第一篇：我國商業銀行信用卡業務風險防范

我國商業銀行信用卡業務風險防范

河南省財經學校 王世珍

信用卡的誕生在我國金融史上具有劃時代的意義，為我國經濟的騰飛起到了重要的推動作用。然而，信用卡是一種以個人信用為基礎的大眾化支付工具，其交易涉及到銀行、特約商戶、持卡人三方當事人，且適用范圍廣、業務流程復雜、牽涉環節眾多，使得風險存在于信用卡業務的每一個環節和每一個過程。因此，分析研究其所面臨的風險，以便采取針對性的措施來防范和控制其風險。

一、我國商業銀行信用卡業務面臨的風險

在信用卡交易中，發卡行、特約商戶和持卡人共同組成一個信用卡交易系統。正常的信用卡交易，使得三者共同受益，即持卡人憑卡消費比現金支票方便、安全，還可享受銀行提供的消費信貸；特約商戶在滿足了持卡人消費后，擴大了消費收入，且能順利收回款項，避免收進偽鈔的風險；發卡行則能取得信用卡業務收入，獲得可觀的低成本資金。然而，風險總與便利同在，銀行以及持卡人在享受信用卡所帶來的豐厚利潤和便利的同時，也承受著信用卡所帶來的種種風險。

（一）持卡人面臨的風險

1、來自持卡人自身的風險。信用卡作為一種銀行發放的信用憑證，不法分子利用偷竊、他人遺失、騙取或其他方法獲得信用卡，再模仿持卡人簽章，偽造身份證，冒充持卡人大量消費或取現，從而給持卡人帶來風險。

2、來自技術設備的風險。由于我國信用卡市場發展時間相對較短，在軟件設計及技術設備上受網絡條件和系統開發水平的限制，其業務系統穩定性較差，尤其在業務高峰期POS機與ATM機會經常出現單方扣賬、重復扣賬，甚至出現“吃卡”等問題；同時，由于發卡行軟件設計不夠嚴密，造成持卡人資信狀況被泄漏，即不法分子在網上冒用持卡人資料，如卡號、姓名、密碼、身份證號等詐騙，給持卡人帶來風險。

3、來自業務人員的操作風險。由于我國信用卡業務起步較晚，管理工作不到位及經辦人員經驗不足，在存取款或轉賬業務中記賬串戶，將記賬金額記錯，導致應有余額的持有者無法簽章；同時，發卡機構內部人員利用職務之變，通過更改持卡人的電腦資料、存取賬戶余額或故意輸入存款賬戶余額，非法提取持卡人存款，給持卡人造成損失。

（二）特約商戶面臨的風險

1、特約商戶操作不當而造成的風險。首先，特約商戶的經辦人員在辦理信用卡業務時經驗不足，不能按操作規程核對止付名單、身份證或其他有效證件，也沒有預留簽名，接受了本已止付的信用卡，或不經授權即讓持卡人超限額消費，導致信用失控，造成經濟損失。其次，收款員壓簽符合購單時，沒有將信用卡的卡號壓印在單據上，使發行卡無法與其結算，造成不應有的損失；第三，特約商戶經辦員與不法分子相勾結，通過更改掛失卡的卡號或過期卡有效期從而騙取貨物。

2、不法分子詐騙風險。不法分子通過模仿信用卡的質地模式、版塊、圖樣、磁條、密碼等偽造信用卡或通過更改持卡人卡號等方式到特約商戶經辦網點詐騙。

（三）發卡機構面臨的風險

1、來自持卡人的信用風險。目前，惡意透支是最常見、隱蔽性最強的信用卡犯罪手段，因而對發卡機構的資金安全危害也極大。

2、發卡機構自身所帶來的風險。首先，發卡機構內控制度不健全而引發的風險；其次，發卡機構工作人員在業務操作過程中所造成的風險；第三，發卡機構內部人員作案風險。如利用已收回注銷的信用卡進行透支等。

二、信用卡業務風險防范措施

信用卡風險自始至終貫穿于信用卡業務發展的全過程。但是，信用卡業務風險并非不可避免，關鍵在于如何采取切實有效的風險防范與控制措施，建立科學完整的風險控制機制，以達到防范和減少信用卡業務風險損失，保證信用卡業務的穩健經營。

（一）增強信用卡業務風險防范意識。作為發卡機構應通過一些宣傳教育讓人們認識到信用卡業務是具有風險的，但這些風險又是可以控制和化解的，只要各發卡機構的執法人員及特約商戶的經辦人員能夠嚴格按照信用卡業務的各項操作規程辦理業務、作為信用卡的持有者能妥善保管信用卡，不要給不法分子以可乘之機。這樣，信用卡業務風險就可以得到控制和化解。

（二）完善信用卡業務處理系統。加快ATM、POS和電話銀行等現代化銀行機具的推廣和使用步伐；促進商業和服務業電子化水平的提高；加強收款員業務培訓。

（三）嚴把發卡資信審查關和發卡關。首先，對申領卡人信用狀況的審查。對于信譽差的客戶必須讓其提供經濟擔保人或抵押物品；其次，對領卡人經濟狀況的審查。進行這項審查時，一方面要對其聲明的資產進行確認；另一方面還要對其經營狀況、收入水平、收入的穩定性進行認定，已確定其經濟實力；第三，從嚴掌握發卡條件。發卡機構應對沒有城市常住戶口或流動人口堅決不能發卡，這主要是因為這些人流動頻繁，難以對其進行資信審查，萬一發生惡意透支不能實施有效控制；第四，嚴格遵循超限額授權的規定，可避免惡意透支或不法分子的欺詐。

（四）加強對特約商戶、持卡人員的宣傳培訓工作。每個特約商戶在受理信用卡前，發卡機構一定要對其財會人員、柜臺服務人員進行信用卡操作知識的系統性培訓，并不定期對特約商戶人員進行業務指導和培訓，提高受理人員的業務素質。

（五）加強發卡機構之間的相互合作。隨著中國銀聯股份有限公司于2002年3月27日在上海宣告成立，使得我國各大商業銀行的信用卡聯網通用得到了進一步發展，但是“銀聯”標識卡的出現，并沒能完全結束我國信用卡市場諸侯割據相互獨立的局面。因此，各大商業銀行必須更好地加強各發卡銀行之間的相互合作。

（六）加快信用卡立法保護。任何市場的發展都離不開法律的規范和維護，由于我國開展信用卡業務的時間不長，因此相關法律法規還很不完善，國家應盡快加強立法保護，統一組織，統一規劃。

主要參考文獻：

[1]張勇菊.中國商業銀行信用卡業務風險控制研究.2006.6.[2]虞月君.中國信用卡產生發展模式研究[M].中國金融出版社，2004.2.[3]尹玢.我國商業銀行銀行卡業務發展中存在的問題及對策研究.內蒙古科技與經濟，2006.5.

