第一篇：反洗錢和反恐怖融資內部控制管理辦法

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反洗錢和反恐怖融資內部控制管理辦法

第一章 總則

第一條 為了預防反洗錢和反恐怖融資活動，規(guī)范反洗錢和反恐怖融資工作，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、中國人民銀行《金融機構反洗錢規(guī)定》、《支付清算組織反洗錢和反恐怖融資指引》等有關法律、行政法規(guī)，結合公司的實際情況，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱反洗錢，是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依照相關法律、行政法規(guī)等規(guī)定采取相關措施的行為。

第三條 本辦法所稱的恐怖融資是指恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財產(chǎn)；以資金或者其他形式財產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動犯罪；為恐怖主義和實施恐怖活動犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)；為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)。

第四條 反洗錢和反恐怖融資工作方針 1．合法審慎方針。所有涉及反洗錢和反恐怖融資的部門或崗位都應當依法并且審慎地識別洗錢和恐怖融資等交易，做到有疑必報，報必詳盡，認真履行反洗錢和反恐怖融資義務。

2．保密方針。涉及反洗錢和反恐怖融資各部門及崗位應當保守反洗錢和反恐怖融資工作秘密，不得違反規(guī)定將有關反洗錢和反恐怖融資工作信息泄露或不當暗示給客戶或其他不相關人員。

3．與司法機關和行政執(zhí)法機關全面合作方針。應當積極配合中國人民銀行以及分支機構依法進行的反洗錢和反恐怖融資調查，依法協(xié)助司法機關打擊洗錢和恐怖融資活動。

第二章 反洗錢和反恐怖融資的組織管理

第五條

根據(jù)公司反洗錢和反恐怖融資管理目標，成立反洗錢領導小組及反洗錢辦公室，反洗錢領導小組組長由公司首席風險官擔任，負責反洗錢和反恐怖融資管理工作，領導小組成員部門包括風險管理部、資產(chǎn)管理部、計劃財務部、法律合規(guī)部、綜合管理部及各業(yè)務部門，各成員部門負責人為小組的組成人員，并應指定本部門一名員工具體負責。反洗錢辦公室直接向反洗錢主管領導負責，負責反洗錢和反恐怖融資的日常管理工作。

第六條 確定風險管理部負責公司反洗錢和反恐怖融資的合規(guī)管理工作，對反洗錢和反恐怖融資工作進行監(jiān)督、檢查、協(xié)調。計劃財務部、資產(chǎn)管理部、法律合規(guī)部、綜合管理部及各業(yè)務部門為反洗錢和反恐怖融資責任部門。并在相關部門設立反洗錢和反恐怖融資的監(jiān)督崗，負責對異常交易的分析、審核和判斷。

第七條

規(guī)定反洗錢領導小組、反洗錢辦公室、合規(guī)部、其他相關職能部門及各相關崗位的職責，形成所有的層次、部門和崗位，各司其職、各負其責，齊抓共管反洗錢和反恐怖融資工作的組織管理體系。

（1）交易處理系統(tǒng)包括交易控制檢查模塊，對被列入黑名單中的交易對象的交易或超過限額的交易進行控制。

（2）系統(tǒng)支持對黑名單交易限額的修改。第八條 反洗錢領導小組職責

（1）審議批準公司的反洗錢和反恐怖融資辦法，并監(jiān)督辦法的有效實施。

（2）對公司反洗錢和反恐怖融資辦法的有效性和健全性做出評價，以使反洗錢和反恐怖融資缺陷得到及時有效的解決。

（3）對公司反洗錢和反恐怖融資風險進行監(jiān)督管理。（4）審議批準合規(guī)部提交的反洗錢和反恐怖融資報告和總結。（5）審核反洗錢和反恐怖融資信息資料的統(tǒng)計與上報。第九條 風險管理部反洗錢和反恐怖融資職責

（1）統(tǒng)一監(jiān)督、協(xié)調公司的反洗錢和反恐怖融資工作。（2）監(jiān)督落實中國人民銀行有關反洗錢和反恐怖融資法規(guī)政策在公司的執(zhí)行。

（3）研究和制定公司反洗錢和反恐怖融資工作規(guī)劃，制定反洗錢和反恐怖融資工作辦法。

（4）研究反洗錢和反恐怖融資工作中出現(xiàn)的疑難問題，提出解決方案與對策。

（5）監(jiān)督反洗錢和反恐怖融資各部門及崗位的工作完成情況。（6）落實公司反洗錢和反恐怖融資工作計劃，協(xié)調對外工作交流。

（7）審核公司向人民銀行上報的反洗錢和反恐怖融資信息資料。（8）負責組織對員工進行反洗錢和反恐怖融資的培訓。（9）其他應履行的反洗錢和反恐怖融資職責。第十條 計劃財務部反洗錢和反恐怖融資職責

（1）熟悉掌握簽約客戶的所有制性質、業(yè)務經(jīng)營的品種與范圍、業(yè)務經(jīng)營規(guī)模等狀況。

（2）負責對異常交易進行分析、審核和判斷，發(fā)現(xiàn)問題，及時報告。

（3）注意觀察、了解客戶資金的動向，發(fā)現(xiàn)可疑交易，隨時向反洗錢領導小組報告。

（4）特別關注大額資金交易，化整為零的資金交易等情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應立即按公司相關規(guī)定隨時上報。（5）其他應履行的反洗錢和反恐怖融資職責。第十一條 各業(yè)務部門反洗錢和反恐怖融資職責

（1）負責客戶有效身份證件或有效身份證明文件等信息資料的審核與登記。

（2）負責客戶企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、機構代碼等信息資料的審核與登記。

（3）負責留存保管客戶有效身份證件或有效身份證明文件的復印件或者影印件等相關資料。

（4）有效利用公司交易平臺，收集、篩選可能預示潛在反洗錢和反恐怖融資問題的數(shù)據(jù)，及時向反洗錢領導小組匯報任何可疑交易情況。

（5）負責向人民銀行報送反洗錢和反恐怖融資信息資料的整理、加工與上報。

（6）作為反洗錢和反恐怖融資聯(lián)絡部門與人民銀行保持緊密聯(lián)系，隨時匯報相關情況。

（7）其他應履行的反洗錢和反恐怖融資職責。

第三章

客戶身份識別和資料保存措施

第十三條 遵循“了解你的客戶”的原則，在相關業(yè)務中，勤勉盡責，建立健全并嚴格執(zhí)行客戶身份識別制度。第十四條

針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業(yè)務關系或者交易，采取深入實際調查、訪問、調閱相關資料等相應措施，了解客戶及其交易目的和交易性質，了解實際控制客戶的自然人及其交易情況。

第十五條

在與客戶建立相關業(yè)務關系時，應遵守并嚴格執(zhí)行實名制，切實做好客戶盡職調查工作，取得來源可靠的資料信息，充分了解其業(yè)務經(jīng)營狀況。

第十六條

對于利用自身業(yè)務處理系統(tǒng)與公司業(yè)務處理系統(tǒng)對接方式進行網(wǎng)上支付的客戶，在與其建立業(yè)務關系時，必須取得來源可靠的資料信息，充分了解其經(jīng)營活動狀況。

第十七條

建立客戶風險等級管理制度，按照客戶的特點，并考慮地域、業(yè)務、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分客戶的風險等級，加強對高風險客戶的管理。

第十八條 在與客戶建立業(yè)務關系時，在簽訂的合同或協(xié)議中，應有提醒客戶及時更新身份信息的條款，適時提醒客戶及時更新身份信息。凡是客戶已經(jīng)提交的身份證件或身份證明文件已過有效期，但沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，應中止為其辦理業(yè)務。第十九條 對上述客戶提供的有效身份證件或有效身份證明文件審核無誤后，要留存有效身份證件或有效身份證明文件的復印件或者影印件，并妥善保管。

第二十條

應通過合理手段審核對公客戶的有效身份證件或有效身份證明文件；登記客戶的“身份基本信息”，包括客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍；可證明該客戶依法設立或者可依法經(jīng)營、開展社會活動的執(zhí)照、證件、文件的名稱、號碼。

第四章

可疑交易報告

第二十一條

各崗位在涉及資金交易過程中發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑交易或交易主體涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的，應在交易發(fā)生后的10個工作日內向公司反洗錢領導小組報告，經(jīng)領導小組批準同意后向發(fā)生可疑交易的客戶發(fā)出預警通知，提示客戶依法提交可疑交易報告進行說明。

第二十二條

客戶經(jīng)核實后認為不存在洗錢或恐怖融資風險的，應要求其在收到預警通知后的10個工作日內，向公司提交情況說明。如果公司反洗錢領導小組認為客戶所述理由不足以解除疑點的，應在收到情況說明的3個工作日內，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。

第二十三條

除第二十一條、二十二條規(guī)定的情形外，如果各崗位有合理理由懷疑交易或交易主體涉嫌洗錢、恐怖融資等活動的，應立即向公司反洗錢領導小組報告，反洗錢領導小組在10個工作日內，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。

第二十四條

各反洗錢和反恐怖融資崗位應在勤勉盡責的基礎上，對異常交易進行分析、審核和判斷。如果確定（或者不能排除）交易與洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動相關，或者不能排除交易涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動的，應在交易發(fā)生的6個工作日內，向公司反洗錢領導小組反映情況，反洗錢領導小組在收到情況反映的4個工作日內向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。如果某一交易客觀上具有異常交易特征，但反洗錢領導小組有合理理由排除疑點，或者沒有理由懷疑該交易或客戶涉及違法犯罪活動，則不能將這些交易作為可疑交易報告的內容。

