第一篇：陜西省小額貸款公司試點管理辦法

陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為促進我省小額貸款公司健康發展，更好地滿足“三農”和小企業及個體經營者的合理資金需求，推進縣域經濟發展和社會主義新農村建設，根據《中華人民共和國公司法》和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號），特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指由企業法人、自然人和其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應在法律、法規規定的范圍內開展業務，自覺遵守國家金融方針和政策，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險。其合法的經營活動受國家法律保護。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部法人財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條 陜西省成立小額貸款公司試點工作領導小組，負責領導全省小額貸款公司擴大試點工作，領導小組下設試點工作辦公室，辦公室設在陜西省金融工作辦公室（以下簡稱：省金融辦），辦公室由人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門組成，負責審批、指導小額貸款公司試點工作。

省金融辦是全省小額貸款公司的主管部門，試點初期，做好以相關政策和風險防范為主要內容的培訓工作。人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門在各自職責范圍內對小額貸款公司進行監督管理。

第五條 愿意承擔小額貸款公司監督管理和風險處置責任的縣級政府，負責小額貸款公司試點的具體實施工作，審定小額貸款公司組建方案，做好小額貸款公司申報材料的初審工作。在試點期間，縣域小額貸款公司試點的數量嚴格按照省政府的統一部署執行。

縣級政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，依法組織當地工商行政管理、公安、人民銀行、銀行監管等職能部門跟蹤監管資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

第二章 機構設立

第六條 小額貸款公司在工商行政管理部門辦理名稱預先核準登記，名稱應由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成。行業為“小額貸款”組織形式為 1 有限責任公司或股份有限公司。

第七條 申請設立小額貸款公司應當具備下列條件：

（一）小額貸款公司的股東需符合法定人數規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應采取發起設立的方式，有2名至200名發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。

（二）小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本應不低于3000萬元人民幣，股份有限公司的注冊資本應不低于6000萬元人民幣。小額貸款公司注冊資本上限應不超過3億元人民幣。

（三）小額貸款公司要有符合規定的章程和管理制度，有必要的營業場所、組織機構、具備金融專業知識和從業經驗的工作人員。小額貸款公司經營場所變更應到當地工商部門登記備案。

（四）擬任小額貸款公司高級管理人員應具有兩年以上銀行業從業經驗，并無犯罪記錄和不良信用記錄。

第八條 縣級人民政府負責本縣域內小額貸款公司的試點工作。設立小額貸款公司的申請人首先應當向縣級人民政府提出申請。申請人被列入考察對象后，在縣級政府指導下，擬定小額貸款公司申請材料。申請材料主要包括：

（一）設立小額貸款公司申請書。內容包括：當地經濟金融發展情況和小額貸款需求分析，主出資人企業經營發展情況介紹，擬任董事長、總經理、主要部門負責人簡歷。

（二）出資人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議書。

（三）出資人承諾書。出資人要承諾自覺遵守國家及本省有關小額貸款公司的相關規定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（四）小額貸款公司基本情況。內容包括機構名稱、住所、經營范圍、注冊資金、股東名冊等。股東名冊內容應包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例。并附法人股東經過工商年檢營業執照復印件、近三年經審計的財務會計報告和自然人股東的身份證復印件及簡歷。

