能力、市場和客戶狀況等有機結合起來。在嚴格信用審批、加強風險監控、有效轉化不良資產的同時，要積極鼓勵信用消費，擴大應收賬款，堅持風險管理為效益服務，不應違背信用卡的產品特性和業務發展規律，片面苛求過低的風險指標。通過制定適當的信用風險管理策略并根據市場情況及時調整，運用科技和數理統計手段，探尋風險與收益的對應規律，將風險控制貫穿于產品設計、授信政策、審批發卡、交易監控、催收以及客戶服務的全過程，形成合理的風險—效益比，使業務收益在完全覆蓋風險損失的基礎上，保證應有的盈利空間。

3.2 制定合理的授信政策，從源頭上控制風險

嚴格適度的信用卡授信政策，可以有效提高對總體風險的研判水平，對信用卡業務目標的實現至關重要。一個好的信貸政策，就是要找準產品拓展與風險控制兩者之間的臨界點。選擇適合發展信用卡的目標客戶群體，是控制信用卡風險的有效措施之一。目前國內各主要發卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經常光顧的發卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發卡行只有根據自身的整體優勢和以往客戶群的素質，有針對性地鎖定信用卡產品的目標客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。銀行在發卡前明確了市場定位，就避免了市場開發的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費。明確了目標客戶群體，商業銀行應從源頭上控制風險，理性把握發卡對象。在我國外部信用環境和社會保障體系未得到有效完善之前，真正意義上的信用卡客戶將繼續定位于風險比較容易控制的高端客戶。

3.3 加強征信審核業務管理，優化作業流程

我國信用卡業務起步較晚，社會信用環境不夠完善，信用法律法規建設滯后，加強信用卡征信審核顯得更為重要。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風險，杜絕信用卡欺詐，促進信用卡業務的健康運行。信用卡風險的防范在很大程度上依賴于征信審核業務流程的健全和完善，發卡行應建立分散受理申請、集中征信調查審批和集中風險監控的運營體系；調整基層網點的角色定位，將基層機構職能定位于發卡營銷渠道，以前臺營銷宣傳、業務受理和客戶服務為主。基層機構不再承擔征信調查和發卡審批職能；建立差別化的發卡審批流程。對于經濟較為發達、信用卡業務量較大的重點地區，基層機構可以集中負責所在地區的獨立盡職征信調查和審批工作，而經濟欠發達、信用卡業務量較少的地區的發卡審批權限可以上收到總行集中處理，以確保授信政策的統一性；實行有效的審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權和責任，防范信貸審批風險。相對于其他銀行業務，信用卡業務具有較強的專業性，其風險構成和管理要求也有自身特點，適于采用標準化流程。發卡行應從制度和流程上對風險進行過濾和規避，減輕因流程缺陷而引致風險的可能性。征信審核業務流程應盡可能地科學、清晰并符合邏輯，對于與實際運行不符的操作應及時修正，對征信審核業務流程中的各個環節進行研究和簡化處理，壓縮對風險控制不起作用的無效環節。同時，在征信審核工作中應不斷總結和研究征信審核技巧，提高征信審核能力。征信審核人員要充分利用現有的征信審核手段，通過各種方式校驗客戶辦卡信息，改進征信審核技術手段，前移風險防范關口。

3.4 建立風險預警機制，防范欺詐風險

發卡行可以借鑒國外成熟的信用卡個人風險管理系統，加以改進，建立先進的風險預警系統，對持卡人的交易行為進行實時的監控。對開卡后立即連續取現或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤，加大對持卡人的監測力度。通過分析客戶用卡交易習慣和發生信用卡欺詐特征，建立風險預測模型，強化對持卡人的信用分析和用卡情況的監側，定期向信控人員提供具有高風險傾向的持卡人名單和不良商戶名單，實現自動監控，將管理關口前移，由被動防范變為主動規避。在風險案件防范方面，首先要建立風險案件處理預案，力求在第一時間和最小范圍內予以處理，杜絕風險的蔓延。對風險案件信息及時通報，跟蹤和監控風險案件的發展及解決情況，對已經發生的一些案例及成功的做法建立風險案例庫，實現風險經驗的積累和共享。風險管理人員要增強風險敏感性，善于總結摸索風險規律、風險發生的特征，深入研究風險案件的特點。對于發卡客戶要加強分析，形成對當地某些行業、某些區域的預警通報。對于風險高發人群要主動規避，對于一些風險高發地段要主動控制發卡。發卡機構要加強同業協作，互相通報信息，形成信用卡安全防范的攻守同盟。欺詐偽卡案件的發生，很大程度上是由于持卡人自我保護意識不強，不注重風險防范而造成的。因此，必須有針對性地加強面向持卡人的安全教育和宣傳工作，培養其風險防范意識。

3.5 建立有效的催收體系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡業務風險、保證資產質量的最后一道關口。保證信用卡業務的健康快速發展，就要不斷加大催收工作力度，提高逾期貸款回收率，有效降低不良率。發卡行必須建立配套的催收機制和流程，充實催收人員，對不良透支進行有效控制。在催收過程中，應正確區分合理透支與惡意透支，對拖欠最低還款額的客戶，應及時采取追索措施，避免形成風險損失。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運用政策，適當減免費用。

第三篇：商業銀行信用卡風險管理研究

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摘要

改革開放以來,中國經濟迅速發展,居民消費水平不斷增強,對外交流也日漸加劇。隨著金融自由化、金融衍生工具的不斷發展，近年來我國商業銀行信用卡市場發展速度非常迅猛，從2003年我國信用卡業務起步至今，每年的發卡量均增長80%以上。信用卡作為一種現代化、大眾化的金融產品，其迅速發展一方面越來越受到市場和客戶的普遍歡迎，另一方面，由于受多種因素的影響，商業銀行在信用卡業務發張過程中，面臨的未知風險也越來越大。目前，我國商業銀行內部對于信用卡風險管理的理念和技術相對落后，而信用卡風險管理的外部環境也不健全。因此，商業銀行信用卡風險管理應站在整體高度，系統了解信用卡風險特征、風險業務現狀與形成原因，全面樹立風險管理理念，堅持內部嚴格管理與構建完善的外部環境相結合，來提高我國信用卡風險管理水平，促進信用卡業務健康發展，帶動金融行業穩步前進。

關鍵詞：信用卡；信用卡風險；信用卡風險管理

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目錄

摘 要..............................................................Ⅰ ABSTRACT..............................................................Ⅱ

