第一篇：青島市企業國有資產監督管理暫行辦法

青島市企業國有資產監督管理暫行辦法

青島市人民政府令第187號《青島市企業國有資產監督管理暫行辦法》已于2006年1月26日經市人民政府第23次常務會議通過，現予公布，自2006年3月20日起施行。

第一章 總則

第一條 為了加強對我市企業國有資產的監督管理，防止國有資產流失，實現國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律法規規定，結合本市實際，制定本辦法。

第二條 市人民政府履行出資人職責的國有及國有控股、國有參股企業(以下稱所出資企業)國有資產的監督管理適用本辦法。

所出資企業由市人民政府國有資產監督管理委員會(以下簡稱市政府國資委)依法確定，報市人民政府批準后公布，并按照規定的程序上報備案。

第三條 市政府國資委代表市政府履行出資人職責，享有所有者權益，逐步實現管資產和管人、管事相結合的國有資產管理體制。

第四條 所出資企業依法享有企業經營自主權，不得損害出資人的合法權益，并對其經營管理的企業國有資產承擔保值增值責任。

第五條 發生嚴重自然災害、嚴重疫情等重大、緊急情況時，市人民政府可以依法統一調用、處置企業國有資產。

第二章 國有資產監督管理機構

第六條 市政府國資委依法履行出資人職責，不得干預所出資企業正常的生產經營活動。

市政府國資委不行使政府的社會公共管理職能，市政府其他部門、機構不履行企業國有資產出資人職責。

市政府國資委對全市企業國有資產的管理工作進行指導和監督。第七條 市政府國資委的主要職責：

(一)建立和完善企業國有資產保值增值指標體系，通過統計、稽核等方式，對企業國有資產的保值增值情況進行監管；

(二)指導推進國有及國有控股企業的改革和重組；

(三)按照有關規定向所出資企業派出監督機構，管理外派監督機構的工作人員；

(四)按照法定程序和職責分工對所出資企業負責人進行考核，并根據考核結果對其進行獎懲；對所出資企業負責人的任免，按照有關規定辦理；

(五)對所出資企業的國有資產收益編制收繳計劃、組織收繳和進行考核，按照投融資規劃要求編制再投入預算建議計劃；

(六)依法對所出資企業的重大事項進行審核；

(七)依法監督和規范企業國有資產的產權交易活動；

(八)依法推動市屬重點國有及國有控股企業建立健全企業法律顧問制度；

(九)履行出資人的其他職責。第八條 市政府國資委的主要義務：

(一)依法加強企業國有資產監督管理工作，防止國有資產流失，促進企業實現國有資產保值增值；

(二)推進國有資產合理流動和優化配置，推動國有經濟布局和結構的調整，提高國有經濟的整體素質和競爭力；

(三)推動建立歸屬清晰、權責明確、保護嚴格、流轉順暢的現代產權制度；

(四)指導和促進國有及國有控股企業建立現代企業制度，完善法人治理結構，推進管理現代化；

(五)尊重、維護所出資企業的經營自主權，依法維護企業的合法權益；

(六)指導所出資企業加強財務、審計和職工民主監督等制度建設，促進企業依法經營管理；

(七)履行出資人的其他義務。

第九條 市政府國資委應當按照規定向市人民政府報告企業國有資產監督管理工作、國有資產保值增值情況和其他重大事項。

第三章 所出資企業負責人管理

第十條 對所出資企業負責人的任免權限、選任原則和用人機制，按照有關規定執行。

第十一條 市政府國資委應當建立健全科學有效的考核機制，按照年度考核與任期考核、考核結果與獎懲相結合的原則，依法對所出資企業負責人進行考核。

第十二條 市政府國資委應當建立健全可追溯經營責任的長效激勵與即時激勵、收益與承擔風險相結合的企業負責人激勵約束機制。

第十三條 按照所出資企業中國有獨資企業、國有獨資公司的經營規模、經營難度、經濟效益和國有資產保值增值等情況，制定其企業負責人的薪酬分配辦法。

第四章 所出資企業重大事項管理

第十四條 所出資企業的下列重大事項應當由市政府國資委審核后，報市人民政府批準：

(一)重要的國有獨資企業和國有獨資公司的分立、合并、破產或者解散；

(二)轉讓全部國有股權或者轉讓部分國有股權致使國家不再擁有控股地位。

第十五條 所出資企業中的下列重大事項應當按照有關規定報市政府國資委審核或審核批準：

(一)國有獨資企業和國有獨資公司的重組、股份制改造方案；

(二)國有獨資公司的公司章程；

(三)國有獨資企業和國有獨資公司的分立、合并、破產、解散、增減資本或者發行公司債券；

(四)國有及國有控股企業屬非主業范圍的重大項目投融資；

(五)國有股權轉讓；

(六)在增資擴股中全部或者部分放棄國有股認股權；

(七)采用增發股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導致國有股比例下降；

(八)國有獨資企業和國有獨資公司處置重大有形資產或者無形資產；

(九)捐贈企業生產經營性資產；

(十)按照規定需要經市政府國資委審核的其他重大事項。第十六條 所出資企業的下列事項應當報市政府國資委備案登記：

(一)國有及國有控股企業屬主業范圍的重大項目投融資；

(二)國有獨資企業和國有獨資公司的工資分配總體情況；

(三)捐贈企業非生產經營性資產。第十七條 所出資企業的下列事項應當向市政府國資委報告；

(一)與自然人、法人或者其他組織進行托管、承包、租賃、買賣或者置換活動，超過規定資產額度的；

(二)對外提供的單項擔保額達到本企業凈資產的20%、累計擔保額達到本企業凈資產的50%，以及向本企業以外的自然人、法人或者其他組織提供非對等擔保的；

(三)發生造成企業人員嚴重傷亡和重大財產損失的重大安全事故；

(四)因訴訟、仲裁原因，涉及到企業資產處置或者企業資產被有關機關采取查封、凍結、扣押等強制措施的情況；

(五)企業相關負責人因健康等原因不能履行職責；

(六)其他按照規定應當報告的重要事項。

第十八條 所出資企業投資設立的子企業的重大事項的審核批準，按照國家和省、市的有關規定執行。

第十九條 國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產、解散、增減資本、發行公司債券等重大事項時，市政府國資委派出的股東代表、董事應當事前向市政府國資委報告，并按照市政府國資委的意見行使表決權，并在規定時間內將有關情況向市政府國資委提交書面報告。

第二十條 市政府國資委按照有關規定，組織協調所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司的兼并破產工作。

第五章 企業國有資產管理

第二十一條 市政府國資委按照有關規定，對所出資企業國有資產的產權占有、變更、注銷進行登記。制定產權登記程序，完善產權登記檔案制度，定期分析企業國有資產產權狀況，并向市人民政府報告。

第二十二條 市政府國資委應當建立和完善企業國有資產產權交易監督管理制度。

所出資企業在進行改制、分立、合并、破產、解散、產權轉讓、以非貨幣資產對外投資或者資產轉讓、拍賣、收購、置換時，應當依法公開并委托具有相應資質的資產評估機構進行資產評估。

第二十三條 企業國有資產產權交易，必須在市政府國資委確定的產權交易機構中公開進行，不得私下交易。

所出資企業轉讓企業國有產權，可以依法采取拍賣、招投標、協議和法律、法規規定的其他轉讓方式。

第二十四條 市政府國資委應當依法建立健全國有資產評估管理制度和工作程序，規范國有資產評估行為。對所出資企業分立、合并、重組、出售、改制、破產、解散、對外投資、變動股權比例等過程中的項目資產評估活動進行監督管理，并對企業國有資產評估報告審核備案。

第二十五條 市政府國資委應當按照國家專項工作要求和省、市的有關規定，組織所出資企業進行清產核資，并對清產核資結果進行審核確認，對不良資產認定核銷。

第二十六條 市政府國資委應當對所出資企業國有資產的存量、分布、結構及其變動和運營效益等基本情況進行統計分析。

所出資企業應當按照規定，向市政府國資委提交國有資產統計報表和國有資產經營報表等有關資料。

第二十七條 建立健全企業國有資產指標評價體系。

市政府國資委應當按照有關規定，對企業國有資產的運營狀況、財務效益、償債能力、發展能力等情況進行定量、定性分析，做出準確評價。

第二十八條 市政府國資委應當按照有關規定，建立和完善規劃、預算、稽核、企業國有資產保值增值等指標考核體系。建立企業國有資產運營、保值增值、投資發展效果等考核獎勵制度。

第二十九條 所出資企業國有資產的收益應當納入本級財政預算管理。

市屬國有資產收益資金納入市財政預算管理，其使用由市政府國資委提出意見報市政府審定。市政府國資委負責所監管的國有資本經營預算的編制工作，并作為全市總預算的組成部分由市財政局統一匯總和報告，預算收入的征管和使用接受市財政局監督。

第三十條 市政府國資委應當按照國家產業政策及本市的國民經濟和社會發展規劃，制定國有經濟布局和經濟結構調整的政策意見，依法對所出資企業的發展戰略規劃、重大投融資規劃進行審核或備案，對所出資企業的投資方向和投資總量進行監督，必要時依法對企業的投資決策進行事后評估。

第三十一條 所出資企業之間發生國有資產產權糾紛時，應當協商解決。協商不成的，可以申請市政府國資委協調處理。

第六章 企業國有資產監督

第三十二條 市政府國資委依法向所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司派出監事會；按照有關法律、法規的規定和公司章程，向所出資企業中的國有控股、國有參股公司派出監事。

第三十三條 市政府國資委按照規定向未設董事會的市屬投資類企業派出財務總監，對企業的財務狀況和運營效益進行監督。

第三十四條 監事會、財務總監依法對所出資企業的改制、改組、并購及重大投資等活動進行監督；對國有資產保值增值狀況、投資收益等財務活動進行監督；對企業負責人的經營管理行為等進行監督；對企業內部審計、內部監督工作進行指導和監督；參與企業組織的任期經濟責任及經營績效審計并向市政府國資委報告工作。

財務總監按照規定對企業財務聯簽制度規定的主要事項實行聯簽。

第三十五條 派駐監事會的所出資企業應當配合監事會的工作，如實向監事會報告重大事項，并定期報送企業財務會計報告。

派駐監事會的企業召開董事會或研究企業發展、年度財務預決算、重要產權變動和重要人事調整等重大事項的會議，必須邀請監事會成員列席。

第三十六條 所出資企業應當按照有關規定向市政府國資委報告財務、生產經營和國有資產保值增值情況，上繳國有資產收益。應當接受審計等有關部門依法實施的監督檢查，并依法建立健全企業內部財務、審計、法律顧問和職工民主監督等制度，完善科學決策機制，強化內部監督和風險控制工作，確保企業國有資產的完整。