（五）經出資人共同簽署的公司章程草案。

（六）法定驗資機構出具的驗資報告（可以在省級審核會議前提供）。

（七）法律中介機構出具的小額貸款公司出資人關聯情況的法律意見書。

（八）擬任職董事、監事、高級管理人員和部門負責人的任職資格申請書。

（九）住所使用證明，營業場所所有權或使用權的證明材料。

第九條 縣級人民政府對小額貸款公司的申請材料應進行認真初審把關，并擬定小額貸款公司設立申報方案，內容包括：

（一）縣級人民政府設立小額貸款公司的申請書。

（二）縣級人民政府對小額貸款公司風險承擔范圍與處置責任的承諾書。

（三）小額貸款公司的申請材料（第八條所要求的材料）。

第十條 小額貸款公司設立申報方案由所在縣（市、區）人民政府報設區市政府復審后，上報省金融辦審定。省定擴權縣（市）直接報送省金融辦，同時抄報所在設區市政府。

第十一條 符合條件的小額貸款公司持省金融辦同意設立小額貸款公司的審核文件，向當地工商行政管理部門申請辦理登記手續并領取營業執照。小額貸款公司的高級管理人員必須通過省金融辦組織的高級管理人員任職資格考試，經省金融辦批準后方可任職。小額貸款公司在領取營業執照后，要在五個工作日內向中國人民銀行分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構、當地公安機關報送相關資料備案。

第十二條 符合條件的小額貸款公司必須在省金融辦指定的銀行足額存入注冊資本金，并由具備資質的會計師事務所出具驗資報告。

小額貸款公司必須選擇陜西省內一家銀行業機構作為合作方，簽署合作協議，報省金融辦備案。小額貸款公司正式掛牌開業前一周，將注冊資金的三分之二從驗資賬戶轉入合作方銀行，剩余資金待小額貸款公司正常開展業務后再轉入合作方銀行。

第十三條 對于注冊資本金達8000萬元人民幣及以上，且連續兩年盈利、凈資產收益率大于5%的小額貸款公司，經批準可在注冊地以外的市、縣開設分支機構。

小額貸款公司未經批準不得在規定的區域范圍外發放小額貸款。

第三章 股東資格和股權設置

第十四條 企業法人、自然人、其他經濟組織可以向小額貸款公司投資入股。

第十五條 小額貸款公司股東組成實行主出資人制度。小額貸款公司主出資人原則上應當是管理規范、信用優良、實力雄厚的省內民營骨干企業，凈資產3000萬元人民幣以上且資產負債率50%以下、近三年連續盈利且三年凈利潤累計總額在1000萬元人民幣以上。此外，主出資人和其他企業法人股東要符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有企業法定代表人資格；

（二）企業法定代表人應無犯罪記錄；

（三）企業應無不良信用記錄；

（四）財務狀況良好，入股前兩年度連續盈利；

（五）有較強的資金實力。

第十六條 自然人投資入股小額貸款公司的，要符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）無犯罪記錄和不良信用記錄；

（三）有較強的資金實力；

（四）具備一定的經濟金融知識。

第十七條 小額貸款公司主出資人持股比例原則上不超過35%。其余單個出資人出資不得低于200萬元。鼓勵小額貸款公司持股比例相對分散。

第十八條 小額貸款公司成立后，如需增資擴股，增資擴股方案經所在地縣政府初審后，報當地市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商部門辦理變更登記，方可實施。增資后主出資人、其余出資人的持股比例仍要符合第十七條的規定。新增單個股東的出資必須為貨幣資金，出資額不得少于人民幣200萬元。

第十九條 小額貸款公司的股份可依法轉讓。但主出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起三年內不得轉讓，其他股東兩年內不得轉讓。小額貸款公司董事、監事、高級管理人員持有的股份，在任職期內不得轉讓。

第二十條 小額貸款公司原有股東之間股份轉讓，主出資人發生變化的、股份轉讓比例超過5%的，經所在地縣政府初審，報當地設區市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商行政管理部門辦理變更登記，方可實施。

第四章 合規經營

第二十一條小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司不得對內或對外集資。不得吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。省內各政策性銀行、商業銀行、農村信用社等金融機構應給與積極支持。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期“上海銀行間同業拆放利率”為基準加點確定。

第二十二條小額貸款公司在合作方銀行開立賬戶，存入的貨幣資金主要用于發放小額貸款，其他資產類業務、表外業務必須經省金融辦核準后方可開展。

第二十三條小額貸款公司應向當地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，要將融資信息及時報送所在地縣級政府相關部門、當地中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會當地派出機 4 構備案，并要跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。

