第一篇：中國銀監會辦公廳關于調整商業銀行代客境外理財業務境外投資范圍的通知（定稿）

【法規標題】中國銀監會辦公廳關于調整商業銀行代客境外理財業務境外投資范圍的通知

【英文譯本】Notice of the General Office of China Banking Regulatory Commission on Adjusting the Overseas Investment Scope for Commercial Banks to Provide Overseas Financial Management Services on Behalf of Clients

【發布部門】中國銀行業監督管理委員會

【發文字號】銀監辦發[2007]114號

【批準部門】

【批準日期】

【發布日期】2007.05.10 【實施日期】2007.05.10

【時效性】現行有效

【效力級別】部門規范性文件

【法規類別】境外投資外匯

【唯一標志】91174

【全文】

中國銀監會辦公廳關于調整商業銀行代客境外理財業務境外投資范圍的通知（銀監辦發〔2007〕114號）

（相關資料: 部門規章2篇 英文譯本）

各銀監局，各國有商業銀行、股份制商業銀行：

自《關于商業銀行開展代客境外理財業務有關問題的通知》（銀監辦發〔2006〕164號，以下簡稱《通知》）公布以來，商業銀行開展代客境外理財業務基本理順了相關業務流程，積累了投資經驗。在商業銀行嚴格區分自有資金與客戶資金進行境外投資并根據客戶類別銷售產品的前提下，為進一步豐富代客境外理財產品投資品種，促進該項業務穩健發展，現對境外投資范圍做如下調整并提出相關要求：

一、《通知》第六條第四款中“不得直接投資于股票及其結構性產品、商品類衍生產品，以及BBB級以下證券”的規定調整為：不得投資于商品類衍生產品，對沖基金以及國際公認評級機構評級BBB級以下的證券。

二、商業銀行發行投資于境外股票的代客境外理財產品時，需滿足以下條件：

（一）所投資的股票應是在境外證券交易所上市的股票。

（二）投資于股票的資金不得超過單個理財產品總資產凈值的50%；投資于單只股票的資金不得超過單個理財產品總資產凈值的5%。商業銀行應在投資期內及時調整投資組合，確保持續符合上述要求。

（三）單一客戶起點銷售金額不得低于30萬元人民幣（或等值外幣）。

（四）客戶應具備相應的股票投資經驗。商業銀行應制定具體評估標準及程序，對客戶的股票投資經驗進行評估，并由客戶對相關評估結果進行簽字確認。

（五）境外投資管理人應為與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構批準或認可的機構。商業銀行應對所選擇的境外投資管理人進行盡職審查，并確保其持續取得相關資格。

（六）商業銀行應選擇在與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構監管的股票市場進行股票投資。

三、商業銀行發行投資于境外基金類產品的代客境外理財產品時，應選擇與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構所批準、登記或認可的公募基金。

四、商業銀行發行投資于境外結構性產品的代客境外理財產品時，應選擇獲國際公認評級機構A級或以上評級的金融機構發行的結構性產品。

五、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應按照審慎原則和資產多樣化原則，充分考慮市場形勢、銀行的資源、銀行的風險管理能力和投資者的風險承受能力等因素，從資產配置的角度進行產品開發和投資組合設計，避免投資地域、資產類別和投資標的等集中度風險。

六、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應制定相關投資管理制度，詳盡規定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產品的原則、基準和程序，以及相關工作人員應具備的素質和資格。

七、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應嚴格遵守向客戶約定的投資目標、投資范圍、投資組合和投資限制等要求進行投資。

八、商業銀行開辦代客境外理財業務時，運用掉期、遠期等金融市場上流通的衍生金融工具應僅限于規避風險目的，嚴禁用于投機或放大交易。

九、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應按照“了解你的客戶”原則，建立客戶適合度評估機制，依據客戶的財務狀況、投資目的、投資經驗、風險偏好、投資預期等資料對客戶的風險承受度進行評估，確定客戶風險等級，向客戶提供與其風險等級適當的產品，避免理財業務人員錯誤銷售和不當銷售。

十、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應嚴格管理理財業務人員，高度重視理財業務營銷人員的培訓，使其清楚了解所銷售的理財產品的特征和風險，并在銷售過程中以適當的方式全面告知客戶，確保銷售行為的合規性。

