第一篇：長(zhǎng)壽湖國際運(yùn)動(dòng)休閑公園項(xiàng)目案例分析

長(zhǎng)壽湖國際運(yùn)動(dòng)休閑公園項(xiàng)目案例分析

長(zhǎng)壽湖項(xiàng)目基本情況

一、長(zhǎng)壽湖概況

長(zhǎng)壽湖旅游風(fēng)景區(qū)位于重慶市長(zhǎng)壽區(qū)東北角，地處長(zhǎng)壽區(qū)、墊江縣、涪陵市交界處，總占地241平方公里，其中水體面積約65.5平方公里，為中國西南地區(qū)最大的人工湖泊。風(fēng)景區(qū)內(nèi)開闊的水面與連綿蜿蜒的河汊相結(jié)合，形態(tài)豐富多變，其中203個(gè)大小島嶼星羅棋布，與湖水相輝映，自然風(fēng)光秀麗幽靜、飄渺多變，具有極大的開發(fā)價(jià)值。長(zhǎng)壽湖源頭龍溪河從東北吳家沱入境，經(jīng)流65公里注入長(zhǎng)江，五十年代在獅子灘筑堤發(fā)電造成長(zhǎng)壽湖。長(zhǎng)壽湖南北長(zhǎng)17公里，東西寬5公里，水庫面積65.5平方公里。攔河大壩高52米，長(zhǎng)3800米，控制流域長(zhǎng)140公里，受水面積3020平方公里，正常水位347米，總庫容10億立方米。可通航25公里至墊江縣境，是一個(gè)多級(jí)發(fā)電、灌溉、航運(yùn)、養(yǎng)魚等綜合利用的著名人工湖泊。

二、長(zhǎng)壽湖發(fā)展規(guī)劃

1、已經(jīng)完成《長(zhǎng)壽湖風(fēng)景區(qū)開發(fā)策劃報(bào)告》，根據(jù)長(zhǎng)壽湖自身的優(yōu)劣勢(shì)分析及對(duì)相關(guān)市場(chǎng)、行業(yè)的細(xì)致研究，對(duì)長(zhǎng)壽湖風(fēng)景區(qū)發(fā)展總體定位為：以旅游為引導(dǎo)，房地產(chǎn)為龍頭，帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，最終形成集休閑、度假、會(huì)務(wù)、居住、智力資金密集型產(chǎn)業(yè)于一體的花園新城。

2、已經(jīng)由重慶大學(xué)城市規(guī)劃與設(shè)計(jì)研究院完成了《長(zhǎng)壽湖風(fēng)景區(qū)總體規(guī)劃》、《長(zhǎng)壽湖風(fēng)景區(qū)西岸片區(qū)控制性詳細(xì)規(guī)劃》。長(zhǎng)壽湖西岸片區(qū)是長(zhǎng)萬高速公路合興出口至長(zhǎng)壽湖鎮(zhèn)區(qū)的必經(jīng)臨湖地段，正在修建的桃羅公路和合羅公路從片區(qū)內(nèi)穿越，交通便利。該片區(qū)位于長(zhǎng)壽湖西岸，東以濱湖水位線337米為界，西端大致以海拔400米等高線為界，南至長(zhǎng)壽湖鎮(zhèn)區(qū)凱源賓館，北達(dá)半島最北端的水井灣，面積約為8平方公里。其南北向長(zhǎng)約8公里，東西向平均寬度約為1公里。

三、項(xiàng)目地址及基本情況

項(xiàng)目位于長(zhǎng)壽湖西岸，羅山半島附近，占地700畝。在項(xiàng)目周邊規(guī)劃建設(shè)的項(xiàng)目有：重慶地區(qū)第一家游艇俱樂部、國際錦標(biāo)級(jí)高爾夫俱樂部、水世界國際溫泉城等項(xiàng)目。

項(xiàng)目定位分析

一、項(xiàng)目SWOT分析

1、項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)分析（S）

—— 湖泊資源優(yōu)勢(shì)

長(zhǎng)壽湖湖區(qū)面積241平方公里，水體面積達(dá)65.5平方公里，水域既有開闊的水面，也有蜿蜒的河汊，其中203個(gè)大小島嶼星羅棋布，自然風(fēng)光以秀麗幽靜、縹緲多變見長(zhǎng)，具有鮮明的特色，在重慶乃至西南地區(qū)都具有較強(qiáng)的稀缺性，可以大力開展水上體育項(xiàng)目，提升體育公園項(xiàng)目的競(jìng)爭(zhēng)力。并通過與長(zhǎng)壽湖旅游風(fēng)景區(qū)其他旅游項(xiàng)目組合形成黃金旅游線。

——地形多樣，便于開展多種娛樂項(xiàng)目

項(xiàng)目所在區(qū)域地形為山坡、池塘、湖泊混和型，可用較少的投入開展悠波球、滑草、水上競(jìng)技等多種形式的體育娛樂項(xiàng)目，打造區(qū)別與周邊其他項(xiàng)目的有差異競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品。

2、項(xiàng)目劣勢(shì)分析（W）

——可達(dá)性不理想

從高速路口到達(dá)項(xiàng)目地的公路為鄉(xiāng)村公路，而且距離主城區(qū)較遠(yuǎn)，即使到達(dá)長(zhǎng)壽區(qū)也有近30公里，影響周邊消費(fèi)者的消費(fèi)頻率。

——高速公路收費(fèi)高影響消費(fèi)頻率

從重慶達(dá)到長(zhǎng)壽湖的高速路往返過路費(fèi)為120元，阻礙了不少來自市區(qū)的消費(fèi)者，影響消費(fèi)頻次。

——基礎(chǔ)設(shè)施及配套不完善

目前，項(xiàng)目周邊沒有形成較好的基礎(chǔ)設(shè)施，配套設(shè)施都需要自行建設(shè)，投資成本較高。

3、項(xiàng)目機(jī)會(huì)分析（O）——政府支持

重慶市政府非常重視運(yùn)動(dòng)休閑項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)，已經(jīng)在主城區(qū)打造了幾個(gè)項(xiàng)目，今后幾年將在區(qū)縣打造更多的運(yùn)動(dòng)休閑公園項(xiàng)目。本項(xiàng)目可以積極參與到市政府的規(guī)劃中。

——地方經(jīng)濟(jì)活躍u 長(zhǎng)壽區(qū)兩大工業(yè)園區(qū)進(jìn)駐企業(yè)不斷增加，其中包括川維、重鋼等大型企業(yè)，極大增強(qiáng)了長(zhǎng)壽區(qū)的消費(fèi)能力。同時(shí)長(zhǎng)壽湖風(fēng)景區(qū)的整體開發(fā)也在進(jìn)行中，已經(jīng)有一些大客戶簽約，準(zhǔn)備投資開發(fā)長(zhǎng)壽湖，這將進(jìn)一步提升該區(qū)域的消費(fèi)能力。但在長(zhǎng)壽區(qū)周邊缺少體育設(shè)施，原有的水上娛樂設(shè)施檔次較低，這為運(yùn)動(dòng)休閑公園項(xiàng)目提供了空間。

4、項(xiàng)目威脅分析（T）

——重慶的體育公園較多u 目前重慶已經(jīng)建設(shè)有大田灣、奧體中心等大型體育公園，主城各區(qū)也按照“一場(chǎng)兩館”的規(guī)模建設(shè)眾多體育公園。在房地產(chǎn)集中開發(fā)區(qū)域，政府已經(jīng)規(guī)劃了眾多市政體育休閑公園，這些都對(duì)本項(xiàng)目構(gòu)成一定威脅。

5、對(duì)策分析

——長(zhǎng)壽湖管委會(huì)正在修建從雙龍到羅山半島的雙羅路，從拱背橋到高峰島的道路正在規(guī)劃中，同時(shí)在建的重慶外環(huán)公路也將經(jīng)過長(zhǎng)壽。未來幾年，長(zhǎng)壽湖的道路情況將極大改善；

——長(zhǎng)壽區(qū)政府應(yīng)積極與高速公路公司協(xié)商，為促進(jìn)地區(qū)發(fā)展，降低高速公路收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；

——科學(xué)規(guī)劃該項(xiàng)目，充分考慮項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展，留有拓展的空間；

——充分挖掘長(zhǎng)壽湖的湖水、山林資源，把體育休閑公園項(xiàng)目結(jié)合在一起，突出水上運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目、球類項(xiàng)目，打造有特色和差異性的項(xiàng)目，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；