第二十四條小額貸款公司應按照《公司法》要求，建立健全內控制度，制定穩健的議事規則、決策程序和內審制度，完善公司治理結構。

第二十五條小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規范。小額貸款公司要依照有關程序對貸款項目進行自主評估和獨立決策，有權拒絕各級行政管理機關為具體項目提供貸款的指令。

第二十六條小額貸款公司要加強對貸款項目的風險評估審查，加強對貸款項目的跟蹤，完善對貸款企業或個人的事前、事中、事后管理，強化內部監控，防范道德風險，保證合法合規經營。

第二十七條小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

第二十八條小額貸款公司按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第二十九條小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規定的上限，下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。小額貸款公司應按照中國人民銀行利率報備政策的要求，向當地中國人民銀行分支機構按時準確真實地報備有關利率、貸款期限和貸款償還條款等合同內容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。

第三十條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，應有不低于70%的資金用于支持“三農”經濟發展。

小額貸款公司的貸款投向要符合國家宏觀調控政策和產業政策。

第三十一條小額貸款公司發放的貸款以短期小額貸款為主。單筆貸款金額原則上不超過30萬元人民幣，對同一借款人貸款余額不超過小額貸款公司資本凈額1%。

第三十二條小額貸款公司在合作方銀行開立存款賬戶，并委托合作方銀行代理支付結算業務。小額貸款公司辦理支付結算業務使用的票據憑證應按照人民銀行有關規定執行。

第三十三條小額貸款公司須于每季第一周內將上季的資產負債表、損益表、現金流量表、貸款明細表、貸款發放情況匯總表、貸款五級分類表等報送省金融辦，同時向中國人民銀行當地分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構報送。

第三十四條小額貸款公司應按照中國人民銀行征信中心的規定程序接入信貸征信系統，及時、準確、完整地向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款 5 擔保和貸款償還等信息，并在信貸業務審批和管理中查詢借款人的信用報告。

第三十五條小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、政府相關部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和年度業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

第三十六條小額貸款公司在當地稅務部門辦理稅務登記，并依法繳納各類稅費。依法享受稅收優惠政策。

第三十七條由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、無不良信用記錄的小額貸款公司，可在股東自愿的基礎上，按有關規定改造為村鎮銀行。

第五章 監督管理與風險防范

第三十八條省金融辦要建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，負責指導和督促各級政府加強對小額貸款公司的監管，指導各級政府處置和防范風險。

各級政府要建立風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實監管責任。建立處置非法集資聯席會議制度，及時認定非法或變相非法吸收公眾存款等非法集資行為，加強對小額貸款公司資金流向的動態監測，強化對貸款利率的監督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為。工商行政管理部門要把好準入關，加強日常巡查和信用監管，強化年度檢驗，督促企業合規經營。

第三十九條小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由縣級政府負責組織查處，構成違法違規行為的，由工商管理部門吊銷營業執照，省金融辦的批準文件同時作廢，并追究公司主要負責人的法律責任。

第四十條 小額貸款公司違反本辦法規定，由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門根據各自職能，有權采取警告、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員從業資格等措施，督促其整改。

第四十一條對存在風險隱患和違規經營的小額貸款公司，經督促整改后拒不改正的，可委托依法設立的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為是否保留試點資格的依據。

第六章 機構終止

第四十二條小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。

小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規定的解散事由出現；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

（五）人民法院依照有關規定予以解散。

第四十三條小額貸款公司被依法宣告破產的，依照有關企業破產的法律實施破產清算。

第七章 附 則

第四十四條本辦法頒布前設立的小額貸款公司，凡不符合本辦法有關規定的，應當在規定的期限內進行規范。期限由省金融工作辦公室根據具體情況確定。

第四十五條本管理辦法自印發之日起實施。

第二篇：陜西省小額貸款公司試點管理辦法(試行)

關于印發《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》的通知

陜金融發[2008]1號

各市、縣、區人民政府：

為更好地滿足我省 “三農”和小企業及個體經營者的合理資金需求，推進縣域經濟發展和社會主義新農村建設，根據中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號）和陜西省人民政府辦公廳《關于擴大陜西省小額貸款公司試點的指導意見》（陜政辦發[2008]108號）精神，經省政府同意，現將《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》印發給你們，請遵照執行。