十一、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應將募集的客戶資金與自有資金及各相關責任人的資金完全分開，并以理財產品的名義開設獨立賬戶。嚴禁商業銀行及各相關責任人挪用客戶資金。

十二、商業銀行開辦代客境外理財業務時，嚴禁與各相關責任人發生任何利益輸送的行為。

十三、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應在相關責任人的協助下嚴格按照《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行開展代客境外理財業務管理暫行辦法》的要求，定期向客戶披露所有便于其進行投資決策的相關信息，并對投資者權益或者收益率等產生重大影響的突發事件及時向客戶披露，盡責履行信息披露義務。

十四、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應建立并執行恰當的內部客戶投訴處理程序，妥善地受理、調查及處理客戶投訴。

十五、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應建立相關的風險管理體系，制定并不斷完善風險管理制度，切實防范市場風險、信用風險、操作風險和法律風險和聲譽風險等各類風險，保障投資者合法權益。

十六、《通知》中除本次調整的條款以外的其他條款仍然適用。

請各銀監局將此通知轉發至轄內城市商業銀行和外資銀行等有關銀行業金融機構。

二OO七年五月十日

第二篇：中國銀監會辦公廳關于調整商業銀行代客境外理財業務境

中國銀監會辦公廳關于調整商業銀行代客境外理財業務境外投資范圍的通知

（銀監辦發〔2007〕114號）

各銀監局，各國有商業銀行、股份制商業銀行：

自《關于商業銀行開展代客境外理財業務有關問題的通知》（銀監辦發〔2006〕164號，以下簡稱《通知》）公布以來，商業銀行開展代客境外理財業務基本理順了相關業務流程，積累了投資經驗。在商業銀行嚴格區分自有資金與客戶資金進行境外投資并根據客戶類別銷售產品的前提下，為進一步豐富代客境外理財產品投資品種，促進該項業務穩健發展，現對境外投資范圍做如下調整并提出相關要求：

一、《通知》第六條第四款中“不得直接投資于股票及其結構性產品、商品類衍生產品，以及BBB級以下證券”的規定調整為：不得投資于商品類衍生產品，對沖基金以及國際公認評級機構評級BBB級以下的證券。

二、商業銀行發行投資于境外股票的代客境外理財產品時，需滿足以下條件：

（一）所投資的股票應是在境外證券交易所上市的股票。

（二）投資于股票的資金不得超過單個理財產品總資產凈值的50%；投資于單只股票的資金不得超過單個理財產品總資產凈值的5%。商業銀行應在投資期內及時調整投資組合，確保持續符合上述要求。

（三）單一客戶起點銷售金額不得低于30萬元人民幣（或等值外幣）。

（四）客戶應具備相應的股票投資經驗。商業銀行應制定具體評估標準及程序，對客戶的股票投資經驗進行評估，并由客戶對相關評估結果進行簽字確認。

（五）境外投資管理人應為與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構批準或認可的機構。商業銀行應對所選擇的境外投資管理人進行盡職審查，并確保其持續取得相關資格。

（六）商業銀行應選擇在與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構監管的股票市場進行股票投資。

三、商業銀行發行投資于境外基金類產品的代客境外理財產品時，應選擇與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構所批準、登記或認可的公募基金。

四、商業銀行發行投資于境外結構性產品的代客境外理財產品時，應選擇獲國際公認評級機構A級或以上評級的金融機構發行的結構性產品。

五、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應按照審慎原則和資產多樣化原則，充分考慮市場形勢、銀行的資源、銀行的風險管理能力和投資者的風險承受能力等因素，從資產配置的角度進行產品開發和投資組合設計，避免投資地域、資產類別和投資標的等集中度風險。

六、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應制定相關投資管理制度，詳盡規定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產品的原則、基準和程序，以及相關工作人員應具備的素質和資格。

七、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應嚴格遵守向客戶約定的投資目標、投資范圍、投資組合和投資限制等要求進行投資。

八、商業銀行開辦代客境外理財業務時，運用掉期、遠期等金融市場上流通的衍生金融工具應僅限于規避風險目的，嚴禁用于投機或放大交易。

九、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應按照“了解你的客戶”原則，建立客戶適合度評估機制，依據客戶的財務狀況、投資目的、投資經驗、風險偏好、投資預期等資料對客戶的風險承受度進行評估，確定客戶風險等級，向客戶提供與其風險等級適當的產品，避免理財業務人員錯誤銷售和不當銷售。