一、前言...............................................................4

（一）研究背景.........................................................4

（二）研究內容.........................................................4

二、我國商業銀行信用卡發展概述.........................................5

（一）信用卡涵義義與業務特點........................................5

（二）商業銀行信用卡風險分類........................................5

三、商業銀行信用卡業務風險現狀及其形成原因.............................7

（一）我國商業銀行信用卡業務風險的現狀..............................7 1．我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系...........7 2．商業銀行發卡授信和審批政策不嚴格...........................7 3.我國發卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術的運用也嚴重滯后 7 4．信用卡欠款人口結構發生明顯變化和不良率不斷上升.............8

（二）國外信用卡業務風險現狀........................................8 1.具有完善防范信用卡風險的法律體系............................8 2.形成了完善的社會征信系統和個人信用制度......................8 3.建立了審慎的監管機制和個人風險預警機制......................9

（三）我國商業銀行信用卡風險問題形成的原因..........................9 1.信息的不對稱................................................9 2．尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識...........9 3．持卡人對還款責任不重視以及道德缺失........................10 4．我國相關法律法規建設滯后..................................10

四、商業銀行信用卡風險管理的必要性....................................11

（一）有利于創造良好的用卡環境.....................................11

（二）有利于商業銀行的發展.........................................11

（三）有利于提升商業銀行自身的盈利水平.............................11

（四）有利于促進金融業規范化建設，促進國民經濟的健康發展...........11

五、商業信用卡業務風險管理的對策與建議................................12

（一）建立高效準確的社會信用體系和個人信用制度.....................12

（二）商業銀行應當全面樹立風險意識，打造高素質風險管理團隊.........12

（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群...............13

（四）加強風險管理信息技術建設，提高風險管理水平...................13

（五）強化對商業銀行信用卡業務監管，加強金融立法健全信用卡相關法律 14 結論..................................................................15 參考文獻..............................................................16 致謝..................................................................17

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二、我國商業銀行信用卡發展概述

信用卡1915年起源于美國。當前，我國的信用卡業務快速發展，各大商業銀行把發展信用卡業務視為最具發展潛力的個人金融業務，先后設立自己的信用卡中心，發行自己的信用卡。由于商業銀行惡性競爭、盲目擴張和缺乏風險管理意識，在商業銀行信用卡發展過程中信用卡的風險安全隱患逐步顯現，信用卡風險已成為影響商業銀行信貸資產質量的重要因素。因此，在現階段有效防范信用卡風險，加強信用卡風險管理是我們面臨的重要問題。

（一）信用卡涵義義與業務特點

1.信用卡的涵義

信用卡（CreditCard）是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發給持卡人.。持卡人持信用卡消費時無須支付現金，待結帳日時再行還款。除部份與金融卡結合的信用卡外，一般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。2.商業銀行信用卡業務的特點

（1）功能豐富，參與者眾多，涉及業務領域范圍廣。信用卡作為轉帳結算、存取現金、購物消費、透支于一體的新型金融工具，跨越了資產、負債和中間銀行三大支柱業務。

（2）自動化程度高，使用的范圍廣闊，不受地域的限制，商業銀行的服務外延化。打破了傳統商業銀行的柜面服務模式，商業銀行服務延伸到商業銀行固定經營場所以外，并涉及到很多領域。

（3）信用卡的申請門檻較低，手續簡單，風險難以防范。申請信用卡是一種“免擔保”的信貸服務，其安全性幾乎全依賴于持卡人本人的信用，對信用卡的風險防范較難。

（二）商業銀行信用卡風險分類

廣義上，信用卡風險是指在信用卡業務經營管理過程中，因各種不利因素而導致的發卡機構、持卡人、特約商戶三方損失的可能性。狹義上，信用卡風險是指因信用卡循環信貸的產品特性和貸款發生的非計劃性、無固定場所、授貸個體多、單筆金額小等特點，導致發卡機構產生損失的可能性。信用卡風險危害很大，需要加以防范。信用卡風險的種類要有以下幾種： 1.持卡人的風險

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三、商業銀行信用卡業務風險現狀及其形成原因

（一）我國商業銀行信用卡業務風險的現狀

我國信用卡業務起步較晚，但隨著電子商務、網絡購物等時尚消費方式在我國的興起和快速發展，使用信用卡消費也被越來越多的人追捧。與此同時，信用卡作為一種免擔保的信貸服務，在我國尚處于典型的初級階段，信用卡的風險問題逐漸顯露。1．我國的社會征信不完善，尚未建立科學的風險管理體系

隨著信用卡業務競爭日益激烈，商業銀行為搶占更多市場份額，商業銀行都積極拓展信用卡的直接貸款功能，但制約我國信用卡發展的最大障礙是沒有建立完整的社會征信系統，我國信用制度建設仍在初級階段，社會征信主要采集個人銀行貸款和擔保狀況以及身份識別信息，而對個人收入來源和個人資產的評估和調查不確切，社會征信中沒有建立完整的信息數據庫，缺乏預警和控制各類風險的方法，與此同時各大商業銀行之間沒有建立的適時信息共享的系統，導致商業銀行之間信息不能共享，加之全社會的信用意識不強烈帶來的個人不良欠款，很有可能商業銀行之間都將遭受損失，加大信用卡風險防范難度。2．商業銀行發卡授信和審批政策不嚴格

目前中國各商業銀行為爭奪信用卡這一高利潤的市場，除少數幾家銀行還沒有發行信用卡，大多數銀行都建立了各自的信用卡中心，各發卡銀行只是注重自己的業績搶占更多的市場，進行忽視風險管理的惡性競爭盲目追求發卡的規模和數量，對授信和審批政策的制定并不嚴格，在征信過程中往往放松了對申請人的信用調查而對其發卡，商業銀行開展銀行卡業務面臨信用風險、操作風險、合規風險等等。3.我國發卡銀行風險管理人才嚴重匱乏以及信息技術的運用也嚴重滯后

目前，金融衍生產品層出不窮，風險管理工具和技術日新月異，然而，我國信用卡從業人員接觸信用卡時間不長，整體素質普遍較低，缺乏專業技能，管理人員風險管理嚴重失控，即使信用卡前端經辦人員盲目追求業績違規操作發，后端風險管理人員也沒有能力發現風險問題，致使銀行遭受損失。