第三十七條 所出資企業應當加強內部監督和風險控制，鼓勵國有及國有控股企業建立法律顧問制度。

大型國有及國有控股企業應當設置企業總法律顧問，作為企業高級管理人員，負責企業法律事務的管理。

第三十八條 市政府國資委應當依法建立健全所出資企業負責人責任追究制度。第七章 法律責任

第三十九條 市政府國資委、外派監督機構及其工作人員違反本辦法，有下列情形之一的，對直接負責人員和其他責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)干預所出資企業的生產經營自主權，影響所出資企業正常生產經營活動的；

(二)未按照規定審核或審核批準所出資企業上報的重大事項的；

(三)對所出資企業上報的重大事項有關信息處理不當，出現泄露企業秘密等問題，致使企業國有資產遭受損失的；

(四)接受所出資企業饋贈的；

(五)違法攤派，增加所出資企業負擔的；

(六)其他不依法履行職責的行為。

第四十條 所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司違反本辦法規定，有下列情形之一的，予以警告；情節嚴重的，對直接負責人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)未按照規定向市政府國資委報告財務狀況、生產經營和國有資產保值增值狀況或者虛報、瞞報、漏報有關狀況的；

(二)對應當審核或審核批準的重大事項未按照規定程序辦理的；

(三)未經同意出讓企業國有資產產權或交易各方惡意串通、弄虛作假的，以及未通過產權交易機構進行國有資產產權交易的。

第四十一條 國有及國有控股企業的負責人違反決策程序、濫用職權、玩忽職守、違法違紀，造成企業國有資產損失的，應當負賠償責任，并按照規定對其給予紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十二條 國有及國有控股企業的負責人對企業國有資產損失負有責任受到撤職以上紀律處分的，五年內不得擔任國有及國有控股企業的負責人；造成企業國有資產重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔任國有及國有控股企業的負責人。

第八章 附則 第四十三條 屬各區、市管理的所出資企業，由各區、市人民政府履行出資人職責，參照本辦法進行管理。

行政機關、事業單位及所屬單位的經營性國有資產管理參照本辦法執行。

非經營性的國有資產轉為經營性的國有資產，由企業開發、經營的資源性國有資產，以及地方金融類企業中國有資產的監督管理，參照本辦法執行。

第四十四條 本辦法自2006年3月20日起施行。

第二篇：四川省企業國有資產監督管理暫行辦法

四川省企業國有資產監督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為了建立適應社會主義市場經濟需要的國有資產管理體制，有效實施對企業國有資產的監督管理，發展和壯大國有經濟，實現國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律、法規，結合四川省實際，制定本辦法。

第二條 我省國有及國有控投、國有參股企業中的國有資產的監督管理，適應本辦法。

第三條 本辦法所稱企業國有資產，是指國家對企業各種形式的投資和投資所形成的權益以及依法認定為國家所有的其他權益。

第四條 企業國有資產屬于國家所有。我省企業國有資產由省人民政府和設區的市（州）人民政府分別代表國家履行出資人職責并享有所有者權益，實行權利、義務和責任相統一，管資產與管人、管事相結合的國有資產監督管理體制。

第五條 省人民政府代表國家對全省國民經濟重要行業和關鍵領域的國有及國有投股、國有參股企業，履行出資人職責。省人民政府履行出資人職責的企業，由省人民政府確定、公布，并報國務院國有資產監督管理委員會備案。

設區的市（州）人民政府代表國家對本市（州）范圍內除國務院和省人民政府履行出資人職責以外的國有及國有控股、國有 參股企業履行出資人職責。設區的市（州）人民政府履行出資人職責的企業，由設區的市（州）人民政府確定、公布，并報省人民政府國有資產監督管理委員會備案。

省人民政府和設區的市（州）人民政府履行出資人職責的企業，以下簡稱所出資企業。

縣級人民政府經設區的市（州）人民政府委托對本行政區域內企業國有資產履行出資人職責。

第六條 省人民政府和設區的市（州）人民政府設立國有資產監督管理機構。國有資產監督管理機構根據本級人民政府授權依法履行出資人職責，依法對企業國有資產進行監督管理。

縣級人民政府應當在設區的市（州）人民政府國有資產監督管理機構指導下，確定有關部門按照本辦法規定履行企業國有資產監督管理職能。

第七條 各級人民政府應當嚴格執行國有資產監督管理法律、法規，堅持政府的社會公共職能與國有資產出資人職能分開，堅持政企分開，實行所有權與經營權分離。

國有資產監督管理機構不行使政府的社會公共管理職能，政府其他部門、機構不履行企業國有資產出資人職責。

第二章 國有資產監督管理機構

第八條 省、設區的市（州）國有資產監督管理機構是分別代表本級政府履行出資人職責、負責監督管理企業國有資產的直屬特設機構。

上級國有資產監督管理機構依法對下級國有資產監督管理機構進行指導和監督。

第九條 國有資產監督管理機構的主要職權是：

（一）依照《中華人民共和國公司法》等法律、法規，對所出資企業履行出資人職責，維護所有者權益；

（二）指導推進國有及國有控股企業的改革和重組；

（三）依照有關規定向所出資企業派出監事會或監事；

（四）根據有關法律、法規，依照法定程序對所出資企業的企業負責人進行委派、考核，并根據考核結果進行獎懲；

（五）建立健全國有企業經營業績考核體系，完善企業負責人激勵和約束制度；

（六）建立和完善所出資企業國有資產保值增值指標體系，通過統計、稽核等方式對所出資企業國有資產的保值增值情況進行監管；

（七）依法對所出資企業的重大事項進行審批或備案；

（八）依據國家有關規定，編制和執行國有資本經營預算，組織監繳所出資企業的國有資本經營預算收入；

（九）指導國有企業法律顧問工作；

（十）監督管理企業國有產權交易；

（十一）指導國有企業收入分配制度改革，調控國有企業工資分配總體水平；

（十二）履行出資人的其他職責和承辦本級人民政府交辦的其他事項。

第十條 國有資產監督管理機構的主要職責是：

（一）推進國有資產合理流動和優化配置，推動國有經濟布局和結構的調整；

（二）保持和提高關系國民經濟命脈和國空安全領域國有經濟的控制力和競爭力，提高國有經濟的整體素質；

（三）推進企業國有資產監督管理體制改革，實現企業國有資產監督管理體制創新，探索符合實際的企業國有資產經營體制和方式，加強企業國有資產監督管理工作，促進企業國有資產保值增值，防止國有資產流失；

（四）指導和促進國有及國有控股企業建立現代企業制度，完善法人治理結構，促進管理創新，推進管理現代化；

（五）尊重、維護所出資企業的經營自主權，依法維護企業的合法權益，促進企業依法經營管理，增強企業競爭力；

（六）指導和協調解決國有及國有控股企業改革、發展中的困難和問題；

（七）調查研究企業國有資產監督管理中存在的主要問題，出改進方案和措施。

第十一條 國有資產監督管理機構應當執照規定向本級人民政府報告企業國有資產監督管理工作、國有資產保值增值狀況和其他重大事項。

第三章 企業負責人管理

第十二條 國有資產監督管理機構應當建立健全適應現代企業制度要求的企業負責人選用制度和激勵約束機制，實行內部競聘、社會公開選聘等多種選任方式。

第十三條 國有資產監督管理機構依照有關規定，委派或建議委派所出資企業的負責人：

（一）委派國有獨資企業的總經理、副總經理以及其他高級 4 管理人員；

（二）委派國有獨資公司的董事（職工董事除外）、監事（職工監事除外），指定董事長、副董事長、監事會主席，并向董事會提出總經理、副總經理、總會計師以及其他高級管理人選的建議；

（三）依照公司章程，提出向國有控股公司委派的董事（職工董事除外）、監事（職工監事除外）人選，推薦國有控股公司的董事長、副董事長、監事會主席人選，并向董事會提出總經理、副總經理以及其他高級管理人員的委派建議；

（四）依照公司章程，提出向國有參股公司委派的董事、監事人選。

第十四條 國有資產監督管理機構應當建立健全企業負責人經營業績考核制度，與其委派的企業負責人簽訂經營業績責任書，落實資產經營責任制，并根據經營業績責任書對企業負責人進行考核和任期考核。

審計機關應當根據國家和我省有關規定，依法對企業負責人進行經濟責任審計。

第十五條 國有資產監督管理機構依照國家有關規定擬定國有企業負責人收入分配政策，確定所出資企業負責人薪酬；依據經營業績考核結果，決定對企業負責人的獎懲。

第十六條 國有資產監督管理機構依據國家規定的程序、方法，對企業負責人任職期間其所在的國有及國有控股企業的資產、負債和損益的真實性與合法性、重大的經營決策以及執行國家有關法律法規的情況實施監督檢查。

第四章 企業重大事項管理

第十七條 所出資企業的下列重大事項應當報國有資產監督管理機構審核批準或由國有資產監督管理機構決定：

（一）國有獨資公司的章程；

（二）國有獨資公司（企業）重組、股份制改造方案；

（三）國有獨資公司（企業）分立、合并、破產、解散、增減資本、發行公司債券；

（四）國有獨資公司（企業）的發展規劃；

（五）國有獨資公司（企業）非主業的重大投資項目、高風險投資項目和境外投資項目；重大融資計劃；

（六）國有獨資公司與自然人、法人或其他組織進行超過國有資產監督管理機構規定限額的資產托管、承包、租賃、買賣或置換活動等重大資產處置活動；

（七）國有獨資公司（企業）利潤分配方案、負責人薪酬分配方案以及中長期激勵方案；

（八）國有及國有控股企業的工資總額以及企業實施職工住房補貼、住房公積金、企業年金等收入分配方面的重大事項；

（九）所出資國有企業產權（含股權）轉讓；

（十）在增資擴股中全部或部分放棄國有股認股權；

（十一）在上市公司配股中全部或部分放棄國有股配股權或采用增發股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導致國有股比例下降；

（十二）本級人民政府規定的其他重大事項。

對所出資企業的下列重大事項，國有資產監督管理機構審核 6 后報本級人民政府批準：

（一）特別重大的投資項目；

（二）轉讓全部或部分國有股權致使國家不再擁有控股地位；

（三）本級人民政府確定納入需要批準名單的重要國有獨資公司、國有獨資企業的分立、合并、破產或解散。

第十八條 所出資企業投資設立子企業，由所出資企業審核批準并將設立情況報國有資產監督管理機構備案；其中設立重要的子企業，由所出資企業報國有資產監督管理機構審核批準。

所出資企業的法人管理層次不得超過3層，規模特大或有其他特殊情況的，經國有資產監督管理機構批準，法人管理層次可適當放寬。

第十九條 所出資企業投資設立的子企業的特別重大事項、所出資企業投資設立的子企業的重大事項，需由所出資企業報國有資產監督管理機構審核批準，具體管理辦法由國有資產監督管理機構按照國家有關規定另行制定。