——提高項(xiàng)目的檔次，改善基礎(chǔ)設(shè)施條件；

——加大宣傳力度，擴(kuò)大項(xiàng)目的知名度。

二、項(xiàng)目定位

——利用資源優(yōu)勢(shì)，打造生態(tài)型公園

與眾多體育公園相比，長(zhǎng)壽湖遠(yuǎn)離工業(yè)區(qū)，有優(yōu)質(zhì)的山水資源，本項(xiàng)目要突出長(zhǎng)壽湖的的資源優(yōu)勢(shì)，打造生態(tài)型公園。

——突出水上運(yùn)動(dòng)、球類運(yùn)動(dòng)優(yōu)勢(shì)

長(zhǎng)壽湖擁有的大面積水體適合開展多種水上運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目，同時(shí)大面積的緩坡地將降低建設(shè)成

本，有利于多種球類運(yùn)動(dòng)的開展。水上運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目和多種類的球類運(yùn)動(dòng)區(qū)可以形成區(qū)別于其他體育公園的差異競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。配合體育運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目的開展，建設(shè)體育公寓、休閑會(huì)所等配套設(shè)施。

綜上所述，本項(xiàng)目定位：打造一個(gè)集生態(tài)保護(hù)、體育運(yùn)動(dòng)、休閑娛樂為一體，以水上運(yùn)動(dòng)和球類運(yùn)動(dòng)為特色的西南地區(qū)最大的體育運(yùn)動(dòng)公園。

建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模

一、總體規(guī)劃

根據(jù)地形地貌特殊的特點(diǎn)，共規(guī)劃了五個(gè)區(qū)域：

一號(hào)區(qū)域位于長(zhǎng)壽湖畔，為水上運(yùn)動(dòng)區(qū)。將建有皮劃艇、水上飛機(jī)、熱氣球等項(xiàng)目，同時(shí)引入長(zhǎng)壽湖水，建設(shè)大型游泳戲水池；

二號(hào)區(qū)域位于山坡，為動(dòng)感運(yùn)動(dòng)區(qū)。將建設(shè)大型滑草場(chǎng)、新西蘭悠玻球、帳篷露營(yíng)、野戰(zhàn)場(chǎng)等項(xiàng)目；

三號(hào)區(qū)域?yàn)榫C合服務(wù)區(qū)和休閑區(qū)，將建一個(gè)集住宿、餐飲、娛樂等服務(wù)功能為一體的多功能會(huì)所；

四號(hào)區(qū)域位于山坡頂端，為景觀觀光區(qū)。將建設(shè)環(huán)形山地自行車賽道、卡丁車賽道等項(xiàng)目；

五號(hào)區(qū)域?yàn)榫C合體育休閑區(qū)。將建設(shè)一個(gè)大型體育休閑場(chǎng)所，有足球場(chǎng)、網(wǎng)球場(chǎng)、籃球場(chǎng)、羽毛球場(chǎng)、壁球、保齡球、兒童娛樂中心等項(xiàng)目。

二、各區(qū)域項(xiàng)目介紹

1、水上運(yùn)動(dòng)區(qū)

水上運(yùn)動(dòng)區(qū)占地100畝，其中水面面積20畝。以長(zhǎng)壽湖水為中心，開展多種運(yùn)動(dòng)娛樂項(xiàng)目，包括大型游泳戲水池、水上飛機(jī)、空中速降等。

泳池引入長(zhǎng)壽湖水，配套現(xiàn)代化水循環(huán)系統(tǒng)，嚴(yán)格凈化消毒，內(nèi)設(shè)有超大型成人池和游樂

設(shè)施配套齊全的兒童泳池以及沖浪戲水池，占地面積1萬平方米，可同時(shí)容納1000多人使用。

湖水的粘稠度最適合水上娛樂及水上運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目的訓(xùn)練和比賽，可以吸引重慶市體育學(xué)院水上運(yùn)動(dòng)中心在該處開展水上運(yùn)動(dòng)教學(xué)，帶動(dòng)水上運(yùn)動(dòng)的發(fā)展。

在湖邊建設(shè)有碼頭，引進(jìn)水上摩托、香蕉船、快艇等項(xiàng)目，同時(shí)建設(shè)有10泊位游艇碼頭，可以方便游艇停靠。

2、動(dòng)感運(yùn)動(dòng)區(qū)

動(dòng)感運(yùn)動(dòng)區(qū)占地150畝，充分利用坡地條件，打造滑草、悠波球和戶外運(yùn)動(dòng)項(xiàng)目。

滑草是近幾年流行歐美，風(fēng)靡日本、韓國、臺(tái)灣等地，深受人們喜愛的休閑運(yùn)動(dòng)。挺立在藍(lán)天下的坡頂，遠(yuǎn)望無盡的風(fēng)景，然后助滑竿一點(diǎn)，身體向前一傾，轉(zhuǎn)眼間已翻飛在綠野叢中。因此，滑草使許多追求速度和生活樂趣的人們樂此不疲。草坪場(chǎng)軟、厚、綠，可讓你充分放松心情、釋放活力,享受飛一樣的刺激、神奇感覺。

滑草場(chǎng)總面積達(dá)40000平方米，根據(jù)坡度的不同，場(chǎng)地分為高級(jí)區(qū)、練習(xí)區(qū)和休閑區(qū)。其中初級(jí)滑草場(chǎng)占地20000平方米，屬多向滑草道，其斜角度依據(jù)地勢(shì)，控制在10度以內(nèi)，適合初學(xué)滑草的游客使用。高級(jí)滑草場(chǎng)占地12000平方米，屬技巧型滑草道，其最斜角度控制在20度，適合滑草技術(shù)水平較高的游客使用。或者也可以坐在滑草車上，從坡上疾馳而下。

為了減輕滑草游客的疲累，滑草場(chǎng)末端設(shè)置了一條上坡輸送帶。滑草場(chǎng)的草皮選用進(jìn)口馬拉草種，這種草的特點(diǎn)是耐踐踏，生命力強(qiáng)。滑草鞋、滑板以及撐桿等滑草工具均由意大利進(jìn)口。

3、綜合服務(wù)區(qū)

綜合服務(wù)區(qū)主要是為游客提供休閑、娛樂、住宿的區(qū)域。該區(qū)域位于整個(gè)體育運(yùn)動(dòng)休閑公園的中部，占地面積100畝。主要建筑為一個(gè)四星級(jí)酒店、小型的運(yùn)動(dòng)休閑步行街以及以水為主題的休閑廣場(chǎng)。

4、景觀觀光區(qū)

觀光區(qū)位于山坡頂部，視野開闊，可以俯瞰長(zhǎng)壽湖，占地面積150畝，將建設(shè)環(huán)形自行車道和卡丁車賽道。

因?yàn)榭ǘ≤嚊]有差速器,在彎道上行駛時(shí),會(huì)產(chǎn)生很強(qiáng)的橫向加速,這就要求車手掌握高超的駕駛技巧,否則就會(huì)出現(xiàn)擺尾、原地調(diào)頭等險(xiǎn)情。因此，駕駛卡丁車，車手能感受到駕駛普通車所體驗(yàn)不到的刺激和樂趣。賽車場(chǎng)總面積為3萬多平方米，跑道寬度平均10米，長(zhǎng)

度為1200米，同場(chǎng)可容納60臺(tái)小型賽車作賽，可以承接小型賽事。車場(chǎng)內(nèi)除設(shè)有較高速小型賽車外，也有適合一家游樂之情侶雙人車、兒童車，此外還設(shè)有室內(nèi)及戶外露天茶座，除有一般飲料、啤酒外，更有特色的燒烤美食。

5、綜合體育運(yùn)動(dòng)休閑區(qū)

綜合體育休閑區(qū)占地達(dá)200畝。將建設(shè)有標(biāo)準(zhǔn)11人制草皮足球場(chǎng)2塊、7人制足球練習(xí)場(chǎng)2塊，國際標(biāo)準(zhǔn)5人制足球場(chǎng)8個(gè)；可供國家級(jí)比賽的硬地網(wǎng)球場(chǎng)6塊，練習(xí)場(chǎng)地10塊；標(biāo)準(zhǔn)塑膠籃球場(chǎng)2塊，練習(xí)用籃球場(chǎng)4塊；室內(nèi)場(chǎng)館包括羽毛球場(chǎng)、壁球館、保齡球館；以及兒童娛樂中心等項(xiàng)目。

投資收益估算及風(fēng)險(xiǎn)分析

一、投資估算

“長(zhǎng)壽湖?國際運(yùn)動(dòng)休閑公園”項(xiàng)目的投資估算范圍主要包括租地費(fèi)用、建設(shè)工程及安裝費(fèi)用、設(shè)備購置及安裝費(fèi)用等。估算依據(jù)主要包括：各級(jí)政府主管部門頒發(fā)的文件、最新重慶市建設(shè)工程費(fèi)用定額、市建設(shè)部門的相關(guān)配套文件等。租地費(fèi)：根據(jù)長(zhǎng)壽區(qū)政府文件，長(zhǎng)