我國發卡銀行在風險管理和控制上對網絡信息技術的使用方面遠遠落在了西方國家之后，西方信用卡發達國家已經運用先進的風險管理工具，大量使用金融工程技術和數理統計模型進行風險管理，迄今為止國外許多先進工具和技術仍然沒有被國內發卡銀行有效利用，尚未建立從申請、審核、發卡、后期管理等統一的風險管理信息系統，依然依賴于傳統的風險管理工具，風險管理技術系統落后，缺乏科學的信用卡管理平臺，信用卡在使用過程中，電子聯網率不高，聯網技術不穩定，電子化和網絡化程度還有待于進一步提高，同時，國內缺乏科學的信用卡賬戶管理平臺和高效的風

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信息的透明度不夠高，沒有可以信賴的個人檔案記錄，在情況不明的情況下發卡給自身帶來風險。由于我國沒有完善的社會征信系統，很有可能帶來的問題就是一些犯罪分子在一家銀行作案以后又跑到另外一家銀行作案，造成了大量不必要的損失。3.建立了審慎的監管機制和個人風險預警機制

在完善的信用卡法律法規條文件之下，發達國家許多發卡機構是按照嚴格的法律程序成立股份制發卡公司而不是國內的信用卡中心，獨立規范運作以及有效地公司產權制度和約束機制，大量使用專業化的風險管理人才，將現代管理學、網絡技術相結合突破傳統風險管理模式運用現代資產負債管理模式對發卡機構盡心有效監管。發達國家政府強制商業銀行預借現金比例、建立個人信用數據庫等措施加大風險預警；發卡機構自身根據個人信用檔案記錄，科學設計出一個風險評估模型，進行科學、準確的信用風險評級，對不同年齡、性別、婚姻狀況、職業性質、收入來源等等的申請人資料做出不同的風險預警數據信息，當個人的經濟狀況、社會地位和信用發生變化時，相應的數據信息會迅速的存入模型中，并在個人信用檔案中反映出來，風險評估模型可以根據變化分析出風險等級的變化，為發卡機構是否發卡提供依據。相比之下，我國信用卡發卡機構只是商業銀行的一個部門，商業銀行外部監管缺乏科學監管辦法，商業銀行內部監管不能面面俱到，使得信用卡風險問題不斷膨脹。

（三）我國商業銀行信用卡風險問題形成的原因

從整體來看，中國的信用卡處在初級發展階段；對于信用卡市場剛剛興起的中國而言，信用卡風險的形成既有來自虛擬經濟自身的影響，也有外不的制度帶來的原因。主要原因表現為以下幾個方面： 1.信息的不對稱

目前，中國的信用制度建設尚處于起步階段，尤其是個人信用體系建設更是薄弱環節。發卡機構征信手段和渠道有限，往往根據申請人提供的信息進行核實，經常當面向本人核實，存在不能準確掌握申請人資料的可能性。持卡人在經濟狀況發生惡化時，銀行也不能及時得到信息，只能在持卡人不能按期償還透支時才能發現，往往為時已晚，銀行已經承擔了持卡人信用風險所帶來的損失。由于個人信用數據相對分散，銀行與客戶之間信用信息的不對稱；銀行與相關部門之間信息不對稱；銀行與銀行之間信息不對稱。發卡銀行發行信用卡時，不能參考外部許多信息，如銀行與公安司法部門、稅務部門難以實現在個人信用數據方面信息共享，使發卡銀行不能對申請人的信用價值進行準確、及時的判斷。

2．尚未形成正確的風險管理理念，缺乏全面風險管理意識

由于我國商業銀行開展信用卡業務時間還不是很長，業務經驗相對匱乏，處于業務開展前期，商業銀行尚未形成正確的風險管理意識，全面風險理念不到位，對信用

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四、商業銀行信用卡風險管理的必要性

商業信用卡風險是客觀存在的,且風險涉及范圍大、形式多樣,因此加強信用卡風險管理對促進我國信用卡業務健康發展就顯得極其重要。

（一）有利于創造良好的用卡環境

加強信用卡風險管理能維護銀行自身形象，進而創造一個良好的用卡環境，達到最佳社會效益。風險發生率低的銀行自然能在公眾中留下好的印象，銀行在擴大業務量的同時也為廣大民眾著實提供了不少方便。發卡行按章辦事、特約商戶不違規操作且數量不斷增加以及現代科學技術的采用等等都能增強持卡人用卡的數量和安全感，整個社會的用卡環境也就會明顯改善。

（二）有利于商業銀行的發展

信用卡風險發生的一個重要原因是商業行自身所導致的。商業銀行自身操作上的失誤為信用卡不法分子提供了許多機會，從而造成信用卡風險的發生。加強商業銀行信用卡風險管理，有利于促進商業銀行信用卡從業人員依法經營，提高商業銀行從業人員的業務水平和維護商業銀行執行能力；有利于促進商業銀行建立規范有效的信用卡風險防范體制，有利于整個商業銀行的信用卡風險防范工作順利的進行

（三）有利于提升商業銀行自身的盈利水平

加強信用卡風險管理是維護銀行自身經濟利益的需要。如果能對信用卡風險進行有效的管理，銀行就能在科學分析風險管理的成本上找到最經濟可行的管理方法避免或減少風險，從而將風險損失降到最低，以至實現發卡機構收益的穩定增長。因此，商業銀行有必要進行風險管理，化解各種不利因素的影響，從而提升商業銀行的盈利水平。

（四）有利于促進金融業規范化建設，促進國民經濟的健康發展

加強信用卡風險管理有利于企業在面對風險時做出正確的決策，提高企業應對能力。在經濟日益全球化的今天，商業銀行所面臨的環境越來越復雜，不確定因素越來越多，科學決策的難度逐漸加大。商業銀行是一種特殊的企業，在一國金融乃至經濟體系中的地位是非常重要的，商業銀行只有實施有效地風險管理，建立科學的風險管理機制，才能更好促進金融業規范化建設，以金融業業的健康發展促進整個國民經濟的良性發展。

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（三）制定合理的授信和審批政策，選擇理想的目標客戶群

目前我國信用卡的發行相當混亂，信用卡發行機構只注重信用卡發行數量，缺乏合理的授信政策，商業銀行在發行信用卡的過程中應制定出合理的授信和審批政策，在制定授信和審批政策時，要充分考慮信用卡業務風險環節較多和分散，風險監控的技術要求較高，當事人法律關系較復雜等有別于銀行傳統業務的特點，對政策的制定也要適應信用卡業務的特點和有利于業務的發展，更要選擇適合發展信用卡的目標客戶群體，避免盲目搶占市場份額，有效控制信用卡風險。