第二十條 國有獨資公司（企業）的下列重大事項應當事前向國有資產監督管理機構備案：

（一）投資計劃；

（二）對外提供的單項擔保額超過國有資產監督管理機構規定限額的，以及對外提供非對等擔保事項；

（三）重大會計政策變更。

第二十一條 國有獨資公司（企業）的下列重大事項應當及時向國有資產監督管理機構書面報告：

（一）發生生產安全事故、重大質量事故造成企業人員傷亡 7 和重大財產損失；

（二）企業重大法律糾紛案件；

（三）產品被外國或地區列入反傾銷調查目錄；

（四）企業負責人因被采取限制人身自由的強制措施或健康等原因不能履行職責；

（五）企業定期的生產經營狀況、財務狀況和國有資產保值增值狀況；

（六）本級人民政府規定的其他重大事項。

第二十二條 國有資產監督管理機構應當依照《中華人民共和國公司法》的規定，向所出資企業中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事，參加公司的股東會、董事會。

國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產、解散、增減資本、發行公司債券、企業發展規劃、重大投融資計劃、委派企業負責人等重大事項時，國有資產監督管理機構派出的股東代表、董事，應當事前向國有資產監督管理機構報告，并按照國有資產監督管理機構的指示發表意見、行使表決權。

股東代表、董事應當在股東會、董事會閉會后及時將其履職情況向國有資產監督管理機構提交書面報告，報告須附股東、董事簽名的會議紀要。

第二十三條 國有資產監督管理機構負責指導國有及國有控股企業建立現代企業制度，依照國家有關規定擬定所出資企業收入分配制度改革的指導意見，調控所出資企業工資分配的總體水平，開展國有企業內部收入分配監督檢查。

第二十四條 國有資產監督管理機構依照有關規定，組織協調國有獨資公司（企業）的兼并破產工作，并配合有關部門做好企業下崗職工安置等工作。

第二十五條 國有資產監督管理機構可以對直接監管的資產規模大、法人治理結構完善、內部管理制度健全、經營狀況較好的國有獨資公司董事會授權，行使部分出資人職責，實行國有資產授權經營。被授權企業應當接受國有資產監督管理機構依法實施的監督管理，對其全資、控股、參股子企業中的國有資產依法經營、管理，并承擔國有資產保值增值責任。具體管理辦法由國有資產監督管理機構另行規定。

國有資產監督管理機構可以對具備履行出資人職責能力的其他部門、單位實行委托管理，受委托單位應當接受國有資產監督管理機構依法實施的監督管理，對委托范圍內國有資產依法管理，并承擔國有資產保值增值責任。具體管理辦法由國有資產監督管理機構另行規定。

第五章 企業國有資產管理

第二十六條 國有資產監督管理機構依照國家和我省有關規定負責所監督企業國有資產產權界定、產權登記、資產評估監管、清產核資、資產損失審核和認定、資產統計、綜合評價等基礎管理工作。

所出資企業之間發生企業國有資產產權糾紛時，可以協商解決。協商不成的，可以申請國有資產監督管理機構協調處理。

第二十七條 國有及國有控股企業發生合并、分立、解散、破產、對外投資、股權比例變動、產權轉讓等涉及國有權益變動 9 行為的，應當依照國家有關規定，聘請有資質的中介機構承辦資產評估、審計、法律咨詢等事務。

國有資產監督管理機構負責制定中介機構選聘辦法。

第二十八條 財政主管部門、國有資產監督管理機構應當嚴格按照國家資本金預算的有關規定，按照各自職責，實施國有資本經營預算的編制、執行和國有資本經營預算收入的監繳工作。

第二十九條 國有資產監督管理機構應當完善企業國有產權市場化運行機制，建立企業國有資產產權交易監督管理制度，加強對產權交易的監督，維護企業國有資產合理流動，保障企業國有產權公平、公正、公開轉讓，防止國有資產流失。

企業國有資產產權交易應當在省國有資產監督管理機構依法確定的產權交易機構中公開進行。

第三十條 國有資產監督管理機構應當按照國家產業政策及當地國民經濟和社會發展規劃，監督所出資企業重大投融資計劃、發展規劃，對企業的投資方向和投資總量進行監督管理，必要時對企業的投資進行評價。

第六章 企業國有資產監督

第三十一條 國有資產監督管理機構依照《中華人民共和國公司法》、《國有企業監事會暫行條例》等有關規定向國有獨資公司（企業）派出監事（職工監事除外）；依照《中華人民共和國公司法》等有關規定和公司章程，向國有控股、國有參股企業派出監事（職工監事除外）。

監事會或監事應當按照《中華人民共和國公司法》、《國有企業監事會暫行條例》等法律法規履行職責。

第三十二條 派駐監事會的企業應當支持和配合監事會的工作，并接受監事會的監督檢查。

企業的戰略規劃、重大投融資、產權轉（受）讓、重大并購、利潤分配等重大事項應當及時向監事會報告，并定期報送財務會計資料和有關經營管理資料。

派駐監事會的企業召開董事會以及涉及企業改革發展、財務預決算、重要產權變動、重要人事調整等重大事項的會議，應當邀請監事成員列席。

第三十三條 國有資產監督管理機構依法對所出資企業財務進行監督，做好財務預決算管理、企業財務動態監測等工作，建立和完善國有資產保值增值指標體系，維護國有資產出資人的權益。

第三十四條 國有及國有控股企業應當依照國家和我省有關規定，建立健全企業內部財務、審計和職工民主監督等制度，強化內部監督和風險控制工作，并接受審計機關等實施的監督。

第三十五條 國有及國有控股企業應當按照國家有關規定建立健全法律顧問制度，大型國有及國有控股企業應當根據國家有關規定建立企業總法律顧問制度。

企業法律顧問應當對損害企業合法權益、企業損害出資人合法權益等違法行為，提出糾正意見。

第七章 法律責任

第三十六條 國有資產監督管理機構及其工作人員有下列情形之一的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違法干預所出資企業生產經營活動，侵犯所出資企業的合法權益，造成企業國有資產損失或其他嚴重后果的；

（二）未按規定委派或建議委派所出資企業的企業負責人的；

（三）未在規定期限內審核批準所出資企業上報的重大事項并造成嚴重后果的。

第三十七條 國有資產監督管理機構派出的股東代表、董事未按照派出機構的指示發表意見、行使表決權或未及時報告與其履職有關的重大事項的，予以警告；造成重大損失或其他嚴重后果的，予以撤職，并依法追究經濟責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十八條 所出資企業有下列情形之一的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員予以警告；造成重大損失或其他嚴重后果的，予以撤職，并依法追究經濟責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）違反第十七條、第十八條、第十九條，對重大事項應當報國有資產監督管理機構批準而未報審核批準的；

（二）違反第十八條、第二十條、第二十一條，對重大事項應當向國有資產監督管理機構備案或報告而未備案或報告的；

（三）未按規定向國有資產監督管理機構及其監事會報告財務狀況、經營狀況以及國有資產保值增值狀況的；

（四）對國有資產監督管理機構派駐企業的監事會或專職監事履職活動不予配合，拒不提供必要條件的；

（五）同國有產權交易對方、為交易提供服務的中介機構惡意串通、弄虛作假，造成國有資產損失的，以及未在規定的產權 12 交易機構進行國有產權交易的；

（六）違反國家法律法規以及本辦法規定，造成企業國有資產損失的其他情形。

第三十九條 國有資產監督管理機構應當建立健全國有及國有控股企業負責人重大決策失誤責任追究制度并組織實施。

國有及國有控股企業負責人濫用職權、玩忽職守，造成重大損失或其他嚴重后果的，依法予以撤職或免職，并依法追究經濟責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十條 對企業國有資產損失負有責任受到撤職以上行政處分的國有及國有控股企業負責人，5年內不得擔任任何國有及國有控股企業負責人；造成企業國有資產重大損失或者被判處刑罰的，終身不得擔任國有及國有控股企業負責人。

第八章 附 則

第四十一條 實行企業化管理的事業單位的國有資產以及經本級人民政府規定的其他國有資產由縣級以上人民政府授權的部門參照本辦法監督管理。

第四十二條 國有及國有控股企業、國有參股企業的組織機構、組織形式、權利義務等，依照《中華人民共和國公司法》等法律和本辦法規定執行。

第四十三條 本辦法自2007年12月20日起施行。

第三篇：上虞市企業國有資產監督管理暫行辦法

上虞市企業國有資產監督管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為建立適應社會主義市場經濟需要的國有資產監督管理體制，進一步搞活國有企業，推動國有經濟布局和結構的戰略性調整，實現國有資產保值增值，根據《中華人 民共和國企業國有資產法》、《中華人民共和國公司法》、國務院《企業國有資產監督管理暫行條例》、國務院國資委《關于進一步加強地方國有資產監管工作的若 干意見》等法律、法規規定，結合本市實際，制定本辦法。

第二條 市屬國有獨資企業、國有獨資公司及國有資本控股公司、國有資本參股公司中的國有資產的監督管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱企業國有資產，是指國家對企業各種形式的投資和投資所形成的權益，以及依法認定為國家所有的其他權益。

第四條 企業國有資產屬于國家所有。市人民政府設立市國有資產監督管理委員會（以下簡稱“市國資委”），市國資委行使全市國有資產管理的決策權。市國資委下設市國 有資產監督管理委員會辦公室（以下簡稱市國資辦），市國資辦根據市人民政府授權，依法履行出資人職責，享有所有者權益，實行權利、義務和責任相統一，管資 產和管人、管事相結合的國有資產管理體制，依法對企業國有資產進行監督管理。

第五條 市國資辦依法履行出資職能的國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司，統稱為所出資企業，由市人民政府確定、公布。

第六條 堅持政府的社會公共管理職能與國有資產出資人職能分開，堅持政企分開，實行所有權與經營權分離。市國資辦不行使政府的社會公共管理職能，政府其他機構、部門不履行企業國有資產出資人職責。

第七條 企業享有有關法律、行政法規規定的企業經營自主權。市國資辦應當支持企業依法自主經營，除履行出資人職責以外，不得干預企業的生產經營活動。

所出資企業應當努力提高經濟效益，對其經營管理的企業國有資產承擔保值增值責任，接受市國資辦依法實施的監督管理，不得損害企業國有資產所有者和其他出資人的合法權益。

第二章 國有資產監督管理機構

第八條 市國資辦主要職責：

（一）負責貫徹執行國家國有資產監督管理的法律、法規，組織實施市國資委有關決議決定；

（二）制定并組織實施全市國有資產管理規章制度及國有資產優化配置政策；

（三）制訂全市國有資產管理工作規劃，編制國有資產經營預算，實施國有資產績效管理；

（四）組織開展全市國有資產清產核資、產權界定、產權登記、變更、注銷和年檢、產權糾紛調處、資產統計、資產評估、資產處置等工作，建立和實施國有資產保值增值考核制度，推動全市產權交易市場的發育完善；