壽湖旅游風(fēng)景區(qū)公園類項(xiàng)目租地費(fèi)用為600元/畝.年計(jì)算。設(shè)備購置及安裝費(fèi)則根據(jù)市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)格為準(zhǔn)。

經(jīng)初步估算：共需總投資為1.48億元。（不含每年42萬元的場(chǎng)租費(fèi)用）

項(xiàng)目投資估算匯總表

二、收益分析

根據(jù)長(zhǎng)壽湖未來規(guī)劃預(yù)測(cè)：到2006年旅游接待達(dá)到60萬人次；2010年3—5萬居住人口，旅游接待超過120萬人次。預(yù)計(jì)該運(yùn)動(dòng)休閑公園建成后的游客接待量可達(dá)到平均每年30萬人次，按平均每人次在公園類的各種消費(fèi)為200元，毛利潤(rùn)30％計(jì)算（含運(yùn)動(dòng)、餐飲、住宿、體育商場(chǎng)等），該園每年收入可達(dá)1800萬元，除去租地費(fèi)用42萬元、維護(hù)費(fèi)用600萬元等，該園每年可凈收入約1150萬元。隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改善、長(zhǎng)壽湖區(qū)整體開發(fā)持續(xù)升溫，可以預(yù)見在未來幾年運(yùn)動(dòng)公園的游客數(shù)量將有20％的增長(zhǎng)，整體收益能力將大大增強(qiáng)。

三、風(fēng)險(xiǎn)分析

1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

該項(xiàng)目處于長(zhǎng)壽湖旅游風(fēng)景區(qū)的整體開發(fā)之中。且項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容有別于風(fēng)景區(qū)類其他項(xiàng)目，又比市內(nèi)其他運(yùn)動(dòng)主題公園的項(xiàng)目設(shè)施更為齊全，含旅游、運(yùn)動(dòng)、休閑、療養(yǎng)、餐飲、住宿等。既有秀美的湖光山色，周邊又有強(qiáng)有力的產(chǎn)業(yè)支撐。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較小，不影響項(xiàng)目的可行性。

2、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

該項(xiàng)目對(duì)地理地質(zhì)環(huán)境的要求較小，且長(zhǎng)壽湖旅游風(fēng)景區(qū)類各項(xiàng)地理地質(zhì)環(huán)境資源較好，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)較低。

3、政策風(fēng)險(xiǎn)

目前，國家繼續(xù)堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，全面建設(shè)小康社會(huì)，以和平發(fā)展為主題的政策，且未來發(fā)展態(tài)勢(shì)良好。同時(shí)，國家提倡全民健身運(yùn)動(dòng)已是一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)間的政策主導(dǎo)，所以該項(xiàng)目的政策風(fēng)險(xiǎn)較小。

4、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

本項(xiàng)目的建設(shè)，滿足長(zhǎng)壽湖地區(qū)廣大人民群眾的根本利益，對(duì)地區(qū)的旅游、健身、休閑娛樂等各方面的進(jìn)步，起著十分重要的帶動(dòng)作用，能夠得到社會(huì)的廣泛關(guān)心和普遍支持，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)較低。

第二篇：2018年國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(編制大綱)

2018年國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目可行

性研究報(bào)告

編制單位：北京智博睿投資咨詢有限公司

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本報(bào)告是針對(duì)行業(yè)投資可行性研究咨詢服務(wù)的專項(xiàng)研究報(bào)告，此報(bào)告為個(gè)性化定制服務(wù)報(bào)告，我們將根據(jù)不同類型及不同行業(yè)的項(xiàng)目提出的具體要求，修訂報(bào)告目錄，并在此目錄的基礎(chǔ)上重新完善行業(yè)數(shù)據(jù)及分析內(nèi)容，為企業(yè)項(xiàng)目立項(xiàng)、申請(qǐng)資金、融資提供全程指引服務(wù)。

可行性研究報(bào)告 是在招商引資、投資合作、政府立項(xiàng)、銀行貸款等領(lǐng)域常用的專業(yè)文檔，主要對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的可能性、有效性、如何實(shí)施、相關(guān)技術(shù)方案及財(cái)務(wù)效果進(jìn)行具體、深入、細(xì)致的技術(shù)論證和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，以求確定一個(gè)在技術(shù)上合理、經(jīng)濟(jì)上合算的最優(yōu)方案和最佳時(shí)機(jī)而寫的書面報(bào)告。

可行性研究是確定建設(shè)項(xiàng)目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證的科學(xué)方法，在投

資管理中，可行性研究是指對(duì)擬建項(xiàng)目有關(guān)的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測(cè)建成后的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益。在此基礎(chǔ)上，綜合論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性，財(cái)務(wù)的盈利性，經(jīng)濟(jì)上的合理性，技術(shù)上的先進(jìn)性和適應(yīng)性以及建設(shè)條件的可能性和可行性，從而為投資決策提供科學(xué)依據(jù)。

投資可行性報(bào)告咨詢服務(wù)分為政府審批核準(zhǔn)用可行性研究報(bào)告和融資用可行性研究報(bào)告。審批核準(zhǔn)用的可行性研究報(bào)告?zhèn)戎仃P(guān)注項(xiàng)目的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和影響；融資用報(bào)告?zhèn)戎仃P(guān)注項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是否可行。具體概括為：政府立項(xiàng)審批，產(chǎn)業(yè)扶持，銀行貸款，融資投資、投資建設(shè)、境外投資、上市融資、中外合作，股份合作、組建公司、征用土地、申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)等各類可行性報(bào)告。

報(bào)告通過對(duì)項(xiàng)目的市場(chǎng)需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等方面的研究調(diào)查，在行業(yè)專家研究經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益進(jìn)行科學(xué)預(yù)測(cè)，從而為客戶提供全面的、客觀的、可靠的項(xiàng)目投資價(jià)值評(píng)估及項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程等咨詢意見。

報(bào)告用途：發(fā)改委立項(xiàng)、政府申請(qǐng)資金、申請(qǐng)土地、銀行貸款、境內(nèi)外融資等 關(guān)聯(lián)報(bào)告：

國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目建議書 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書

國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估報(bào)告 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目市場(chǎng)調(diào)查研究報(bào)告 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目投資價(jià)值分析報(bào)告 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告

國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目行業(yè)發(fā)展前景預(yù)測(cè)分析報(bào)告

可行性研究報(bào)告大綱（具體可根據(jù)客戶要求進(jìn)行調(diào)整）第一章 總 論

1.1國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目概況 1.1.1國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目名稱 1.1.2建設(shè)性質(zhì)

1.1.3國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目承辦單位及負(fù)責(zé)人 1.1.4國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 1.2國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目設(shè)計(jì)目標(biāo) 1.3國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模 1.4國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目投資估算與資金籌措 1.4.1國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目建設(shè)總投資 1.4.2資金籌措

1.5國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 1.6可行性研究依據(jù) 1.7研究范圍

第二章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目建設(shè)背景

2.1宏觀形勢(shì) 2.1.1地理、歷史 2.1.2交通 2.2宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行

2.2.1宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展（GDP發(fā)展）2.2.2固定資產(chǎn)投資情況 2.2.3人均生產(chǎn)總值 2.2.4人口變化

2.3地區(qū)及行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃 2.3.1城市總體規(guī)劃（2015—2020）2.3.2城市近期建設(shè)規(guī)劃

第三章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)市場(chǎng)分析與市場(chǎng)定位 3.1國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)市場(chǎng)分析 3.1.1國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)市場(chǎng)近況 3.1.2國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)市場(chǎng)劃分 3.1.3板塊特征分析及小結(jié) 3.1.4國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn) 市場(chǎng)總結(jié) 3.1.5國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目機(jī)會(huì)分析 3.2項(xiàng)目市場(chǎng)定位

3.3國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目的SWOT分析 3.3.1國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)（STRENGTH）3.3.2國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目劣勢(shì)（WEAKNESS）

3.3.3國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目機(jī)會(huì)（OPPORTUNIES）3.3.4國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目威脅（THREATS）3.4營(yíng)銷策略 3.4.1營(yíng)銷主題 3.4.2廣告創(chuàng)意 3.4.3營(yíng)銷策略 3.4.4宣傳推廣策略 3.4.5促銷策略

第四章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目區(qū)建設(shè)條件 4.1市區(qū)域概況 4.2區(qū)域文化特色 4.3區(qū)域人居環(huán)境 4.4區(qū)域交通網(wǎng)絡(luò) 4.5基礎(chǔ)條件