十、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應嚴格管理理財業務人員，高度重視理財業務營銷人員的培訓，使其清楚了解所銷售的理財產品的特征和風險，并在銷售過程中以適當的方式全面告知客戶，確保銷售行為的合規性。

十一、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應將募集的客戶資金與自有資金及各相關責任人的資金完全分開，并以理財產品的名義開設獨立賬戶。嚴禁商業銀行及各相關責任人挪用客戶資金。

十二、商業銀行開辦代客境外理財業務時，嚴禁與各相關責任人發生任何利益輸送的行為。

十三、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應在相關責任人的協助下嚴格按照《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》和《商業銀行開展代客境外理財業務管理暫行辦法》的要求，定期向客戶披露所有便于其進行投資決策的相關信息，并對投資者權益或者收益率等產生重大影響的突發事件及時向客戶披露，盡責履行信息披露義務。

十四、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應建立并執行恰當的內部客戶投訴處理程序，妥善地受理、調查及處理客戶投訴。

十五、商業銀行開辦代客境外理財業務時，應建立相關的風險管理體系，制定并不斷完善風險管理制度，切實防范市場風險、信用風險、操作風險和法律風險和聲譽風險等各類風險，保障投資者合法權益。

十六、《通知》中除本次調整的條款以外的其他條款仍然適用。

請各銀監局將此通知轉發至轄內城市商業銀行和外資銀行等有關銀行業金融機構。

二OO七年五月十日

第三篇：中國銀監會辦公廳關于調整信托公司受托境外理財業務境外投資范圍的通知

中國銀監會辦公廳關于調整信托公司受托境外理財業務境外投資范圍的通知

(2010-12-31)中國銀監會辦公廳關于調整信托公司受托境外理財業務境外投資范圍的通知

（銀監辦發〔2007〕162號）

各銀監局，銀監會直接監管的信托公司：

為促進信托公司受托境外理財業務的穩健發展，進一步提升信托公司從事該項業務的競爭力，在嚴格業務經營規則和強化風險控制的前提下，現對《信托投資公司受托境外理財業務管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）中規定的境外投資范圍做如下調整并提出相關要求：

一、《暫行辦法》第十五條和第十六條中的最后一款“中國銀監會規定的其他投資品種和工具”包括下列金融產品或工具：

（一）已與中國銀監會簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的國家或地區相關監管機構所批準或登記注冊的公募基金。

信托公司的受托境外理財集合信托計劃或單一信托產品的投資對象全部為境外基金的，每只境外基金投資比例不得超過該集合信托計劃或產品所募集資金余額的20%，該類基金投資組合中包含境外傘型基金的，該傘型基金應當視為一只基金。

（二）已與中國銀監會簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的普通股、優先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產信托憑證（以下簡稱股票等投資產品），且滿足以下條件：

1.在任何時點上，單個受托境外理財信托計劃或產品中的股票等投資產品的資金余額不得超過該信托計劃或產品所募集資金余額的50%；投資于單只股票等投資產品的資金余額不得超過該信托計劃或產品所募集資金余額的5%。2.在任何時點上，投資于任一國家或地區市場的股票等投資產品的資金余額不得超過該信托計劃或產品所募集資金余額的20%。

（三）與固定收益、股權、信用、商品指數、基金等標的物掛鉤的結構性投資產品，且該類產品應獲得國際公認評級機構投資級或以上評級的金融機構發行的結構性產品。

二、《暫行辦法》第十五條中的最后一款“中國銀監會規定的其他投資品種和工具”包括為規避受托境外理財集合信托計劃風險所涉及的金融衍生產品交易的品種或者工具。信托公司應按照《金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法》的規定獲得相應的經營資格；信托公司應當作為金融衍生產品的最終用戶進行相關交易，不得作為金融衍生產品的交易商和造市商投資金融衍生產品和工具，嚴禁用于投機或放大交易。

三、《暫行辦法》第十五條和第十六條中關于金融衍生產品交易的品種或者工具需符合以下投資比例限制：

（一）單個受托境外理財信托計劃或產品中的金融衍生品全部敞口不得高于該計劃或產品資產凈值的100%。

（二）單個受托境外理財信托計劃或產品中投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于該計劃或產品資產凈值的10%。