（五）向占有國家股的企業委派產權代表或監事、財務總監，并對其業務進行管理和指導，會同組織和主管部門按干部管理權限選派、管理企業負責人；

（六）向市政府（國資委）和上級財政、國資部門報告有關國有資產管理工作。

第九條 市國資辦的主要義務：

（一）推進國有資產合理流動和優化配置，推動國有經濟布局和結構的調整，提高國有經濟的整體素質和競爭力。

（二）探索有效的企業國有資產經營體制和方式，加強企業國有資產監督管理工作，促進企業國有資產保值增值，防止企業國有資產流失。

（三）指導和促進國有及國有控股企業建立現代企業制度，完善法人治理結構，推進管理現代化。

（四）尊重、維護國有及國有控股企業經營自主權，依法維護企業合法權益，促進企業依法經營管理，增強企業競爭力。

（五）指導和配合解決國有及國有控股企業改革與發展中的困難和問題。

第三章 企業經營管理者管理

第十條 市國資辦應當建立健全適應現代企業制度要求的經營管理者選用機制和激勵約束機制。

（一）市國資辦依照有關規定和程序，除屬市委和垂直管理范圍外，會同主管部門做好市屬國有企業經營管理者的考察、推薦、任免工作；無主管部門的，由市國資辦按照干部管理權限和程序任免。

（二）依照《公司法》的規定，向所出資企業中的國有獨資公司委派董事會成員，提出向國有資本控股公司和國有資本參股公司派出的董事、監事人選。

（三）依照公司章程，向所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司和國有資本控股公司委派財務總監，并負責做好其招聘選任、日常管理、考核等工作。

（四）審核所出資企業中國有獨資公司職工董事、職工監事的選舉辦法和程序。

第十一條 市國資辦建立企業經營者經營業績考核制度，與企業經營者簽訂國有資產經營責任書，根據工作完成情況，對企業經營者進行考核。

第十二條 市國資辦依照有關規定，提出所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司企業負責人的薪酬，向有關國有資本控股公司董事會提出公司負責人薪酬意見；依據考核結果，經市政府（國資委）決定，確定所出資企業派出的企業經營者的獎懲。

第四章 企業重大事項管理

第十三條 所出資企業的下列重大事項應當由市國資辦審核后，報市政府（國資委）批準：

（一）國有獨資企業和國有獨資公司的分立、合并、破產或者解散；

（二）轉讓全部國有股權或者轉讓部分國有股權致使國家不再擁有控股地位；

（三）國有獨資企業和國有獨資公司的轉制及重組、股份制改造方案；

（四）國有獨資企業和國有獨資公司增減資本或者發行公司債券；

（五）在增資擴股中全部或者部分放棄國有股認股權；

（六）采用增發股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導致國有股比例下降；

（七）國有獨資企業和國有獨資公司發生出售、出讓、轉讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等處置200萬元以上重大有形資產或者無形資產；

（八）企業招收全日制職工(原國有企業固定正式職工)；

（九）企業對外擔保（抵押）；

（十）按規定須報市政府（國資委）批準同意的其他重大事項。

除上述事項外，涉及企業發生出售、出讓、轉讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等資產處置、對外投資、不良資產核銷等金額在200萬元（含200萬元）以下的，報市國資辦審批。

第十四條 所出資企業的下列事項應當報市國資辦備案登記：

（一）企業財務發展規劃、內部財務會計制度、財務預決算；

（二）企業會計政策和會計估計變更；

（三）企業經營者年薪經考核后具體分配方案及職工收入分配方案；

（四）企業當期經營發生重大虧損；

（五）企業重大項目的政府撥款、補貼；

（六）企業當期發生的對企業經營有較大影響的其他事項。

第十五條 國有控股公司、國有參股公司的股東會、董事會決定公司分立、合并、破產、解散、增減資本、發行公司債券等重大事項時，市國資辦派出的股東代表、董事應當事前向市國資辦報告，按照市國資辦的意見行使表決權，并在規定時間內將有關情況向市國資辦提交書面報告。

第十六條 市國資辦依照有關規定，配合有關部門做好所出資企業改革中的國有獨資企業、國有獨資公司的兼并破產和企業下崗職工安置等工作。

第十七條 市國資辦可以對所出資企業中具備條件的國有獨資企業、國有獨資公司進行國有資產授權經營。被授權的國有獨資企業、國有獨資公司對其全資、控股、參股企業中國家投資形成的國有資產依法進行經營、管理和監督。

被授權的國有獨資企業、國有獨資公司應當建立和完善規范的現代企業制度，并承擔企業國有資產的保值增值責任。

第五章 企業國有資產管理

第十八條 市國資辦依照有關規定，負責企業國有資產的產權界定、產權登記、資產評估監管、清產核資、資產統計、綜合評價等基礎管理工作，協調其所出資企業之間的企業國有資產產權糾紛。

第十九條 市國資辦應當認真貫徹落實國家和省市有關企業國有資產產權轉讓交易監督管理制度，加強企業國有資產產權交易的監督管理，促進企業國有資產的合理流動，防止企業國有資產流失。

第二十條 市國資辦對其所出資企業的企業國有資產收益依法履行出資人職責，按照有關規定對國有資產的收益進行監督管理。

第二十一條 市國資辦應當建立健全國有資產評估管理制度和工作程序，規范國有資產評估行為，依照有關規定對企業國有資產評估項目進行核準或備案。企業有下列行為之一的，應當對相關資產進行評估：

（一）整體或者部分改建為有限責任公司或者股份有限公司；

（二）以非貨幣資產對外投資；

（三）合并、分立、破產、解散；

（四）非上市公司國有股東股權比例變動；

（五）產權轉讓；

（六）資產轉讓、置換；

（七）整體資產或者部分資產租賃給非國有單位；

（八）以非貨幣資產償還債務；

（九）資產涉訟；

（十）收購非國有單位的資產；

（十一）接受非國有單位以非貨幣資產出資；

（十二）接受非國有單位以非貨幣資產抵債；

（十三）法律、行政法規規定的其他需要進行資產評估的事項。

第二十二條 市國資辦按照上級的有關規定，會同有關部門對所出資企業進行清產核資，并對清產核資結果進行審核確認。

第二十三條 企業應當加強對各項資產的管理和核算，有效控制資產損失。對發生的資產損失，應及時組織人員進行清查，查明原因，分清責任，落實賠償措施。扣除賠償部分以后的資產損失，按規定申請核銷。

第二十四條 除正常經營報損外，企業發生出售、出讓、轉讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等國有資產處置，應按以下程序進行：

（一）申報程序。各企業在處置前，須提出資產處置方案，向主管部門（含總公司，下同）提交資產處置申請，填報《上虞市企業國有資產處置審批表》，并提供有關文件、證件及資料，經主管部門初審后報市國資辦審核，并按審批權限報市政府審批。

（二）資產評估。對按規定需要評估的資產，應當委托具有資產評估資質的資產評估機構進行，評估結論在申報單位公示5個工作日無異議后方可出具評估報告，并經主管部門審核，報市國資辦備案。資產評估價值作為處置價格的參考依據。

（三）審批權限。涉及企業單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經主管部門審核后報市國資辦審批；涉及企業賬面金額在200萬-300萬 元（含）的，經主管部門和市國資辦審核后，報分管國資工作的副市長審批；涉及企業賬面金額在300萬元以上的，經主管部門和市國資辦審核后，報市政府審 批。

（四）進場交易。根據國家財政部、國資委《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》規定，各單位出售、出讓的資產，須進市招標投標中心實施公開交易。涉及企業改制的，按市委、市政府協調會議精神和有關政策執行。

對于核銷后尚未形成最終事實損失的不良資產，企業應按照“賬銷案存”的原則，建立專門檔案繼續進行管理。

第二十五條 企業是投資活動的主體，應當制定并執行投資決策程序和管理制度，建立健全相應的管理機構，依據其發展戰略規劃編制投資計劃。市國資辦應當建立健全企業 投資管理制度，依法對所出資企業的投資活動進行監督，必要時對企業已完成的投資項目，有選擇地開展項目績效評價。

第二十六條 市國資辦應當對企業國有資產的存量、分布、結構及其變動和運營效益等基本情況進行統計分析。企業應當按照規定，向市國資辦提交國有資產統計報告和國有資產經營報表等有關資料。

第六章 企業國有資產監督

第二十七條 市國資辦依法對所出資企業財務進行監督，建立和完善國有資產保值增值考核指標體系，維護國有資產出資人的權益。

第二十八條 市國資辦依法向所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司派出監事會；按照有關法律、法規的規定和公司章程，向所出資企業中的國有資本控股公司、國有資本參股公司派出監事。

第二十九條 市國資辦派駐企業的財務總監，對企業的財務狀況、運營效益和國有產權處置等進行監督；對企業經營管理者管理行為進行監督；對企業內部審計、內部監督工作進行指導和監督；參與企業組織的任期經濟責任及經營績效審計并向市國資辦報告工作。

第三十條 所出資企業應當按照有關規定向市國資辦報告財務、生產經營和國有資產保值增值情況。應當接受審計等有關部門依法實施的監督檢查，并依法建立健全企業內部財 務、審計、法律顧問和職工民主監督等制度，完善科學決策機制，強化內部監督和風險控制工作，確保企業國有資產的完整。

第七章 責任追究

第三十一條 市國資辦不按規定和程序任免所出資企業的企業經營管理者，或者違法干預所出資企業的生產經營活動，侵犯其合法權益，造成企業國有資產損失或者其他嚴重后果的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十二條 所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司未按照規定向市國資辦報告財務狀況、生產經營狀況和國有資產保值增值狀況的，予以警告；情節嚴重的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予紀律處分。

第三十三條 國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的企業董事、監事、高級管理人員濫用職權、玩忽職守，造成企業國有資產損失 的，應負賠償責任，并對其依法給予紀律處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十四條 國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監事、高級管理人員違反規定，造成國有資產重大損失，被免職的，自免職之日起五年內不得擔任國有獨 資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監事、高級管理人員；造成國有資產特別重大損失，或者因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義 市場經濟秩序被判處刑罰的，終身不得擔任國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司的董事、監事、高級管理人員。

第八章 附則

第三十五條 國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司的組織形式、組織機構、權利和義務等，依照《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規和本辦法的規定執行。