信用卡審批要有規則可依。前端工作人員一定要做到“三親”，即“親見信用卡申請人本人、親見申請人身份證原件和親見申請人簽字”，后臺審批人員嚴守信用卡審批程序，實行分級審核制度，加大對信用卡申請人資質的審核，提高信用卡持卡人群的質量，對銀行負責避免銀行壞賬發生。我們應當根據自身的整體優勢和以往客戶群的素質，調整授信和審批，把發卡重點確定為國家機關(事業單位)公務員、國企管理人員、員工、民企高管、私營企業主等個人信譽良好、還款能力較強人員，對在校大學生和外地人辦卡進行從嚴控制,一般情況不明和無業務往來的外地人不予辦理有透支額度的信用卡。

因此，我們應當汲取經驗制定合理的授信和審批政策，對不同的客戶制定不同的授信政策，有針對性地鎖定商業銀行信用卡的目標客戶群，提高持卡群體的質量，才能有效控制風險。

（四）加強風險管理信息技術建設，提高風險管理水平

隨著商業銀行信用卡業務的不斷發展以及網絡技術的飛速更新，商業銀行信用卡風險管理是依靠高技術的管理。我們應當學習借鑒發達國家的經驗，加快信用卡風險管理的信息化和網絡化建設。

首先，商業銀行應當集中人力、物力、財力研究開發適合我國信用卡風險特點的風險控制和管理模型，使用先進的信息技術，全方位的構建風險管理的信息管理系統，全面提升風險管理能力，依托技術的進步降低風險。其次，商業銀行還應利用先進的信息技術建立電子信息檔案、個人信用資料電子自動評分以及個人信用狀況電子等級分化來建設完善的風險管理信息數據庫，根據信用卡風險形式的變化作出適時的調整。第三，商業銀行在繼續沿用傳統的風險管理技術之上，全面總結以往經驗針對我國實際情況，應盡快制定與我國信用卡業務相協調的電子化發展規劃，在技術上制定一整套信用卡技術規范，加強商業銀行內部之間和外部之間的合作，打破目前由于體制上的原因而造成各行其是，技術標準各異，設備重復投資的局面，建立適應我國信用卡發展變化的資信評估和風險預警模型，降低信用風險等級，真正的實現信用卡風

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結

論

正如本文所述，我國信用卡業務還剛剛起步。由于目前我國信用環境有待完善，信用文化有待進一步普及。從表象看，信用卡業務容易造成不良資產居高不下，被認為是高風險業務。但應該看到，銀行卡在審核批準方式、貸款者數量和特征、透支利息等方面，與公司貸款和其他類型的個人貸款存在顯著的差異。形成信用卡風險損失的原因十分復雜，不僅在于持卡人的信用風險，還有各種欺詐和操作風險。同時，通過對濟南市信用卡市場的現狀進行調查并反映出我國商業銀行信用卡風險的現狀進行調查研究，提出改進建議，使我國信用卡市場行業更加規范化，從而改變我國現有的信用卡風險意識淡薄的局面，使信用卡發卡機構業從業人員牢固樹立信用卡風險意識，使商業銀行信用卡業務也達到預期想要的結果。商業銀行制定合理的授信政策以后，可以使目標客戶的選擇提高而達到更高一層次，從而將金融行業的整體質量提上去，在社會征信體系不斷完善中，加強商業銀行內部與外部之間的聯系，在商業銀行法律法規不斷完善和信用卡監管體系的監督之下，我國商業銀行信用業務才能夠不斷健康穩定的向前發展。從跨國銀行的發展趨勢，新巴塞爾協議的全面風險管理理念來觀察，信用卡業務是值得中國銀行業傾情關注的朝陽業務。我國商業銀行信用卡業務風險管理的關鍵是，無論從政策環境還是從銀行內部管理及考核方面，都要充分認識到信用卡業務的發展前景及其業務的特殊性，真正按照其業務特性，在經營中真正發揮其業務優勢。

本文是我前期調查信用卡市場狀況與后期研究結果的綜合。但需要說明是，由于篇幅有限，因此在研究深度、研究角度的把握上還有待進一步提高。如信用卡的風險管理工具和風險技術方法在商業銀行信用卡業務風險管理中也是非常重要的部分，與風險管理的實施效率、風險管理效果有著密切的聯系。在認識和處理信用卡業務風險時，可以劃分合理人群的行為模式，參考以往信用卡欺詐方面的損失數據，測算出信用卡產品的基本風險成本，從而通過風險管理將信用卡業務變成一種風險完全可 控的低風險業務。我希望能在今后將這項研究繼續下去，進一步深入研究我國 商業銀行的信用卡風險管理。

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致

謝

在論文寫作過程當中，有許多人給了我啟發和幫助，在畢業論文完成之際，我要在此表達對他們最誠摯的感謝，感謝他們的諄諄教誨。

首先我要感謝的是我的論文指導老師馬黎老師。從論文的選題到結構安排，從內容到文字潤飾，都凝聚了她大量的心血。馬老師，多次與我就論文中許多核心問題作深入細致地探討，給我提出切實可行的指導性建議，并細心全面地修改了我的論文。更令我感激的是在我因為搜集不到最新的數據和材料的時候，她不辭辛苦地幫我搜集資料，并把相關網址轉發于我。

另外要感謝的是我的同學和朋友們，他們為我的論文提出各種意見和建議，并在我遇到困難的時候給以幫助。這份友情、這份真誠實在是我生命中一筆寶貴的財富。

最后，我要感謝我的母校濟南大學，是她給我提供了論文寫作所需要的材料和場所，我會永遠將我的母校放在心里，希望有朝一日我能為母校貢獻自己的綿薄之力。

第四篇：我國商業銀行中間業務風險管理存在的問題及對策研究

我國商業銀行中間業務風險管理存在的問題及對策研究

此文章為非原創有所刪減 作者 國家開發銀行黑龍江省分行 裴玉，此處內容僅供轉載！在經濟全球化和金融一體化趨勢不斷加強的背景下，為適應金融改革不斷深化和日益增長的市場需求，近年來，我國商業銀行大力發展中間業務，推動金融創新，中間業務已經與傳統的資產業務、負債業務共同構成商業銀行三大主要業務板塊，中間業務發展水平已經成為衡量商業銀行綜合競爭力的重要指標，但在市場經濟中，收益和風險總是相伴而生的，中間業務迅猛發展的同時，也造成了潛在風險的急劇累積。風險一旦發生，將給商業銀行帶來不可估量的損失。對此，我們必須保持高度警覺，客觀認識中間業務風險管理中存在的問題，加強風險防范意識，提高風險管理水平，推動商業銀行中間業務健康穩健發展。