4.5.1.自然及氣候條件 4.5.2.基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)條件

第五章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目建設(shè)方案 5.1總體規(guī)劃 5.1.1設(shè)計(jì)依據(jù) 5.1.2規(guī)劃設(shè)計(jì)構(gòu)思 5.1.3指導(dǎo)原則 5.1.4規(guī)劃目標(biāo)

5.2總平面布置及道路景觀設(shè)計(jì) 5.2.1總平面布置 5.2.2道路及景觀設(shè)計(jì) 5.2.3豎向設(shè)計(jì) 5.2.4技術(shù)指標(biāo) 5.3建筑單體設(shè)計(jì) 5.3.1平面設(shè)計(jì) 5.3.2立面設(shè)計(jì) 5.4結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 5.4.1工程概況 5.4.2設(shè)計(jì)依據(jù) 5.4.3基礎(chǔ)設(shè)計(jì) 5.4.4結(jié)構(gòu)選型

5.4.5主要荷載（作用）取值 5.4.6主要結(jié)構(gòu)材料 5.5公用輔助工程 5.5.1給排水工程 5.5.2暖通工程 5.5.3電氣工程 5.5.4燃?xì)夤こ?5.5.5人防設(shè)計(jì) 5.5.6無障礙設(shè)計(jì)

第六章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià) 6.1環(huán)境保護(hù)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) 6.2施工期環(huán)境影響分析 6.2.1施工期污染源 6.2.2施工期環(huán)境影響分析 6.3項(xiàng)目建成后環(huán)境影響分析 6.3.1大氣污染源分析 6.3.2水污染源分析 6.3.3環(huán)境保護(hù)措施 6.4公眾參與

第七章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 7.1衛(wèi)生防疫 7.2消防

7.2.1消防給水系統(tǒng) 7.2.2防排煙系統(tǒng) 7.2.3電氣消防

第八章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目節(jié)能節(jié)水措施 8.1節(jié)能 8.1.1設(shè)計(jì)依據(jù)

8.1.2能源配置與能耗分析 8.1.3節(jié)能技術(shù)措施 8.2節(jié)水

8.2.1水環(huán)境

8.2.2綠化景觀用水節(jié)水 8.2.3節(jié)水器具應(yīng)用 8.3太陽能利用

第九章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目組織管理與實(shí)施 9.1項(xiàng)目組織管理 9.1.1項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與管理 9.1.2人力資源配置 9.2物業(yè)管理 9.2.1物業(yè)服務(wù)內(nèi)容 9.2.2物業(yè)服務(wù)標(biāo)準(zhǔn) 9.3項(xiàng)目實(shí)施安排

第十章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目投資估算與資金籌措 10.1投資估算 10.1.1估算依據(jù)

10.1.2投資構(gòu)成及估算參數(shù) 10.1.3投資估算 10.2資金籌措 10.3借款償還計(jì)劃

第十一章國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目工程招標(biāo)方案 11.1 總則.2 項(xiàng)目采用的招標(biāo)程序.3 招標(biāo)內(nèi)容

第十二章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目效益分析 12.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和原則 12.2成本費(fèi)用、銷售收入及稅金估算 12.2.1 成本費(fèi)用估算 12.2.2收入及稅金估算 12.3 財(cái)務(wù)效益分析 12.3.1項(xiàng)目損益分析 12.3.2項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力分析 12.4盈虧平衡分析 12.5敏感性分析 12.6財(cái)務(wù)效益分析結(jié)論

第十三章 國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目結(jié)論與建議 13.1國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目結(jié)論 13.2國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目建議 1、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目位置圖 2、主要工藝技術(shù)流程圖 3、主辦單位近5 年的財(cái)務(wù)報(bào)表、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目所需成果轉(zhuǎn)讓協(xié)議及成果鑒定 5、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目總平面布置圖 6、主要土建工程的平面圖 7、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)摘要表、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目投資概算表 9、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)類基本報(bào)表與輔助報(bào)表 10、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表 11、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表 12、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目損益表、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目資金來源與運(yùn)用表 14、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 15、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目財(cái)務(wù)外匯平衡表 16、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算表 17、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目流動(dòng)資金估算表 18、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措表 19、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 21、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表、國際運(yùn)動(dòng)休閑小鎮(zhèn)項(xiàng)目產(chǎn)品銷售（營(yíng)業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表

第三篇：惠民運(yùn)動(dòng)休閑山莊項(xiàng)目介紹

惠民運(yùn)動(dòng)休閑山體公園

項(xiàng)目地址：榆橫西南新區(qū)

項(xiàng)目名稱：惠民運(yùn)動(dòng)休閑山體公園

建設(shè)單位：榆林市惠民房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 項(xiàng)目規(guī)模：占地面積719.8畝，約48萬平方米、初設(shè)方案：榆林市榆橫西南新區(qū)，是榆林市新建的經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，整個(gè)新區(qū)正處于大規(guī)模開發(fā)建設(shè)中，為了美化新區(qū)景觀，提供居民入住后休閑娛樂場(chǎng)所，改善周邊居住環(huán)境，同時(shí)發(fā)揚(yáng)陜北民族特色文化，我公司擬在西南新區(qū)修建自然生態(tài)公園和人文景觀公園，及文化、休閑、娛樂、養(yǎng)老為一體的綜合性休閑度假山莊，為建設(shè)美麗榆林西南新區(qū)增添色彩。

項(xiàng)目概況：

一、綠化用地：占用地總面積的70%，約503.86畝，約33.5萬平方米，內(nèi)置花、草、樹木、假山景觀等，主要以生態(tài)公園為主，每畝計(jì)劃投資40萬元，總投資約2.02億元。

二、兒童游樂園：占用地總面積的7%，約55.86畝，約3700㎡，內(nèi)置過山車、旱冰場(chǎng)、飛船、少年宮、羽毛球場(chǎng)館、兵乓球場(chǎng)館、網(wǎng)球場(chǎng)館、籃球場(chǎng)、排球場(chǎng)、科技映像城、武術(shù)教練場(chǎng)館等項(xiàng)目，每畝計(jì)劃投資200萬元，總投資約1.12億元。

三、老年休閑山莊:占用地總面積的7%，約55.86畝約37000㎡，內(nèi)置開放式敬老院、門球場(chǎng)、棋牌室、老年文化活動(dòng)中心、書法、傳統(tǒng)剪紙藝術(shù)、地方演藝場(chǎng)館等以及運(yùn)動(dòng)器材場(chǎng)地等項(xiàng)目，每畝

計(jì)劃投資200萬元，總投資約1.12億元。

四、運(yùn)動(dòng)休閑度假山莊：占用地面積的10%，約68.4畝，內(nèi)置依山而建運(yùn)動(dòng)休閑別墅庭、運(yùn)動(dòng)休閑餐飲閣、綠色食品自助院、活動(dòng)中心、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)館以及影院等項(xiàng)目，每畝計(jì)劃投資238萬元，總投資約1.71億元。

五、民族文化風(fēng)情街：占用地面積的6%，約43.19畝，約28794㎡，內(nèi)置民族文化展示館、民族音樂展示館、民族特色展示館以及各地古物展示區(qū)等項(xiàng)目，每畝計(jì)劃投資180萬元，總投資約7774萬元。