第三十六條 鄉鎮（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司等企業，屬行政單位對外投資設立的企業（除 投融資公司和履行政府職能企業外），原則上實行脫鉤改制；企業未改制前，要加強對經濟實體的監管，確保國有資產保值增值。事業單位對外投資設立的企業，要 明確股權比例，落實經營責任，控制投資風險，加強收益收繳。

第三十七條 鄉鎮（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司和集體企業，由出資鄉鎮（街道）、部門及其 他國有單位參照本辦法依法履行出資人職責，加強監督管理，但其企業的資產處置按照本辦法第二十四條規定執行。

第三十八條 本辦法自發布之日起施行。以前發布的有關企業國有資產監督管理的規定與本辦法不一致的，以本辦法為準。

第三十九條 本辦法由市國資辦負責解釋。上虞市市屬國有企業重大財務事項報告制度（試行）

第一章 總 則

第一條 為進一步加強國有企業財務監督管理，促進國有資產保值增值和安全完整，根據《中華人民共和國企業國有資產法》、國務院《企業國有資產監督管理暫行條例》、《企業財務通則》等法律、法規，結合我市實際，制定本制度。

第二條 本制度所稱市屬國有企業是指上虞市國有資產監督管理委員會辦公室（以下簡稱市國資辦）履行出資人職責的國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司（以下簡稱企業）。

本制度所稱子企業是指國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司出資設立的全資子企業、控股子公司和通過其它方式對其實施有效控制的企業。

第三條 本制度所稱重大財務事項是指企業內部財務會計制度、重要會計政策、財務決算、利潤分配、對外投資、擔保抵押、資產核銷、資產處置，以及其他對企業財務狀況、經營成果、現金流量等產生重大影響的事項。

第二章 報告事項

第四條 重大財務事項分為報批事項和報備事項。報批事項須經市國資辦按照審批權限審批（審核）同意后方可實施，報備事項為告知事項。

第五條 以下事項為報批事項：

（一）企業及下屬各級子企業清產核資中不良資產核銷；

（二）企業及下屬各級子企業對外投資；

（三）企業及下屬各級子企業發生資產出售、出讓、轉讓、置換、對外捐贈、報廢、報損等處置行為的；

（四）國有獨資、控股企業利潤分配方案；

（五）企業及下屬各級子企業對外擔保（抵押）；

（六）企業及下屬各級子企業債務重組；

（七）企業及下屬各級子企業購買小汽車（生產性設備除外）、建造辦公樓；

（八）企業及下屬各級子企業辦公樓裝修金額在20萬元以上的；

（九）按有關規定應向出資人報批的其他重大財務事項。

第六條 報批程序及權限：

報批事項（除企業國有資產對外投資外），企業及下屬各級子企業涉及單位賬面金額在200萬元（含）以下的，經主管部門審核后報市國資辦審 批；涉及單位賬面金額在200萬至300萬元（含）的，經主管部門和市國資辦審核后，報市分管國資工作的副市長審批；涉及單位賬面金額在300萬元以上 的，經主管部門和市國資辦審核后，報市政府審批。

企業國有資產對外投資審批權限按《上虞市國有資產對外投資管理試行辦法》執行。

第七條 以下事項為報備事項：

（一）企業財務發展規劃、內部財務會計制度、財務預決算；

（二）企業會計政策和會計估計變更；

（三）企業下屬各級子企業利潤分配方案；

（四）企業下屬各級子企業經營者年薪及職工收入分配方案；

（五）企業及下屬各級子企業重大項目的政府撥款、補貼金額在500萬元（含500萬元）以上的；

（六）企業及下屬各級子企業當期發生的對企業財務有重大影響的融資、訴訟仲裁、資產采購等單項金額在1000萬元（含1000萬元）以上和大額非經營性資金往來在500萬元（含500萬元）以上的其他事項。

第三章 報告程序

第八條 重大財務報批事項實行一事一報，統一由企業負責向市國資辦報告，企業應按下列要求報市國資辦審批（審核）。

（一）企業及下屬各級子企業清產核資中不良資產核銷，按照國務院國資委《國有企業清產核資辦法》、《國有企業清產核資經濟鑒證工作規程》、《國有企業資產損失認定工作規程》及市國資辦有關規定的程序、內容和要求上報。

（二）企業及下屬各級子企業對外投資。在可行性論證的基礎上，由企業提出申請，并提交下列文件資料：

1.對外投資申請報告；

2.可行性研究報告或項目建議書；

3.投資各方（合作、合資、聯營）草簽的意向書，草簽的合資、合作、聯營協議，合作、合資各方的資信證明及經營能力情況資料；

4.擬開辦經濟實體的企業章程；

5.擬投出的資產、資金來源清單或說明；

6.擬出資單位財務會計報告；

7.工商管理部門出具的“企業名稱預核準通知書”；

8.其它需要提交的文件資料。

（三）企業及下屬各級子企業資產處置，按照國家財政部、國資委《企業國有產權轉讓管理暫行辦法》管理；涉及企業改制的資產處置，按市委、市政府協調會議精神和有關政策執行。資產處置時，應視情況上報下列相應的文件、證件及資料：

1.資產名稱、數量及能夠證明資產價值的有效憑證；

2.資產評估報告及公示材料；

3.資產的權屬證書；

4.相關的批文、會議紀要、協議書；

5.市國資辦認為需要提供的其他資料。

（四）國有獨資、控股企業利潤分配方案及其他應向市國資辦報批的重大財務事項，按以下內容上報：

1.主要內容說明；

2.對企業財務狀況、經營成果、現金流量等產生（或預計產生）的影響；

3.相關決策機構的決議；

4.其他需說明的事項或備查的材料。

（五）企業及下屬各級子企業發生債務重組等事項，按以下內容上報：

1.債務重組方案；

2.備案事項對企業財務狀況、經營成果、現金流量等產生（或預計產生）的影響；

3.其他需說明的事項。

（六）企業及下屬各級子企業對外擔保（抵押），按以下內容上報：

1.董事會或總經理辦公會議決議；

2.擔保（抵押）及被擔保（抵押）單位的財務報表及相關基礎資料；

3.被擔保（抵押）單位貸款用途的有關資料或風險評估報告；

4.擔保（抵押）單位與被擔保（抵押）單位簽訂的協議書或承諾書。

（七）企業及下屬各級子企業購買小汽車、辦公樓建造、裝修等事項的，應事先報市國資辦審批（審核），然后再按相關程序履行相關手續，并提交下列文件資料：

1.企業申請報告；

2.發生事項對企業財務狀況、經營成果、現金流量等產生（或預計產生）的影響；

3.其他需說明的事項。

第九條 重大財務報備事項實行定期上報，企業應以書面形式報市國資辦備案。

（一）企業財務發展規劃、內部財務會計制度、重要會計政策于印發之日起10個工作日內上報；

（二）企業財務預算于當年3月底前上報；

（三）企業財務決算按市國資辦對當年財務決算要求的程序、內容上報；

（四）企業及下屬各級子企業的重大融資、訴訟仲裁、大額非經營性資金往來、重大資產采購等事項，經董事會（總經理辦公會議或股東會）、股東大會決議后10個工作日內上報；

（五）企業下屬各級子企業利潤分配方案和經營者年薪及職工收入分配方案，經董事會（總經理辦公會議或股東會）、股東大會決議后10個工作日內上報；

（六）其他應向市國資辦報備的重大財務事項，于發生后10個工作日內按以下內容上報：

1.備案事項主要內容說明；

2.備案事項對企業財務狀況、經營成果、現金流量等產生（或預計產生）的影響；

3.其他需說明的事項。

第四章 責 任

第十條 企業未按規定向市國資辦報告重大財務事項，或故意漏報、瞞報、報告虛假重大財務事項的，由市國資辦責令改正，并予以通報批評； 造成國有資產流失或其他嚴重后果的，依法追究直接責任人責任和領導責任，并按有關規定處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第十一條 市國資辦相關人員在企業重大財務事項處理中玩忽職守、徇私舞弊，造成重大工作失誤，依法追究責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第五章 附 則

第十二條 本制度報批和報備事項涉及相關法律、法規、制度要求進行審批、登記的，仍按相關規定執行。

第十三條 鄉鎮（街道）、部門及其他國有單位出資管理的國有獨資企業、國有獨資公司、國有資本控股公司及其設立的全資子企業、控股子公司和通過其它方式對其實施有效 控制的企業重大財務事項報告，由出資鄉鎮（街道）、部門及其他國有單位參照本辦法加強監督管理，但其企業的資產處置、對外投資、不良資產核銷等事項按照本 辦法規定執行。

第十四條 本制度自發文之日起實施。以前發布的有關國有企業財務事項報告規定與本制度規定不一致的，以本制度為準。

第十五條 本制度由市國資辦負責解釋。

附一：上虞市企業國有資產處置審批表

附二：上虞市市屬國有企業利潤分配方案審批表

附三：企業對外擔保（抵押）情況表

附四：上虞市國有企業備案事項報告表

附五：公示結果報告 上虞市國有企業經營管理者任免工作暫行辦法

第一條 為規范國有企業經營管理者（以下簡稱“企業經營管理者”）的任免工作，依據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“公司法”）、《中華人民共和國企業國有資 產法》（以下簡稱“企業國有資產法”）、國務院國資委《關于進一步加強地方國有資產監管工作的若干意見》和市委、市政府《關于深化全市國有資產管理和監督 體制改革的若干意見》（市委〔2007〕61號）及有關規定，參照《上虞市鄉鎮、街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實施辦法（試行）》（市委組 〔2009〕13號），結合我市實際，制定本暫行辦法。

第二條 本辦法所稱國有企業是指按照市委、市政府決策意見，納入市國資辦直接監管范圍國有資產所涉及的相關國有企業，包括國有獨資企業（不含市電力公司）、國有獨資公司、國有資本控股公司、國有資本參股公司、集體資產委托代管企業。

第三條 本辦法所稱企業經營管理者是指按照《企業國有資產法》規定由市國資監管部門負責選擇與管理的相關人員。具體是指：

（一）國有獨資企業的總經理、副總經理、財務負責人和其他高級管理人員。

（二）國有獨資公司的董事長、副董事長、董事、監事會主席和監事。

（三）向國有資本控股公司、國有資本參股公司的股東會、股東大會提出董事、監事人選。

（四）集體資產委托代管企業正副職經營班子。職工董事、監事依照有關法律、行政法規的規定由職工民主選舉產生。由市委管理的市政府直屬正科級企業的正副職經營班子及企業黨組織、紀檢組織和工會組織領導人員不適用本辦法。

第四條 企業經營管理者按以下規定進行任命（委派）：

（一）國有獨資企業正副職經營班子成員，由市國資辦會同主管部門考察任免；無主管部門的，由市國資辦直接考察任命。

（二）國有獨資公司董事長、副董事長、董事、監事會主席、監事、總經理、副總經理由主管部門提出擬任人選，報市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出擬任人選，由市國資委委派。