（三）受托境外理財信托計劃或產品投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品的，應當符合以下要求：

1.所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有不低于中國銀監會認可的信用評級機構評級。

2.交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且境外理財信托計劃或產品在任何時候以公允價值終止交易。

3.任一交易對手方的市值計價敞口不得超過該境外理財信托計劃或產品資產凈值的20％。

4.境外理財信托計劃或產品不得直接投資于實物商品相關的衍生品。

四、信托公司受托境外理財集合信托計劃或單一信托產品投資于上述金融產品或工具的投資比例如超過本通知第一款中的任一比例限制規定，公司應當在超過比例后30個工作日內采用合理的商業措施減倉以符合投資比例限制要求。

中國銀監會根據理財市場發展情況或集合信托計劃或單一信托產品的具體個案，可以調整上述投資比例。

五、信托公司如委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業務，境外投資管理人（或境外投資顧問）應為與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構批準或認可的機構。信托公司應對所選擇的境外投資管理人（或境外投資顧問）進行盡職審查，并確保其持續取得相關資格。

六、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業務的，應當在申請辦理受托境外理財業務時提交以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表。

（二）信托公司與境外投資管理人（或境外投資顧問）簽訂的協議草案。

七、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業務的，應當在報告開辦受托境外理財業務時，提交有關境外投資管理人（或境外投資顧問）的以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）所在國家或地區政府、監管機構核發的營業執照、業務許可證明文件（復印件）。

（二）境外注冊會計師出具的上一末資產管理規模證明文件。

（三）境外投資管理人（或境外投資顧問）的公司或合伙人章程。

（四）境外投資管理人（或境外投資顧問）風險控制、合規控制及投資管理的主要制度。

（五）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近5年是否受到監管機構重大處罰，是否有重大事項正在接受司法部門、監管機構立案調查的說明。

（六）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近一年經審計的財務報表。

（七）境外投資管理人（或境外投資顧問）及其關聯方在境內設立機構及業務活動情況說明。

前款規定的文件凡用外文書寫的，應當附有中文譯本或中文摘要。

八、信托公司開辦受托境外理財業務時，應制定相關投資管理制度，詳盡規定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產品的原則、基準和程序，以及相關工作人員應具備的素質和資格。

附件：1中國銀監會認可的信用評級機構評級（略）

2信托公司受托境外理財業務境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表（略）

二○○七年七月十九日

第四篇：中國銀監會辦公廳關于調整信托公司受托境外理財業務境外投資范圍的通知

中國銀監會辦公廳關于調整信托公司受托境外理財業務境外投資范

圍的通知

（銀監辦發?2007?162號 2007年7月19日）

各銀監局，銀監會直接監管的信托公司：

為促進信托公司受托境外理財業務的穩健發展，進一步提升信托公司從事該項業務的競爭力，在嚴格業務經營規則和強化風險控制的前提下，現對《信托投資公司受托境外理財業務管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）中規定的境外投資范圍做如下調整并提出相關要求：

一、《暫行辦法》第十五條和第十六條中的最后一款“中國銀監會規定的其他投資品種和工具”包括下列金融產品或工具：

（一）已與中國銀監會簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的國家或地區相關監管機構所批準或登記注冊的公募基金。

信托公司的受托境外理財集合信托計劃或單一信托產品的投資對象全部為境外基金的，每只境外基金投資比例不得超過該集合信托計劃或產品所募集資金余額的20％，該類基金投資組合中包含境外傘型基金的，該傘型基金應當視為一只基金。

（二）已與中國銀監會簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的國家或地區證券市場掛牌交易的普通股、優先股、全球存托憑證和美國存托憑證、房地產信托憑證（以下簡稱股票等投資產品），且滿足以下條件： 1.在任何時點上，單個受托境外理財信托計劃或產品中的股票等投資產品的資金余額不得超過該信托計劃或產品所募集資金余額的50%；投資于單只股票等投資產品的資金余額不得超過該信托計劃或產品所募集資金余額的5%。