第二十五條

各部門及各崗位應提供真實、完整、準確的交易信息。如果提交的可疑交易報告經(jīng)中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現(xiàn)有要素不全或者存在錯誤的，應在接到補正通知的5個工作日內補正后重新報出。

第五章

客戶身份資料和交易記錄保存

第二十六條

各部門及各相關崗位應當按照安全、準確、完整、保密的原則，妥善保管客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重視每項交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調查可疑交易活動和查處洗錢案件所需要的信息。第二十七條

應當按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄： 1．客戶身份資料，自業(yè)務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5年。

2．交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5年。

第二十八條

如果客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢和反恐怖融資調查的可疑交易活動，且反洗錢和反恐怖融資調查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結束的，應將其保存至反洗錢和反恐怖融資調查工作結束。

第二十九條

同一介質上有不同保存期限的客戶身份資料或者交易記錄的，應當按最長期限保存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質保存的，至少應當按照上述期限要求保存一種介質的客戶身份資料或者交易記錄。

第三十條

法律、行政法規(guī)和規(guī)章對客戶身份資料和交易記錄有更長保存期限要求的，遵守其規(guī)定。

第三十一條

應采取備份管理、異地保存和信息系統(tǒng)控制等，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失、損毀，防止泄露客戶身份信息和交易信息。

第三十二條

應采取紙質和電子文檔等方式保存客戶身份資料和交易記錄，便于反洗錢和反恐怖融資調查和監(jiān)督管理。第六章

反洗錢和反恐怖融資的監(jiān)督

第三十三條 稽核部門負責對公司反洗錢工作進行審計。審計工作可以由公司內部組織相關部門與人員自行進行審計，也可以聘請外部組織進行委托審計。公司應每年進行一次反洗錢審計工作，也可以根據(jù)情況隨時進行審計調查。

第三十四條

審計應重點對公司反洗錢的制度建設情況，反洗錢制度的執(zhí)行情況，公司反洗錢組織管理架構建設，內部合規(guī)部門、反洗錢辦公室、反洗錢各崗位履行反洗錢職責情況等進行審計。

第三十五條

對公司存在的反洗錢工作中存在的問題，并落實責任人，要提出整改意見和建議，并監(jiān)督其落實整改措施的情況，實施跟蹤反饋，全程監(jiān)督制約。

第七章 反洗錢培訓措施

第三十六條 積極開展反洗錢宣傳與培訓工作，為反洗錢工作營造良好的氛圍。以多樣化的形式和手段，讓公司員工了解反洗錢的特點、國家反洗錢政策和打擊反洗錢活動的成果。

第三十七條 每年應對管理層和相關工作人員進行反洗錢和反恐怖融資進行三次培訓。培訓應重點結合公司存在的反洗錢工作特點與案例，充分考慮各部門及各崗位反洗錢職責，有針對性地進行培訓與輔導。確保反洗錢專職或兼職人員都能夠接受反洗錢知識培訓。第三十八條 每年應指派相關反洗錢崗位的員工參加中國人民銀行、大專院校或相關部門組織的反洗錢培訓，深入理解掌握反洗錢知識，著力提高反洗錢工作人員對可疑交易的分析能力，提高反洗錢工作質量。

第三十九條

組織人員編寫反洗錢宣傳材料，匯集有關反洗錢案例，發(fā)送至每個員工，及時掌握反洗錢基礎知識，隨時了解反洗錢動態(tài)及反洗錢形勢，提高員工反洗錢意識及職業(yè)敏感度，促進反洗錢工作的有效開展。

第八章 協(xié)助反洗錢和反恐怖融資調查的內部程序 第四十條 中國人民銀行實施反洗錢和反恐怖融資調查時，各部門及工作人員應當予以積極配合，如實提供有關文件和資料，不得拒絕或者阻礙。

第四十一條 指定反洗錢辦公室為人民銀行反洗錢和反恐怖融資主管部門的聯(lián)系部門。

第四十二條 為了更好地協(xié)助反洗錢和反恐怖融資調查，公司應指派一名相關人員作為聯(lián)絡人，全程配合人民銀行做好反洗錢和反恐怖融資調查期間的溝通、協(xié)調、聯(lián)絡等相關事宜。第四十三條 當公司收到人民銀行進行反洗錢和反恐怖融資調查的通知后，應立即向主管領導匯報，由公司領導組織相關部門及人員召開會議，按人民銀行要求做好相應準備工作。

第四十四條 調查人員調閱相關賬簿、憑證等信息資料時，聯(lián)絡人應首先與相關部門領導溝通，并提供調閱清單，再由相關人員辦理調閱手續(xù)后予以提供。調查人員約談有關人員時，亦應與相關部門領導溝通后予以配合。

第四十五條 對于調查人員涉及封存文件、資料時，應當現(xiàn)場查點清楚，由相關人員或部門主管在人民銀行《反洗錢調查封存清單》上簽名或者蓋章后留按規(guī)定保管。

第四十六條 調查結束后，應由反洗錢辦公室向公司主管領導匯報人民銀行進行反洗錢和反恐怖融資調查情況。

第九章 反洗錢和反恐怖融資工作保密措施

第四十七條 按要求保管的所有客戶身份資料、交易記錄和為識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調查可疑交易活動和查處洗錢案件所搜集的信息，必須嚴格保密，不得向任何無關的單位和個人透漏。

第四十八條 對可疑交易現(xiàn)象要嚴格保密，除向交易主體進行查詢或調查外及報告給反洗錢和反恐怖融資主管部門外，不得向任何單位和個人泄露有關任何信息。第四十九條 對人民銀行等機構進行的反洗錢和反恐怖融資調查情況和相關信息，在調查期間，要嚴格保密，確保反洗錢和反恐怖融資工作健康有序進行。

第十章 可疑交易監(jiān)測的技術條件

第五十條 逐步建立專門的支付交易監(jiān)測系統(tǒng)

第五十一條 根據(jù)設定模型分析生成可疑交易預警報告，供專人分析后形成向人民銀行報送的可疑交易報告或將交易對象加入黑名單。

第五十二條 實行黑名單和交易限額控制

1．交易處理系統(tǒng)包括交易控制檢查模塊，對被列入黑名單中的交易對象的交易或超過限額的交易進行控制。

2．系統(tǒng)支持對黑名單交易限額的修改。

3．黑名單來源于監(jiān)管機構及公安等執(zhí)法部門以及可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)預警報告的分析結果。

第五十三條 通過數(shù)據(jù)庫和磁帶備份的方式保留交易明細數(shù)據(jù)，自交易發(fā)生之日起，聯(lián)機保存一年，磁帶備份保存五年。

第五十四條 健全的系統(tǒng)安全和權限設置，保證反洗錢信息安全 1．通過網(wǎng)絡訪問控制，確保只有授權的設備才能訪問反洗錢信息。

2．通過區(qū)分用戶角色與權限，控制只有必要的人員才能接觸相關信息。

第六十三條第六十四條

第十一章 附則

本辦法有風險管理部負責解釋。本辦法自發(fā)布之日起施行。

第二篇：中國銀行反洗錢和反恐怖融資政策

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中國銀行股份有限公司反洗錢和反恐怖融資政策

第一章 基本原則

第一條 為保證中國銀行股份有限公司（以下稱“本行”）嚴格遵守國際、國內反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保經(jīng)營活動依法合規(guī)，防止被利用為洗錢及恐怖融資的渠道，特制訂《中國銀行股份有限公司反洗錢和反恐怖融資政策》（以下稱“本政策”），以確立本行反洗錢和反恐怖融資（以下稱“反洗錢”）基本原則、工作職責和反洗錢的最低標準。

第二條 境內外機構（以下稱“各機構”）應當以當?shù)胤煞ㄒ?guī)和監(jiān)管的要求及本政策作為反洗錢最低要求。但是，如果當?shù)匾蟊缺菊咧械哪承┮?guī)定更嚴格，應以當?shù)匾鬄闇省?/p>

第三條 本行一貫堅持依法合規(guī)經(jīng)營的宗旨，嚴格遵守有關反洗錢的法律法規(guī)和監(jiān)管要求，不允許利用本行進行任何形式的洗錢和恐怖融資活動。

第四條 各機構對依法履行反洗錢職責或者義務獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。各機構應在當?shù)胤煞ㄒ?guī)允許的范圍內進行反洗錢業(yè)務的協(xié)助和信息交流。

第五條 本行在本政策的框架內，將不斷提高員工的反洗錢意識，建立健全包括客戶身份識別制度、大額和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易信息保存制度、反洗錢培訓制度和限制名單制度等一系列反洗錢基本制度，不斷完善反洗錢制度建設。

第二章 工作職責

第六條 本行在全行范圍內倡導反洗錢合規(guī)文化，董事會負責監(jiān)督

本行執(zhí)行統(tǒng)一的反洗錢政策，并履行下列職責：督促高級管理層制定和執(zhí)行反洗錢政策、制度和程序，并對反洗錢工作進行監(jiān)督和評價；聽取高級管理層關于重大反洗錢事項及反洗錢風險整體狀況的評估報告，并適時做出調整有關政策的決定。

第七條高級管理層對確保本行經(jīng)營活動符合中國和其他經(jīng)營所在司法轄區(qū)反洗錢法律和監(jiān)管要求負有直接責任，并承擔下列職責：指導反洗錢政策和制度的制定，并確保其得以貫徹實施，將實施情況及時向董事會匯報；研究處理重大反洗錢事項；建立反洗錢工作管理機制，并提供必要的人力、技術等資源，保證反洗錢工作的開展和落實；定期對集團反洗錢風險的評估進行審核，并向董事會提交評估報告。