一、商業銀行中間業務風險管理存在的主要問題

（一）金融監管方面存在的問題 1．金融監管力度相對薄弱。由于我國商業銀行中間業務大規模發展時間不長，發展中存在的問題并沒有引起金融監管部門的足夠重視，對中間業務的監管力度和監管頻次不夠，嚴格規范的監管體系尚未形成。從整體上看，我國對商業銀行中間業務的監管相對滯后，商業銀行中間業務不同程度地潛伏著風險隱患。2．金融監管理念和方式相對落后。公平競爭的市場環境是化解中間業務風險必不可少的外部條件。我國目前實行的分業經營模式，雖在一定程度上遏制了商業銀行間的惡性競爭，但也使得有些合理的、有助于促進金融市場效率的競爭遭到壓制。3．金融監管的法律法規相對滯后。多年以來，我國商業銀行中間業務開展主要依賴于《商業銀行中間業務暫行規定》、《商業銀行價格法》，二者均屬于較為概要性的法律文件，缺少行之有效的配套實施細則。近年來，商業銀行中間業務不斷推陳出新，新品種、新工具的推廣運用所引發的一系列經濟、法律問題得不到相應法律法規的明確界定，商業銀行中間業務規范化管理缺少相應的法律依據和制度支持，經營風險增大。

（二）商業銀行自身風險管理存在的問題 1．中間業務內控機制不健全。首先，商業銀行整體上尚未建立起一套完整的中間業務風險管理辦法和操作程序，現行管理辦法普遍缺乏前瞻性、實用性和全局性。其次，商業銀行對中間業務的組織管理考核缺乏科學性和系統性，導致商業銀行難以建立一套完整規范的風險評估與監控制度，嚴重影響中間業務健康發展。最后，部分商業銀行在中間業務運作中，業務操作程序隨意性大，存在管理不嚴、透明度不高的問題。例如，有些商業銀行辦理票據承兌或貼現業務時審查不嚴，擅自放寬業務條件，甚至內外勾結，弄虛作假，違規辦理票據承兌和貼現，票據到期時無法兌付，給銀行帶來巨大損失，這跟銀行的內控機制不健全直接相關。2．中間業務風險披露機制不健全。商業銀行的現行財務報表在中間業務信息方面的披露具有較大的局限性。第一，現行財務報表主要是歷史信息的簡單列示，無法較好地滿足信息使用者對未來狀況的預計；第二，對整體經營狀況可能有重要影響的項目，如衍生金融工具、或有事項等在財務報表中無法予以反映；第三，上市銀行與非上市銀行中間業務信息披露的約束機制不同，加上各家商業銀行中間業務覆蓋內容及業務量計算標準不同，導致中間業務在各家商業銀行披露的信息存在較大偏差，中間業務有關信息在各行之間的可比性較差。3．對中間業務風險重視程度不夠，風險意識淡薄。目前，在商業銀行尤其是國有商業銀行內部，提到風險，很多員工首先想到的是信貸風險，關注的是到期貸款本息能否順利回收。對中間業務風險重視程度不夠，普遍認為中間業務風險較傳統信貸業務來說風險很小。或者認識到發展中間業務的重要性，但對其帶來的風險認識不足，存在重業務輕風險的傾向。

二、提高商業銀行中間業務風險管理水平的對策建議

（一）加強對商業銀行的監管力度，轉變金融監管理念，優化金融監管方式 金融監管部門對商業銀行中間業務既要嚴格監管，又要給予指導，為中間業務的發展與創新提供良好的外部環境和政策導向。針對新品種、新業務，應盡快出臺相應的政策法規，規范商業銀行經營行為。要將金融監管部門的職能從條塊型的專業市場管理轉變到以提供優質服務為主上來，維護金融機構的穩健經營，維護市場公開公平交易，力求實現維護金融安全和提高市場效率的雙重目標，更好地服務于經濟發展。

（二）進一步完善金融信息報告與披露制度，增強信息實用性 進一步明確商業銀行信息披露有關數據、指標、范圍等，增強商業銀行中間業務經營狀況及財務情況的透明度。以此為前提，監管部門要著力建立一套科學的風險識別和預警體系，及早發現問題，向商業銀行發出風險隱患預警提示，敦促商業銀行采取有效措施予以防范，將風險消除在搖籃之中。

（三）建立健全內控制度，防范中間業務風險 有效的風險控制必須是內部控制和外部監管的有效結合和統一。銀行內部控制是基礎，外部監管必須輔之以完善的內部控制制度，才能起到風險防控作用。因此，商業銀行必須建立健全中間業務風險內控體系，防范相關風險。首先，完善中間業務內部規章制度和操作規程，保證各項業務有法可依。其次，細化管理，根據風險類別制定不同措施。中間業務是多元化經營業務，信貸、信息、財務等部門都與中間業務有關，風險觸發點較多，要針對不同種類的風險尋找最關鍵的風險控制點，制定相應的控制措施。最后，建立責任追究制度，加強對中間業務的內部稽核和監督。對執行制度到位、表現突出的員工給予獎勵，對違規經營、漠視風險防控的員工予以處罰，同時追究相關負責人的責任。

（四）加強風險管理文化建設，提高中間業務風險意識 數事實證明，強化從業人員風險管理理念的極端重要性，不少因風險控制不當而造成銀行倒閉的案例中，都是從業人員的風險意識過于淡薄所致。因此，商業銀行要高度重視風險管理文化建設，營造濃厚的合規文化氛圍，讓遵章辦事成為每一位員工的習慣和本能，使中間業務風險管理理念真正入耳、入腦、入心。近年來，金融同業競爭形勢日益嚴峻，存貸利差逐漸收窄，中間業務以其特有的優勢逐漸成為商業銀行角逐的焦點，中間業務收入成為其新的重要利潤增長點。但是，風險與收益同在。商業銀行在大力發展中間業務的同時，應切實做好防范風險工作，實現商業銀行效益和可持續發展的綜合平衡，最終實現長期利潤最大化。