以上項(xiàng)目合計(jì)總投資約6.75億元，不包含土地成本和城市配套設(shè)施費(fèi)。

榆林市惠民房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司

2013年3月28日

第四篇：遠(yuǎn)東國際租賃有限公司項(xiàng)目案例分析

遠(yuǎn)東國際租賃有限公司項(xiàng)目案例分析

姓名：戴少兵 申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別：碩士 專業(yè)：工商管理 指導(dǎo)教師：龔樸 2010-04-27 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文 摘 要 融資租賃目前已被世界各國廣泛地接受和應(yīng)用，近年來我國融資租賃業(yè)也在迅猛發(fā)展，對(duì)我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到了積極推動(dòng)作用，尤其是對(duì)于關(guān)系國計(jì)民生的基礎(chǔ)建設(shè)行業(yè)起到了極大的助推作用。影響我國融資租賃業(yè)快速發(fā)展的因素不僅有稅收政策、會(huì)計(jì)處理、法律制度、風(fēng)險(xiǎn)管理等宏觀層面的原因，也有融資租賃企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)模式和管理模式方面的原因。本文結(jié)合我國融資租賃業(yè)近三十年來的發(fā)展情況，分析了影響融資租賃業(yè)發(fā)展的稅收政策、會(huì)計(jì)處理、法律制度和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)進(jìn)一步結(jié)合本人工作的中國中化集團(tuán)遠(yuǎn)東國際融資租賃有限公司的工作經(jīng)歷，分析和總結(jié)了融資租賃業(yè)項(xiàng)目具體操作的主要三個(gè)方面：融資租賃的項(xiàng)目初選準(zhǔn)則、盡職調(diào)查操作和資產(chǎn)管理。最后就本人在遠(yuǎn)東國際租賃有限公司操作過的售后回租賃項(xiàng)目——湖南岳陽路橋項(xiàng)目，系統(tǒng)的闡述融資租賃的應(yīng)用問題。本文針對(duì)融資租賃業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況進(jìn)行總結(jié)分析，在借鑒國內(nèi)外融資租賃的成功經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國的實(shí)際情況，尤其是遠(yuǎn)東國際租賃有限公司的項(xiàng)目現(xiàn)實(shí)操作情況，探討現(xiàn)階段融資租賃在我國的應(yīng)用問題。總結(jié)起來，本文的主要分析結(jié)果有：分析融資租賃相關(guān)理論；結(jié)合融資租賃業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，分析目前影響融資租賃業(yè)發(fā)展的四個(gè)主要問題；結(jié)合現(xiàn)實(shí)項(xiàng)目操作情況，分析總結(jié)了融資租賃項(xiàng)目操作的三個(gè)方面；針對(duì)融資租賃具體案例，系統(tǒng)說明了融資租賃在企業(yè)融資中的應(yīng)用。本文通過以上內(nèi)容的分析，旨在探討融資租賃這一新的融資方式在企業(yè)融資中的應(yīng)用，對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施投入較大的企業(yè)和行業(yè)的快速發(fā)展具有極大的意義。關(guān)鍵詞：融資租賃 風(fēng)險(xiǎn)管理 承租人 I 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文 Abstract Finance lease has now been widely accepted around the world and application offinancial leasing industry in recent years rapid development is also on the developmentof Chinas national economy played a positive role in promoting especially for thepeoples livelihood infrastructure industry will play a great boosting effect.Affect thedevelopment of financial leasing industry fast development of not only tax policy factorsaccounting legal system risk management and other macro-level of the factors but alsoleasing companies finance their business model and management model dimensions.In this paper three decades of financial leasing industry in the development analysisof the impact of financial leasing industry in the development of tax policy accountinglegal system and risk management aspects while I work to further integrate ChinasSinochem International Far East Financial Leasing Co.work experience analysis andsummarizes the operation of financial leasing industry in the main three specific projects:the primary criteria for project finance leases due diligence and asset managementoperations.Finally I operate in the Far East International Leasing Co.leased back to theproject through the sale-Hunan Yueyang Road and Bridge project the system describedthe application of finance leases.In this paper the reality of financial leasing industry were analyzed drawing on thesuccessful experience of domestic and international finance leases based on the actualsituation in our country especially in the Far East International Leasing Co.a project ofactual operation and explore the current finance lease in the application of our country.To sum up the main results of this paper are: the theory of finance leases combination offinancial leasing industry in the status quo of the current impact of the development offinancial leasing industry in the four main issues operating conditions of current projectsanalyzes and summarizes the operation of financial leasing project The three aspects for II 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文finance leases specific case the system shows a finance lease in the corporate financeapplication.In this paper the content of the analysis above to investigate the financiallease financing of this new application in corporate financing in infrastructure would costa lot of business and industry the rapid development of great significance.Key words: Financial leasing Risk management Lessee III 獨(dú)創(chuàng)性聲明 本人聲明所呈交的學(xué)位論文是我個(gè)人在導(dǎo)師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作及取得的研究成果。盡我所知，除文中已經(jīng)標(biāo)明引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的研究成果。對(duì)本文的研究做出貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全意識(shí)到本聲明的法律結(jié)果由本人承擔(dān)。學(xué)位論文作者簽名： 日期： 年 月 日 學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書 本學(xué)位論文作者完全了解學(xué)校有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，即：學(xué)校有權(quán)保留并向國家有關(guān)部門或機(jī)構(gòu)送交論文的復(fù)印件和電子版，允許論文被查閱和借閱。本人授權(quán)華中科技大學(xué)可以將本學(xué)位論文的全部或部分內(nèi)容編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫進(jìn)行檢索，可以采用影印、縮印或掃描等復(fù)制手段保存和匯編本學(xué)位論文。保密□，在 年解密后適用本授權(quán)書。本論文屬于 不保密□。（請(qǐng)?jiān)谝陨戏娇騼?nèi)打“√”）學(xué)位論文作者簽名： 指導(dǎo)教師簽名： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文 1 緒論1.1 本文選題的背景和意義 融資租賃是二戰(zhàn)后產(chǎn)生于美國的一種新型金融工具i，自上個(gè)世紀(jì) 50 年代出現(xiàn)以后，憑借其在融資、資產(chǎn)管理、加速折舊、技術(shù)改造、提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避等方面所具有的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，平均每年以 30的速度增長(zhǎng)。目前融資租賃在國際資本市場(chǎng)上已經(jīng)成為僅次于銀行信貸的第二大融資方式，全球超過 30的設(shè)備投資是通過融資租賃完成的ii。融資租賃是作為利用外資的一種形式在 20 世紀(jì) 80 年代引進(jìn)到我國的iii。在我國，融資租賃曾經(jīng)作為企業(yè)引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備、融通資金的一種有效手段。我國融資租賃業(yè)起步于改革開放初期，與其相關(guān)的經(jīng)濟(jì)政策、管理體制、信用環(huán)境以及融資租賃企業(yè)自身管理等方面還沒有形成完整的體系，成立較早的融資租賃公司出現(xiàn)了諸如嚴(yán)重欠租、資金周轉(zhuǎn)困難、資產(chǎn)質(zhì)量惡化甚至是資不抵債的情況，整個(gè)融資租賃業(yè)出現(xiàn)了生存危機(jī)。經(jīng)過幾年的整頓，我國的融資租賃業(yè)正朝著規(guī)范、統(tǒng)一、有序的方向發(fā)展。我國經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速發(fā)展，給融資租賃業(yè)提供了巨大的市場(chǎng)需求和廣闊的發(fā)展前景。同時(shí)，隨著我國開放程度的逐步加深，融資租賃業(yè)的開放程度越來越大，大量的外資機(jī)構(gòu)正積極準(zhǔn)備進(jìn)入我國的租賃市場(chǎng)，對(duì)國內(nèi)的融資租賃業(yè)提出了更高的要求iv。企業(yè)資金需求方方面面，針對(duì)本人接觸較多的施工類企業(yè)，從企業(yè)的角度主要存在購買新設(shè)備直接融資、投標(biāo)保證金需求、銀行流動(dòng)貸款倒貸需求以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的資金需求等方面，現(xiàn)時(shí)，很多企業(yè)更是提出 BT 項(xiàng)目或者 BOT 項(xiàng)目融資需求。總之，路橋和市政等施工企業(yè)在自身發(fā)展和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的過程中，迫切需要一個(gè)完善的資本市場(chǎng)和便捷的金融服務(wù)。在這種背景下，本人結(jié)合在中國中化集團(tuán)遠(yuǎn)東國際租賃有限公司的工作經(jīng)歷，對(duì)融資租賃在我國的應(yīng)用進(jìn)行分析和總結(jié)，積極探索我國融資租賃的應(yīng)用發(fā)展之路，推動(dòng)我國融資租賃業(yè)的快速健康發(fā)展，具有重大的現(xiàn)實(shí)意義，這也是本文寫作的目的。1 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文1.2 融資租賃業(yè)的發(fā)展概況 融資租賃，即出租人根據(jù)承租人的要求，向承租人指定的供貨人購買指定的設(shè)備，租賃期內(nèi)出租人擁有設(shè)備的所有權(quán)，承租人擁有該設(shè)備的平靜占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)并分期支付租金給出租人，租金償還完畢后設(shè)備所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人的一種以租代買的融資方式v。1.2.1 融資租賃的兩種主要模式 融資性直接租賃，指有租賃公司購進(jìn)由承租人指定的設(shè)備，并由承租人取得設(shè)備的使用權(quán)和收益權(quán)，及承擔(dān)分期支付固定金額租金的義務(wù)，在租期結(jié)束時(shí)按合同約定的設(shè)備留購價(jià)即可取得設(shè)備所有權(quán)的租賃業(yè)務(wù)模式。