（三）向國有資本控股公司股東會、股東大會提出的建議任命的董事、監事人選，由主管部門和市國資辦聯合提名推薦（無主管部門的，由市國資辦提名推 薦），經公司股東會或股東大會選舉產生；董事長、監事會主席產生辦法由公司章程規定；總經理由董事會決定聘任；副總經理、財務負責人擬任人選由總經理提 名，董事會聘任。

（四）向國有資本參股公司的股東會、股東大會提出的建議任命董事、監事人選，由主管部門提出，經市國資辦審核，由市國資委委派；無主管部門的，由市國資辦提出，報市國資委審查同意并委派。

（五）集體資產委托代管企業正副職經營班子成員按我市現行干部管理權限和程序進行考察任免，報市國資辦備案。

（六）為加強對企業中層干部隊伍的管理，市國資辦對市政府直屬正科級企業的中層干部正職及下屬國有獨資子公司正職、其他國有獨資企業（公司）的財務負 責人及其他高級管理人員實行任命前審核，審核同意后 由企業進行任命，任命文件報市國資辦和主管部門備案；市政府直屬正科級企業的中層副職及下屬國有獨資子 公司的副職、其他國有獨資企業（公司）的其他中層干部及下屬子公司的正副職任命由企業負責決定，任免文件報市國資辦和主管部門備案。

第五條 企業經營管理者職數實行分類限額制。具體職數設定如下：

（一）國有獨資企業經理班子職數一般不超過4人，其中總經理1人，副總經理1-3人。財務負責人職數1人，其他高級管理員職數由企業根據需要配備，但一般不超過3人。

（二）國有獨資公司。

1.國有獨資公司應設立董事會、監事會，董事會、監事會職數按照《公司法》和公司章程的規定執行。一般設董事長1人，規模較大的可設副董事長1人，董 事3-6人（其中職工董事1人）；經理層職數一般為3-5人，其中總經理1人，副總經理3-4人。監事會成員不少于5人，其中設監事會主席1人，監事4人 以上（其中職工監事2人）。

2.財務負責人職數1人，其他高級管理員職數由企業根據需要配備，但一般不超過3人。

（三）國有資本控股公司、國有資本參股公司董事、監事職數根據國有資本投資比例計算確定。

第六條 企業經營管理者選拔方式一般應通過競爭上崗方式進行，因企業人數、職位要求等原因形不成有效競爭的，可以采取民主推薦方式進行。競爭上崗或民主推薦的工作 程序參照市委組織部下發的《上虞市鄉鎮、22 街道和市直部門（單位）中層干部選拔任用工作實施辦法（試行）》（市委組［2009］13號）文件的有關規定組織 實施。

經市國資委批準，企業經營管理者可面向社會公開招聘。企業應制定公開招聘實施工作方案，報國資委審核同意。

根據工作需要，經市委、市政府批準可以從行政事業單位調入，擔任企業經營管理者職務。

第七條 任命或者建議任命的企業經營管理者，應當具備下列條件：

（一）有良好的品行；

（二）有符合職位要求的專業知識和工作能力；

（三）有能夠正常履行職責的身體條件；

（四）法律、行政法規規定的其他條件。

企業經營管理者在任職期間出現不符合前款規定情形或者出現《中華人民共和國公司法》規定的不得擔任公司董事、監事、高級管理人員情形的，發文任免機構應當依法予以免職或者提出免職建議。

第八條 新提拔的企業經營管理者，應當具備以下資格：

（一）具有五年以上工齡和兩年以上基層工作經歷。

（二）一般應當具有大專以上文化程度。

（三）擔任董事長、總經理等主要領導職務的，一般應有同級副職兩年以上工作經歷；擔任副職的，一般應有下一級正職兩年以上工作經歷。

（四）新提拔的，男一般不超過50周歲，女一般不超過40周歲；換屆繼任的，男原則上不超過55周歲，女原則上不超過45周歲。

（五）具有良好的心理素質，身體健康。

（六）符合法律法規規定的其他資格。

對于綜合素質好、業績特別突出或工作需要的優秀人才，可適當放寬本條所規定的任職資格條件，實行破格提拔，但需報經市國資委批準。

第九條 企業呈報企業經營管理者擬任人選，應同時報送相關材料，包括：職務任命請示文件、工作業績材料、民主推薦材料、有關會議記錄或會議紀要一式三份。

第十條 未經市國資委同意，國有獨資企業、國有獨資公司的經營管理者不得在其他企業兼職。未經股東會、股東大會同意，國有資本控股公司、國有資本參股公司的經營管理者不得在經營同類業務的其他企業兼職。

未經同意，國有獨資公司的董事長不得兼任經理。未經股東會、股東大會同意，國有資本控股公司的董事長不得兼任經理。

董事、高級管理人員不得兼任監事。

第十一條

為貫徹落實國有企業領導人員廉潔從業若干規定，實行企業經營管理者任職回避制度，有夫妻關系、直系血親關系、三代以內旁系血親以及近姻親關系的，不得在同 一企業擔任雙方直接隸屬于同一領導人員的職務或者有直接上下級領導關系的職務。任職回避形式包括職務回避、事務回避、商務回避三種，具體要求如下：

（一）職務回避。有上列親屬關系，在同一企業不得擔任有直接上下級領導關系的職務，也不得在其中一方擔任領導職務的企業從事組織人事、紀檢監察、審計、財務、購銷工作。

（二）事務回避。企業經營管理者履行職責時，涉及與本人的親屬有利害關系的，如考核、任免、調動、獎懲、用工、技術職稱評定等，應當回避。

（三）商務回避。凡在重大項目的投資、建設項目的招標、對外經濟技術合作和資金的擔保、借貸及企業的兼并、轉讓、租賃、承包等，涉及到企業經營管理者的上列親屬關系時，應當回避。

第十二條 企業經營管理者有下列情形之一的，免去或解聘其職務：

（一）任期考核評價被確定為“不稱職”，或連續兩年未完成經營目標（設董事會、監事會的，董事任期由公司章程規定，但每屆任期不得超過三年，董事 任期屆滿，連選可以連任；經理層任期由董事會確定，但不超過本屆董事會任期，任期也可根據約定提前終止；監事會任期三年，監事任期屆滿，連選可以連任。不 設董事會、監事會的，經理層、監事任期每屆任期三年，任期屆滿，連選可以連任。任職起始時間以任職文件載明日期為準）。

（二）因健康原因不能堅持正常工作半年以上；

（三）因企業重組、兼并、破產失去職位；

（四）因犯有錯誤不宜繼續擔任所任職務；

（五）因失職、瀆職對企業造成重大損失或國有資產嚴重流失；

（六）因工作崗位變動或達到退休年齡；

（七）因其他原因需要免去、解聘職務。

第十三條 實行企業經營管理者辭職制度。辭職分為因公辭職、自愿辭職、引咎辭職和責令辭職。

（一）因公辭職是指企業經營管理者因工作需要變動職務，依照法律和有關規定辭去現任職務。

（二）自愿辭職，是指企業經營管理者因個人原因或其他原因，自行提出辭去現任職務。

（三）引咎辭職是指企業經營管理者因工作嚴重失誤、失職造成惡劣影響，或對重大事故負有主要領導責任，不宜繼續擔任現職，由本人主動提出辭去現任職務。

（四）責令辭職是指職務任免機構根據企業經營管理者任職表現，認定其不再適合擔任現職，通過一定程序責令其辭去現任職務。

第十四條 企業經營管理者提出辭職，需提交書面申請，職務任免機構自收到申請書之日起三個月內予以答復。企業經營管理者離職后，繼續對原任職企業的商業秘密和核心技 術負有保密義務，保密期限按原任職企業的相關規定執行。企業經營管理者未經批準，不得離職，擅離職守的，按相關規定進行處罰；造成嚴重后果的，依法追究責 任。對責令辭職但拒不辭職的企業經營管理者，由原任命機構免去現職。

第十五條 企業經營管理者有下列情形之一的，不得辭職：

（一）在涉及國家安全、重要機密等特殊崗位任職且不滿解密期。

（二）重要項目尚未完成，且必須由本人繼續完成。

（三）因涉嫌違法違紀正在接受審查。

（四）因其他原因不能立即辭職。

第十六條 對于聘用的企業經營管理者實行試用期，試用期滿后，由各相關職務任命機構的組織人事部門對聘用人員進行全面考察。經考察勝 任本職的，按規定程序進行審批，辦理續聘手續；經考察不能勝任本職的，按聘用協議解聘。

第十七條

企業經營管理者任免工作應接受市委組織部的宏觀監督和指導，市國資辦、各主管部門要加強與市紀檢、監察、人事等部門的聯系，共同配合，確保工作有序開展。

第十八條 本辦法自發文之日起施行。

第十九條 本辦法由市國資辦負責解釋。未盡事宜另行發文明確。

第四篇：大慶市企業國有資產監督管理暫行辦法

大慶市企業國有資產監督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條

為加強我市企業國有資產的監督管理，規范企業管理行為，防范企業經營風險，促進企業可持續發展，實現國有資產保值增值，根據《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》等法律、法規和有關規定，結合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于我市地方國有及國有控股企業（以下簡稱企業）國有資產的監督管理。

大慶市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）負責全市企業國有資產的監督管理；縣、區國有資產監督管理機構負責所屬企業國有資產的監督管理。

第三條

企業應當建立健全生產、經營、管理等方面的內部管理制度，并報同級國有資產監督管理機構備案。

第四條 企業對投資、融資、擔保、產權轉讓、資產處置、重組、改制、清算、資本變動等重大資產管理事項，應按國家有關政策和企業內部管理制度的規定，進行依法、科學、集體、民主決策。

第五條 國有資產監督管理機構依法對企業資產管理活動進行監督管理，指導企業建立健全決策程序和管理制度。

國有資產監督管理機構派出的監事會或其他監督機構按有關規定，對企業資產管理活動履行監督職責，對企業執行本辦法的情況進行監督檢查，并及時向派出機構報告有關情況。

第二章 企業投資

第六條 本辦法所稱的企業投資，是指企業以貨幣或非貨幣資產進行投資的行為，包括：固定資產投資、股權投資、金融投資、其他投資等。

第七條 市財政預算資金向經營性領域的投資項目，由企業提交市政府常務會或市長辦公會審定。市國資委全程參與投資項目的論證、研究、投資等，并會同相關部門按有關規定履行程序。投資項目完成后，及時形成資產，納入國資委監管范圍。