陜西省金融工作辦公室

陜西省工商行政管理局

中國人民銀行西安分行

中國銀行業監督管理委員會陜西監管局

二○○八年十月十一日

陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為促進我省小額貸款公司健康發展，更好地滿足“三農”和小企業及個體經營者的合理資金需求，推進縣域經濟發展和社會主義新農村建設，根據《中華人民共和國公司法》和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號），特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指由企業法人、自然人和其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應在法律、法規規定的范圍內開展業務，自覺遵守國家金融方針和政策，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險。其合法的經營活動受國家法律保護。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部法人財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條 陜西省成立小額貸款公司試點工作領導小組，負責領導全省小額貸款公司擴大試點工作，領導小組下設試點工作辦公室，辦公室設在陜西省金融工作辦公室（以下簡稱：省金融辦），辦公室由人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門組成，負責審批、指導小額貸款公司試點工作。

省金融辦是全省小額貸款公司的主管部門，試點初期，做好以相關政策和風險防范為主要內容的培訓工作。人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門在各自職責范圍內對小額貸款公司進行監督管理。

第五條 愿意承擔小額貸款公司監督管理和風險處置責任的縣級政府，負責小額貸款公司試點的具體實施工作，審定小額貸款公司組建方案，做好小額貸款公司申報材料的初審工作。在試點期間，縣域小額貸款公司試點的數量嚴格按照省政府的統一部署執行。

縣級政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，依法組織當地工商行政管理、公安、人民銀行、銀行監管等職能部門跟蹤監管資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

第二章 機構設立

第六條 小額貸款公司在工商行政管理部門辦理名稱預先核準登記，名稱應由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成。行業為“小額貸款”組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第七條 申請設立小額貸款公司應當具備下列條件：

（一）小額貸款公司的股東需符合法定人數規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應采取發起設立的方式，有2名至200名發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。

（二）小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本應不低于3000萬元人民幣，股份有限公司的注冊資本應不低于6000萬元人民幣。小額貸款公司注冊資本上限應不超過3億元人民幣。

（三）小額貸款公司要有符合規定的章程和管理制度，有必要的營業場所、組織機構、具備金融專業知識和從業經驗的工作人員。小額貸款公司經營場所變更應到當地工商部門登記備案。

（四）擬任小額貸款公司高級管理人員應具有兩年以上銀行業從業經驗，并無犯罪記錄和不良信用記錄。

第八條 縣級人民政府負責本縣域內小額貸款公司的試點工作。設立小額貸款公司的申請人首先應當向縣級人民政府提出申請。申請人被列入考察對象后，在縣級政府指導下，擬定小額貸款公司申請材料。申請材料主要包括：

（一）設立小額貸款公司申請書。內容包括：當地經濟金融發展情況和小額貸款需求分析，主出資人企業經營發展情況介紹，擬任董事長、總經理、主要部門負責人簡歷。

（二）出資人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議書。

（三）出資人承諾書。出資人要承諾自覺遵守國家及本省有關小額貸款公司的相關規定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（四）小額貸款公司基本情況。內容包括機構名稱、住所、經營范圍、注冊資金、股東名冊等。股東名冊內容應包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例。并附法人股東經過工商年檢營業執照復印件、近三年經審計的財務會計報告和自然人股東的身份證復印件及簡歷。