第五篇：商業銀行信用卡業務風險問題的研究

商業銀行信用卡業務風險問題的研究 ——以建設銀行為例

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摘要

我國信用卡業務發展迅速，每年發卡規模都成倍增長，從事信用卡業務的商業銀行也越來越多，可以說，未來我國信用卡業務發展潛力是無窮的。但是在信用卡業務長足發展的同時，我們也看到了層出不窮的信用卡風險，包括信用卡詐騙、惡意刷卡以及偽造證件冒領信用卡等等的信用卡犯罪事件。信用卡業務是國外銀行主要的利潤增長點，而我國目前信用卡業務整體卻基本處在稍微虧損的境地，如何完善信用卡風險管理成為目前商業銀行發展信用卡業務面臨的首要問題。

本文首先對建設銀行信用卡業務風險管理現狀的進行了描述，找出此行信用卡業務風險管理仍然存在的問題，并對產生這些問題的原因進行了剖析；最后，基于前面的分析結果，文章給出了提高信用卡業務風險管理水平的建議。關鍵詞：信用卡業務；商業銀行；風險管理

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Abstract The credit card business of our country is developing rapidly, each card size is doubled, engaged in commercial bank credit card business is also more and more, can say, the future of China's credit card business development potential is infinite.But in the rapid development of credit card business at the same time, we also see emerge in an endless stream of the credit card risk, including credit card fraud, malicious charge and forgery claim credit card and credit card crime.But the credit card business is the main profit point of growth of foreign banks, and China's current credit card business is basically in the whole little loss position, how to improve the credit risk management has become a major issue at present the development of commercial bank credit card business face.Firstly，based on former view points，this paper describes Present situation of risk management of credit card business of The Bank，and Points out some existing Problems in the aspects of risk management.Finally，this Paper Puts forward some element countermeasures，related to risk management of credit card.Key words： Credit card business；Commercial bank；Risk management

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目錄

第一章 引言.........................................................1 1.1研究背景及意義..................................................1 1.2研究內容及結構安排..............................................2 第二章 建設銀行信用卡業務風險管理現狀分析...........................3 2.1 建設銀行信用卡業務的現狀........................................3 2.2建設銀行信用卡業務風險管理現狀..................................4 第三章 建設銀行信用卡業務風險管理的問題及原因分析...................6 3.1 建設銀行信用卡業務風險管理的問題................................6 3.2 建設銀行信用卡業務風險管理問題原因分析..........................6 第四章 信用卡業務風險管理的對策建議.................................8 4.1 加強信用卡風險管理外部體系建設..................................8 4.2 完善發卡行內部風險管理體系......................................8 結論...............................................................10 致謝...............................................................11 參考文獻...........................................................12

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第一章 引言

1.1研究背景及意義

近年來，隨著我國國民經濟總體保持較快增長，社會信用環境不斷完善，作為非現金支付工具的信用卡獲得了空前良好的發展機遇。各家商業銀行紛紛瞄準信用卡這一高風險、高收益的中間業務，積極參與信用卡產業，提供的信用卡產品和服務日益多樣化，不僅滿足了持卡人多層次客觀需求，還對方便支付、促進消費、拉動內需起到了積極的推動作用。但在信用卡業務繁榮的背后，各類風險也在不斷積聚，商業銀行信用卡業務發展和風險管理面臨著新的挑戰[1]。

根據中國銀行業協會銀行卡專業委員會發布的《中國信用卡產業發展藍皮書》，截至2012年底，中國信用卡新增發行量達4600萬張，累計發行3.3億張；全年信用卡交易金額達10萬億元，同比增長31.6%，全國信用卡交易金額在社會消費品零售總額中的占比達到48.26%。信用卡業務已成為商業銀行利潤的重要來源之一，商業銀行圍繞信用卡業務的競爭日趨激烈。但是，由于信用卡用卡環境、持卡人安全意識、發卡行功能設計、營銷理念、客戶定位、服務水平、管理手段、安防技能等等各方面原因，信用卡業務風險日漸凸顯。國內商業銀行普遍對信用卡業務的特殊性認識不足，風險管理基礎薄弱，風險管理意識、技術和手段趕不上信用卡業務的發展變化，在一定程度上制約了我國信用卡業務的健康發展。據中國人民銀行發布的《2012年全年支體系運行總體情況》顯示，信用卡授信總額、信用卡透支余額和信用卡逾期半年未償信貸總額呈大幅增長態勢。截至2012年末，信用卡授信總額3.49萬億元，較上年末增加8843.37億元，增長34.0%；期末應償信貸總額1.14萬億元，較上年末增加3257.13億元，增長40.1%。信用卡逾期半年未償信貸總額146.59億元，較上年末增加36.28億元，增長32.9%。

信用卡業務是國外銀行主要的利潤增長點，而我國目前信用卡業務整體基本卻處在稍微虧損的境地。為什么信用卡業務在國外可以成為銀行業的利潤增長點？而在我國卻是處于虧損的境地呢？為什么在采取風險管理措施的情況下信用卡風險仍然層出不窮呢？本文以建設銀行為例進行分析，此商業銀行具有良好

本科畢業（設計）論文 的品牌形象、規范的管理和一定的資源優勢，如何在發展業務時控制好風險，在控制好風險的情況下，創造更大利潤，實現銀行經營的“三性”有機的統一。必須把握時機、克服不利因素，借鑒國內外成功經驗，釆取有效的風險防范和控制策略，在有效管理信用卡業務風險的同時進一步做大做強市場，在信用卡市場中占據有利地位，實現信用卡業務的良性發展，提高商業銀行的綜合競爭能力，促進建設銀行全面轉型，這就是本文的選題意義所在。

1.2研究內容及結構安排

本文試圖以建設銀行的信用卡業務及其風險管理為分析對象，探討如何提高我國商業銀行信用卡業務風險管理水平。文章對建設銀行信用卡業務風險管理現狀進行分析，找出風險管理中存在的問題并分析原因，根據出現的問題及問題原因給出了解決風險管理問題的對策。

第一章為緒論部分。主要介紹了選擇我國商業銀行信用卡業務風險問題的研究背景及意義，并對全文結構的一個簡要說明；

第二章介紹了建設銀行信用卡業務風險管理現狀，歸納了建設銀行信用卡業務風險管理的特征；

第三章根據上述現狀，分析了建設銀行信用卡業務風險管理問題及原因； 第四章根據建設銀行信用卡業務風險管理中存在的問題，結合當前我國商業銀行信用卡業務發展的實際情況，給出了提高信用卡業務風險管理水平的對策；