高級管理層可以授權總行反洗錢工作委員會履行高級管理層的部分反洗錢職責。?1

第八條 總行反洗錢工作委員會負責制定反洗錢政策和制度，審定各業(yè)務部門反洗錢工作指引，向高級管理層和董事會呈報重大反洗錢事項，組織對高級管理層和委員會成員的反洗錢培訓，以及其他高級管理層授權的事項。

第九條 總行法律與合規(guī)部是本行反洗錢工作的牽頭管理部門，負責具體擬訂和完善本行反洗錢政策和制度；指導和監(jiān)督境內外機構開展反洗錢工作；定期對反洗錢工作進行檢查評估，形成反洗錢風險評估報告并上報高級管理層；向境內外機構的反洗錢工作領導小組提供有關反洗錢的工作建議；在業(yè)務管理部門的協(xié)助下，處理反洗錢重大事件；協(xié)助處理總行業(yè)務管理部門提交的具體業(yè)務政策調整的申請；與人力資源部配合開展反洗錢培訓；關注和提示有關反洗錢的信息動態(tài)和風險預警；負責與國家監(jiān)管機構之間的信息溝通和意見反饋；承擔總行反洗錢工作委員會秘書處職能，按照反洗錢工作委員會的計劃和工作需要召集反洗錢工作委員會會議。

第十條 總行業(yè)務管理部門的反洗錢工作職責為：在本政策和基本制度的框架內擬訂本業(yè)務條線的反洗錢指引；監(jiān)督和管理本業(yè)務條線遵照本政策和業(yè)務條線反洗錢指引依法合規(guī)開展業(yè)務活動；對違反反洗錢規(guī)定的業(yè)務活動進行糾正；組織對業(yè)務人員和柜臺人員的反洗錢培訓；對各行上報的具體業(yè)務政策調整的申請進行處理，并在必要時，向總行法律與合規(guī)部通報有關情況，或就業(yè)務調整措施征求意見；協(xié)同法律與合規(guī)部門處理反洗錢重大事件；組織和協(xié)調本部門資源，密切配合法律與合規(guī)部開展反洗錢工作。

第十一條 總行稽核部負責獨立監(jiān)督和評價境內外機構的反洗錢工作，并通過稽核委員會向董事會報告。稽核部應在稽核工作計劃中安排反洗錢稽核工作或安排臨時性的反洗錢稽核專項檢查、調查，報經(jīng)批準后，統(tǒng)一調度全行稽核資源實施。

第十二條 人力資源部和信息科技部門負責提供開展反洗錢工作必要的人力資源和信息科技的支持。

第十三條 各機構對確保轄內機構業(yè)務活動符合所在司法轄區(qū)反洗錢法律和監(jiān)管要求負有第一責任，其職責為：在總行制定的反洗錢政策、基本制度的框架內并參照總行各業(yè)務條線的反洗錢指引建立適用于本機構的反洗錢制度；成立反洗錢工作領導小組并設立專門的反洗錢工作機構或指定內設機構或專門人員負責反洗錢工作，參照總行反洗錢工作組織架構規(guī)范各職能部門的反洗錢職責，配備必要的反洗錢專職管理人員和技術人員，并提供開展反洗錢工作所必須的資源和條件；嚴格履行金融機構要了解客戶及其業(yè)務、及時準確報送大額和可疑交易的反洗錢義務；檢查轄內機構反洗錢工作的開展情況及現(xiàn)有反洗錢法律、法規(guī)及行內規(guī)章制度的執(zhí)行情況；業(yè)務操作中發(fā)現(xiàn)反洗錢風險或反洗錢與反恐怖融資外部環(huán)境發(fā)生變化，需要調整相應業(yè)務政策時，應逐級向總行業(yè)

務管理部門報告，并在必要時向同級法律與合規(guī)部門通報有關情況，或就業(yè)務調整措施征求意見；各機構的法律與合規(guī)部門向總行反洗錢工作委員會報告地方反洗錢規(guī)定和法規(guī)的重大變化、地方當局的檢查及重大反洗錢事件等情況，按要求向總行反洗錢工作委員會提交反洗錢工作報告。

第三章 基本要求

第十四條各機構應依照本政策和所在國家和地區(qū)反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管要求，建立健全反洗錢內部控制制度，設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作。做到了解客戶及其業(yè)務，妥善保存交易資料，準確及時報送大額、可疑交易，開展有效的反洗錢培訓和反洗錢宣傳，并定期對反洗錢工作情況進行檢查，定期將檢查報告提交反洗錢工作委員會和反洗錢工作領導小組。

第十五條各機構應制定客戶身份識別制度，逐步建立基于風險的客戶分類和開戶接受制度，切實做到“了解你的客戶及其業(yè)務”。

第十六條各機構在建立客戶關系前，應當以符合法律法規(guī)要求的方式，核實并登記客戶身份信息。對于高風險或敏感客戶應采取合理措施加強對客戶的盡職調查。當不能獲得必要的身份證明及其它客戶信息時，不得建立客戶關系。

第十七條各機構在任何情況下均不得開立匿名賬戶和假名賬戶，不得保留匿名賬戶和明顯用假名開立的賬戶。

第十八條各機構只有在確認某一金融機構受監(jiān)管機構監(jiān)管并具備良好的反洗錢內部監(jiān)控時，才能與其建立或維持代理關系。不得與空殼銀行或允許為空殼銀行開立賬戶或與空殼銀行開展業(yè)務的金融機構建立代理關系。

第十九條各機構應持續(xù)監(jiān)控并及時更新客戶信息和客戶交易的活動信息，以使大額和可疑交易得以有效及時地識別。

第二十條有下列情形之一的，應當識別或重新識別客戶身份：（1）發(fā)現(xiàn)客戶交易行為異常的；（2）有理由懷疑客戶涉嫌洗錢等違法活動的；（3）有理由懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性或完整性的。

第二十一條各機構應制定大額和可疑交易的電子識別和報送制度，并逐步建立、完善電子報送系統(tǒng)，按照當?shù)乇O(jiān)管部門規(guī)定的報送流程，及時、完整、準確地將相關交易信息報告金融情報中心或監(jiān)管機構。對涉嫌犯罪的可疑交易，還應同時報告相應司法機構。

第二十二條各機構應對可疑賬戶和交易進行持續(xù)監(jiān)控，并視需要及時調整業(yè)務政策或向總行管理部門提出調整業(yè)務政策的申請；已被確認為洗錢、恐怖融資的賬戶要

立即關閉。各機構應將關閉賬戶情況及時報告總行，在轄內通報業(yè)務政策調整情況并做出風險提示。

第二十三條各機構應在符合法律法規(guī)條件的情況下，協(xié)助、配合司法機關和反洗錢行政主管部門針對洗錢活動的相關賬戶和交易活動進行行政調查、核查、查詢、凍結、扣劃工作。

第二十四條各機構應妥善保存與客戶識別、驗證和交易相關的開戶資料、交易記錄和業(yè)務憑證，并確保這些記錄能充分反映每筆交易情況，從而在必要時為檢舉犯罪行為提供證據(jù)。

第二十五條客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。如當?shù)乇O(jiān)管要求的保存期限長于本政策規(guī)定的期限，應按當?shù)乇O(jiān)管規(guī)定的保存期限進行保存。

第二十六條 各機構應加強員工反洗錢意識的培養(yǎng)，確保所有員工了解與其自身工作職責相關的洗錢風險、最新監(jiān)管要求和責任，以及中國銀行和員工個人可能因此受到的處罰。

員工培訓的時間安排和內容應妥善記錄并保存?zhèn)洳椤?/p>

第二十七條各機構不得為從事洗錢、恐怖融資、大規(guī)模殺傷性武器、大規(guī)模殺傷性武器擴散的機構和個人提供金融服務，以避免被利用為洗錢和恐怖融資的工具。嚴格執(zhí)行聯(lián)合國安理會有關制裁決議，對列入制裁名單的機構和個人采取凍結金融資產(chǎn)、配合國際社會調查等措施。密切關注國際組織和業(yè)務所在地及有業(yè)務往來的國家和地區(qū)政府的制裁政策，確保本行與此有關業(yè)務依法合規(guī)。

第二十八條 各機構應建立并保存限制名單及有關說明的數(shù)據(jù)庫，包括由當?shù)乇O(jiān)管部門、聯(lián)合國、以及FATF等組織公布的名單，并逐步實現(xiàn)使用電子檢索系統(tǒng)，在開戶和交易過程中自動識別制裁名單、恐怖主義名單和其它業(yè)務所在地及有業(yè)務往來的國家和地區(qū)政府名單，并依據(jù)規(guī)定進行相應業(yè)務處理。

第二十九條各機構應定期進行獨立的反洗錢檢查，內容主要包括：反洗錢的制度建設和組織建設，風險評估，合規(guī)程序，報告和記錄要求，客戶盡職調查，員工培訓等。

第三十條各機構應針對監(jiān)管部門、外部審計人員、合規(guī)部門、內部稽核人員的檢查及評估結果中提出的問題，采取必要措施及程序予以整改，并保存相關整改記錄。

第三十一條各機構應及時將在業(yè)務活動中發(fā)現(xiàn)的、可能對本行產(chǎn)生重大影響的洗錢風險，以及當?shù)胤煞ㄒ?guī)和監(jiān)管要求的重大變化情況報告總行。