（五）經出資人共同簽署的公司章程草案。

（六）法定驗資機構出具的驗資報告（可以在省級審核會議前提供）。

（七）法律中介機構出具的小額貸款公司出資人關聯情況的法律意見書。

（八）擬任職董事、監事、高級管理人員和部門負責人的任職資格申請書。

（九）住所使用證明，營業場所所有權或使用權的證明材料。

第九條 縣級人民政府對小額貸款公司的申請材料應進行認真初審把關，并擬定小額貸款公司設立申報方案，內容包括：

（一）縣級人民政府設立小額貸款公司的申請書。

（二）縣級人民政府對小額貸款公司風險承擔范圍與處置責任的承諾書。

（三）小額貸款公司的申請材料（第八條所要求的材料）。

第十條 小額貸款公司設立申報方案由所在縣（市、區）人民政府報設區市政府復審后，上報省金融辦審定。省定擴權縣（市）直接報送省金融辦，同時抄報所在設區市政府。

第十一條 符合條件的小額貸款公司持省金融辦同意設立小額貸款公司的審核文件，向當地工商行政管理部門申請辦理登記手續并領取營業執照。小額貸款公司的高級管理人員必須通過省金融辦組織的高級管理人員任職資格考試，經省金融辦批準后方可任職。小額貸款公司在領取營業執照后，要在五個工作日內向中國人民銀行分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構、當地公安機關報送相關資料備案。

第十二條 符合條件的小額貸款公司必須在省金融辦指定的銀行足額存入注冊資本金，并由具備資質的會計師事務所出具驗資報告。

小額貸款公司必須選擇陜西省內一家銀行業機構作為合作方，簽署合作協議，報省金融辦備案。小額貸款公司正式掛牌開業前一周，將注冊資金的三分之二從驗資賬戶轉入合作方銀行，剩余資金待小額貸款公司正常開展業務后再轉入合作方銀行。

第十三條 對于注冊資本金達8000萬元人民幣及以上，且連續兩年盈利、凈資產收益率大于5%的小額貸款公司，經批準可在注冊地以外的市、縣開設分支機構。

小額貸款公司未經批準不得在規定的區域范圍外發放小額貸款。

第三章 股東資格和股權設置

第十四條 企業法人、自然人、其他經濟組織可以向小額貸款公司投資入股。

第十五條 小額貸款公司股東組成實行主出資人制度。小額貸款公司主出資人原則上應當是管理規范、信用優良、實力雄厚的省內民營骨干企業，凈資產3000萬元人民幣以上且資產負債率50%以下、近三年連續盈利且三年凈利潤累計總額在1000萬元人民幣以上。此外，主出資人和其他企業法人股東要符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有企業法定代表人資格；

（二）企業法定代表人應無犯罪記錄；

（三）企業應無不良信用記錄；

（四）財務狀況良好，入股前兩連續盈利；

（五）有較強的資金實力。

第十六條 自然人投資入股小額貸款公司的，要符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）無犯罪記錄和不良信用記錄；

（三）有較強的資金實力；

（四）具備一定的經濟金融知識。

第十七條 小額貸款公司主出資人持股比例原則上不超過35%。其余單個出資人出資不得低于200萬元。鼓勵小額貸款公司持股比例相對分散。

第十八條 小額貸款公司成立后，如需增資擴股，增資擴股方案經所在地縣政府初審后，報當地市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商部門辦理變更登記，方可實施。增資后主出資人、其余出資人的持股比例仍要符合第十七條的規定。新增單個股東的出資必須為貨幣資金，出資額不得少于人民幣200萬元。

第十九條 小額貸款公司的股份可依法轉讓。但主出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起三年內不得轉讓，其他股東兩年內不得轉讓。小額貸款公司董事、監事、高級管理人員持有的股份，在任職期內不得轉讓。

第二十條 小額貸款公司原有股東之間股份轉讓，主出資人發生變化的、股份轉讓比例超過5%的，經所在地縣政府初審，報當地設區市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商行政管理部門辦理變更登記，方可實施。

第四章 合規經營

第二十一條 小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司不得對內或對外集資。不得吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。省內各政策性銀行、商業銀行、農村信用社等金融機構應給與積極支持。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期“上海銀行間同業拆放利率”為基準加點確定。

第二十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立賬戶，存入的貨幣資金主要用于發放小額貸款，其他資產類業務、表外業務必須經省金融辦核準后方可開展。