2.在任何時點上，投資于任一國家或地區市場的股票等投資產品的資金余額不得超過該信托計劃或產品所募集資金余額的20%。

（三）與固定收益、股權、信用、商品指數、基金等標的物掛鉤的結構性投資產品，且該類產品應獲得國際公認評級機構投資級或以上評級的金融機構發行的結構性產品。

二、《暫行辦法》第十五條中的最后一款“中國銀監會規定的其他投資品種和工具”包括為規避受托境外理財集合信托計劃風險所涉及的金融衍生產品交易的品種或者工具。信托公司應按照《金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法》的規定獲得相應的經營資格；信托公司應當作為金融衍生產品的最終用戶進行相關交易，不得作為金融衍生產品的交易商和造市商投資金融衍生產品和工具，嚴禁用于投機或放大交易。

三、《暫行辦法》第十五條和第十六條中關于金融衍生產品交易的品種或者工具需符合以下投資比例限制：

（一）單個受托境外理財信托計劃或產品中的金融衍生品全部敞口不得高于該計劃或產品資產凈值的100％。

（二）單個受托境外理財信托計劃或產品中投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于該計劃或產品資產凈值的10％。

（三）受托境外理財信托計劃或產品投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品的，應當符合以下要求：

1.所有參與交易的對手方（中資商業銀行除外）應當具有不低于中國銀監會認可的信用評級機構評級（見附件1）。2.交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且境外理財信托計劃或產品在任何時候以公允價值終止交易。

3.任一交易對手方的市值計價敞口不得超過該境外理財信托計劃或產品資產凈值的20％。

4.境外理財信托計劃或產品不得直接投資于實物商品相關的衍生品。

四、信托公司受托境外理財集合信托計劃或單一信托產品投資于上述金融產品或工具的投資比例如超過本通知第一款中的任一比例限制規定，公司應當在超過比例后30個工作日內采用合理的商業措施減倉以符合投資比例限制要求。

中國銀監會根據理財市場發展情況或集合信托計劃或單一信托產品的具體個案，可以調整上述投資比例。

五、信托公司如委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業務，境外投資管理人（或境外投資顧問）應為與中國銀監會已簽訂代客境外理財業務監管合作諒解備忘錄的境外監管機構批準或認可的機構。信托公司應對所選擇的境外投資管理人（或境外投資顧問）進行盡職審查，并確保其持續取得相關資格。

六、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業務的，應當在申請辦理受托境外理財業務時提交以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表（附件2）。

（二）信托公司與境外投資管理人（或境外投資顧問）簽訂的協議草案。

七、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問）從事受托境外理財業務的，應當在報告開辦受托境外理財業務時，提交有關境外投資管理人（或境外投資顧問）的以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問）所在國家或地區政府、監管機構核發的營業執照、業務許可證明文件（復印件）。

（二）境外注冊會計師出具的上一末資產管理規模證明文件。

（三）境外投資管理人（或境外投資顧問）的公司或合伙人章程。

（四）境外投資管理人（或境外投資顧問）風險控制、合規控制及投資管理的主要制度。

（五）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近5年是否受到監管機構重大處罰，是否有重大事項正在接受司法部門、監管機構立案調查的說明。

（六）境外投資管理人（或境外投資顧問）最近一年經審計的財務報表。

（七）境外投資管理人（或境外投資顧問）及其關聯方在境內設立機構及業務活動情況說明。

前款規定的文件凡用外文書寫的，應當附有中文譯本或中文摘要。

八、信托公司開辦受托境外理財業務時，應制定相關投資管理制度，詳盡規定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產品的原則、基準和程序，以及相關工作人員應具備的素質和資格。

附件：1中國銀監會認可的信用評級機構評級

2信托公司受托境外理財業務境外投資管理人（或境外投資顧問）基本情況表

二○○七年七月十九日

第五篇：商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法

【發布單位】中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、國家外匯管理局 【發布文號】銀發〔2006〕121號 【發布日期】2006-04-17 【生效日期】2006-04-17 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】國家外匯管理局

商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法

(銀發〔2006〕121號)

中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行；各省、自治區、直轄市、計劃單列市銀監局，國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各國有商業銀行、股份制商業銀行：

為有序可控推進人民幣資本項目可兌換，滿足境內機構和個人對外金融投資和資產管理的合理需求，促進國際收支平衡，中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會和國家外匯管理局制定了《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》。現予發布，請遵照執行。