第四章 處罰

第三十二條 違反反洗錢法律、法規(guī)及行內制度將受到處罰。本行在不同司法轄區(qū)開展業(yè)務，適用所在轄區(qū)的處罰標準。

第三十三條違反我國反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定的金融機構，可能受到罰款、限期改正、停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證等行政處罰，直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可被處以罰款、紀律處分，情節(jié)嚴重的，可被取消任職資格、禁止從事有關金融行業(yè)工作。違反我國反洗錢法律規(guī)定并構成犯罪的金融機構和個人將依照《中華人民共和國刑法》追究刑事責任。

第三十四條依據(jù)《中國銀行股份有限公司員工違規(guī)處理辦法》，未按照規(guī)定建立反洗錢內控制度的，未按照規(guī)定設立專門機構或者指定專門機構負責反洗錢工作的，未按照規(guī)定要求客戶提供有效證明文件和資料，進行核實并登記的，未按照規(guī)定保存客戶的賬戶資料和交易記錄的，違反規(guī)定將反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員的，未按照規(guī)定報告大額交易或者可疑交易的，主管人員和其他責任人員可受到警告、經(jīng)濟處罰至記過處分，情節(jié)嚴重的，可被記大過至撤職處分或解除勞動合同。

第五章 附則

第三十五條本政策適用于本行境內外機構，包括總行、境內分行、海外分行和附屬行。

控股子公司要通過其董事會制定政策以達到本政策所確立的標準。

本行在海外設立的代表處參照執(zhí)行本政策的相關規(guī)定。

第三十六條本行其他有關反洗錢和反恐怖融資的規(guī)定若與本政策有抵觸的，以本政策為準。

第三十七條本政策由總行法律與合規(guī)部負責修改和解釋。

第三十八條本政策自頒布之日起生效。

第三篇：反洗錢培訓學習筆記——反恐怖融資

反恐怖融資

一、恐怖融資與反恐怖融資

（一）恐怖融資概念

恐怖融資就是資助恐怖主義。恐怖融資具體是指任何人以任何手段直接或間接的，非法或故意的，為恐怖主義活動提供和募集資金，其意圖是將全部或部分資金用于或者明知全部或部分資金將用于恐怖主義活動。當有關資金還沒有被實際用于實施恐怖活動時，不影響資助恐怖活動事實的成立和犯罪性。

試圖資助恐怖活動、以共犯身份資助；試圖資助恐怖活動、組織或指使他人資助恐怖活動、組織團體資助恐怖活動的，都能被定義為恐怖融資。

（二）資金來源

第一，通過販毒、走私、軍火貿(mào)易、人口販賣等有組織犯罪獲取非法收益。第二，利用商業(yè)組織從事經(jīng)營活動、非營利性組織募集資金或接受支持者贊助獲取合法收益。

恐怖組織不僅需要隱瞞、掩飾非法收益的來源和性質，而且需要掩蓋、混淆有關資金流向的恐怖主義目的，使之成為貌似合法的資金流動，從而最終為恐怖主義所利用，所以恐怖主義和洗錢有著天然聯(lián)系。凡是缺乏有效反洗錢措施的國家和地區(qū)，要么是恐怖主義資金的主要來源國和中轉國，要么自身就存在嚴重的恐怖主義活動。

（三）反恐怖融資與反洗錢關系

反恐怖融資與反洗錢有聯(lián)系，美國遭到911恐怖襲擊之后，國際社會對將反恐怖融資與反洗錢作為一項并列的工作，達成了共識。從實踐方面看，對恐怖融資的資金活動監(jiān)測標準以及監(jiān)管要求等，反洗錢與反恐怖融資基本上是重疊的，各國和地區(qū)反洗錢行政主管部門同時也承擔反恐怖融資的監(jiān)管職責。

第一，有效控制洗錢是預防和打擊恐怖主義的重要手段；

第二，反洗錢的基本制度和措施，如洗錢行為刑罰化、建立內部控制制度、識別客戶身份、報告可疑交易、保存交易記錄等，對于發(fā)現(xiàn)和打擊恐怖融資活動具有積極作用；

第三，反恐怖融資和反洗錢也有明顯的區(qū)別。反洗錢措施只能監(jiān)控犯罪來源的恐怖融資活動，而恐怖融資的很大一部分資金來源于合法的捐贈。傳統(tǒng)的反洗錢措施是針對金融機構制定的，但恐怖融資多利用非正規(guī)的資金轉移體系和非營利組織達到融資目的。國際社會在充分利用控制洗錢機制的基礎上，還在制止恐怖融資方面采取了專門的針對性舉措。例如：聯(lián)合國制定《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》，金融行動特別工作組制定針對反恐怖融資的專門建議、我國《刑法修正案

（三）》將恐怖主義犯罪列為洗錢罪的上游犯罪、《反洗錢法》第三十六條規(guī)定，對涉嫌恐怖活動資金的監(jiān)控適用本法；其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。我國還頒布了《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，通過了《關于加強反恐怖工作有關問題的決定》，明確要求對涉恐資產(chǎn)進行凍結。這一系列措施，對于掐斷恐怖融組織的資金活動，遏制恐怖主義，發(fā)揮著重要作用。

二、恐怖融資的表現(xiàn)形式

（一）哪些行為我們可以界定為恐怖融資呢？

《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》第二條將恐怖融資的表現(xiàn)形式分為四類：第一，恐怖組織、恐怖分子自身的融資行為；第二，其他組織或個人協(xié)助恐怖活動的融資行為。以資金或其他形式財產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動犯罪。金融機構的客戶即使不是恐怖組織或恐怖分子，也可能涉及恐怖融資。第三，資助恐怖主義或恐怖活動的融資行為。為恐怖主義和實施恐怖活動犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)；第四，資助恐怖組織或恐怖分子的融資行為。為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)。較第三類融資行為更為廣泛，即使該項資金或財產(chǎn)沒有真正用于恐怖主義和恐怖活動犯罪的實施，但只要是實際接收和使用資金或財產(chǎn)的對方是恐怖組織或恐怖活動，金融機構都應將其確定為恐怖融資行為。

（二）恐怖融資界定遵循的原則是

盡最大努力切斷恐怖組織或恐怖分子的一切資金來源，從經(jīng)濟上徹底消除恐怖活動犯罪的生存土壤，從而達到有效遏制恐怖活動的最終目的。

三、涉恐資金需求

（一）《金融行動特別工作組恐怖融資類型研究報告》認為，恐怖融資需求包括兩類：一是實施特定的恐怖活動所需的資金；二是維持組織的基本運作以及宣傳恐怖組織的意識形態(tài)所需要的費用。恐怖活動所需直接費用還包括恐怖分子成員的培訓費用、生活費用及通信費用等。

（二）近年來幾次恐怖襲擊所花費的直接費用

除直接費用外，恐怖組織還需要有維護恐怖組織基本運作的費用，如招募成員、采購物資、發(fā)展組織、恐怖宣傳等。這部分資金需求按美國國家遭遇恐怖襲擊委員會對基地組織911襲擊以前的估計，每年大概花費3000萬美元。可見，維持恐怖組織運作的資金需求遠大于直接實施恐怖活動所需資金，是金融業(yè)反恐怖融資機制重點監(jiān)控的方向，也符合提前發(fā)現(xiàn)，預防暴力恐怖事件發(fā)生的處臵原則。

四、涉恐資金的籌資方式

（一）合法渠道

1.通過恐怖組織所有的或控制的慈善機構或合法企業(yè)，獲得的收益部分或全部被用來作為支持恐怖活動的資金來源。特別是現(xiàn)金密集型企業(yè)，如新疆南北疆季節(jié)性的大額農(nóng)產(chǎn)品及干鮮果蔬的收購、珠寶玉石的加工與買賣、牛羊肉及皮革等附屬制品的采購與銷售。

2.通過利用宗教名義，或冠以宗教課稅的形式獲取錢財和物品。基地組織經(jīng)費來源的很大一部分就來源于清真寺的捐款箱。

3.來源于暴力恐怖活動分子個人的積蓄、收入，甚至是發(fā)給個人的低保收入。4.享受國家優(yōu)惠政策，先富起來的少部分具有極端宗教思想的人群將其經(jīng)營活動過程中的合法收入提供給恐怖組織作為活動經(jīng)費。

（二）非法渠道

主要指恐怖活動資金來源是通過各種犯罪活動取得，如搶劫、詐騙、偷竊以及毒品犯罪所得。1.恐怖分子通過販賣毒品籌集資金

2.恐怖組織及其成員打著宗教的幌子，向本民族個體經(jīng)營商戶收取“保護費”

3.恐怖分子私設“講經(jīng)堂”，進行非法宗教活動，并要求信教群眾捐款，作為恐怖組織活動經(jīng)費。

（三）境外組織支持涉恐資金入境的渠道

1.由恐怖分子非法越過我國邊疆漫長的國境線，直接攜帶入境，再通過地下美元黑市，兌換成人民幣；

2.將資金摻雜在正常跨境貿(mào)易中，甚至通過虛構貿(mào)易的方式，經(jīng)合法結算通道進入國內。

五、涉恐黑名單來源

涉嫌恐怖融資監(jiān)測難點在于沒有特別的行為特征和規(guī)律。借助行為和交易特征來識別恐怖融資的難度非常大。通過涉恐黑名單開展監(jiān)測是一項有效的方法。

（一）涉恐黑名單的來源

定義：涉恐黑名單是指有關組織和部門列明的恐怖組織、恐怖分子名單。涉恐黑名單通常來源于國務院有關部門和機構、司法機關、聯(lián)合國安理會決議、中國人民銀行。

2006年6月中國人民銀行轉發(fā)了聯(lián)合國安理會1267委員會制裁名單，該名單要素包括名稱、稱號、職務、出生日期、出生地、高匹配型名字、低匹配型名字、國籍、護照號碼、身份證號、地址、列入名單時間、其他信息。