最后是本文簡要的結論部分。

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第二章 建設銀行信用卡業務風險管理現狀分析

隨著我國國民收入的持續、穩定增長，中產階層的規模逐漸增大，個人消費的理念和模式也將面臨著重大轉變，“信用卡時代”即將到來。然而，風險管理水平和效率不高已經越來越成為制約我國商業銀行信用卡業務持續壯大的瓶頸所在。出于對這一問題的關注，筆者以建設銀行信用卡業務發展及風險管理為研究對象。首先，我們從建設銀行信用卡業務發展及風險管理現狀的描述開始，為下文問題的提出和對策的思考提供合理的依據。

2.1 建設銀行信用卡業務的現狀

截至2012年底，中國信用卡新增發行量達4600萬張，累計發行3.3億張；2012年信用卡市場份額如圖1所示。據建設銀行信用卡部相關統計資料顯示，在2010年、2011年、2012年新增發卡量分別為371萬、430萬、807萬。歷年累計發卡量如圖2所示。

近兩年來，隨著競爭的加劇，各發卡行為爭奪市場，采取了放松發卡條件、以卡辦卡或者強行辦卡等客戶營銷手段，對持卡人審查不嚴等導致信用卡業務風險急劇上升。例如，2007年1月至2010年9月，該行信用卡逾期60天不良率增長約0.293個百分點；90天不良率增加約0.5個百分點；180天不良率增長約0.7個百分點。

按性別來看，男女比例約為2：1；按客戶年齡層次來看，透支客戶主要集中在年齡為27-37歲之間；按客戶交易特征來看，自2007年開始，涉嫌套現交易的不良客戶頻率大幅上升。當年該行發現疑似信用卡套現金額較上年增長近6倍，此后幾年均在高位穩步增長。

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圖1 2012年信用卡市場份額

發卡量***0200010000年份***9201020112012發卡量

圖2 建設銀行信用卡歷年累計發卡量

2.2建設銀行信用卡業務風險管理現狀

2.2.1信用卡業務風險定義

廣義上來說，信用卡業務風險包括在發卡和交易過程中可能發生的，涉及發卡銀行、特約商戶或持卡人的經濟損失。本文所探討的信用卡風險是指信用卡發卡機構在信用卡業務經營或管理過程中，由于各種不利因素造成銀行資金損失的不確定性和可能性[2-4]。

信用卡風險存在于信用卡業務的各個環節中，包括：信用卡設計、業務流程、交易授權、打卡和寄送過程、持卡人用卡服務、差錯與爭議處理、透支催收等。

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資金損失可能涉及發卡行、持卡人、特約商戶以及資金清算組織等。一般來說，信用卡業務風險主要有信用風險和操作風險兩種類型。2.2.1 建設銀行信用卡業務風險管理現狀

風險管理的目標就在于實現風險和收益的最佳平衡，沒有風險管理的保駕護航必然導致信用卡業務發展難以為繼[5]。為此，建設銀行始終堅持一手抓業務發展、一手抓風險管理，力圖實現信用卡業務的健康協調發展。2013年信用卡風險控制良好，資產質量良好，4月底不良率為1.51%，低于全國平均水平(2.14%)。具體而言，此行目前采取集中審批方式，由風險部門負責征信審核。2013年進件量基本是去年同期的兩倍，征信審核的工作壓力非常大，但信用卡部在保證質量的前提下采取了一系列的措施，有效提高了征信審核效率，同時安排加班(每周四個晚上加周末一天)，有效保證進件的及時審批，1-4月份，累計完成進件審批3萬多份。

從此商業銀行目前的情況看，盡管不良率低于全行平均水平，但形勢也較為嚴重，新的不良透支不斷涌現，透支壓縮、催收的任務非常艱巨，難度也相當大。從不良透支戶情況看，兩個明顯特點：一是額度核定還不合理，對于某些客戶核定額度過高，導致客戶透支后歸還困難；二是對于一些風險客戶、低端客戶沒有有效排除。從風險形式看，新的風險點不斷出現，不法中介、團伙欺詐申請、商戶套現風險等；其作案技巧及科技含量也不斷提高，增加了防范的難度。一是中介公司不斷變化手段，不法中介與套現商戶相互勾結，材料近乎完美，欺騙性和危害性很大；二是內部客戶經理的道德風險凸現，內外勾結；三是直銷團隊發卡的風險防范是個新課題。

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第三章 建設銀行信用卡業務風險管理的問題及原因分析

3.1 建設銀行信用卡業務風險管理的問題

3.1.1 風險意識淡薄影響風險管理的執行力

該行管理層雖然一再強調對信用卡風險的管控，但該行在制度遵循性、有效性方面尚存不足，特別是在個別基層機構，有章不循現象仍時有發生。究其原因，主要是部分基層行風險意識淡薄，心存僥幸，或為追求業務的拓展、完成考核指標，而選擇性的低估風險暴露后的損失程度，導致信用風險被人為的制造或放大。如向不符合發卡條件的客戶辦理信用卡；為完成業務指標，未經有權人審批，為行內員工辦理多張信用卡，造成虛增發卡；行內員工虛假交易，套取積分等違規現象屢禁不止。

3.1.2 風險管理制度及內控機制建設相對滯后

毋庸置疑，此商業銀行信用卡中心在信用卡業務風險管理方面取得了長足進展，積累了豐富的經驗，但與信用卡業務規模的迅速擴張相比，該行信用卡中心的風險管理制度以及內控機制建設可以說仍然是相對滯后的，若不引起高度重視，必然會成為信用卡業務繼續發展壯大的制肘之患。總體而言，信用卡業務風險管理制度以及內控機制建設存在以下五個“薄弱環節”。第一是側重于外部風險防范，內控機制相對薄弱；第二是側重于業務風險管理，信息系統的風險防范相對薄弱；第三是側重于滿足本行的風險管理標準，而在提高自身安全要求與其他銀行同業標準的可參照性和可銜接性上所采取的措施相對薄弱；其四是側重于事后的風險防范，事前的風險預警和實時的風險管理相對薄弱；其五是側重于傳統業務的風險管理，對新業務、新技術的風險管理相對薄弱。

3.2 建設銀行信用卡業務風險管理問題原因分析

3.2.1操作風險控制不嚴成為信用卡業務風險產生的重要原因之一

信用卡業務的操作風險涉及市場營銷、信貸審批程序、制作、行政支持、客戶服務、收款等環節，引發操作風險的原因既包括內在組織權限不清、審核不嚴、守則不盡；也包括外在客戶的有帳不管、管不及時、討債不力和防冒不力、法令不嚴[6-8]。目前，此行信用卡中心在以下方面存在的操作風險問題亟待解決：第