第二篇：商業銀行信用卡業務風險論文

摘要：伴隨著近年來中國信用卡發卡量的“井噴式”增長，信用卡風險發生的頻率越來越高，導致的損失也越來越大。因此，認真地研究風險的成因及控制對策是各商業銀行在追求多發卡的同時應該著重考慮和解決的問題。

關鍵詞：信用卡業務風險 成因 控制

一、引言

從2003年我國信用卡業務起步至今，每年的發卡量均增長80%以上，截至2008年5月底，全國累計發卡量更是飆升到1.1億余張。然而，龐大的發卡數字背后是“泡沫”，像一主多卡、睡眠卡的現象屢見不鮮，惡意取現、欠貸不還的客戶普遍存在，辦卡黑中介、信用卡套現公司層出不窮。近年來，國際信用卡犯罪集團的觸角也延伸到了中國。當這些風險積聚到一定程度爆發時，受影響的將不止一兩家發卡機構，可能是整個國家的金融體制，甚至是經濟發展水平和社會穩定。

二、信用卡業務的特點

1.功能豐富，涉及業務領域多。具有存取現金、消費結算、透支等功能，跨越了資產、負債和中間銀行三大支柱業務。

2.參與者多。包括卡組織，發卡機構，持卡人，特約商戶，收單機構。

3.自動化程度高，技術因素多。信用卡功能的實現、特點的發揮依賴于ATM、pOS、電話銀行、互聯網等設備和技術。

4.服務前臺外延化。打破了傳統銀行的柜面服務模式，觸角延伸到銀行以外，并涉及到各個消費領域。

5.申請手續簡便，風險較大。申請信用卡是一種“免擔保”的方式，其安全性幾乎完全依賴于申請人本人的信用。

三、信用卡業務風險的類別

目前，對信用卡業務風險的分類大體上可以分為信用風險、欺詐風險和操作風險三種。

1.信用風險（Credit Risk）是指持卡人由于發生經濟問題或主觀故意而沒有及時、足額償還欠款的可能性。主要表現為以下幾個方面：

（1)惡意透支。惡意透支是最常見的、最隱蔽和最難防范的信用卡犯罪手段。

（2)謊稱未收到貨物而拒絕還款。即在收到貨物后提出異議，慌稱從未進行交易或者有交易但沒有收到貨物為由拒絕還款。

（3)虛假掛失。假裝信用卡丟失，利用辦理掛失手續到商業銀行止付這一很短時間差，大量透支使用。

（4)利用信用卡透支金額發放高利貸，從而長期無成本占用銀行資金謀取暴利的目的。

2.欺詐風險（Fraud Risk）是指由于遭人冒申請、偽造、盜領、失竊等原因而發生損失的可能性。欺詐類型主要有：

（1)冒名申請。以虛假的身份證明及資信材料申請信用卡，獲批后，即刻進行欺詐消費或套取現金。

（2)偽造卡。先利用高科技手段竊取真實的信用卡客戶資料，然后再根據非法獲取的信息偽造信用卡進行詐騙。

（3)遺失卡或被盜卡。信用卡在郵寄或使用過程中不慎丟失或被他人盜取，從而被他人盜刷。

（4)特約商戶欺詐。主要是特約商戶的不法雇員通過偽造交易資料騙取收單機構交易款。

3.操作風險（Operation Risk）是指發卡機構因管理和作業流程上的操作不當而產生損失的可能性。

（1)發卡機構內部員工疏忽大意，有章不循、違規操作，對流程執行的力度不夠，也會造成不應有的風險。

（2)審批政策及后續流程漏洞造成的損失。

（3)相關配套的軟硬件設備安全性低也有可能造成損失。

四、信用卡業務風險的控制

對于風險的控制，我們認為從一張信用卡的產生到消亡的過程，可大致分為三個階段：

1.發卡前

（1)營銷人員把好第一道關。營銷人員應注意防范是否有不合規的情況，比如申請表是否是本人填寫和簽名的，申請人的資信證明是否有偽造涂改的痕跡。對于營銷對象的把握，應盡量以大公司，大企業的員工和事業單位的工作人員為目標，爭奪優質客戶。

（2)建立嚴格的辦卡程序。對于零散客戶，要求申請人提供房產證明、購房（貸款）合同、身份證件、大額存單等，在核實原件后一定保留其復印件。對單位辦卡，手續可以適當簡化，但一定要與單位簽訂明確雙方的責任的協議書。必要時，可以通過電話調查和實地調查等手段進一步核實。

2.發卡中

制好的卡片寄出后通過短信提醒客戶卡片已經獲批，請注意查收或通過電話詢問客戶是否收到，最大限度地避免卡片因在郵寄過程中丟失或被盜，而被他人冒用。

3.發卡后

（1)加強對特約商戶的管理。對特約商戶工作人員進行培訓和指導，提高其安全意識和服務水平。對違反協議的行為給予糾正，必要時可中止或取消特約商戶受理信用卡的資格。

（2)建立實時監控系統。對授權及收單操作進行監督，發現異常時必要時應及時止付。

（3)正確指導對持卡人的用卡。應正確宣傳善意透支，不能過分強調信用卡的透支功能。要大力宣傳信用卡方便購物、消費及存取現金的特點，普及信用卡基本知識，逐步改變人們的傳統觀念。對持卡人還應宣傳和講解信用卡的使用方法，以改變部分持卡人的不良習慣。

（4)建立有效的催收制度。對免息期即將到期的客戶進行善意的提醒。對到期未還款的客戶進行電話催收，或寄發催款單，并指導其正確還款。對于多次電催無效的客戶，要進行上門催收，必要時通過法律途徑追討欠款，并將其列入“黑名單”對其以后的任何申請都予以拒絕。

參考文獻：

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[3]李偉:信用卡業務井噴式發展下的風險防范[J].遼寧經濟, 2008,(01):51

第三篇：我國信用卡風險防范及措施

我國銀行信用卡風險防范及措施

目 錄

一、我國信用卡風險管理的現狀

（1）信用卡在我國的發展歷程及現狀

（2）我國信用卡風險管理的現狀

二、我國信用卡風險管理的問題分析

（1）我國信用卡風險管理存在的問題

三、我國信用卡風險防范措施

（1）建立個人信用征信體系，健全社會誠信體系

（2）我國個人征信體系的建立

（3）運用法律手段，規范信用卡消費

（4）提高從業人員的整體素質，嚴格規范業務操作

（5）積極防范欺詐風險

（6）加強行業自律

[內容提要]：信用卡作為一種先進的新型支付工具, 對方便和改進我國居民支付方式、發展消費信貸、推動經濟增長有著重要的現實意義。近年來, 我國銀行卡業務快速發展, 發卡量大幅上升, 受理環境明顯改善, 銀行卡聯網通用的目標已基本實現。但是, 我國銀行卡用卡頻率、持卡消費比例、商戶普及率等與發達國家相比存在較大差距, 同時, 還存在相關法律制度建設滯后、受理市場不規

范、特別是信用卡業務風險日益突出等問題。為促進信用卡業務快速健康發展, 有效防范和控制信用卡風險已成為我國商業銀行亟待解決的重要問題之一。

[ 關鍵詞]：商業銀行;信用卡;風險；防范

一 我國信用卡風險管理的現狀信用卡在我國的發展歷程及現狀

我國信用卡產業起步于 20 世紀 70 年代末，從 70 年代末到現在的二十多年中，中國信用卡產業經歷了從代理國際信用卡到自行發卡，從發行準貸記卡到發行國際標準的信用卡和可以使用雙幣結算的信用卡的不同階段，發展速度比較快。1979 年，中國銀行廣東省分行與香港東亞銀行簽定協議，開始代理國外信用卡業務，信用卡從此進入中國內地。1985 年 6 月，中國銀行珠海分行發行了中國首張具有購物消費、存取現金和透支功能的準貸記卡——中銀卡。中銀卡的出現標志著中國信用卡產業邁入了準貸記卡時期。隨后，中國銀行、中國農業銀行、中國工商銀行、中國建設銀行、交通銀行等紛紛加入維薩（VISA）和萬事達（MasterCard）國際組織。1995 年 3 月，廣東發展銀行首次發行了國內第一張真正意義上的符合國際標準的人民幣貸記卡和國際卡，我國從此進入真正意義上的信用卡產業時代。進入 21 世紀，我國信用卡產業開始了實質性的發展，除了四大國有銀行外，全國各商業銀行紛紛加入該領域開展信用卡業務，并且各自先后建立獨立的信用卡中心，把信用卡業務作為銀行業務的重要支柱之一。2002 年 5 月，中國工商銀行在上海成立了牡丹卡運營中心，建立了較為獨立的信用卡專業化經營體系，同年 7 月，工行開始發行牡丹貸記卡。中國建設銀行于 2002 年 12 月開始發行貸記卡并于 2003 年第 3 季度發行了雙幣種貸記卡。招商銀行、深圳發展銀行也于 2002 年下半年開始發行貸記卡。上海銀行于 2002 年 12 月發行了人民幣雙幣種卡，是我國第一家發行貸記卡的城市商業銀行。我國信用卡風險管理的現狀