六、涉恐黑名單的監(jiān)測與報告

金融機構應制定涉恐黑名單內部控制風險管理制度，將涉恐黑名單嵌入業(yè)務系統(tǒng)，在辦理業(yè)務時匹配比對名單，實現(xiàn)黑名單及時更新、事前預警、事中監(jiān)控和事后報告管理功能，對于符合名單信息的客戶，應當及時報告。

就名單中包括的范圍、涉及名單人員開戶的審批流程、管理權限、涉及名單人員身份識別、風險等級管理、涉及名單人員可疑交易分析報告、信息保密工作等作出明確的規(guī)范。

（一）具體涉恐黑名單的監(jiān)測和報告步驟包括四部： 1.將涉恐黑名單嵌入業(yè)務系統(tǒng)

金融機構在收到有關部門印發(fā)的涉恐黑名單之后，應當立即將名單所列個人信息、實體信息要素嵌入業(yè)務系統(tǒng)。當名單更新時，金融機構應當相應更新系統(tǒng)中的名單，完善客戶，包括控制客戶的自然人，或交易的實際受益人身份識別制度，采取持續(xù)的客戶身份識別措施。對于恐怖組織或恐怖分子的多個名字，須在名單匹配系統(tǒng)中全部體現(xiàn)。如果主管部門轉發(fā)聯(lián)合國安理會涉恐黑名單，金融機構也可查詢中國人民銀行網(wǎng)站反洗錢網(wǎng)頁的風險提示與金融制裁欄目，鏈接到聯(lián)合國安理會網(wǎng)站，下載有關名單的電子版。

2.辦理業(yè)務時匹配比對名單

搜查確定客戶是否屬于涉恐黑名單上的人員。3.及時提交涉恐可疑交易報告

將上兩個環(huán)節(jié)篩查出的人員納入反洗錢業(yè)務系統(tǒng)監(jiān)控名單，并將其涉及的交易資料及時形成可疑交易報告，在規(guī)定的時間內向中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行當?shù)胤种C構報告。

4.采取適當?shù)暮罄m(xù)處理措施

金融機構對符合聯(lián)合國安理會涉恐決議名單的交易，應根據(jù)風險為本的原則，建議考慮暫行交易等限制措施，控制風險。

（二）涉恐黑名單監(jiān)測報告的案例

A國金融機構從聯(lián)合國安理會獲得了恐怖人員和恐怖組織名單，名單中的一個組織在許多國家以同一名稱的不同變體進行運作，該組織屬于非營利性組織，其宣稱的目的是在全世界范圍內運作人道主義救濟項目，聯(lián)合國名單列出了該組織分支機構的多個地址，其中幾個分支機構位于A國，金融情報中心接到某金融機構提交的關于該非營利組織的可疑交易報告，報告顯示了該組織在A國的銀行賬戶以及擁有控股權的三個自然人股東的地址，其中一個人M先生的地址與聯(lián)合國涉恐名單中所表明的地址相同，其他兩個人的地址在另外兩個不同的國家，金融情報中心調查后發(fā)現(xiàn)，M先生與這些組織及其他四個國際非營利性組織有聯(lián)系，金融情報中心接收到的報告詳細指出從上述慈善機構的各個分支機構發(fā)出了多次電匯，匯款的收款人均為M先生。

七、非涉恐黑名單資金監(jiān)測與報告

（一）根據(jù)《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》第八條：

（二）在哪些情況下金融機構須提供可疑交易報告？

1.懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財產(chǎn)的。

2.懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人以及恐怖活動犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財產(chǎn)的。

3.懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運作或者企圖保存、管理、運作資金或者其他形式財產(chǎn)的。

4.懷疑客戶或者其交易對手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動人員的。

5.懷疑資金或其他形式財產(chǎn)來源于或將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員的。

6.懷疑資金或者其他財產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或其他形式財產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員使用的。

7.金融機構及其工作人員有合理理由懷疑資金、其他形式財產(chǎn)、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員有關的其他情形。

目前，最常用的涉恐資金轉移方式是：通過慈善機構和非營利性組織進行轉移，不僅轉移迅速，手續(xù)簡便，還能達到掩飾最終收款人的目的。因此保險業(yè)金融機構應特別關注涉及慈善機構、非營利性組織的保險合同。

具體的報告要素、報告格式、填報要求，參照《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》。

（三）案例

某人為M國公民，在N國有一個活期賬戶、一個儲蓄賬戶，上述賬戶開戶行注意到其賬戶從2001年4月底開始不斷取出存款，于是決定對其賬戶進行更進一步關注，該開戶行的懷疑很快得到了印證，有個與此人名字非常相似的名字出現(xiàn)在聯(lián)合國安理會對阿富汗有關個人和實體制裁的綜合名單中，該銀行立即向N國金融情報中心進行了報告，N國金融情報中心通過從該銀行獲取的記錄，分析了與該客戶賬戶有關的金融活動，發(fā)現(xiàn)兩個賬戶皆為此人1990年開立，其資金來源主要是現(xiàn)金存入，2000年3月，此人從他的儲蓄賬戶轉了一大筆錢到他的支票賬戶、活期賬戶，這些錢用來購買一份躉繳的人壽保險保單以及存款憑證。2001年4月中旬以后，此人從儲蓄賬戶轉了多筆大額資金到他的活期銀行賬戶，這些資金被轉給了臨近國家及一些其他地區(qū)的個人、公司。2001年5月和6月，此人將其前期購買的存款憑證賣出，將所得收益轉往一些亞洲公司和M國的一家公司，此人還在其人壽保險單到期之前，提取了現(xiàn)金價值，存入其國內一家銀行的某賬戶中。最后一筆交易是在2001年8月30日（美國911事件前不久），最后M國反洗錢部門通報了關于此人以及接收其匯款的公司存在可疑交易的有關信息，其中有許多名字也出現(xiàn)在N國金融情報中心的檔案中。

八、涉恐資產(chǎn)的凍結與報告

中國人民銀行、公安部、國家安全部 2014年1月聯(lián)合發(fā)布《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結管理辦法》（【2014】第1號令），明確了涉恐資產(chǎn)凍結的程序和要求，規(guī)定公安部公布恐怖活動組織及恐怖活動人員名單后，金融機構，特定非金融機構對名單所列組織和人員的資產(chǎn)應立即采取凍結措施。

金融機構應當制定凍結涉及恐怖活動資產(chǎn)的內部操作規(guī)程和控制措施，對分支機構執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。指定專門機構或人員關注并及時掌握恐怖活動組織、恐怖活動人員名單的變動情況。完善客戶身份信息和交易信息管理，加強交易監(jiān)測。

同時履行資產(chǎn)凍結義務，一旦發(fā)現(xiàn)恐怖活動組織、恐怖活動人員擁有或控制的資產(chǎn)，應當立即采取凍結措施，對恐怖活動組織、恐怖活動人員與他人共同擁有的或控制的資產(chǎn)，采取凍結措施，但該資產(chǎn)在采取凍結措施時，無法分割或無法確定份額的，金融機構應當一并采取凍結措施。

凍結措施是指金融機構為防止其持有、管理或控制的有關資產(chǎn)被轉移、轉換、處臵而采取的必要措施。包括終止金融交易、拒絕資產(chǎn)的提取、轉移、轉換，停止金融賬戶的開立、變更、撤銷和使用等。

資產(chǎn)的范圍包括：銀行存款、匯款、郵政匯款、房屋、車輛、船舶、貨物、信用證、提單、旅行支票、倉單、銀行支票、股票、匯票、保單、債券等其他以電子或者數(shù)字形式證明資產(chǎn)所有權、其他權益的法律文件、證書。

對按規(guī)定收取的以下款項或受讓的資產(chǎn)，金融機構也應當采取凍結措施：1.收取被采取凍結措施的資產(chǎn)產(chǎn)生的孳息以及其他所以；2.受償債券；3.為不影響正常的證券、期貨交易秩序，執(zhí)行恐怖活動組織及恐怖活動人員名單公布前生效的交易指令。

金融機構采取凍結措施以后，應當立即以書面形式報告資產(chǎn)所在地縣級以上公安機關和市、縣國家安全機關，同時抄報資產(chǎn)所在地中國人民銀行分支機構，內容包括：資產(chǎn)數(shù)額、權屬、位臵、交易信息等情況。

金融機構的境外分支機構和附屬機構也應當按照駐在國家（地區(qū)）法律規(guī)定和監(jiān)管要求，對涉及恐怖活動的資產(chǎn)采取凍結措施，并將相關情況及時報告金融機構總部。金融機構總部收到報告后，還應當及時報告總部所在地公安機關和國家安全機關，同時抄報總部所在地中國人民銀行分支機構。

金融機構采取凍結措施后，除另有規(guī)定外，應當及時告知客戶并說明理由和依據(jù)。金融機構有合理理由懷疑客戶或其交易對手相關資產(chǎn)涉及恐怖活動組織及恐怖活動人員的，應當根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定報告可疑交易，并依法向公安機關、國家安全機關報告。金融機構及其工作人員應當依法協(xié)助、配合公安機關、國家安全機關的調查、偵查，提供與恐怖活動組織及恐怖活動人員有關的信息、數(shù)據(jù)以及相關資產(chǎn)情況。