第二十三條 小額貸款公司應向當地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，要將融資信息及時報送所在地縣級政府相關部門、當地中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會當地派出機構備案，并要跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。

第二十四條 小額貸款公司應按照《公司法》要求，建立健全內控制度，制定穩健的議事規則、決策程序和內審制度，完善公司治理結構。

第二十五條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規范。小額貸款公司要依照有關程序對貸款項目進行自主評估和獨立決策，有權拒絕各級行政管理機關為具體項目提供貸款的指令。

第二十六條 小額貸款公司要加強對貸款項目的風險評估審查，加強對貸款項目的跟蹤，完善對貸款企業或個人的事前、事中、事后管理，強化內部監控，防范道德風險，保證合法合規經營。

第二十七條 小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

第二十八條 小額貸款公司按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第二十九條 小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規定的上限，下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。小額貸款公司應按照中國人民銀行利率報備政策的要求，向當地中國人民銀行分支機構按時準確真實地報備有關利率、貸款期限和貸款償還條款等合同內容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。

第三十條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，應有不低于70%的資金用于支持“三農”經濟發展。

小額貸款公司的貸款投向要符合國家宏觀調控政策和產業政策。

第三十一條 小額貸款公司發放的貸款以短期小額貸款為主。單筆貸款金額原則上不超過30萬元人民幣，對同一借款人貸款余額不超過小額貸款公司資本凈額1%。

第三十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立存款賬戶，并委托合作方銀行代理支付結算業務。小額貸款公司辦理支付結算業務使用的票據憑證應按照人民銀行有關規定執行。

第三十三條 小額貸款公司須于每季第一周內將上季的資產負債表、損益表、現金流量表、貸款明細表、貸款發放情況匯總表、貸款五級分類表等報送省金融辦，同時向中國人民銀行當地分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構報送。

第三十四條 小額貸款公司應按照中國人民銀行征信中心的規定程序接入信貸征信系統，及時、準確、完整地向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等信息，并在信貸業務審批和管理中查詢借款人的信用報告。

第三十五條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、政府相關部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

第三十六條 小額貸款公司在當地稅務部門辦理稅務登記，并依法繳納各類稅費。依法享受稅收優惠政策。

第三十七條 由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、無不良信用記錄的小額貸款公司，可在股東自愿的基礎上，按有關規定改造為村鎮銀行。

第五章 監督管理與風險防范

第三十八條 省金融辦要建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，負責指導和督促各級政府加強對小額貸款公司的監管，指導各級政府處置和防范風險。

各級政府要建立風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實監管責任。建立處置非法集資聯席會議制度，及時認定非法或變相非法吸收公眾存款等非法集資行為，加強對小額貸款公司資金流向的動態監測，強化對貸款利率的監督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為。工商行政管理部門要把好準入關，加強日常巡查和信用監管，強化檢驗，督促企業合規經營。

第三十九條 小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由縣級政府負責組織查處，構成違法違規行為的，由工商管理部門吊銷營業執照，省金融辦的批準文件同時作廢，并追究公司主要負責人的法律責任。

第四十條 小額貸款公司違反本辦法規定，由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門根據各自職能，有權采取警告、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員從業資格等措施，督促其整改。

第四十一條 對存在風險隱患和違規經營的小額貸款公司，經督促整改后拒不改正的，可委托依法設立的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為是否保留試點資格的依據。

第六章 機構終止

第四十二條 小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。

小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規定的解散事由出現；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

（五）人民法院依照有關規定予以解散。

第四十三條 小額貸款公司被依法宣告破產的，依照有關企業破產的法律實施破產清算。

第七章 附 則

第四十四條 本辦法頒布前設立的小額貸款公司，凡不符合本辦法有關規定的，應當在規定的期限內進行規范。期限由省金融工作辦公室根據具體情況確定。

第四十五條 本管理辦法自印發之日起實施。

第三篇：陜西省小額貸款公司管理辦法(試行)

陜西省金融工作辦公室 陜西省工商行政管理局等關于印發 《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》的通知