自 2002 年免擔保無抵押辦卡流行以來，各銀行為了爭奪客戶資源和搶占市場份額，片面追求發卡量，市場競爭日趨激烈，相應出現了年費減半、免首年年費和終生免年費等措施，削弱了銀行的贏利能力。由于社會誠信體系尚未健全，商業銀行內部信用風險管理的手段相對落后，對信用卡業務的贏利模式、經營方式、信用風險管理原則等的認識還處在比較模糊的階段，使商業銀行信用卡業務整體收益水平不高，處在盈虧平衡或微虧狀態。銀行為爭搶發卡量而不計成本和忽視風險管理的惡性競爭的背后，是風險隱憂的積累。

二、我國信用卡風險管理的問題分析

我國信用卡風險管理存在的問題

盡管我國信用卡經營管理的法律法規和政策在不斷完善，各商業銀行也在不斷改進信用卡風險管理的技術和水平，但由于我國信用卡發展畢竟還是處于起步階段，風險管理水平和經驗還很不夠，與國際先進的信用卡風險管理體系相比，國內信用卡風險管理體系存在著很大差距，這些問題和差距主要體現在：

（1）在風險管理內容上，現階段主要還是單一的信用風險管理，而不是信用、市場、操作

等多種類型的風險管理，風險側重于傳統業務，對新業務、新技術的管理相對薄弱。

（2）在風險管理方式，主要是以審批授信的直接管理方式為主，而運用模型進行風險定量分析的間接管理比較薄弱。

（3）風險管理側重于事后的風險防范，事前的風險預警和實時的風險管理相對薄弱。

（4）風險管理更多是末端治理型管理，而不是源頭控制型與末端治理型相結合的管理。

（5）在風險管理對象上，主要關注單筆信用貸款，整體風險過程控制比較薄弱。

受觀念體制以及社會經濟環境等因素的制約，國內銀行普遍存在對信用卡業務的特殊性認識不足、風險管理的基礎薄弱等問題，風險管理體系不能適應信用卡業務發展的問題已經暴露出來，在一定程度上制約了國內信用卡業務的發展。

三 我國信用卡風險防范措施

隨著我國商業銀行信用卡業務的快速發展時期，技術進步和產品創新將精彩紛呈，市場競爭也將愈演愈烈，而且還面臨國際性大銀行的滲透和正面碰撞。在總結前文的基礎上，從健全全社會范圍的個人信用征信體系、建立信用評分模型、規范業務操作、運用法律手段等方面對我國商業銀行信用卡風險管理提出幾點建議。

1.建立個人信用征信體系，健全社會誠信體系

市場經濟是一種信用經濟。在市場經濟發達的國家，信用是個人立足的基礎，是個人社會活動的“通行證”。市場經濟同時也是一種道德經濟。我們要強化公民的誠信道德教育，加深公民對誠實守信涵義的理解，使他們認識到誠信不僅是公民良好的道德品質和高尚的人格，而且誠信是一個人的財富、資源和文化，是全社會人們交往的道德準則。

信用卡是一種信用貸款產品，信用卡的開展離不開社會各界對信用的重視和管理，信用卡業務的發展壯大是以信息完備為前提的。因此，健全全社會范圍的個人信用征信體系，建立健全的社會誠信體系已成為加強商業銀行信用卡業務風險管理、防范和化解信用卡業務風險的當務之急。

2.我國個人征信體系的建立

個人征信系統是社會信用服務體系的基礎設施，它可以從機制上保障人們自覺遵守誠信法則，有效約束社會個體的信用行為，有效地解決了信息不對稱及道德風險和逆向選擇問題，從根源上對信用卡信用風險起到了良好的規制作用。

3.運用法律手段，規范信用卡消費

市場經濟是法制經濟，營造信用社會必須立法先行。法律是帶有強制力的行為規范，是對社會正常秩序的保障，加強與信用卡相關的法律的建立和完善，可以很好地對信用卡風險起到規避作用。近年來，隨著信用卡業務的發展，我國調整信用卡業務的法律規范體系也在不斷完善，由《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國刑法》、《中華人民共和國合同法》以及《銀行卡業務管理辦法》、《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》和其他規范性文件構成的規范體系已逐步形成。但信用卡發展非常迅速，立法遠遠落后于實踐的需要。

4．提高從業人員的整體素質，嚴格規范業務操作

操作風險是銀行或信用卡公司內部的風險，發卡機構應建立良好的內部管理機制，具體

要從以下幾個方面來防范銀行內部工作人員的操作風險。

（1）發卡行要增強風險意識，在發展業務的同時，嚴格執行信用卡業務的各項規章制度，建立健全內部崗位責任制，并根據業務發展和風險管理變化不斷完善信用卡管理辦法和操作規程。

（2）要強化授權、會計、出納、發卡、設備等基礎管理工作，建立健全重要工作環節的制約監督機制，加強稽核、檢查、堅決糾正和克服有章不循的現象。

（3）要加強銀行內部人員的管理和培訓。首先要加強信用卡工作人員的思想政治教育，要從業務的核算方式、規章制度的執行、法律法規的意識等方面對內部人員進行培養教育。既要讓工作人員熟練工作的方式和程序，盡量減少操作上的失誤，又要防止他們的思想出現偏差，為了貪圖經濟上的一時利益，利用職務之便，做出坑害顧客、危害銀行利益及形象的違法行為，一旦發現內部人員有違法行為，應該做出嚴厲的懲處。其次，銀行內部要合理進行人員的分配和管理，明確內部的分工，健全崗位的責任。在業務上要實現“三分離”，即制卡人員與電腦程序員相分離；記賬員與發卡人員分離；會計復核與授權人員相分離，形成一種相互制約相互協調的關系。對于象資信調查、打卡、顧客信息庫管理、財務管理等關鍵的工作崗位采取雙人或多人的復核制度，嚴格授權管理，盡量作到萬無一失。

（4）堅持搞好微機使用的管理，定期更換操作人員密碼，做到人離終端必須退出畫面，同時，針對單人上機操作易出問題的弊端，建議雙人交叉、監督復核制度。嚴格計算機設備、軟件的管理和備份數據異地存放的檢查監督制度。

（5）發卡銀行要認真做好受卡管理工作。建立受卡單位檔案，督促他們提高受卡水平和服務質量，及時糾正違反制度規定的行為。加強對受卡單位經辦人員的信用卡操作知識培訓，提高他們的業務操作水平，增強他們對卡的識別與檢驗能力，控制由于操作不當而產生的風險。