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一，在信用卡業務進件管理環節征信審核存在把關不嚴的現象，資料審查不嚴格，額度核定不準確等問題也是非常值得注意的：第二，在信用卡業務的錄入環節，可能由于操作人員的失誤導致錄入客戶資料的錯誤或遺漏；第三，仍然存在冒領信用卡、商戶利用POS機套現和非法中介或獨自或與客戶經理勾結辦卡的現象。3.2.2 沒有建立起完善和共享的個人信用制度

我國建設社會主義市場經濟的時間還不長，還沒有建立起和發達國家一樣健全的個人征信體系[9]。此外，我國在個人信用制度建設上各部門各自為政，表現為兩個“不共享”，即第一，各商業銀行信用卡部門之間的風險信息不共享，而且風險管理標準不統一，難以監督客戶多頭辦卡、透支的行為，及時動態地跟蹤信用卡業務風險狀況；第二，銀行與稅務、公安以及監管機構等外部相關者的信息不共享、不溝通，信用卡業務的風險管理合作機制還沒有建立起來，不利于對信用卡欺詐等犯罪行為進行有力的打擊。

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第四章 信用卡業務風險管理的對策建議

本章將在上一章分析建設銀行信用卡業務發展的現狀以及存在的問題的基礎上，結合發達國家和地區的先進的信用卡風險管理經驗，提出信用卡業務發展的一些對策建議。

4.1 加強信用卡風險管理外部體系建設

4.1.1 加快信用卡專項法律法規建設

完善的信用卡法律體系能有效控制和防范信用卡風險，是信用卡產業健康發展的重要保障和動力[10]。因此，立法機關和金融監管機構的當務之急便是制定并完善信用卡產業的法律制度。目前，信用卡業務相關的法律、法規分散在多部法律中，立法機關應將其加以整合，加快相關立法進程，盡快出臺專門用以規范信用卡市場行為的級別較高的法律法規，明確信用卡業務參與各方的權利、義務關系，明確信用卡產業的監管體系中監管機構的監督管理職責，規范并整治各類不法行為。

4.1.2 建設和完善個人征信系統

個人征信系統是個復雜和龐大的系統工程，涉及的范圍廣，部門多。它是一個強大的、全社會的信息平臺，需要以法律制度為保障，將全國各地區、各行業、各部門的分散的個人信息收集、集中、整理并加以有效運用。依靠某一個銀行的力量是難以作到的，只有政府和人民銀行牽頭組織，才可以建立起一個社會共同的征信系統，社會征信系統建立后，可以實現跨行業、跨系統的風險信息共享，降低風險管理成本，提高風險管理效率。對信用卡業務而言，建立和完善個人征信系統最重要的作用在于為信用卡征信審核工作提供真是、準確的客戶資料，方便發卡機構更加快捷地帳務客戶的信用記錄，積極做好征信審核工作，把住準入關。

4.2 完善發卡行內部風險管理體系

4.2.1 建立完善的風險管理組織體系和業務辦理流程

首先，建立完善的風險管理組織體系架構。信用卡業務的和銀行的其他業務的風險管理不同，信用卡業務的風險管理需要很強的專業性，而且信用卡業務風

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險比較集中，因此信用卡業務的管理管理工作比較適合集中、統一的風險管理部門進行操作，現在很多銀行都建立了信用卡中心，單獨處理信用卡的相關事務，信用卡中心會設置相應的風險管理部門對信用卡業務進行風險預防和控制。

其次，建立科學的業務操作流程。在信用卡風險的管理過程中，需要制定合理的審批流程和授信政策，并在用戶使用信用卡的過程進行跟蹤和監控，且運用國外較為規范的信用風險評分模型，對用戶的個人基本信息、一般用卡習慣等進行分析，以期找出持卡人具有的信用風險的特征，并在審核和授信環節進行控制，能最大限度地降低因信用卡風險所造成銀行資金損失的可能性。4.2.2 運用高科技進行信用卡業務風險管理

現代金融的發展在很大程度上依賴于信息技術的高速發展，信用卡的風險管理也一樣。要運用高科技在支付手段上加大科技投入，在信用卡上附加多種安全特征來降低偽造信用卡的風險，除了在卡上添加技術安全措施以外，還可以在 ATM機、POS機等終端設備上增加安全措施。例如，驗卡裝置可以防止一些不法分子使用盜竊信用卡盜走現金。最后，要及時推動技術的升級換代，用新的更發達的技術更換傳統的過時的技術，這樣可以更加提高信用卡的安全性能，還能抵抗一些高科技的犯罪風險。

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結論

面對發展迅速的信用卡市場和日益激烈的市場競爭，我國商業銀行需要制定出風險和收益平衡的可持續發展戰略，才能在競爭力處于不敗之地。日益暴露的風險管理能力的不足，如何提高風險管理的水平，是當前商業銀行面臨的主要問題。

本文在考察了建設銀行信用卡業務運行情況及其風險管理現狀的基礎之上，發現風險管理的水平與當前信用卡的發展速度是不相匹配的。在對于風險管理重要性的認識、風險管理體系的建設、風險管理技術的應用以及風險管理策略的執行上，也都存在著差異，這導致我國各家銀行信用卡業務風險管理的能力存在參差不齊。本文針對當前存在的問題，給出了從外部環境和內部管理兩個方面建立不同的風險管理框架、提高風險管理水平的建議。

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致謝

本篇論文完成之際，四年的大學生涯也將進入尾聲。由于學識淺薄，經驗匾乏，論文的寫作過程并不是一帆風順。期間，許多老師和同學從各方面對我的論文進行了指導，并提出了許多良好的建議。在此，我向他們致以衷心的感謝。

在本篇論文的研究思路和研究方法以及開題、寫作、修改的過程中，我的指導老師給予了悉心的指導。在日常的生活中，他教會我治學嚴謹的美德、為人處事的原則，使我受益終生。

另外，要感謝和我共同度過四年時光的同學們，你們的尊重和包容讓我充分享受到校園生活的樂趣。最后，我要感謝我的父母，是你們的培養和支持，讓我成才。

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參考文獻

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45-52 [7] 劉海燕.淺析個人信用卡的風險管理[J].產業與科技論壇，2007，6(8)：155-157.[8] 王春峰，萬海暉，張維.商業銀行信用風險評估及其實證研究[J].管理科學學報.1999(9)：68-72.[9] 王鈺.完善我國個人征信系統的若干問題[J].中國信用卡，2007，6：44-45 [10] 周顯志，鄭佳.論消費信用卡透支風險的法律監管制度建設.法學論壇，2005，(3)：10-14