中國人民銀行各分行、營業管理部收到本通知后，要立即將其轉發至轄區內城市商業銀行和外資銀行。

2006年4月17日

商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范商業銀行從事代客境外理財業務，根據有關法律、行政法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱代客境外理財業務是指按照本辦法的有關要求，取得代客境外理財業務資格的商業銀行，受境內機構和居民個人（境內非居民除外，以下簡稱“投資者”）委托以投資者的資金在境外進行規定的金融產品投資的經營活動。

第三條 中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱“中國銀監會”）負責商業銀行代客境外理財業務準入管理和業務管理。

第四條 國家外匯管理局（以下簡稱“外匯局”）負責商業銀行代客境外理財業務的外匯額度管理。

第五條 商業銀行代客境外理財投資應當遵守國家法律、法規、國家外匯管理及行業管理規定，并依照投資所在地法律、法規開展投資活動。

第六條 商業銀行受境內居民個人委托開辦代客境外理財業務，應遵守商業銀行個人理財業務管理的有關規定；商業銀行受境內機構委托開辦代客境外理財業務，應參照商業銀行個人理財業務管理的有關內控制度建設、風險管理體系建設和其他審慎性要求執行。

第七條 商業銀行開展代客境外理財業務，應采取切實有效的措施，加強相關風險的管理。

第二章 業務準入管理

第八條 商業銀行開辦代客境外理財，應向中國銀監會申請批準。

第九條 開辦代客境外理財業務的商業銀行應當是外匯指定銀行，并符合下列要求：

（一）建立健全了有效的市場風險管理體系；

（二）內部控制制度比較完善；

（三）具有境外投資管理的能力和經驗；

（四）理財業務活動在申請前一年內沒有受到中國銀監會的處罰；

（五）中國銀監會要求的其他審慎條件。

第十條 商業銀行向中國銀監會申請開辦代客境外理財業務資格，應當提交以下材料（一式三份）：

（一）申請書；

（二）相關的內部控制與風險管理制度；

（三）托管協議草案；

（四）中國銀監會要求的其他文件。

第十一條 中國銀監會按照行政許可的有關程序和規定，審批商業銀行代客境外理財業務資格。

第十二條 商業銀行取得代客境外理財業務資格后，在境內發售個人理財產品，按照《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的有關規定管理。

商業銀行取得代客境外理財業務資格后，向境內機構發售理財產品或提供綜合理財服務，準入管理適用報告制，報告程序和要求以及相關風險的管理參照個人理財業務管理的有關規定執行。

第三章 投資購匯額度與匯兌管理

第十三條 商業銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業務，應向外匯局申請代客境外理財購匯額度。

商業銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準的投資購匯額度。

第十四條 商業銀行申請代客境外理財購匯額度，應當向外匯局報送下列文件：

（一）申請書（包括但不限于申請人的基本情況、擬申請投資購匯額度、投資計劃等）；

（二）中國銀監會的業務資格批準文件；

（三）托管協議草案；

（四）擬與投資者簽訂的委托協議（格式合同）范本，協議應包括雙方的權利義務及收益、風險承擔等相關內容；

（五）外匯局要求的其他文件。

外匯局自收到完整的申請文件之日起20個工作日內，作出批準或者不批準的批復，書面通知申請人并抄送中國銀監會。

第十五條 在經批準的購匯額度范圍內，商業銀行可向投資者發行以人民幣標價的境外理財產品，并統一辦理募集人民幣資金的購匯手續。

第十六條 境外理財資金匯回后，商業銀行應將投資本金和收益支付給投資者。投資者以人民幣購匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶已關閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

第十七條 商業銀行從事代客境外理財的凈購匯額，不得超過外匯局批準的購匯額度。

第十八條 商業銀行應采取有效措施，通過遠期結匯等業務對沖和管理代客境外理財產生的匯率風險。

第四章 資金流出入管理

第十九條 商業銀行境外理財投資，應當委托經銀監會批準具有托管業務資格的其他境內商業銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產。