5．積極防范欺詐風險

針對近年來，我國信用卡欺詐損失嚴重，我們應該積極采取措施防范欺詐風險。

（1）加強對持卡人用卡安全教育。發卡機構必須采取多種宣傳手段，通過電視、廣播、報紙等媒體廣泛宣傳信用卡知識，使持卡人認識到如何妥善保管信用卡、使用信用卡。持卡人要增強風險防范意識：要經常查詢余額，核對每筆支出，發現問題及時舉報；要采取相應保密措施，比如正確設置密碼，密碼應不容易被別人想到；應將信用卡、身份證、密碼分開放置，不能將密碼寫在卡上；將卡號登記在案，或注冊“電話銀行”、“網上銀行”，便于及時掛失；要作好保護措施；辦理存取款手續應與別人保持“一米線”；信息勿在公共場所被他人發現，尤其在網吧等公共場所；信用卡絕對不要離身，就算是認識的人也要多防范，更不可把卡借給別人使用。

另外，取款后妥善處理自己的憑條，以免被他人獲得。簽名時，要注意字形是否易讓別人模仿。消費后，要留下每張消費簽單，以便隨時對賬，若遺失也要趕緊通知發卡銀行。

（2）加強對特約商戶的培訓和宣傳指導。

首先發展商戶要考慮其經營合法性，絕不能發展與法律相抵觸的行業商戶；其次要加強對特約商戶的培訓和指導，定期檢查特約商戶受理信用卡的操作程序是否規范，經常性地對收銀

人員進行業務輔導，如如何鑒別信用卡真偽、不法分子作案特征及處置不法分子應急措施等；要注意監控特約商戶交易情況，發生異常交易的要及時查清原因，防止商戶欺詐行為的發生。

（3）提高卡片防偽技術，增大卡片偽造難度。到目前為止，磁條是應用最廣泛的防偽技術。磁條包含標準的數據道，保存持卡人賬號、密碼、余額等信息。

由于磁條卡的復制與制造技術已經被廣泛掌握，而智能卡的技術優勢明顯，由磁條卡向智能卡遷移的趨勢已經明朗。

6．加強行業自律

目前各家商業銀行在信用卡經營中面臨的主要問題，就是市場的機遇和風險的防范。良好的競爭秩序和規范的經營行為是中外資銀行實現良性互動、共同發展的根本前提，發卡銀行應聯合起來成立信用卡同業協會，共同規范信用卡業務運營。信用卡同業協會在信用卡風險控制上，一方面可定期組織各發卡銀行分析當前國內外經濟形勢變化、經濟結構調整等對持卡人群體的影響，共同防范行業性或局部性持卡人欠款風險；聯合向人民銀行、銀監會反映信用卡經營中遇到的困難，尋求政策支持；聯合公安等部門開展打擊惡意透支等信用卡犯罪活動，提高社會影響力：另一方面，加強協會內各成員行的協調溝通，完善內控制度，防止信用卡市場出現不規范競爭，增大發卡銀行經營風險，維護行業的整體利益。對違反人民銀行等主管部門業務規定，放松條件爭奪信用卡市場的發卡銀行應給予嚴肅處理。結論

隨著我國金融業對外開放的加強，商業銀行之間的競爭也日益加劇，作為主要中間業務之一的信用卡業務的發展已愈來愈引起業界的關注。信用卡迅速發展的同時，信用卡風險也隨之產生，風險發生的頻率也越來越高，造成的損失也越來越大，因此信用卡風險管理問題正日益得到關注。但是，從實踐看，相對于西方發達國家而言，我國信用卡風險管理研究的深度和廣度還遠遠不夠，風險管理的技術還很落后。這表明，對我國信用卡風險管理進行分析研究具有相當的理論和現實意義。

參考文獻:

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第四篇：商業銀行國際業務風險防范

我國商業銀行國際業務風險防范研究

經過幾年來不斷的外匯管理體制改革，國內商業銀行傳統的運營模式暴露出諸多弊端，既不利于央行實施監管也不利于銀行內部的自我防范，在銀行活動中形成了不同程度的國際業務風險。為此，想要分析商業銀行國際業務的具體防范措施，必須從分析銀行國際業務發展現狀和面臨的風險入手，這樣才能夠針對性的采取措施，建立有效的風險控制機制，保證國際業務的安全發展。

一、商業銀行國際業務風險概述

所謂國際業務是指，國際間進行貿易和非貿易往來而發生的債權債務，在使用貨幣收付時，在一定的形式和條件下結清就產生了國際結算業務。當商業銀行承擔這部分業務時，就會面臨國際間貨幣的多種風險，由此形成國際業務風險。對于商業銀行而言，風險客觀存在于銀行經營活動的全過程當中。在應對不同風險時，銀行有著不同的處理方式：如果風險可預見，就應當盡量回避風險；如若風險后果可承擔，則在積極應對后努力承擔風險；在同一個風險組合計劃中選取不同方向操作的方法來降低風險；運用金融衍生品來執行對沖操作等等。

二、我國商業銀行國際業務風險分析

（一）國際業務發展現狀

加入WTO之前，國際業務在我國的四大行中發展較為平均，呈緩步上升態勢，部分中小銀行并未涉足國際業務；中國加入WTO后，國際貿易結構的不斷深化，我國貿易總額不斷創出新高，國際結算業務也成為了各家商業銀行爭相發展的熱門業務。實力雄厚的四大國有銀行占有了全國商業銀行結算總量的大部分。

就目前而言，國有的四大銀行的結算產品主要集中于諸如信用證、匯付、托收等常規領域中，很少有銀行涉足新型結算方式。即使在實力雄厚的四大國有銀行內部，國際業務的發展也并不平衡，中國銀行和建設銀行在國際業務方面由于發展較為成熟，產品種類豐富客戶有多種產品可選擇；工商銀行和農業銀行則由于發展國際業務的時間較晚，業務發展不成熟，結算產品尚未脫離傳統的經營框架，國際業務發展較慢。

在總量上，2009年到2011年間中國銀行始終處于領先地位，四大國有銀行的國際結算業務則都保持了20%以上的增長速度。

（二）商業銀行經營過程中面臨的主要風險

根據巴塞爾的《核心原則》，商業銀行所面臨的金融風險共分為八類，即信用風險、市場風險、國家和轉移風險、利率風險、流動性風險、法律風險、聲譽風險以及操作風險等等。在我國，商業銀行所面臨的國際業務風險主要集中于價格風險、操作風險和信用風險等三個方面。

價格風險：主要是指由于市場價格的變動使得銀行的表內和表外頭寸可能面臨的損失，在目前商業銀行的經營領域中，集中出現在證券市場和外匯市場兩個方面。證券市場價格會隨市場發生波動，銀行持有證券的綜合市值就會發生相應變化；當外匯市場的匯率產生變動，商業銀行就會以現匯或遠期形式持有某種外匯敞口，由于波動帶有不確定性，就會產生收益或者損失，這種由于外匯市場變動而引起的風險是國際業務特有的。為此，銀行想要防范價格風險，必須要對各幣種的敞口頭寸進行準確的統計與識別，還要進行相關預測，以便能夠及時在外匯變動時進行拋補平盤。

操作風險：是指由于銀行內部缺乏相關的操作細則，人為的操作失誤、系統故障或者外部事件影響等原因直接或間接造成的銀行損失，流程管理不規范、業務操作違規等行為都有可能導致操作風險的發生。例如，銀行內部在進行崗位制定時，需要將交易前臺和清算后臺隔離開，如果交易員的工作能夠觸及交易和清算兩個方面，就會極大的增加隱瞞損失和違規交易的可能性。