市非財政預算資金投資的項目，由企業報市國資委審核，再履行相關程序。

根據國家、省、市的有關規定，企業的投資項目需要到相關項目管理部門報批（核準）和履行有關程序的，企業應在申請報批（核準）前，報國有資產監督管理機構審核。

縣、區屬企業投資項目的確定方式由縣、區政府決定。

第八條 國有資產監督管理機構在企業投資中履行出資人職責，重點對企業投資方向、投資決策程序和實施過程進行監督，包括：

（一）組織研究企業投資導向，指導企業對外經濟合作；

（二）對企業重大投資項目實行審核管理；

（三）指導企業加強預算管理；

（四）監督項目組織實施中的招投標和工程建設；

（五）組織開展投資效益分析評價，對重大投資項目實施動態監管；

（六）指導企業建立健全投資管理制度、規范完善投資決策程序。第九條

企業是投資的主體，應履行以下職責：

（一）建立健全投資管理制度和內部投資決策程序，并按程序實施投資決策，組織投資；

（二）負責投資項目的可行性研究；

（三）負責投資預算的編制和執行；

（四）開展投資分析；

（五）對所出資的企業和實際控制企業重大投資活動實施監管。第十條

企業應當編制投資預算。投資預算應對投資項目的現金流出量和流入量進行預測，反映預算內企業投資總規模、投資類別構成、資金來源和投資回報等情況，反映重點投資項目預計進展情況，做出風險因素評估、獲利因素分析和資金籌措等安排。

第十一條 企業應當編制投資預算執行情況報告，真實完整地反映企業投資總體情況和投資預算執行情況、重點項目進展和投資回報等情況，并與下一年的投資預算報告同時報送國有資產監督管理機構。

第十二條

國有資產監督管理機構認為必要時，可以聘請專家或中介機構對企業呈報的項目進行可行性論證分析，包括國家產業政策、市場、效益、技術、管理、環保、法律、風險等方面分析。

第十三條 對屬于國有資產監督管理機構決定或政府決定的投資項目，企業應事前（可行性研究階段前）向國有資產監督管理機構報告投資意向等有關情況。國有資產監督管理機構根據投資的具體情況，適時參與項目的論證及可行性研究等相關工作。

第十四條 企業以拆分項目、提供虛假材料等不正當手段獲得備案、核準或批準的，國有資產監督管理機構在調查核實后，要求企業按程序重新辦理相關手續，并根據有關規定追究相關人員的責任。

第十五條 投資項目在實施過程中出現下列情況的，企業應當在發生或發現之日起5個工作日內書面報告國有資產監督管理機構。國有資產監督管理機構可根據具體情況出具確認意見或要求企業重新辦理相關手續。

（一）投資額、資金來源及構成發生重大變化的；

（二）投資股權比例發生變化的；

（三）不能按規定行使股東權益的；

（四）合作方嚴重違約，出現損害出資人利益的；

（五）投資項目發生重大變化的其他情況。

第十六條 已決定的投資項目，兩年內未實施的，企業應向國有資產監督管理機構申請延期；未辦理相應手續的，原決定廢止。

第十七條

國有資產監督管理機構對企業的重大投資項目實施情況進行監督檢查；對已完成的投資項目，根據需要組織項目審計或后評價，不斷提高投資管理水平。

第三章 企業融資

第十八條 本辦法所稱企業融資是指企業通過金融機構進行借貸的間接融資和通過證券方式或非證券方式直接融資等經濟活動。

第十九條 根據生產經營和發展狀況需要融資的企業，應制訂融資和還款方案，經同級國有資產監督管理機構審核同意后，方可進行融資。

按國家對有關股票、債券管理的規定，需由政府有關行業監管部門批準（核準）的融資項目，企業應當在報政府有關部門批準前，報同級國有資產監督管理機構審核。

縣、區屬企業融資項目的確定方式由縣、區政府決定。

第二十條 國有資產監督管理機構對企業融資情況和經濟效果進行跟蹤監督和檢查。

第四章 企業擔保

第二十一條 本辦法所稱擔保是指企業作為擔保人，為本企業或他人合法債務或其他行為的履行做出的擔保，并承擔連帶責任的法律行為。

第二十二條

企業原則上不得為無產權關系的企業、非國有企業、個人和境外融資等事項提供擔保(含利用國有股權擔保)，因特殊情況需要提供擔保的，需經同級政府同意。

經同級政府批準設立專門從事擔保業務的機構不執行本章規定。第二十三條

市國資委所監管企業的擔保項目，由企業報市國資委審核后履行相關程序。

縣、區屬企業擔保項目的確定方式由縣、區政府決定。

第二十四條 擔保項目如需續保，續保金額原則上不高于原貸款擔保金額。續保應按新申請貸款擔保程序辦理，申請續保人應在原貸款到期前5個工作日向擔保人提出書面續保申請。

第二十五條 國有資產監督管理機構或企業應當分別對擔保人和被擔保人雙方進行評估和審查，必要時可聘請中介機構進行論證。

第二十六條 擔保人應要求被擔保人或第三人向其提供合法、有效的反擔保，并根據風險程度和被擔保人的財務狀況、履約能力來確定反擔保方式，但不得接受以被擔保人保證的方式提供的反擔保。

第二十七條 擔保人應在貸款擔保申請批準后,與反擔保人及時簽署反擔保合同，在辦妥反擔保手續后，方能與貸款銀行簽署貸款擔保合同。

第二十八條 擔保人應當建立下列貸款擔保管理制度：

（一）臺賬制度。定期對擔保業務進行分類整理、歸檔和統計分析;

（二）跟蹤和監控制度。對被擔保的資金使用、被擔保行為、被擔保人的財務狀況及主合同履行情況進行跟蹤檢查,及時發現問題,及時處理；

（三）報告制度。每半年終了的一個月內，擔保人應當將本企業及所出資企業有關擔保的情況以書面形式報國有資產監督管理機構;如已履行擔保責任或發生法律糾紛,應當即時報告。

第二十九條 擔保人履行擔保責任后，應向被擔保人行使追償權，或向反擔保人行使反擔保權。

由第三方申請的被擔保人破產案件經人民法院受理后，擔保人作為債權人，應當依法及時申報債權，行使追償權。

第五章 其他經濟事項

第三十條 企業產（股）權發生變動，包括所有權和經營權（出租、出借、承包等）的變動事項，報同級國有資產監督管理機構批準；按有關規定需由同級政府批準的，在報同級政府批準前，送國有資產監督管理機構審核。

第三十一條 企業的下列重大事項應當向同級國有資產監督管理機構報告：

（一）發生重大安全生產事故，造成企業人員重大傷亡或財產損失的；

（二）重大會計事項變更或調整的；

（三）發生重大法律糾紛，涉及損害國有資產權益的仲裁、訴訟或者企業資產被有關機關查封、凍結、扣押的；

（四）其他重要經濟事項。

第三十二條 國有資產監督管理機構將本辦法的執行情況，納入對企業負責人經營業績考核的內容，考核結果與企業負責人獎懲掛鉤。

第六章 附 則

第三十三條 本辦法自印發之日起施行。

第五篇：秦皇島市企業國有資產監督管理暫行辦法

秦皇島市企業國有資產監督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 依據《公司法》、國務院《企業國有資產監督管理暫行條例》、《河北省企業國有資產監督管理實施辦法》等法律、法規、規章，結合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本市國有獨資、國有控股、國有參股企業中的國有資產的監督管理。

第三條 本辦法所稱企業國有資產，是指國家對企業各種形式的投資和投資所形成的權益，以及依法認定為國家所有的其他權益。

第四條 市、縣區國有資產監督管理機構代表本級政府依法對企業國有資產履行出資人職責，享有所有者權益，實行權利、義務和責任相統一，管資產和管人、管事相結合的國有資產管理體制。

第五條 市、縣區人民政府授權國有資產監督管理機構履行出資人職責的企業，統稱所出資企業。

所出資企業，由本級人民政府確定、公布，并報上級國有資產監督管理機構備案。

第六條 所出資企業及其投資設立的企業，享有有關法律、法規規定的企業經營自主權，并對其經營管理的企業國有資產承擔保值增值責任。

所出資企業應當接受國有資產監督管理機構依法實施的監督管理，不得損害企業國有資產所有者和其他出資人的合法權益。

第七條 國有資產監督管理機構不行使政府的社會公共管理職能，政府其他機構、部門不履行企業國有資產出資人職責。

國有資產監督管理機構應當支持企業依法自主經營，除履行出資人職責以外，不得干預企業的生產經營活動。

第二章 國有資產監督管理機構

第八條 市級國有資產的監督管理機構體系，按照“國有資產監督管理機構—資產運營公司”兩級國資監管機構構建。

第九條 市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱市國資委）是市人民政府監督管理企業國有資產的直屬特設機構，對市人民政府負責，并接受省人民政府國有資產監督管理委員會的指導和監督。

縣、區人民政府（開發區管委）不設立國有資產監督管理委員會，縣、區人民政府（開發區管委）根據需要可由原國有資產管理辦公室或成立國有資產經營公司對企業國有資產進行經營管理。

第十條 市國資委的監管范圍分步明確，第一步：輕工紡織工業國有資產經營有限公司、機電重工工業國有資產經營有限公司和商業國有資產投資公司；市人民政府已經公布的國有獨資企業耀華玻璃集團公司、秦皇島化工集團有限公司、秦皇島造船廠、新港港務總公司;相對控股企業秦皇島港務集團有限公司；國有參股企業市外供公司和渤海物流有限公司。第二步：包括市直部門所屬企業（含事轉企單位）完成改制后有國有股份的企業。2007年底前實現對市級所有經營性國有資產和國有資產經營公司實施監管。第十一條 市國資委的主要職責和義務：

（一）依法對所出資企業履行出資人職責，維護所有者權益。

（二）依法向所出資企業派出董事會、監事會，審核監事會向政府提交的報告，負責董事和監事的日常管理。

（三）通過統計、稽核等方式對企業國有資產的保值增值情況進行監管，建立和完善企業國有資產保值增值指標體系，擬訂考核標準，維護出資人權益。

（四）推動現代企業制度建設，完善公司治理結構。

（五）依照法定程序和干部管理權限對所出資企業的負責人進行考核、任免或推薦，建立企業負責人選任制度。

1、按照干部管理權限，提出所監管企業中市委管理干部的任免建議；

2、在干部管理權限內：

（1）任免國有獨資企業的董事長、董事、總經理、副總經理、總會計師及其他企業高級管理人員；

（2）依照公司章程，提出向國有控股公司派出的董事、監事和高級管理人員人選，推薦國有控股公司的董事長和監事會主席人選，并向董事會提出總經理、副總經理、總會計師人選的建議；