金融機構及其工作人員對與采取凍結措施有關的工作信息應當保密。不得違反規(guī)定向任何單位及個人提供和透露，不得在采取凍結措施前通知資產(chǎn)的所有人、控制人或者管理人。

中國人民銀行及其分支機構、公安機關、國家安全機關工作人員，違反規(guī)定泄露工作秘密，導致有關資產(chǎn)被非法轉移、隱匿，凍結措施錯誤造成其他財產(chǎn)損失的，依照有關規(guī)定給予處分，涉嫌構成犯罪的，已送司法機構，依法追究刑事責任。

九、恐怖資產(chǎn)的解凍及被凍結資產(chǎn)的管理

（一）金融機構不得擅自解除凍結措施，但符合下列情形之一的應立即解除凍結：

1.公安部公布的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單有調整，不再需要采取凍結措施的；

2.公安部或國家安全部發(fā)現(xiàn)金融機構采取凍結措施有錯誤并書面通知的；

3.公安機關或國家安全機關依法調查、偵查恐怖活動，對有關資產(chǎn)的處理另有要求并書面通知的；

4.人民法院作出的生效裁決對有關資產(chǎn)的處理有明確要求的； 5.法律行政法規(guī)規(guī)定的其他情形；

（二）在被凍結資產(chǎn)的使用、管理及處臵方面的明確規(guī)定 因基本生活支出以及其他特殊原因需要使用被凍結資產(chǎn)的，資產(chǎn)所有人、控制人、管理人可以向資產(chǎn)所在地縣級公安機關提出申請，受理申請的公安機關應當按照程序呈報公安部審核，公安部在收到申請之日起30日內審查處理，審查核準的，應當要求相關金融機構按照特定用途、金額、方式等處理有關資產(chǎn)。金融機構對根據(jù)此辦法，對采取凍結措施的資產(chǎn)的管理及處臵應當按照中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會的相關規(guī)定執(zhí)行，沒有規(guī)定的，參照公安機關、國家安全機關、檢察機關的相關規(guī)定執(zhí)行。

資產(chǎn)所有人、控制人、管理人對金融機關采取的凍結措施有異議的，可以向資產(chǎn)所在地縣級公安機關提出異議，受理異議的公安機關應當按照程序呈報公安部，公安部在收到異議申請之日起30日內作出審查決定，并書面通知異議人。確屬錯誤凍結的，應當決定解除凍結措施。

境外有關部門以涉及恐怖活動為由，要求境內金融機構凍結相關資產(chǎn)、提供客戶身份信息、提供交易信息的，金融機構應當告知對方通過外交途徑或司法途徑提出請求，不得擅自采取凍結措施，不得擅自提供客戶身份信息及交易信息。人民銀行對金融機構執(zhí)行《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結管理辦法》實施監(jiān)督檢查。

金融機構及其工作人員違反該辦法的，由中國人民銀行及其地市中心支行以上分支機構按照《反洗錢法》第31條、32條，以及中國人民銀行的有關規(guī)定給予處罰，涉嫌構成犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。

第四篇：互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法(試行)（推薦）

《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機構反洗錢和反恐怖融資

管理辦法（試行）》

第一條 為了預防洗錢和恐怖融資活動，規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)反洗錢和反恐怖融資工作，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》、《國務院辦公廳關于印發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融風險專項整治工作實施方案的通知》（國辦發(fā)〔2016〕21號）、《中國人民銀行 工業(yè)和信息化部 公安部 財政部 工商總局 法制辦 銀監(jiān)會 證監(jiān)會 保監(jiān)會 國家互聯(lián)網(wǎng)信息辦公室關于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導意見》（銀發(fā)〔2015〕221號）等規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內經(jīng)有權部門批準或者備案設立的，依法經(jīng)營互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的機構（以下簡稱從業(yè)機構）。

互聯(lián)網(wǎng)金融是利用互聯(lián)網(wǎng)技術和信息通信技術實現(xiàn)資金融通、支付、投資及信息中介服務的新型金融業(yè)務模式。互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務反洗錢和反恐怖融資工作的具體范圍由中國人民銀行會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構按照法律規(guī)定和監(jiān)管政策確定、調整并公布，包括但不限于網(wǎng)絡支付、網(wǎng)絡借貸、網(wǎng)絡借貸信息中介、股權眾籌融資、互聯(lián)網(wǎng)基金銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險、互聯(lián)網(wǎng)信托和互聯(lián)網(wǎng)消費金融等。金融機構和非銀行支付機構開展互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務的，應當執(zhí)行本辦法的規(guī)定；中國人民銀行、國務院有關金融監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條 中國人民銀行是國務院反洗錢行政主管部門，對從業(yè)機構依法履行反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理職責。國務院有關金融監(jiān)督管理機構在職責范圍內配合中國人民銀行履行反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理職責。中國人民銀行制定或者會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定從業(yè)機構履行反洗錢和反恐怖融資義務的規(guī)章制度。

中國人民銀行設立的中國反洗錢監(jiān)測分析中心，負責從業(yè)機構大額交易和可疑交易報告的接收、分析和保存，并按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結果，履行中國人民銀行規(guī)定的其他職責。

第四條中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會按照中國人民銀行、國務院有關金融監(jiān)督管理機構關于從業(yè)機構履行反洗錢和反恐怖融資義務的規(guī)定，協(xié)調其他行業(yè)自律組織，制定并發(fā)布各類從業(yè)機構執(zhí)行本辦法所適用的行業(yè)規(guī)則；配合中國人民銀行及其分支機構開展線上和線下反洗錢相關工作，開展洗錢和恐怖融資風險評估，發(fā)布風險評估報告和風險提示信息；組織推動各類從業(yè)機構制定并實施反洗錢和反恐怖融資方面的自律公約。其他行業(yè)自律組織按照中國人民銀行、國務院有關金融監(jiān)督管理機構的規(guī)定對從業(yè)機構提出建立健全反洗錢內控制度的要求，配合中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會推動從業(yè)機構之間的業(yè)務交流和信息共享。

第五條 中國人民銀行設立互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢和反恐怖融資網(wǎng)絡監(jiān)測平臺（以下簡稱網(wǎng)絡監(jiān)測平臺），使用網(wǎng)絡監(jiān)測平臺完善線上反洗錢監(jiān)管機制、加強信息共享。

中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會按照中國人民銀行和國務院有關金融監(jiān)督管理機構的要求建設、運行和維護網(wǎng)絡監(jiān)測平臺，確保網(wǎng)絡監(jiān)測平臺及相關信息、數(shù)據(jù)和資料的安全、保密、完整。

中國人民銀行分支機構、中國反洗錢監(jiān)測分析中心在職責范圍內使用網(wǎng)絡監(jiān)測平臺。

第六條 金融機構、非銀行支付機構以外的其他從業(yè)機構應當通過網(wǎng)絡監(jiān)測平臺進行反洗錢和反恐怖融資履職登記。

金融機構和非銀行支付機構根據(jù)反洗錢工作需要接入網(wǎng)絡監(jiān)測平臺，參與基于該平臺的工作信息交流、技術設施共享、風險評估等工作。

第七條 從業(yè)機構應當遵循風險為本方法，根據(jù)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)則，建立健全反洗錢和反恐怖融資內部控制制度，強化反洗錢和反恐怖融資合規(guī)管理，完善相關風險管理機制。

從業(yè)機構應當建立統(tǒng)一的反洗錢和反恐怖融資合規(guī)管理政策，對其境內外附屬機構、分支機構、事業(yè)部的反洗錢和反恐怖融資工作實施統(tǒng)一管理。

從業(yè)機構應當按規(guī)定方式向中國人民銀行及其分支機構、國務院有關金融監(jiān)督管理機構及其派出機構報備反洗錢和反恐怖融資內部控制制度。

第八條 從業(yè)機構應當明確機構董事、高級管理層及部門管理人員的反洗錢和反恐怖融資職責。從業(yè)機構的負責人應當對反洗錢和反恐怖融資內部控制制度的有效實施負責。

從業(yè)機構應當設立專門部門或者指定內設部門牽頭負責反洗錢和反恐怖融資管理工作。各業(yè)務條線（部門）應當承擔反洗錢和反恐怖融資工作的直接責任，并指定人員負責反洗錢和反恐怖融資工作。從業(yè)機構應當確保反洗錢和反恐怖融資管理部門及反洗錢和反恐怖融資工作人員具備有效履職所需的授權、資源和獨立性。第九條 從業(yè)機構及其員工對依法履行反洗錢和反恐怖融資義務獲得的客戶身份資料和交易信息應當予以保密。非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。從業(yè)機構及其員工應當對報告可疑交易、配合中國人民銀行及其分支機構開展反洗錢調查等有關反洗錢和反恐怖融資工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。

第十條 從業(yè)機構應當勤勉盡責，執(zhí)行客戶身份識別制度，遵循“了解你的客戶”原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業(yè)務關系或者交易采取合理措施，了解建立業(yè)務關系的目的和意圖，了解非自然人客戶的受益所有人情況，了解自然人客戶的交易是否為本人操作和交易的實際受益人。

從業(yè)機構應當按照法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)規(guī)則，收集必備要素信息，利用從可靠途徑、以可靠方式獲取的信息或數(shù)據(jù)，采取合理措施識別、核驗客戶真實身份，確定并適時調整客戶風險等級。對于先前獲得的客戶身份資料存疑的，應當重新識別客戶身份。

從業(yè)機構應當采取持續(xù)的客戶身份識別措施，審核客戶身份資料和交易記錄，及時更新客戶身份識別相關的證明文件、數(shù)據(jù)和信息，確保客戶正在進行的交易與從業(yè)機構所掌握的客戶資料、客戶業(yè)務、風險狀況等匹配。對于高風險客戶，從業(yè)機構應當采取合理措施了解其資金來源，提高審核頻率。