融資性售后回租賃，指承租人將自有設(shè)備的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給租賃公司以融入資金；同時(shí)通過與租賃公司簽訂回租合同，將設(shè)備租回使用，在租賃期內(nèi)按期向租賃公司支付租金；并最終于租賃結(jié)束時(shí)重新獲得設(shè)備所有權(quán)的一種融資性租賃業(yè)務(wù)模式。1.2.2 融資租賃與其它融資方式的區(qū)別 融資租賃與分期付款的區(qū)別。分期付款是一種買賣交易，買者不僅獲得了所交易物品的使用權(quán)，而且獲得了物品的所有權(quán)。而融資租賃則是一種租賃行為，盡管承租人實(shí)際上占有和使用了租賃物件，但從法律上講，租賃物所有權(quán)名義上仍歸出租人所有；融資租賃和分期付款在會(huì)計(jì)處理上也有所不同。融資租賃中租賃物所有權(quán)屬出租人所有，作為出租人資產(chǎn)納入其資產(chǎn)負(fù)債表中，并對(duì)租賃物件計(jì)提折舊，而承租人將租賃費(fèi)用計(jì)入生產(chǎn)成本。而分期付款購買的物品歸買主所有，因而列入買方的資產(chǎn)負(fù)債表并由買方負(fù)責(zé)計(jì)提折舊；融資租賃中的出租人可以進(jìn)行攤銷，累計(jì)折舊是從收入中扣除，承租人可以攤銷折舊費(fèi)用從應(yīng)納稅所得額中扣除，買方可以共享提折舊從應(yīng)納稅所得額中扣除，買方可以從應(yīng)納稅所得額中扣除利息成本vi；融資租賃期滿時(shí)租賃物通常留有殘值，盡管殘值以合同的形式體現(xiàn)且一般較少，承租人一般不能對(duì)租賃物任意處理，需辦理所有權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)或購買等手續(xù)。而分期付款交易的買者在規(guī)定的分期付款后即擁有了所交易物品，可任意處理vii。融資租賃 2 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文的對(duì)象一般是壽命較長(zhǎng)、價(jià)值較高的物品，如機(jī)械設(shè)備等；在期限上，融資租賃能更好的平衡企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)金流。同時(shí)，同樣的物品采用融資租賃方式比采用分期付款方式所獲得的信貸期限長(zhǎng)。融資租賃與銀行貸款的區(qū)別如下表。表 1-1 融資租賃與銀行貸款的區(qū)別 融資租賃 銀行貸款 受央行信貸政策的限制，同時(shí)受國家 融資額度 依客戶資質(zhì)條件和設(shè)備價(jià)值決定 宏觀調(diào)控的影響 融資期限 最長(zhǎng)為三年 以一年期以下流動(dòng)資金貸款為主 還款方式 可提供靈活的分期付款方案 還款方式較為單一 一般要求不動(dòng)產(chǎn)或經(jīng)審核的第三方 擔(dān)保方式 依客戶資質(zhì)條件靈活決定 擔(dān)保1.2.3 融資租賃業(yè)在發(fā)達(dá)國家的發(fā)展情況介紹 在國外，融資租賃自 1952 年在美國產(chǎn)生以來就以其特有的集投資、融資、變現(xiàn)、促銷和資產(chǎn)管理功能于一身的巨大優(yōu)勢(shì)而迅速在世界范圍內(nèi)滲透和發(fā)展，在發(fā)達(dá)國家，現(xiàn)代融資租賃業(yè)現(xiàn)已發(fā)展成為與銀行業(yè)、證券市場(chǎng)“三足鼎立”的企業(yè)融資渠道viii。我國租賃業(yè)尚在起步發(fā)展階段，與歐美租賃業(yè)的發(fā)展有很大差距，為更好的借鑒國外融資租賃應(yīng)用的成熟經(jīng)驗(yàn)，本文在此簡(jiǎn)短介紹一下國外融資租賃業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r和交易模式。國外融資租賃的組織制度模式。各國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)不同，各國在租賃市場(chǎng)上的租賃對(duì)象不完全相同。在國外，租賃市場(chǎng)上的經(jīng)營(yíng)對(duì)象不僅包括生產(chǎn)設(shè)備，其他范圍更廣的設(shè)備都可以成為租賃公司的經(jīng)營(yíng)對(duì)象。租賃對(duì)象的多元化開拓了租賃公司的利潤(rùn)點(diǎn)，分散了租賃公司經(jīng)營(yíng)上的由于行業(yè)過于集中所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，提高了租賃公司資產(chǎn)業(yè)務(wù)的靈活性，使不同需求的承租人都有可能成為租賃公司的業(yè)務(wù)對(duì)象，提高租賃公司在市場(chǎng)上的滲透率和影響力ix。目前國外主要有銀行系、廠商系和第三方性質(zhì)的三類租賃公司。第一類，銀行系融資租賃公司。許多租賃公司都屬于銀行資本，其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)非常明顯。銀行等金融機(jī)構(gòu)通過拓展融資租賃市場(chǎng)，其一，可以獲得高額高潤(rùn)；其二，由于融資租賃的 3 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文獨(dú)特作用，其本身有逆經(jīng)濟(jì)周期的特點(diǎn)，政府的投資拉動(dòng)和消費(fèi)刺激，轉(zhuǎn)嫁到行業(yè)投資和發(fā)展契機(jī)上，可以避免經(jīng)濟(jì)波動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的影響，從而獲得穩(wěn)定的業(yè)務(wù)收入；其三，由于在融資租賃覆蓋期間租賃資產(chǎn)的所有權(quán)始終屬于出租人，承租人只是獲得了租賃資產(chǎn)的占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)，與其他授信模式相比，融資租賃這種融資方式的信用風(fēng)險(xiǎn)相比要小，銀行開展業(yè)務(wù)的金融風(fēng)險(xiǎn)較其它的授信方式也較小，所以開展融資租賃業(yè)務(wù)以及拓展融資租賃市場(chǎng)對(duì)銀行等金融機(jī)構(gòu)具有很重要的戰(zhàn)略意義x。第二類，廠商系融資租賃公司。目前國外許多規(guī)模較大的生產(chǎn)廠商，都擁有自己的融資租賃公司，例如卡特彼勒、西門子等，其主要特征為銷售促進(jìn)型融資租賃xi。主要經(jīng)營(yíng)對(duì)象為母公司所生產(chǎn)的大型機(jī)器設(shè)備。這種類型的融資租賃公司由于擁有母公司的市場(chǎng)影響力、市場(chǎng)份額和較強(qiáng)的技術(shù)控制力而占有較大的市場(chǎng)份額。第三類，第三方融資租賃公司。這類租賃公司專門從事融資租賃業(yè)務(wù)，主要以租金為收入來源，與銀行等金融機(jī)構(gòu)和生產(chǎn)廠商在權(quán)屬?zèng)]有關(guān)系，但也不排除與各生產(chǎn)廠商保持較好的信息交流和互利合作的關(guān)系。這類型的融資公司幫助企業(yè)提供資金解決方案，負(fù)責(zé)承租人所需設(shè)備的資金融通，按承租人的要求，向供貨商購買設(shè)備，供貨商按照設(shè)備購買合同的要求，在指定的日期將設(shè)備交付到承租人指定的地點(diǎn)，并負(fù)責(zé)安裝調(diào)試以及售后服務(wù)。承租人獲得設(shè)備的占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)，出租人實(shí)際擁有設(shè)備的所有權(quán)。此種類型的融資租賃公司實(shí)際上類似于信貸機(jī)構(gòu)xii。除了上述三種主要的融資租賃公司類型外，還有復(fù)合型融資租賃公司、融資租賃經(jīng)紀(jì)人公司等xiii。這些公司無非也是在資本組合的多元化以及業(yè)務(wù)形式的多樣化上做文章，限于篇幅不再贅述。發(fā)達(dá)國家的融資租賃業(yè)發(fā)展?fàn)顩r也是相對(duì)非均衡的，美國的租賃業(yè)市場(chǎng)滲透率一直保持在 30的水平，但其在世界租賃市場(chǎng)上的相對(duì)份額已呈現(xiàn)出逐年下降趨勢(shì)。與其相對(duì)的是，新興國家中的韓國、巴西等發(fā)展中國家同時(shí)也表現(xiàn)出較強(qiáng)的增長(zhǎng)勢(shì)頭。國外融資租賃主要有四種運(yùn)作方式。直租賃，出租人根據(jù)承租人的要求用資金直接購回由承租人指定的廠商和指定的型號(hào)的設(shè)備供承租人使用。出租人擁有設(shè)備的所有權(quán)，承租人平靜的占有該設(shè)備，又有該設(shè)備的占有權(quán)、使用權(quán)和收益權(quán)；杠 4 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文杠租賃，租賃公司只承擔(dān)設(shè)備成本的很小部分，大部分由銀行等金融機(jī)構(gòu)提供并以設(shè)備作為貸款的抵押物。租賃對(duì)象如飛機(jī)、輪船、衛(wèi)星等一些購置成本特別高的大型設(shè)備xiv；轉(zhuǎn)租賃，由出租人從另一家租賃公司租進(jìn)設(shè)備，然后轉(zhuǎn)租給承租人使用。第二出租人實(shí)際上充當(dāng)了租賃經(jīng)紀(jì)人的角色；售后回租賃，一般簡(jiǎn)稱回租，由承租人與出租人簽訂所有權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將自己的設(shè)備打包轉(zhuǎn)讓給出租人，再由出租人與承租人簽訂融資租賃合同，將設(shè)備出租給承租人使用。回租賃企業(yè)以較低的租金即可取得設(shè)備的使用權(quán)，改善了企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，盤活了企業(yè)存量資產(chǎn)，運(yùn)用了財(cái)務(wù)杠桿，擴(kuò)大了生產(chǎn)能力和盈利能力。另外，國外的融資租賃還逐步發(fā)展到股權(quán)投資和風(fēng)險(xiǎn)投資等領(lǐng)域。總的來說，國外融資租賃業(yè)的運(yùn)行方式主要有 5 個(gè)方面的特點(diǎn)xv：資金來源方式，資金來源多元化，除了銀行貸款以外還吸納私募基金；設(shè)備來源渠道，供應(yīng)設(shè)備的可以生產(chǎn)設(shè)備的廠商、設(shè)備的經(jīng)銷代理商、設(shè)備的當(dāng)前使用人中的一個(gè)或者幾個(gè)；風(fēng)險(xiǎn)趨于分散，由原來的一方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分散為三方或者多方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；合同期限靈活，由原來的固定期限，轉(zhuǎn)變?yōu)楦鶕?jù)承租人的收益狀況，設(shè)計(jì)針對(duì)承租客戶更為人性化的融資期限需求；租金支付方式，租金由原來的等額支付，轉(zhuǎn)變?yōu)楦鶕?jù)承租人的經(jīng)營(yíng)狀況而定，設(shè)計(jì)針對(duì)承租人實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況和資金需求情況的融資方案，更為貼切的與承租人的現(xiàn)金流結(jié)合起來。1.2.4 融資租賃業(yè)在我國的發(fā)展情況簡(jiǎn)介 融資租賃業(yè)在我國發(fā)展的歷史回顧。1981 年，經(jīng)榮毅仁先生倡導(dǎo)，以中國國際信托投資公司為主要股東，成立了中外合資的東方租賃有限公司，開創(chuàng)了我國的融資租賃業(yè)xvi。到 1991 年融資租賃業(yè)經(jīng)歷了 10 年的持續(xù)發(fā)展，1992 年中國租賃業(yè)滲透率達(dá)到 6.54；此后，中國租賃業(yè)步入一段低谷時(shí)期，直至 2000 年，租賃市場(chǎng)滲透率降至 0.2，發(fā)展滯后、脫離主業(yè)，租金逾期率高，資產(chǎn)質(zhì)量瑕疵，成為當(dāng)時(shí)融資租賃行業(yè)的主要特征xvii。融資租賃業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀。2000 年經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，租賃業(yè)被列入“國家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)”，2008 年開始終于迎來了我國融資租賃業(yè)的快速發(fā)展階段。融資租賃理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的相互結(jié)合，借鑒國外融資租賃行業(yè)先進(jìn)的運(yùn)作理念和模式，我國融 5 華 中 科 技 大 學(xué) 碩 士 學(xué) 位 論 文資租賃業(yè)逐步開始走向規(guī)范、健康發(fā)展的軌道，此時(shí)新公司積極進(jìn)入融資租賃市場(chǎng)，百花齊放、百家爭(zhēng)鳴。《中華人民共和國合同法》明確了融資 首先，融資租賃業(yè)的法律環(huán)境明顯改善。租賃合同各方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)；《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則－租賃》，明確了融資租賃交易中租賃物的確認(rèn)與計(jì)量；《中華人民共和國物權(quán)法》為“明確物的歸屬，發(fā)揮物的效用、保護(hù)權(quán)利人的物權(quán)”提供了法律保障。其次，各種類型的融資租賃機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模迅速增加。表 1-2 從公司性質(zhì)上融資租賃機(jī)構(gòu)發(fā)展情況 金融租賃公司 外商投資租賃公司 內(nèi)資試點(diǎn)租賃公司 資本結(jié)構(gòu) 股東類型完善 從引進(jìn)資本到優(yōu)化平臺(tái) 引進(jìn)民間資本和金融 業(yè)務(wù)模式 增長(zhǎng)速度較快 基本與國際接軌 試點(diǎn)成功，不斷創(chuàng)新 表 1-3 從業(yè)務(wù)類型上融資租賃機(jī)構(gòu)占比情況 60.00 第三方融資租賃公司 50.00 廠商融資租賃公司 40.00 30.00 經(jīng)銷代理商融資租賃 公司 20.00 項(xiàng)目租賃公司 10.00 0.00 銀行系融資租賃公司 占比圖示 我國融資租賃行業(yè)至 2008 年底總注冊(cè)資本金超過 500 億元人民幣，管理的資產(chǎn)規(guī)模已逾 6000 億元，融資租賃交易額超過 1 400 億元 租賃市場(chǎng)滲透率在 4.77左右，近幾年的融資租賃交易額的平均年增長(zhǎng)率更是達(dá)到 67.7xviii。綜上可以看出，我國與其差距正在縮小，世界份額不斷擴(kuò)大，發(fā)展勢(shì)頭迅猛，中國作為一個(gè)新興的發(fā)展中國家，涉及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的各個(gè)行業(yè)具有極大的潛在市場(chǎng)，融資租賃作.