3、依照公司章程，提出向國有參股公司派出的董事、監事人選。

（六）規范企業國有產權轉讓行為，加強企業國有產權交易監督管理。

（七）對所出資企業國有資產收益組織收繳，并按照全市統一規劃，編制再投入預算建議計劃。

（八）指導、監督所出資企業的法律顧問制度建設。

（九）解決、協調國有企業改革、發展中存在的問題，指導推進國有及國有控股企業的改革和重組。

（十）向市人民政府報告企業國有資產監督管理工作、國有資產保值增值狀況和其他重大事項。

（十一）尊重、維護所出資企業經營自主權，依法維護企業合法權益，促進企業依法經營管理，增強企業競爭力。

（十二）指導監督市級國有資產經營公司工作和縣、區政府（開發區管委）國有資產管理辦公室或國有資產經營公司工作。

（十三）市人民政府規定的其他職責和義務。第十二條 國有資產經營公司的職責和義務：

（一）對授權范圍內的國有資產依法自主經營，上繳國有資產收益。

（二）持有所屬國有獨資企業的產權或控股、參股企業的股權，并行使股東權利。

（三）提出向所屬國有獨資公司派出董事長、董事、監事會主席、總經理、副總經理、總經濟師、總工程師、總會計師的建議人選；提出向國有控股企業派出董事長、董事、監事會主席、監事的建議人選；提出向國有參股企業派出產權代表、董事、監事建議人選；以上人選報國有資產監督管理機構后，按干部管理權限任命或推薦。

（四）負責對所屬國有企業進行改制、重組，依法進行產權或股權的轉讓和交易。

（五）定期向國有資產監督管理機構匯報資產運營情況。

（六）在接到所出資企業股東會、董事會、監事會的議案后及上述會議召開 10日前，向國有資產監督管理機構報告有關議題并提出相關建議。在參加股東會、董事會、監事會時按照國有資產監督管理機構決定事項進行表決，并在閉會之日起5個工作日內將其履行職責情況向國有資產監督管理機構報告。

（七）市人民政府和國有資產監督管理機構規定的其他職責和義務。

第三章 企業國有資產管理

第十三條 國有資產監督管理機構依照國家、省、市有關規定，負責企業國有資產的產權界定、產權登記、資產評估監管、股權管理、清產核資、資產統計、綜合評價、經營預算等管理工作。

第十四條 國有資產監督管理機構應當建立健全國有資產產權交易監督管理制度，并定期向本級政府報告企業國有資產產權狀況。

企業國有資產產權交易必須通過依法批準設立的產權交易機構公開進行，不得私下交易。

第十五條 國有資產監督管理機構對所出資企業及其子企業的國有股權設置、增資擴股、股權轉讓等行為進行監督管理。

第十六條 所出資企業在企業改制、股權變動、產權轉讓、資產拍賣、合并、分立、清算、租賃、資產涉訴及其他影響國有資產出資人權益時，必須按照有關規定進行資產評估。

國有資產監督管理機構對資產評估結果進行審核確認。

第十七條 所出資企業清產核資工作按照國家規定的工作程序和方法進行，國有資產監督管理機構對清產核資結果進行審核確認。

第十八條 國有資產監督管理機構要對企業國有資產的存量、分布、運營效益等情況進行統計分析，掌握企業國有資產的基本情況和運營狀況，并定期向本級政府報告。

第十九條 國有資產監督管理機構要建立健全企業國有資產指標評價體系，并對企業國有資產的運營狀況、效益、償債能力、發展能力等經營成果進行定量、定性分析，作出準確評價。

第二十條 所出資企業國有資產的收益應當納入本級預算管理。國有資產監督管理機構對所出資企業的國有資產收益依法履行出資人職責，按照全市發展戰略、“十一五”規劃和“4+2”產業發展要求，編制再投入預算建議計劃，并組織實施。

第二十一條 國有資產監督管理機構審核所出資企業中的國有及國有控股企業的重大投融資規劃、發展戰略，重點監管所出資企業的投資方向和投資總量。

第二十二條 所出資企業之間發生國有資產產權糾紛時，應當協商解決。協商不成時，可以申請國有資產監督管理機構協調處理。

第四章 企業國有資產監督

第二十三條 國有資產監督管理機構依法向所出資企業中的國有獨資企業、國有獨資公司派出監事會，向國有控股、國有參股公司派出監事。

第二十四條 派駐監事會的企業要積極配合監事會的工作，如實向監事 會報告重大事項，并定期報送企業財務報告。

派駐監事會的企業召開董事會和研究企業改革發展、財務預決算、重要產權變動和重要人事調整等重大事項的會議，必須邀請監事會成員列席。

第二十五條 根據需要，國有資產監督管理機構可向所出資企業中的國有獨資企業派出總會計師或財務總監，對企業財務狀況和經營狀況進行監督。

第二十六條 所出資企業應當建立健全企業法律顧問制度，設置法律顧問機構或配備專職法律工作人員，負責處理企業經營、管理和決策中的法律事務。法律顧問有權對損害企業權益、損害出資人合法權益和企業的違法行為，提出糾正意見和建議。

大型國有及國有控股企業應當設置企業總法律顧問。總法律顧問為企業高級管理人員，負責企業法律事務的管理。

國有資產監督管理機構負責監督、指導企業法律顧問制度的建設和企業法律顧問的管理工作。

第二十七條 所出資企業應當接受審計等有關部門依法實施的監督檢查，并按有關規定建立健全企業內部財務、審計等制度。

第五章 所出資企業負責人監督管理

第二十八條 國有資產監督管理機構要建立健全適應現代企業制度要求的企業負責人的選用機制和激勵約束機制，建立健全所出資企業負責人考核、任免或推薦、選任和獎懲制度。

第二十九條 國有資產監督管理機構應當依照有關規定，按照業績考核與獎懲相掛鉤的原則，建立健全企業負責人業績考核評價標準和指標體系，與任命的企業負責人簽訂目標經營責任書，并根據目標責任書對其進行考核和任期考核。

第三十條 國有資產監督管理機構應當制定國有獨資企業、國有獨資公司負責人薪酬分配實施辦法，形成有利于調動企業負責人積極性的激勵機制。第三十一條 根據需要，國有資產監督管理機構可以向社會公開選聘國有獨資企業、國有獨資公司的高級管理人員。

第六章 企業重大事項管理

第三十二條 所出資企業的下列重大事項應當報國有資產監督管理機構審核批準：

（一）國有獨資公司的章程。

（二）國有獨資企業、獨資公司的重組、股份制改造方案。

（三）國有獨資企業、獨資公司的分立、合并、破產、解散、增減資本、發行公司債券等事項。

（四）國有及國有控股企業的重大投融資計劃。

（五）國有股權轉讓。

（六）在增資擴股中全部或者部分放棄國有股認股權。

（七）在上市公司配股中全部、部分放棄國有股配股權或者采用增發股票、定向吸納其他非國有資本投資入股等方式，導致國有股比例下降。

（八）國有獨資企業和國有獨資公司處置重大有形資產或者無形資產。

（九）國有及國有控股企業的工資分配總額。

（十）本級人民政府規定的其他重大事項。

所出資企業投資設立的子企業的重大事項，按照國家、省和本市的有關規定審核批準。

第三十三條 國有資產監督管理機構在審核批準所出資企業的重大事項時，應當自接到所出資企業提交的全部資料之日起20個工作日內，決定批準或者不批準。因特殊情況不能按期作出決定的，經主要負責人批準，可以延長10個工作日。逾期未作出決定的，視為批準。

第三十四條 所出資企業的下列重大事項應當由國有資產監督管理機構審核后，報本級人民政府批準：

（一）國有獨資企業和國有獨資公司分立、合并、破產、解散。

（二）轉讓全部國有股權或者轉讓部分股權致使國家不再擁有控股地位。

第三十五條 所出資企業中的國有及國有控股企業的下列重大事項應當向國有資產監督管理機構報告：

（一）進行資產托管、承包、租賃、買賣或者置換。

（二）對外提供擔保或者會計政策發生重大變更。

（三）生產安全事故造成人員傷亡和重大財產損失。

（四）企業負責人被采取強制措施或因健康原因不能履行職責。

（五）涉及企業資產的仲裁、訴訟或企業資產被有關機關采取查封、凍結、扣押等強制措施。

（六）捐贈企業資產或產品被外國（地區）列入反傾銷調查目錄。

（七）本級人民政府規定的其他事項。

第三十六條 國有資產監督管理機構向所出資企業中的國有控股公司、國有參股公司派出股東代表、董事、監事，參加公司的股東會、董事會、監事會。第三十七條 國有資產監督管理機構依照有關規定，組織協調企業改制工作，并配合有關部門做好企業下崗職工安置工作。

第三十八條 國有資產監督管理機構要建立所出資企業負責人重大決策失誤責任追究制度，對企業負責人給企業國有資產造成的損失要追究責任。

第七章 法律責任

第三十九條 國有資產監督管理機構及其工作人員違反本辦法規定，有下列情形之一的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任：

（一）違法干預所出資企業的生產經營活動，違法收取費用，增加企業負擔。

（二）未按規定任免或建議任免所出資企業負責人。

（三）侵犯所出資企業合法權益，造成企業國有資產損失或者其他嚴重后果。

（四）未按規定期限審核批準所出資企業上報的重大事項。

第四十條 國有資產監督管理機構派出的股東代表、董事未按指示發表意見、行使表決權或未按時提交履行職責有關情況報告的，予以警告；情節 嚴重的，造成企業國有資產損失或其他嚴重后果的，給予相應的行政處分；構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。

第四十一條 所出資企業中的國有及國有控股企業違反本辦法規定，有下列情形之一的，予以警告；情節嚴重的，直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予紀律處分；構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任：

（一）未按照規定向國有資產監督管理機構報告財務狀況、生產經營狀況和國有資產保值增值狀況。

（二）應當報本級人民政府或國有資產監督管理機構審核批準的重大事項未報審核批準。

（三）未經批準出讓企業國有資產產權，以及未通過產權交易機構進行產權交易。

第四十二條 國有及國有控股企業的企業負責人濫用職權、玩忽職守，造成企業國有資產損失的，應負賠償責任，并給予紀律處分；構成犯罪的，移交司法部門追究刑事責任。

第四十三條 對企業國有資產損失負有責任及造成企業國有資產重大損失受到撤職以上紀律處分或者被判處刑罰的國有及國有控股企業的負責人，終身不得擔任任何國有及國有控股企業的企業負責人。

第八章 附 則

第四十四條 行政事業單位非經營性國有資產轉為經營性國有資產的，依照企業國有資產進行監督管理。

第四十五條 本辦法施行前我市制定的有關企業國有資產監督管理的政策與本辦法不一致的，依照本辦法的規定執行。第四十六條 本辦法由市國資委負責解釋。第四十七條 本辦法自發布之日起施行。