信用風險：銀行在開展國際業務時，面對形形色色的客戶總會不可避免的面對一些諸如對方違約或者不按照合同履行義務的情況，在面對這些不誠信問題時就可能面對相應損失。例如，交易對方逾期清算款項、交易對方銀行違約、清算系統故障等原因都有可能帶來信用風險。

三、我國商業銀行國際業務風險防范措施

（一）健全內部控制制度，防范價格風險

銀行為了應對外匯市場和證券市場變動可能帶來的價格損失，需要根據自身銀行的情況，制定涉及外匯產品的相應核算操作流程，以標準化的計算對敞口寸頭進行詳細的計量、識別。

例如，建設銀行就在其建立的操作流程中明確規定：“如經辦行實際募集金額多于或者少于計劃的金額，對差額部分分行國際部及時填制表外科目收入或者付出憑證，登記相應的表外科目明細賬。”“對于違約的情況，支行將違約情況上報分行個人銀行部，由個人銀行部及時向分行國際部出具調整明細，分行國際部則根據書面的調整明細記賬，同時向總行反向平盤。”

除此之外，銀行應當在制度上狠下功夫，通過規范的制度來降低不可預計風險發生的可能性，例如建立完善的上下級機構間以及各統計機構之間相關部門的按期對賬制度等。有了完善的制度，還需要有強大的制度執行力作支撐，因此需要一系列的會計處理系統限制和培訓加強等措施。例如，銀行可以建立一種集中處理數據的會計處理系統，將銀行每日的結匯、售匯業務平盤都放在這個系統內完成，從而避免一些人工統計上報數據錯誤而導致的資金敞口現象；對于一些個人的外匯交易形式，系統每24個小時對其進行一次平盤，降低由于資金敞口存在而導致的價格風險。

（二）建立規范操作流程，防范業務操作風險

由于國際貿易量的不斷發展，商業銀行國際業務的總量也呈現逐年增加的態勢，面對如此大量的國際業務操作，規范化的管理對于防范業務操作風險顯得尤其必要。為了盡快完善銀行內部的國際業務操作，銀行可以根據自身開展的不同業務種類制定出程序化、細則化操作流程，經過不斷的磨合與運行，逐漸在銀行內部形成一種標準化、無差錯的運作制度，這有利于改善目前國內商業銀行在國際業務方面普遍存在的業務處理程序欠缺。

談到具體操作流程的構建，作為銀行的管理層，應當有意識的主動構建或者完善一個能夠涵蓋外幣儲蓄系統、外匯會計系統、外匯清算系統和對公外匯買賣系統以及個人外匯買賣系統等多種業務操作在內的綜合網絡平臺，打造總行與分行、各個分行之間的網絡資源共享平臺，實現信息的互通。這樣不僅有利于保證不同種類的國際業務間操作有序、流暢，更可以達到銀行內各個相關部門互相制約和監管的目的，防范風險的發生。

（三）適當建立限額管理機制

風險限額管理是一種重要且有效的風險管理手段，在我國的商業銀行經營中并未普及，是下一階段商業銀行開展國際業務風險控制工作的重點。根據國外限額管理的發展經驗，在我國商業銀行中全面實施限額管理還要經歷啟動——構建——實踐三個階段。

啟動階段先要完成對銀行高層管理人員的思想轉變工作，讓銀行內部從上到下的明白一個道理：風險限額管理雖然短時間內對銀行的業務發展會有所影響，但長期來看有利于銀行的健康發展。領導層應當對風險限額管理體系的發展做出相關規劃，集中銀行內的優勢資源，積極推進體系建設。

在構建階段，重點是要完成對業務的測試，只有業務能夠接受系統計算所給出的驗核結果，才能將其轉變為實際的管理效能。

在完成對風險限額管理體系的構建之后，應當建立與之配套的管理制度。加大從業人員業務培訓力度，使其能夠盡快掌握操作方法和技術。只有將風險限額管理制度化，才能真正使風險管理工作有章可循，更加規范，發揮出其應用的作用。

（四）提高從業人員自身的綜合業務水平

國際業務是一項對于知識面、技術性和經驗要求都很高并且操作復雜的業務，因此要求相關從業人員具備較高的綜合素質。在發展國際業務的過程中，銀行應當重點選拔和培養熟悉國際慣例、懂得操作技術并且精通信貸業務的復合型人才。首先，要加強對現有從事國際業務人員的系統培訓，聘請資深教師進行授課，也可選送一些業務骨干到先進銀行實地學習；二是有針對性的進行人才招聘，努力吸納合格人才；三是建立穩定的人事管理制度，控制內部人才流失。

四、結束語

總而言之，發展國際業務是商業銀行擴大自身影響力，獲得長遠發展的必由之路。為了實現銀行業務的平穩、快速發展，銀行管理者需要重視風險管理，實施有效的規避，這對銀行發展而言至關重要。

國際結算是經由兩國銀行來辦理的對因為國際貿易或者非貿易而引起的各種債權債務的清償工作，國際結算的基本前提是國際貿易，國際結算業務是商業銀行各種業務中一種較為基礎的具有中間性質的業務活動。國際結算因為國際環境及各種因素影響所以會存在多重風險，但是風險具有不確定性，因此風險不一定就等于損失，如果能夠很好的進行風險防控，就能夠及時有效的轉化風險，提升商業銀行的業務能力及水平。隨著全球經濟的不斷發展，國際結算業務也得到進一步擴展，這對于銀行來說既能夠帶來更多發展機遇，同時也帶來了更多需要加強重視的國際結算業務風險。所以必須認真分析國際結算業務中所可能存在的風險類型以及尋找切實有效的方法進行預防控制，降低因風險帶來的經濟損失與社會信譽損失。國際結算及風險簡述

國際結算業務，顧名思義會涉及到諸多來自國際上的因素影響，因此國際結算本身具有國際性、融資性、科學性、知識性以及國際慣例復雜多樣、業務發展迅猛快速等諸多方面的特點。正因為有著這些特點，所以與國際結算業務的不斷發展相伴產生的國際結算風險也就具有一些需要我們高度重視的特點，如風險范圍涉及面非常廣且具有國際性，結算方式和結算工具之間具有極強的相關性、與各種國際融資活動的發展具有相伴性、風險形成的原因具有多樣性、風險的具體表現手段具有隱蔽性和非主觀性、風險的防控過程具有復雜性等等。總而言之，所謂國際結算業務風險，也就是在國際間的貨幣收支調節過程中，因為一些技術上的、經營活動上的、管理控制上的一系列問題而產生的風險。國際結算業務中的主要風險類型分析

在商業銀行的國際結算業務當中，存在著各種各方的風險類型，風險危害程度有大有小，根據國際結算風險類型相關統計數據來看，對于國際結算業務危害最大的風險主要有票據結算業務方面的風險、托收結算業務方面的風險以及信用證結算業務方面的風險，下面我們就針對這三種典型風險進行詳細分析。

2.1 票據結算業務中存在的風險

票據是一種在國際結算業務中非常重要的支付憑證，票據的種類可分為匯票、本票以及支票這三種，其中匯票是這三種票據中使用最為廣泛的一種。匯票是目前許多國際結算方式產生發展的基礎。對票據的結算工作主要是通過銀行轉讓票據，從而實現國際貿易雙方在債權債務關系上的清償。所以票據在某種程度上來說就相當于真正的金錢。正是因為票據在國際結算活動中具有的這一引人注目的特點，所以不少不法分子也就將違法操作的重點放在了票據這一篇文章上面，利于偽造票據和銀行有關的支付憑證對我國商業銀行進行非法詐騙。具體詐騙形式有以下幾種：