第五篇：國際投資學(xué)案例分析

案例分析1 1998年4月6日，在全球金融界享有盛譽(yù)的花旗銀行宣布同專長(zhǎng)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)的旅行者集團(tuán)合并，合并涉及的資本總額高達(dá)820億美元，是當(dāng)時(shí)世界上最大的金融合并案。

花旗銀行與旅行者集團(tuán)合并后，將新公司定名為花旗集團(tuán)，但沿用旅行者集團(tuán)的商標(biāo)，因?yàn)檫@是美國保險(xiǎn)服務(wù)行業(yè)最有信譽(yù)的商標(biāo)之一。用花旗之名，用旅行者之商標(biāo)，這樣的結(jié)構(gòu)安排體現(xiàn)出兩大公司的合并是平等的合并。合并后的花旗集團(tuán)的總資產(chǎn)為7100億美元，年凈收入為500億美元，年?duì)I業(yè)收入為750億美元，股東權(quán)益為440億美元，股票市值超過1400億美元。其業(yè)務(wù)遍及全球100多個(gè)國家和地區(qū)，客戶達(dá)到10000萬個(gè)以上，成為全球規(guī)模最大，服務(wù)領(lǐng)域最廣的全能金融集團(tuán)。

這次合并并未受到美國司法、法院和國會(huì)的反對(duì)，這對(duì)美國銀行業(yè)務(wù)范圍的進(jìn)一步拓展，開展實(shí)質(zhì)性的混業(yè)經(jīng)營(yíng)具有開創(chuàng)性的重大意義。

試根據(jù)以上案例分析近年來跨國銀行購并趨勢(shì)的背景和動(dòng)因。案例分析2

IBM，西門子和東芝公司在1992年為在20世紀(jì)末開發(fā)256兆位芯片而結(jié)成戰(zhàn)略技術(shù)聯(lián)盟。來自3個(gè)公司的200位工程師在IBM高級(jí)半導(dǎo)體技術(shù)中心共同工作，并向東芝的管理人員匯報(bào)，所有開發(fā)芯片所需的基本投入先由IBM公司投資，然后把發(fā)票寄給西門子和東芝，賬單和支出由每一公司安排在其他兩家公司的雇員控制。這３家公司共同研制新產(chǎn)品的機(jī)構(gòu)包括IBM技術(shù)中心和西門子，東芝在美國的總部。

試結(jié)合所學(xué)國際投資學(xué)的知識(shí)，對(duì)此案例作簡(jiǎn)要分析。

案例分析3

斯洛文尼亞的經(jīng)驗(yàn)：

斯洛文尼亞在1991年獨(dú)立后的兩年中，沒有頒布對(duì)外直接投資具體政策。1993年政府開始對(duì)國際資本移動(dòng)包括對(duì)外直接投資，嚴(yán)加監(jiān)管，因?yàn)檎谶M(jìn)行的市場(chǎng)改革和自由化引起人們對(duì)國際資本移動(dòng)不加控制的潛在不穩(wěn)定影響的關(guān)注。另外，野蠻私有化不規(guī)范地將公有公司的生產(chǎn)能力轉(zhuǎn)移到以私營(yíng)為目的而組建的私有公司手中，使得人們懷疑此類公司是資本抽逃的根源。