第二十條 除中國銀監會規定的職責外，托管人還應當履行下列職責：

（一）為商業銀行按理財計劃開設境內托管賬戶、境外外匯資金運用結算賬戶和證券托管賬戶；

（二）監督商業銀行的投資運作，發現其投資指令違法、違規的，及時向外匯局報告；

（三）保存商業銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于15年；

（四）按照規定，辦理國際收支統計申報；

（五）協助外匯局檢查商業銀行資金的境外運用情況；

（六）外匯局根據審慎監管原則規定的其他職責。

第二十一條 托管人應當按照以下要求提交有關報告：

（一）自開設商業銀行的境內托管賬戶、境外外匯資金運用結算賬戶和證券托管賬戶之日起5個工作日內，報告中國銀監會和外匯局；

（二）自商業銀行匯出本金或者匯回本金、收益之日起5個工作日內，向外匯局報告有關資金的匯出、匯入情況；

（三）每月結束后5個工作日內，向外匯局報告有關商業銀行境內托管賬戶的收支情況；

（四）每一會計結束后1個月內，向外匯局報送商業銀行上一外匯資金的境外運用情況報表；

（五）發現商業銀行投資指令違法、違規的，及時向中國銀監會和外匯局報告；

（六）中國銀監會和外匯局規定的其他報告事項。

第二十二條 商業銀行在收到外匯局有關購匯額度的批準文件后，應當持批準文件，與境內托管人簽訂托管協議，并開立境內托管賬戶。商業銀行應當自境內托管賬戶開設之日起5個工作日內，向外匯局報送正式托管協議。

第二十三條 商業銀行境內托管賬戶的收入范圍是：商業銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規定的其他收入。

商業銀行境內托管賬戶的支出范圍是：劃入境外外匯資金運用結算賬戶的資金、匯回商業銀行的資金、貨幣兌換費、托管費、資產管理費以及各類手續費以及外匯局規定的其他支出。

第二十四條 境內托管人應當根據審慎原則，按照風險管理要求以及商業慣例選擇境外金融機構作為其境外托管代理人。

境內托管人應當在境外托管代理人處開設商業銀行外匯資金運用結算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結算機構之間的資金結算業務和證券托管業務。

第二十五條 境內托管人及境外托管代理人必須為不同的商業銀行分別設置托管賬戶。

第五章 信息披露與監督管理

第二十六條 商業銀行購買境外金融產品，必須符合中國銀監會的相關風險管理規定。

中國銀監會根據相關法律法規，對商業銀行代客境外理財業務的風險進行監管。

第二十七條 從事代客境外理財業務的商業銀行應在發售產品時，向投資者全面詳細告知投資計劃、產品特征及相關風險，由投資者自主作出選擇。

第二十八條 從事代客境外理財業務的商業銀行應定期向投資者披露投資狀況、投資表現、風險狀況等信息。

第二十九條 從事代客境外理財業務的商業銀行應按規定履行結售匯統計報告義務。

第三十條 外匯局可以根據維護國際收支平衡的需要，調整商業銀行代客境外理財購匯投資額度。

第三十一條 中國銀監會和外匯局可以要求商業銀行、境內托管人及境外托管代理人提供商業銀行境外投資活動的有關信息；必要時，可以根據監管職責對商業銀行進行現場檢查。

第三十二條 商業銀行有下列情形之一的，應當在其發生后5個工作日內報中國銀監會和外匯局備案：

（一）變更托管人及托管代理人；

（二）公司注冊資本和股東結構發生重大變化；

（三）涉及訴訟或受到重大處罰；

（四）中國銀監會和外匯局規定的其他情形。

第三十三條 商業銀行的境內托管人有下列情形之一的，應當在發生后5個工作日內報告外匯局：

（一）注冊資本和股權結構發生重大變化的；

（二）涉及重大訴訟或受到重大處罰的；

（三）外匯局規定的其他事項。

第三十四條 商業銀行及其境內托管人違反本辦法的，由外匯局給予行政處罰。情節嚴重的，中國銀監會和外匯局有權要求商業銀行更換境內托管人或取消商業銀行代客境外理財購匯額度。境外托管代理人拒絕提供相關信息的，中國銀監會和外匯局有權要求更換境外托管代理人。

第六章 附則

第三十五條 商業銀行投資于香港特別行政區、澳門特別行政區的金融產品，參照本辦法相關條款執行。

第三十六條 本辦法由中國人民銀行和中國銀監會負責解釋。

第三十七條 本辦法自發布之日起施行。

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