（1）偽造匯票進行詐騙。

偽造匯票進行詐騙主要是進行大額匯票的偽造。由于世界經濟的不斷發展，銀行業發展日新月異，各種銀行都有專屬自己的匯票及各種票據，銀行與銀行之間的票據在性質與種類上都存在著很大差別，加之銀行數量眾多，國內居民由于接觸不多，往往無法進行正確辨認。因此一些違法犯罪分子就利用這一盲點進行票據偽造詐騙活動。例如曾經發生的一個案例，某臺灣商人交來一張價值七百萬的銀行遠期匯票，客戶的要求是進行貼現匯兌，并要求在兩周內完成，工作人員在驗票過程中提取到的信息有：匯票開出方是國外某財務中心，匯票收益人是國內某公司，付款期限為2年，并指定了法國一家銀行進行付款。但是工作人員在驗票過程中除了上述信息之外并沒發現有銀行匯票字樣且未發現有銀行承兌字樣，于是便與被指定付款的法國銀行在國內代表處取得聯系進行進一步確認，經確認該法國銀行并未進行過該張匯票的簽發與承兌，最終判定該張匯票屬于偽造證明。

（2）利用時間差注銷票據進行詐騙。

利用時間差來注銷票據進行詐騙主要存在于國外不法商人以及支票票據方面。主要程序是國外不法商人先開具有效支票，然后交由我國商業銀行進行驗票，隨后取得供貨商貨物，此后利用貨物交付之間的幾天時間差將賬戶中的存款全部轉走再將先前經我國銀行檢驗過的票據注銷，讓該張支票變成空頭支票。

2.2 托收結算業務中存在的風險

托收結算業務是銀行根據銀行所在地出口商所開出的匯票并接受出口商的委托通過銀行在進口所在地的其他分支銀行或者代理銀行進行貨款收取的一種結算業務。托收結算業務考驗的是商業信用，所以如果信用度較差則會對進出口商尤其是對出口商造成經濟損失。但是由于目前世界經濟發展逐步呈現出一種買方市場狀態，許多進口商因為不愿意進行信用證開立等繁瑣工作，所以許多出口商只能接受托收結算。一旦出現托收結算風險或帶來了直接的經濟損失，銀行就會遭受嚴重影響。

2.3 信用證結算業務中存在的風險

所謂信用證，是商業銀行根據進口商的要求，對出口商開出的成若其在一定條件下保證付款的信用文書。信用證是銀行作出的付款承諾，是銀行需要承擔付款責任的文書，銀行開出信用證明就承擔了付款義務成為第一債務人。銀行在進行信用證結算業務的時候不能直接接觸到貨物，對外付款的條件僅僅是客戶交來符合信用條款的單據即可。正因為信用證結算方式具有上述特點，我國的國際結算業務中以信用證方式進行結算最為廣泛，數量增多的同時存在的風險也就增多。

第一，信用證偽造詐騙風險，這一類信用證詐騙手段比較低劣，主要是進行直接的信用證偽造，達到騙取我方貨物的目的，偽造出來的信用證主要存在電開信用證缺少密押，其他類型信用證主要條款不明或者重要條款存在自相矛盾或者假借國際知名銀行的名義進行偽造等。

第二，涂改信用證進行詐騙。此種詐騙方式主要存在于出口商當中，在未發貨情況下偽造涂改信用證向銀行協議付款，騙取貨款逃之夭夭。

第三，利用軟條款進行詐騙。某些信用證條款中存在著部分軟條款，比如開證銀行能夠在某些特定條件下單方面解除責任或者讓出口商無法正常履行約定，讓錢貨兩空。例如條款中有說明“該信用證暫不生效或是待簽發某一類憑證（如進口許可證）后才生效”等字樣。那么相當于信用證是否生效都取決于進口商的一句話。再如某些條款中著名某種貨物必須由進口商派專人進行驗收檢查，或必須與鑒樣相符信用證方可生效，這都增加了我國出口商在履約方面的風險幾率。國際結算風險防控措施研究

針對上述三種典型的國際結算風險，我們要有的放矢地進行針對性措施研究，全力降低結算業務中的風險發生幾率，降低銀行損失及提升銀行的社會形象與服務質量。

3.1 對票據結算業務風險的防控措施

首先，要加強對客戶所交票據的真偽進行仔細審查，尤其是對于那些過去曾有過不良記錄或者在其他銀行有過不良行為的客戶更要仔細檢查，要認真核查票據的來源及用途，不能存留絲毫疑問，對于大宗票據更好將與票據承兌簽發銀行的確認工作列為業務慣例進行認真執行。為了更好的做好這一工作，國內商業銀行之間也要加強信息溝通共享，共同防范票據詐騙。

其次要認真核查票據表面信息，加強對簽字是否合法、印章是否規范、金額與日期以及收款人是否進行過涂改或者其他可疑表現，還要嚴格審查票據是否在有效期內，是否出現過掛失、注銷及其他對正常流通有限制的問題。

再次，國內企業在收到國外票據的時候要及時交付銀行進行審驗或者交由銀行進行委托票款收取。

3.2 對托收結算業務風險的防控措施

銀行首先要加強對進出口商尤其是對進口商方面的資信調查工作力度，要嚴格根據客戶的資信能力來進行授信額度及托收方式的有效確定，此外對于中型或大型托收結算業務要逐步推行投保制度，努力降低自身所可能遭受的經濟風險。

其次是要加強對托收委托書的規范化管理，如必須在托收委托書上明確注明進口商的全稱、公司詳細地址、嚴格交單條件，明確說明如果拒付的處理方式以及拒付之后如何進行貨物有效處理，并要求出口商指明代理人或代理機構，最大限度保證遭遇風險時的貨、款安全。

再次要特別注意盡量選擇即期付款的方式，對于某些國家存在的將付款交單轉為承兌處理的“當地習慣”，要在托收委托書中明確注明進口商應該在第一次提示時就進行即行付款，如果對方代收銀行要將付款交單進行承兌交單處理由進口商承兌匯票的，必須要求代收銀行出面擔保，否則不予放單。

3.3 對信用證結算業務風險的防控措施

首先要嚴格審核國外銀行信用證開出銀行的信用資質，由于是對于那些政局不穩、經濟混亂、外匯管理非常嚴格的國家的所屬銀行尤其要提高警惕，謹慎行事。對于那些明顯存在較大風險的銀行所開具的信用證，一定要最大限度拒絕打包放款或者押匯融資等業務操作，如果出口商堅持進行融資，則要求必須有世界知名銀行的擔保匯兌方可允許其融資。

其次是要加強對國外銀行所開具的信用證的審核工作力度，嚴格審核是否具有完整印鑒及密押，該信用證是否屬于可撤銷或是否擁有擔保匯兌。要嚴格執行不接受可撤銷信用證的規定，對于擔保匯兌信用證也要嚴格審查擔保匯兌銀行的資格信用問題。要嚴格檢查信用證是否已經生效，是否在有效期上存在過短問題，信用證上的有效地址是否屬于我國國內，在地址方面應該優先選擇有效地址在國內的信用證，從而降低結算風險。要嚴格審查信用證各條款之間是否存在矛盾以及信用證條款是否能夠與合同條款相一致，如果出現不一致且不一致內容對我方企業不利的，應及時要求修正。嚴格審查信用證條款中是否存在限制、刁難我方企業正常履約的條款，如果存在則要求對方及時修改，否則將危機我方企業及銀行的切身利益。最后要嚴格審查信用證當中是否存在軟性條款，如果存在也必須要求修改，從而避免我方出口企業遭受錢貨兩空。