有鑒于此，政府于1993年10月修訂了對(duì)外貿(mào)易法，這些修改賦予斯洛文尼亞財(cái)政部逐案審查對(duì)外直接投資，并決定是否批準(zhǔn)的權(quán)力，未來投資者需滿足兩個(gè)條件：對(duì)政府沒有明顯的未償稅收債務(wù)，在預(yù)備對(duì)外直接投資的前一年有確定的收益。此外，新的法律框架也要求對(duì)投資者向斯洛文尼亞稅收主管部門提供資產(chǎn)負(fù)債表，包括國外運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的詳盡財(cái)務(wù)記載。

對(duì)外貿(mào)易法的改革不是用于限制對(duì)外直接投資的，到1995年中期，這兩個(gè)準(zhǔn)則和批準(zhǔn)程度主要起監(jiān)督作用，財(cái)政部也未拒絕任何申請(qǐng)。但民眾的普遍態(tài)度是矛盾的，這反映了政策帶來的限制。在一個(gè)公共意見的調(diào)查中，19%的調(diào)查者贊成對(duì)對(duì)外投資者不加限制，30%的人支持控制資本外流，只有19%的人反對(duì)對(duì)外投資。

中國對(duì)外直接投資政策：

中國的對(duì)外直接投資的管理與審批，依投資項(xiàng)目的類型、規(guī)模和區(qū)位，涉及各級(jí)政府，其中包括地方政府、對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部、國家計(jì)委、國務(wù)院、國有資產(chǎn)管理局和外匯管理局。300萬美元以上的項(xiàng)目需報(bào)國務(wù)院審批，100萬－300萬美元之間的項(xiàng)目，涉及政府貸款的項(xiàng)目或外國貸款擔(dān)保項(xiàng)目需向國家計(jì)委提交可行性研究報(bào)告，并向外經(jīng)貿(mào)部提交項(xiàng)目細(xì)節(jié)，100萬美元以下的項(xiàng)目由地方經(jīng)貿(mào)委或主管部門批準(zhǔn)。

除了對(duì)外直接投資逐步實(shí)行自由化政策外，中國政府還從20世紀(jì)80年代后期開始促進(jìn)某些類型的對(duì)外直接投資。一般來說，所有國外子公司均可享受5年免稅優(yōu)惠期，優(yōu)惠期后，國外子公司支付20%的收入稅。除此以外，政府為一些能引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)與設(shè)備的項(xiàng)目、能增加外匯收入和擴(kuò)大出口的項(xiàng)目和能保證國內(nèi)沒有或稀缺的原材料正常供應(yīng)的項(xiàng)目提供特種優(yōu)惠。

（1）試根據(jù)上述案例分析斯洛文尼亞政府對(duì)投資者對(duì)外投資的要求是什么？（2）談?wù)勚袊c斯洛文尼亞對(duì)外投資政策的不同。

案例分析4

據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001年全球外國直接投資（FDI）總額為7800億美元，2002年全球外國直接投資（FDI）總額為6510億美元，2003年該數(shù)字為5000多億美元。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，2000年全球跨國并購案達(dá)到7894件，平均并購額為1.45億美元。2002年全球并購案為4493件，平均并購額為8200萬美元。2003年前5個(gè)月，全球企業(yè)的跨國并購活動(dòng)進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來的最低水平。

據(jù)OECD（經(jīng)合組織）統(tǒng)計(jì)，2001年美國吸收的FDI僅為301億美元，列中國、法國、德國之后，為全球第4大外國直接投資吸收國。英國2001年吸收FDI約620億美元，2002年為250億美元，2002年對(duì)外投資為400億美元左右，列于盧森堡、法國等國之后。2001年進(jìn)入拉美和加勒比地區(qū)、非洲的FDI約為745、1070億美元，2002年為560、950億美元。另據(jù)統(tǒng)計(jì)，2002年中國吸收527億美元外國直接投資，據(jù)世界第一位，2003年中國實(shí)際引進(jìn)外資達(dá)到570多億美元。2002年中東歐轉(zhuǎn)軌國家的FDI從2001年的250億美元增加至290億美元。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，2001-2003年間，英國匯豐銀行以145億美元收購了美國一家金融服務(wù)公司，法國電信收購了一家德國移動(dòng)電話公司，瑞典的Telia投資58億美元收購芬蘭的電信營(yíng)運(yùn)商企業(yè)Sonera，日本遠(yuǎn)東鐵路公司以21億美元的價(jià)格向外資出售了12.5%企業(yè)股份，英荷殼牌公司以50億美元收購了英國的企業(yè)石油（Enterprise Oil），德國的RWE公司投資44億美元兼并了一家英國油氣公司。

（1）根據(jù)以上材料分析國際直接投資變化趨勢(shì)的特點(diǎn)（2）根據(jù)以上材料分析國際直接投資減少的原因

參考答案案例分析1

提示性答案：（1）金融全球化和自由化的趨勢(shì)使得跨國銀行面臨日益強(qiáng)烈的外部壓力，尤其是來自于非銀行金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)，為了應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)，跨國銀行紛紛拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，向全能化的方向發(fā)展，購并成為跨國銀行實(shí)現(xiàn)快速拓展的有效途徑。案例中，通過與旅行者集團(tuán)合并，新花旗集團(tuán)成為了集銀行，保險(xiǎn)，投資銀行等多項(xiàng)業(yè)務(wù)為一體的全能金融集團(tuán)，綜合競(jìng)爭(zhēng)力大大提升。

（2）跨國銀行的購并不再是單純的大吃小，而更多的是追求強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合和優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，花旗銀行與旅行者集團(tuán)的合并就是典型，不僅實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)規(guī)模上的強(qiáng)強(qiáng)組合和業(yè)務(wù)上的互補(bǔ)，在無形資產(chǎn)的利用上也達(dá)到了雙贏的效果。案例分析2

提示性答案：隨著國際競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的日益復(fù)雜和競(jìng)爭(zhēng)壓力的不斷增大，跨國公司為了獲取保持其具有壟斷優(yōu)勢(shì)的技術(shù)資源，不僅通過其自身體系內(nèi)的研究與開發(fā)，還通過體系外的合作與交流，跨國公司研究開發(fā)戰(zhàn)略聯(lián)盟就是一種重要的體系外合作方式。這三家公司都是半導(dǎo)體行業(yè)的巨頭，也是主要的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，他們能心平氣和的走到一起來合作研究，開發(fā)，除了宏觀因素外，主要與半導(dǎo)體行業(yè)的微觀特征有關(guān)。一方面是產(chǎn)品生命周期短，工藝革新率較高；另一方面是研究與開發(fā)需要承擔(dān)高額成本和風(fēng)險(xiǎn)。這三家公司締結(jié)聯(lián)盟的主要目標(biāo)就是分擔(dān)在設(shè)計(jì)新型芯片中涉及的高額成本及其風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)知識(shí)共享，保持關(guān)鍵技術(shù)的獨(dú)占性，從而排擠新的競(jìng)爭(zhēng)者，形成寡占競(jìng)爭(zhēng)的態(tài)勢(shì)。案例分析3

提示性答案：1.（1）對(duì)政府沒有明顯的未償稅收債務(wù)

（2）在預(yù)備對(duì)外直接投資的前一年有確定收益

（3）向稅收主管部門提供資產(chǎn)負(fù)債表，包括國外運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的詳盡財(cái)務(wù)記載 2.（1）斯洛文尼亞對(duì)對(duì)外投資無優(yōu)惠政策

（2）斯洛文尼亞對(duì)對(duì)外投資限制相對(duì)較少，審批較為寬松

案例分析4

提示性答案：（1）①2001-2003年間全球外國直接投資規(guī)模呈遞減趨勢(shì)。

②資金地區(qū)流向呈很大的不平衡性。美英吸引外資規(guī)模大幅下降；不同發(fā)展中國家吸引外資狀況差異明顯；中東歐國家外資引進(jìn)逐年增加。

③資金的流向以公用、金融、能源等領(lǐng)域?yàn)橹鳌?/p>

（2）①全球企業(yè)跨國并購活動(dòng)不斷減弱，是導(dǎo)致全球外國直接投資下降的重要原因。

②美英兩個(gè)吸收外國直接投資的大國外資流入急劇減少。

③一些發(fā)展中國家和地區(qū)吸收外國直接投資逐漸減少。