除本辦法和行業(yè)規(guī)則規(guī)定的必備要素信息外，從業(yè)機構應當在法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件允許的范圍內收集其他相關信息、數(shù)據(jù)和資料，合理運用技術手段和理論方法進行分析，核驗客戶真實身份。

客戶屬于外國政要、國際組織的高級管理人員及其特定關系人的，從業(yè)機構應當采取更為嚴格的客戶身份識別措施。

從業(yè)機構不得為身份不明或者拒絕身份查驗的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶，不得與明顯具有非法目的的客戶建立業(yè)務關系。

第十一條 從業(yè)機構應當定期或者在業(yè)務模式、交易方式發(fā)生重大變化、拓展新的業(yè)務領域、洗錢和恐怖融資風險狀況發(fā)生較大變化時，評估客戶身份識別措施的有效性，并及時予以完善。

第十二條 從業(yè)機構在與客戶建立業(yè)務關系或者開展法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)規(guī)則規(guī)定的特定類型交易時，應當履行以下客戶身份識別程序：

（一）了解并采取合理措施獲取客戶與其建立業(yè)務關系或者進行交易的目的和意圖。

（二）核對客戶有效身份證件或者其他身份證明文件，或者按照法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)規(guī)則要求客戶提供資料并通過合法、安全、可信的渠道取得客戶身份確認信息，識別客戶、賬戶持有人及交易操作人員的身份。

（三）按照法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)規(guī)則通過合法、安全且信息來源獨立的外部渠道驗證客戶、賬戶持有人及交易操作人員的身份信息，并確保外部渠道反饋的驗證信息與被驗證信息之間具有一致性和唯一對應性。

（四）按照法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)規(guī)則登記并保存客戶、賬戶持有人及交易操作人員的身份基本信息。

（五）按照法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)規(guī)則保存客戶有效身份證件或者其他身份證明文件的影印件或者復印件，或者渠道反饋的客戶身份確認信息。第十三條 從業(yè)機構應當提示客戶如實披露他人代辦業(yè)務或者員工經(jīng)辦業(yè)務的情況，確認代理關系或者授權經(jīng)辦業(yè)務指令的真實性，并按照本辦法第十二條的有關要求對代理人和業(yè)務經(jīng)辦人采取客戶身份識別措施。

第十四條 從業(yè)機構應當執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度，制定報告操作規(guī)程，對本機構的大額交易和可疑交易報告工作做出統(tǒng)一要求。金融機構、非銀行支付機構以外的其他從業(yè)機構應當由總部或者總部指定的一個機構通過網(wǎng)絡監(jiān)測平臺提交全公司的大額交易和可疑交易報告。

中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現(xiàn)從業(yè)機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告內容要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的從業(yè)機構發(fā)出補正通知，從業(yè)機構應當在接到補正通知之日起5個工作日內補正。

大額交易和可疑交易報告的要素內容、報告格式和填寫要求等由中國人民銀行另行規(guī)定。

第十五條 從業(yè)機構應當建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測分析，對客戶及其所有業(yè)務、交易及其過程開展監(jiān)測和分析。

第十六條客戶當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金收支，金融機構、非銀行支付機構以外的從業(yè)機構應當在交易發(fā)生后的5個工作日內提交大額交易報告。中國人民銀行根據(jù)需要調整大額交易報告標準。非銀行支付機構提交大額交易報告的具體要求由中國人民銀行另行規(guī)定。

第十七條 從業(yè)機構發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶及其行為、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應當按本機構可疑交易報告內部操作規(guī)程確認為可疑交易后，及時提交可疑交易報告。

第十八條 從業(yè)機構應當按照中國人民銀行、國務院有關金融監(jiān)督管理機構的要求和行業(yè)規(guī)則，建立交易監(jiān)測標準和客戶行為監(jiān)測方案，定期或者在發(fā)生特定風險時評估交易監(jiān)測標準和客戶行為監(jiān)測方案的有效性，并及時予以完善。從業(yè)機構應當按照法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)規(guī)則，結合對相關聯(lián)的客戶、賬戶持有人、交易操作人員的身份識別情況，對通過交易監(jiān)測標準篩選出的交易進行分析判斷，記錄分析過程；不作為可疑交易報告的，應當記錄分析排除的合理理由；確認為可疑交易的，應當在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或者行為特征的分析過程。

第十九條 從業(yè)機構應當對下列恐怖組織和恐怖活動人員名單開展實時監(jiān)測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關的，應當立即提交可疑交易報告，并依法對相關資金或者其他資產(chǎn)采取凍結措施：

（一）中國政府發(fā)布的或者承認執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（二）聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（三）中國人民銀行及國務院有關金融監(jiān)督管理機構要求關注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單。

對于新發(fā)布或者新調整的名單，從業(yè)機構應當立即開展回溯性調查，按照本條第一款規(guī)定提交可疑交易報告。對于中國人民銀行或者其他有權部門要求納入反洗錢、反恐怖融資監(jiān)控體系的名單，從業(yè)機構應當參照本辦法相關規(guī)定執(zhí)行。法律法規(guī)、規(guī)章和中國人民銀行對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第二十條 從業(yè)機構應當按照法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)則規(guī)定的保存范圍、保存期限、技術標準，妥善保存開展客戶身份識別、交易監(jiān)測分析、大額交易報告和可疑交易報告等反洗錢和反恐怖融資工作所產(chǎn)生的信息、數(shù)據(jù)和資料，確保能夠完整重現(xiàn)每筆交易，確保相關工作可追溯。從業(yè)機構終止業(yè)務活動時，應當按照相關行業(yè)主管部門及中國人民銀行要求處理前款所述信息、數(shù)據(jù)和資料。

第二十一條 從業(yè)機構應當依法接受中國人民銀行及其分支機構的反洗錢和反恐怖融資的現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管和反洗錢調查，按照中國人民銀行及其分支機構的要求提供相關信息、數(shù)據(jù)和資料，對所提供的信息、數(shù)據(jù)和資料的真實性、準確性、完整性負責，不得拒絕、阻撓、逃避監(jiān)督檢查和反洗錢調查，不得謊報、隱匿、銷毀相關信息、數(shù)據(jù)和資料。金融機構、非銀行支付機構以外的其他從業(yè)機構通過網(wǎng)絡監(jiān)測平臺向中國人民銀行報送反洗錢和反恐怖融資報告、報表及相關信息、數(shù)據(jù)和資料。

從業(yè)機構應當依法配合國務院有關金融監(jiān)督管理機構及其派出機構的監(jiān)督管理。第二十二條 從業(yè)機構違反本辦法的，由中國人民銀行及其分支機構、國務院有關金融監(jiān)督管理機構及其派出機構責令限期整改，依法予以處罰。

從業(yè)機構違反相關法律、行政法規(guī)、規(guī)章以及本辦法規(guī)定，涉嫌犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。

第二十三條 本辦法相關用語含義如下：

中國人民銀行分支機構，包括中國人民銀行上海總部、分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行。

金融機構是指依法設立的從事金融業(yè)務的政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、證券公司、期貨公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司以及中國人民銀行確定并公布的從事金融業(yè)務的其他機構。非銀行支付機構是指依法取得《支付業(yè)務許可證》，獲準辦理互聯(lián)網(wǎng)支付、移動電話支付、固定電話支付、數(shù)字電視支付等網(wǎng)絡支付業(yè)務的非銀行機構。行業(yè)規(guī)則是指由中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會協(xié)調其他行業(yè)自律組織，根據(jù)風險防控需要和業(yè)務發(fā)展狀況，組織從業(yè)機構制定或調整，報中國人民銀行、國務院有關金融監(jiān)督管理機構批準后公布施行的反洗錢和反恐怖融資工作規(guī)則及相關業(yè)務、技術標準。

第二十四條 本辦法由中國人民銀行會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構負責解釋。第二十五條 本辦法自2019年1月1日起施行。

第五篇：反洗錢培訓之一：反洗錢內部控制（模版）

第一章 反洗錢內部控制

第一節(jié)認識反洗錢內部控制

一、反洗錢內部控制的含義

1.一般含義

·為保證反洗錢工作有效展開而制定并組織實施；

·制約內部個部門和人員并使之相互協(xié)調的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和方法對相關事件進行事前防范、事中控制、事后糾正的動態(tài)過程。

6個方面理解：

①誰對反洗錢內部控制負責？

管理層：最終責任；

一般員工：執(zhí)行責任。

②金融機構內部控制與日常經(jīng)營管理有何關系？

反洗錢內部控制與日常經(jīng)營管理相結合，與金融機構的經(jīng)營管理、風險控制、業(yè)務流程相結合。

③反洗錢內部控制的動態(tài)過程是什么樣的？

反洗錢內部控制過程是不斷發(fā)展的。發(fā)現(xiàn)問題→解決問題→在發(fā)現(xiàn)問題→??

④反洗錢內部控制如何發(fā)揮其控制作用？

反洗錢內不控制發(fā)揮的作用具有“軟控制”特征。

精神層面：高級管理層的管理風格、風險意識、合規(guī)文化??