第五篇：我國商業銀行信用卡風險管理研究

摘要：信用卡業務是一項高風險與高收益并存的業務，我國商業銀行的信用卡業務在近幾年取得了迅猛的發展，逐漸成為各商業銀行一項新的盈利增長點。然而，美國次貸所引發信用卡危機對我國的信用卡市場發展以及風險管理敲響警鐘。本文首先介紹了我國信用卡業務的風險，進而分析我國商業銀行的信用卡風險的成因，并提出針對性的解決建議。

關鍵詞：信用卡，信用風險，風險管理

Abstract：Credit card is a business with high-risk and high-yield existing simultaneously, and the credit card business in our commercial banks has made a great development during the recent years, which becomes a new profit growth point for every commercial bank.However, the credit crisis triggered by the sub-loan crisis in the United States gives a warning for the credit card market development and the risk management in our country.First this article introduce the risk of credit card business in our country, further analysis the reasons of the credit card risk in commercial banks and propose targeted solutions finally.Keywords: credit cards, credit risk, risk management 美國次貸危機所引發的金融災難已經蔓延全球，然而按揭市場尚未止血，信用卡市場又臨深淵。隨著危機的惡化，美國信用卡債務有可能繼次貸之后成為另一顆炸彈。根據最近的《Business Week》顯示，美國高達9500億美元未償還信用卡債中的相當一部分已經“染毒”。摩根大通和美國銀行是最主要的信用卡經營商，其信用卡貸款規模均超過1500億美元，來自信用卡的盈利比重均超過20%。作為信用卡的主要運營商，他們將面臨嚴峻考驗。

與美國相比，我國信用卡業務起步較晚。1986年中國銀行發行了第一張信用卡---人民幣長城卡，從2003年開始我國信用卡業務有了飛速發展。截至2006年底，中國信用卡發卡量近5000萬張，比上年增長22.7%。銀行卡受理市場快速發展，持卡消費習慣初步形成。2006年，中國銀行卡支付的消費交易額為1.89萬億元，同比增長97%。目前，信用卡業務已成為各個商業銀行一個新的盈利增長點。但是隨著信用卡業務的不斷發展，信用卡的風險問題逐漸暴露出來。盡管金融海嘯不會引發我國的信用卡危機，但美國信用卡危機的爆發帶來的警示，卻值得我國銀行業深思。去年5月，銀監會下發《關于信用卡套現活躍風險提示的通知》之前，信用卡非法套現活動曾大量出現，循環信用賬戶透支余額和循環信用使用戶數猛增，同時一些不法中介開始進行空卡套現，收取的套現手續費大幅提高，暴露出商業銀行信用卡循環信用業務環節存在較大風險隱患。

一、我國信用卡業務風險現狀

1.1信用風險整體指標較低

和國外發達國家以及港臺地區信用卡風險指標相比，我國大陸地區發卡銀行信用卡的信用風險整體水平不高，大大低于同業的水平。其中主要原因有宏觀經濟的快速增長，居民可支配收入增加，信用卡在國內支付結算比例也逐漸增加，透支余額逐年快速上升，相比之下，延滯賬戶透支余額和損失賬戶透支余額增長比例不大。居民的信用卡消費意識并未完全形成，傳統的先存再用的借記卡、儲蓄賬戶的金融理念仍然被大多數人認可，因此，對透支消費缺乏動力，而且信用卡高企的透支利率也是持卡人傾向于在免息期內還款。

1.2 信用卡信用風險管理的外部環境仍需加強，規范、有序的經營環境是信用卡行業健康發展的保障。

近年來，我國信用卡產業的法律法規與政策環境在不斷改善，出臺了包括《關于促進銀行卡產業發展的若干意見》等多項法律、法規和規范性文件，包括了銀行卡工作的全面部署、金融市場開放、金融創新、銀行卡交易風險控制等。我國刑法就信用卡犯罪專門增加了條款，主管部門也就信用卡委外營銷、發卡審核等風險點專門出臺了指導意見。這些法律法規的出臺促進了信用卡產業發展制度環境的進一步規范和優化。但是目前也存在法律、政策環境不夠完善的問題，主要包括征信體系不健全，條塊分割局面難以改變；居民信用意識和用卡文化尚待普及、信用卡產業未形成清晰的組織模式、信用卡財務會計制度不健全等，需要進一步加強。

1.3 發卡銀行信用風險在不斷積聚，逐漸進入業務發展的拐點期

由于信用卡業務的系統投入、人員投入、客戶服務和市場推廣的費用高，發卡初期，各商業銀行在承受內部較大的經營壓力狀況下，根據傳統業務的經營理念，希望在短時間內得到較大的業務回報。但由于業務本身的收益的滯后性，根據國際經驗，一般在發卡5年后方可能贏利。國內銀行因此采取以發卡量作主要的經營目標，擴大市場份額和市場品牌。單純追求發卡量的粗放式經營模式和缺乏信用卡業務開展經營的狀況，導致各主要發卡行在經歷了2003年急劇擴張后，2004年由于各發卡行信用卡信用風險的普遍顯現，以及快速發卡后，客戶服務、用卡環境等方面出現的普遍不足，各行相應采取了措施，省視自身經營戰略，并相應進行了調整。但是由于信用卡審批缺少誠信體系的制度基礎，審批要求相對簡便，和國外銀行相比，我國商業銀行信用風險識別、計量和管理手段落后，大多靠人工來進行審批，信用評分模型的應用并不廣泛，審批缺乏準確性，給后續的風險管理帶來很大的困難，也無法及時預測客戶的違約概率和違約損失率，影響信用卡信用風險的控制水平。

二、我國信用卡業務風險的成因

信用卡業務作為一項與高科技發展密切相關而又不斷創新的業務，有其自身突出的特點，它不同于單一的信貸業務，其業務環節涉及到銀行傳統的資產、負債和中間業務領域，又與這些傳統業務有著本質的區別。首先信用卡交易涉及到銀行、特約商戶、持卡人三方當事人，法律關系復雜；其次信用卡具有傳統的交易渠道，又有自助設備、網上銀行和電話銀行等新興電子化交易渠道，可以實現24小時、全球范圍的“全天候”的交易服務；第三是信用卡業務流程復雜，牽涉環節眾多，風險存在信用卡業務的每一個環節和過程。按照信用卡風險的分類及表現形式，產生信用卡風險的原因可以歸納為以下幾個方面：

2.1 社會個人征信體系不完善

從整個信用卡發展的大環境來講，目前我國個人征信系統還不完善，特別是個人信用記錄的正面信息和負面信息的完整性、信用記錄的歷史數據積累量、實效性等都存在一些問題。國外消費信貸在百余年的發展過程中建立起了完善的個人信用制度，銀行通過個人信用信息庫可以隨時查詢客戶的信用檔案，為金融機構提供信貸決策輔助信息。目前，我國多數發卡銀行的信用卡征信審核及額度管理主要還依靠人工操作，程序煩瑣，不確定性因素多，可操作性差，動態跟蹤管理功能弱，在信用卡第一道風險防范關口上陷于困境。