⑤反洗錢內部控制能向金融機構提供絕對保障嗎？

不能，只能做到合理保證。受內部系統(tǒng)的局限性、其他客觀條件限制，但反洗錢內控制度是一種基礎性的重要保障。

⑥如何理解反洗錢內控的成本與效益？

最小的控制成本達到最大的控制效果。對反洗錢持有過高的、不現(xiàn)實的要求，認為反洗錢內控能夠解決一切問題是不恰當?shù)摹?/p>

2.反洗錢內部控制的構成要素（5個）

①控制環(huán)境：金融機構所創(chuàng)造的內部控制氛圍。既包括員工的誠信程度、職業(yè)操守、專業(yè)勝任能力，又包括領導對內控的態(tài)度、認識、措施。

②風險評估：確定和分析金融機構所面臨的相關風險，針對如何應對風險作出對策，密切關注發(fā)展變化情況。

③控制活動：為實現(xiàn)反洗錢內控目標而實施的各種政策、程序、方法，全面防范各種洗錢風險和合規(guī)風險。

④信息交流：幫助管理層做出正確、快捷的決策，是所有員工了解自身職責和作用。

⑤監(jiān)督與糾正：a.對本線條的自我監(jiān)督與評價；b.接受監(jiān)管部門的檢查監(jiān)督；c.稽核部門開展獨立的內部審計。

3.反洗錢內部控制的基本特點

·洗錢內部控制是一個有特定目標的制度、組織、方法、程序的體系；

·反洗錢內部控制應是內部控制制度、執(zhí)行與監(jiān)督的統(tǒng)一體，被納入金融機構的基本框架、有效地制衡機制，才能產(chǎn)生最大的效果。

·反洗錢內部控制強調全員參與的重要性；

反洗錢內部控制不只是某個特定時期執(zhí)行的程序或政策，而應在金融機構的各個部門中連續(xù)運作。

二、反洗錢內部控制的意義和目標

1.意義

·金融機構反洗錢工作的重要組成部分

·金融業(yè)務安全、良好運作的基礎

意義表現(xiàn)在（4個）：

① 外部監(jiān)管的要求：以人民銀行為主體所構成的外部監(jiān)管是泛指利用金融系統(tǒng)從事洗錢活

動、維護金融機構穩(wěn)定的重要保障，金融機構建立反洗錢內控制度的目的是對自身金融業(yè)務中可能出現(xiàn)的洗錢風險進行預防和控制。

② 金融機構依法經(jīng)營的內在需要：金融機構以追逐商業(yè)利潤為主要目的，只有建立有效的內控體系，才能確保依法經(jīng)營原則，從根本上杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。

③ 保障金融業(yè)安全的基礎。

④ 金融機構參與國際競爭的前提條件。

2.目標（3個）

①保證國家反洗錢法規(guī)政策和金融機構內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；金融機構貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)定，不僅使自身開展反洗錢工作具有法律保障，而且還可以避免違規(guī)操作而遭受的監(jiān)管處罰或剩余損失。

②確保將反洗錢風險控制在規(guī)定范圍之內；

③確保金融機構各項業(yè)務的穩(wěn)健運行。

附件：2005.4.29巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行顳部合規(guī)部門》，對合規(guī)部門列出了6項職責：

① 建議職責；②指導和教育職責；③識別量化評估合規(guī)風險的職責；④監(jiān)測測試和報告合規(guī)風險的職責；⑤履行法定責任和對外聯(lián)絡的職責；⑥制定合規(guī)方案的職責。

三、基本原則（4個）

①全面性原則：反洗錢內控應滲透到所有業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié)，包括與客戶業(yè)務關系建立、存續(xù)、終止的整個過程；應覆蓋所有與反洗錢義務相關的部門、崗位和人員，所有的反洗錢人員都必須有明確的工作職責。

② 審慎性：內部控制的核心是有效防范洗錢風險，因此建立內控時必須以審慎經(jīng)營為出發(fā)

點，充分考慮各個業(yè)務環(huán)節(jié)潛在的風險。

③ 有效性原則；反洗錢內控應發(fā)揮其控制效應，并且適時修訂完善內控制度。

④ 相對獨立性原則：反洗錢內控的檢查、評價部門應當獨立于其所控制的業(yè)務操作系統(tǒng)，且每一個操作環(huán)節(jié)也應相對獨立。

第二節(jié) 反洗錢內部控制建設

一、反洗錢內部控制建設的基本要求（3個）

①結合業(yè)務：金融機構應將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務工作程序和管理系統(tǒng)，是反洗錢成為金融機構整體風險控制的有機組織部分，成為全體員工自覺維護自身機構聲譽，防止機構被洗錢犯罪分子利用的制度保證。

②能夠發(fā)現(xiàn)而后認識可疑交易

反洗錢內控制度的制定和適時能夠保證金融機構通過客戶身份識別等基本制度，有效發(fā)現(xiàn)、識別和報告可疑交易，協(xié)助反洗錢監(jiān)管機關和其他執(zhí)法部門打擊反洗錢等違法犯罪活動。③適合金融機構特點及實現(xiàn)動態(tài)管理

反洗錢內控應與金融機構的經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，并且根據(jù)自身業(yè)務發(fā)展變化不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。

附：反洗錢工作領導小組職責（14個）：

a.統(tǒng)一組織領導本機構的反洗錢工作；

b.貫徹落實人行反洗錢法律法規(guī)、規(guī)章制度；

c.審議本機構反洗錢培訓宣傳計劃；

d.開展反洗錢問題調查研究，組織制定并審議本機構的反洗錢相關制度、實施細則、操作

流程等；

e.對可疑交易、重大可疑交易組織部署和分析；

f.督促各業(yè)務部門將反洗錢要求與業(yè)務歷程操作相結合，審計各業(yè)務部門的實施細則、操

作流程；

g.督促審計部門對本機構反洗錢工作進行評估并督促整改事項的落實；

h.在本機構新產(chǎn)品開發(fā)和新的金融服務產(chǎn)品上線前要督促相關部門對其中存在的洗錢風

險進行評估；

i.審議本機構的反洗錢工作總結、組織安排制定本機構的反洗錢工作計劃；

j.協(xié)助做好反洗錢行政調查；

k.負責部署本機構的反洗錢考核、獎懲；

l.組織相關部門、反洗錢領導小組辦公室召開聯(lián)系會議、加強溝通；

m.及時傳達法律法規(guī)的要求、人行的工作精神、國際國內最新的反洗錢發(fā)展趨勢； n.負責對本機構反洗錢重點按時向做出決定。

二、反洗錢內控制度體系的主要內容（5個）

①制定相應的管理制度：。

a.客戶身份識別制度：·應明確有關識別要求、方法、程序和措施；·具體包括不同業(yè)務客

戶的持此識別、強化識別、持續(xù)性識別、重新識別；·應逐步建立黑名單庫、白名單庫、政治敏感人物名單庫、高風險客戶識別系統(tǒng)等。

b.客戶身份資料和交易記錄保存制度：·應明確客戶身份資料和交易記錄保存的內容、期

限、方式等具體要求；·應建立客戶資料管理系統(tǒng)，手機客戶的身份信息及相關證明文件，實現(xiàn)客戶身份資料的規(guī)范化、動態(tài)式管理。

c.大額和可疑交易報告制度：·應明確大額和可疑在內部發(fā)現(xiàn)、分析、審核及上報的工作

流程，涉嫌恐怖融資可疑交易報告的情形和流程；涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測與報告流程；·應建立在對客戶身份識別的基礎上，不經(jīng)任何分析而完全依賴系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)上報是一種典型的“放衛(wèi)性”報告行為，有悖于法律規(guī)定；·應充分發(fā)揮自身金融情報的功能，提高主動發(fā)現(xiàn)洗錢案件線索的能力。

d.客戶風險等級分類制度：應按照客戶特點或賬戶屬性，考慮地域、業(yè)務、行業(yè)、客戶、是否為外國政要等因素建立客戶等級分類制度，持續(xù)關注并適時調整風險等級。②建立反洗錢工作責任制，即反洗錢部門及崗位職責制度

·激昂反洗錢義務有效分解至各相關部門及其具體崗位；

·明確反洗錢工作之恩和工作任務；

·反洗錢部門及崗位職責制度應明確實際的部門、指定的崗位，以及具體的職責規(guī)定、責任追究等放賣弄內容。

③建立嚴格的考核、評估、內部審計制度

a.反洗錢績效考核制度：·應將該制度納入單位業(yè)績考核范圍，制定相應量化指標；·為是

該制度起到“鼓勵先進、鞭策后進”的激烈效果，涉及指標必須體現(xiàn)科學、公平和合理的特點；

b.反洗錢內控制度評估制度：·金融機構內部控制評估是指對控制體系建設、實施和運行

結果獨立開展調查、測試、分析和平滾等系列活動；·應對反洗錢工作每年進行一次全面的評估；·評估制度應明確評估內容、評估標準、評估程序、評估方法、評估報告、評估結果運用等；

c.反洗錢內部審計制度：應明確反洗錢內部檢查的檢查職責、檢查重點、檢查要求、檢查

報告、后續(xù)處理等。

④建立反洗錢培訓宣傳制度

應按照預防、監(jiān)控洗錢的原則建立相應的宣傳培訓制度，明確反洗錢宣傳培訓的對象、內容、方式、評估以及檔案管理要求；使內部員工掌握反洗錢的技術、方法、知悉自身反洗錢職責、權限和義務。

⑤ 協(xié)查和保密制度

a.反洗錢協(xié)查制度：·應明確反洗錢協(xié)查工作的組織管理、工作流程、賬戶監(jiān)管措施、保

密規(guī)定、資料保存；

b.反洗錢保密制度：· 反洗錢工作具有涉密性；·應明確反洗錢保密工作的組織管理、文

件和資料的保管、涉密時間的處理、保密責任制。