2.2 風險合作機制尚未建立

目前，我國銀行間的風險信息還未實現共享，而且風險管理標準不統一；銀行與稅務、公安等機構之間沒有很好的風險合作交流機制，缺乏相應的風險信息共享平臺。從單個銀行的角度來看，風險管理似乎是有效的，但因為來自其它渠道風險信息的缺失，造成風險敞口沒有被正確測量、評估和管理，反而降低了實際的風險管理效率，造成非預期的風險損失。

2.3 持卡人信用與銀行信息不對稱

持卡人的信用狀況具有不確定性，首先表現為持卡人行為的不確定性，一個具有良好行為準則的持卡人可能由于各種原因成為惡意透支者；其次持卡人的財務狀況具有不確定性，宏觀經濟走勢、持卡人所在行業的變化，財產突然損失或貶值甚至持卡人的身體狀況都會對持卡人的財務狀況產生影響。持卡人則可以完全掌握和熟悉信用卡業務，這種不對稱性決定了銀行所面臨的風險的不可控性。

三、我國商業銀行信用卡風險控制措施

3.1 制訂切合實際的風險管理策略，增強控制風險能力

信用卡業務本質上是提供消費信用的電子支付工具，對于信用卡這項特殊的信貸業務，不能按照固有的借記卡經營思路來經營和管理，也不能將其作為傳統業務的附屬業務和個人金融平臺上的補充產品來對待。應從改善銀行資產結構和增強盈利能力的戰略高度來看待信用卡業務，需要認識到信用卡業務經營成功的關鍵在于擁有強有力的風險控制能力，風險管理的目標是在可接受的風險級別下的收益最大化，而不是風險最小化。在信用卡風險控制政策上要遵循“大數法則”，不能簡單套用傳統信貸業務的風險管理模式，片面強調風險性，忽視盈利性。風險策略要與發卡行的經營管理水平、風險控制能力、市場和客戶狀況等有機結合起來。在嚴格信用審批、加強風險監控、有效轉化不良資產的同時，要積極鼓勵信用消費，擴大應收賬款，堅持風險管理為效益服務，不應違背信用卡的產品特性和業務發展規律，片面苛求過低的風險指標。通過制定適當的信用風險管理策略并根據市場情況及時調整，運用科技和數理統計手段，探尋風險與收益的對應規律，將風險控制貫穿于產品設計、授信政策、審批發卡、交易監控、催收以及客戶服務的全過程，形成合理的風險—效益比，使業務收益在完全覆蓋風險損失的基礎上，保證應有的盈利空間。

3.2 制定合理的授信政策，從源頭上控制風險

嚴格適度的信用卡授信政策，可以有效提高對總體風險的研判水平，對信用卡業務目標的實現至關重要。一個好的信貸政策，就是要找準產品拓展與風險控制兩者之間的臨界點。選擇適合發展信用卡的目標客戶群體，是控制信用卡風險的有效措施之一。目前國內各主要發卡行的信用卡客戶主要來源于各自已有的客戶群，而客戶在申請卡片時，也更傾向于經常光顧的發卡行。由于信用卡市場空間大，客戶選擇性較大，各發卡行只有根據自身的整體優勢和以往客戶群的素質，有針對性地鎖定信用卡產品的目標客戶，才能在市場競爭中處于有利地位。銀行在發卡前明確了市場定位，就避免了市場開發的盲目性，減少了大量無效卡造成的資源浪費。明確了目標客戶群體，商業銀行應從源頭上控制風險，理性把握發卡對象。在我國外部信用環境和社會保障體系未得到有效完善之前，真正意義上的信用卡客戶將繼續定位于風險比較容易控制的高端客戶。

3.3 加強征信審核業務管理，優化作業流程

我國信用卡業務起步較晚，社會信用環境不夠完善，信用法律法規建設滯后，加強信用卡征信審核顯得更為重要。只有通過有效的征信審核才可以最大限度地過濾風險，杜絕信用卡欺詐，促進信用卡業務的健康運行。信用卡風險的防范在很大程度上依賴于征信審核業務流程的健全和完善，發卡行應建立分散受理申請、集中征信調查審批和集中風險監控的運營體系；調整基層網點的角色定位，將基層機構職能定位于發卡營銷渠道，以前臺營銷宣傳、業務受理和客戶服務為主。基層機構不再承擔征信調查和發卡審批職能；建立差別化的發卡審批流程。對于經濟較為發達、信用卡業務量較大的重點地區，基層機構可以集中負責所在地區的獨立盡職征信調查和審批工作，而經濟欠發達、信用卡業務量較少的地區的發卡審批權限可以上收到總行集中處理，以確保授信政策的統一性；實行有效的審貸分離，形成平衡制約機制，以便明確職權和責任，防范信貸審批風險。相對于其他銀行業務，信用卡業務具有較強的專業性，其風險構成和管理要求也有自身特點，適于采用標準化流程。發卡行應從制度和流程上對風險進行過濾和規避，減輕因流程缺陷而引致風險的可能性。征信審核業務流程應盡可能地科學、清晰并符合邏輯，對于與實際運行不符的操作應及時修正，對征信審核業務流程中的各個環節進行研究和簡化處理，壓縮對風險控制不起作用的無效環節。同時，在征信審核工作中應不斷總結和研究征信審核技巧，提高征信審核能力。征信審核人員要充分利用現有的征信審核手段，通過各種方式校驗客戶辦卡信息，改進征信審核技術手段，前移風險防范關口。

3.4 建立風險預警機制，防范欺詐風險

發卡行可以借鑒國外成熟的信用卡個人風險管理系統，加以改進，建立先進的風險預警系統，對持卡人的交易行為進行實時的監控。對開卡后立即連續取現或頻繁交易等異常情況做到及時跟蹤，加大對持卡人的監測力度。通過分析客戶用卡交易習慣和發生信用卡欺詐特征，建立風險預測模型，強化對持卡人的信用分析和用卡情況的監側，定期向信控人員提供具有高風險傾向的持卡人名單和不良商戶名單，實現自動監控，將管理關口前移，由被動防范變為主動規避。在風險案件防范方面，首先要建立風險案件處理預案，力求在第一時間和最小范圍內予以處理，杜絕風險的蔓延。對風險案件信息及時通報，跟蹤和監控風險案件的發展及解決情況，對已經發生的一些案例及成功的做法建立風險案例庫，實現風險經驗的積累和共享。風險管理人員要增強風險敏感性，善于總結摸索風險規律、風險發生的特征，深入研究風險案件的特點。對于發卡客戶要加強分析，形成對當地某些行業、某些區域的預警通報。對于風險高發人群要主動規避，對于一些風險高發地段要主動控制發卡。發卡機構要加強同業協作，互相通報信息，形成信用卡安全防范的攻守同盟。欺詐偽卡案件的發生，很大程度上是由于持卡人自我保護意識不強，不注重風險防范而造成的。因此，必須有針對性地加強面向持卡人的安全教育和宣傳工作，培養其風險防范意識。

3.5 建立有效的催收體系，完善催收手段

催收工作是控制信用卡業務風險、保證資產質量的最后一道關口。保證信用卡業務的健康快速發展，就要不斷加大催收工作力度，提高逾期貸款回收率，有效降低不良率。發卡行必須建立配套的催收機制和流程，充實催收人員，對不良透支進行有效控制。在催收過程中，應正確區分合理透支與惡意透支，對拖欠最低還款額的客戶，應及時采取追索措施，避免形成風險損失。對催討有難度但有還款意愿的持卡人，銀行可在保證本金、利息全額收回的前提下，靈活運用政策，適當減免費用。