陜金融發[2008]1號

各市、縣、區人民政府：

為更好地滿足我省 “三農”和小企業及個體經營者的合理資金需求，推進縣域經濟發展和社會主義新農村建設，根據中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號）和陜西省人民政府辦公廳《關于擴大陜西省小額貸款公司試點的指導意見》（陜政辦發[2008]108號）精神，經省政府同意，現將《陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）》印發給你們，請遵照執行。

陜西省金融工作辦公室

陜西省工商行政管理局

中國人民銀行西安分行

中國銀行業監督管理委員會陜西監管局

二○○八年十月十一日

陜西省小額貸款公司試點管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為促進我省小額貸款公司健康發展，更好地滿足“三農”和小企業及個體經營者的合理資金需求，推進縣域經濟發展和社會主義新農村建設，根據《中華人民共和國公司法》和《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號），特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指由企業法人、自然人和其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司應在法律、法規規定的范圍內開展業務，自覺遵守國家金融方針和政策，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險。其合法的經營活動受國家法律保護。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部法人財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條 陜西省成立小額貸款公司試點工作領導小組，負責領導全省小額貸款公司擴大試點工作，領導小組下設試點工作辦公室，辦公室設在陜西省金融工作辦公室（以下簡稱：省金融辦），辦公室由人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門組

成，負責審批、指導小額貸款公司試點工作。

省金融辦是全省小額貸款公司的主管部門，試點初期，做好以相關政策和風險防范為主要內容的培訓工作。人行西安分行、陜西銀監局、省工商局等部門在各自職責范圍內對小額貸款公司進行監督管理。

第五條 愿意承擔小額貸款公司監督管理和風險處置責任的縣級政府，負責小額貸款公司試點的具體實施工作，審定小額貸款公司組建方案，做好小額貸款公司申報材料的初審工作。在試點期間，縣域小額貸款公司試點的數量嚴格按照省政府的統一部署執行。

縣級政府是小額貸款公司風險防范處置的第一責任人，依法組織當地工商行政管理、公安、人民銀行、銀行監管等職能部門跟蹤監管資金流向，嚴厲打擊非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法活動。

第二章 機構設立

第六條 小額貸款公司在工商行政管理部門辦理名稱預先核準登記，名稱應由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成。行業為“小額貸款”組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第七條 申請設立小額貸款公司應當具備下列條件：

（一）小額貸款公司的股東需符合法定人數規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應采取發起設立的方式，有2名至200名發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。

（二）小額貸款公司的注冊資本來源應真實合法，全部為實收貨幣資本，一次足額繳納。有限責任公司的注冊資本應不低于3000萬元人民幣，股份有限公司的注冊資本應不低于6000萬元人民幣。小額貸款公司注冊資本上限應不超過3億元人民幣。

（三）小額貸款公司要有符合規定的章程和管理制度，有必要的營業場所、組織機構、具備金融專業知識和從業經驗的工作人員。小額貸款公司經營場所變更應到當地工商部門登記備案。

（四）擬任小額貸款公司高級管理人員應具有兩年以上銀行業從業經驗，并無犯罪記錄和不良信用記錄。

第八條 縣級人民政府負責本縣域內小額貸款公司的試點工作。設立小額貸款公司的申請人首先應當向縣級人民政府提出申請。申請人被列入考察對象后，在縣級政府指導下，擬定小額貸款公司申請材料。申請材料主要包括：

（一）設立小額貸款公司申請書。內容包括：當地經濟金融發展情況和小額貸款需求分析，主出資人企業經營發展情況介紹，擬任董事長、總經理、主要部門負責人簡歷。

（二）出資人協議書。股東之間關于出資設立小額貸款公司的協議書。

（三）出資人承諾書。出資人要承諾自覺遵守國家及本省有關小額貸款公司的相關規定，遵守公司章程，參與管理并承擔風險，不從事非法金融活動，保證入股資金

來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（四）小額貸款公司基本情況。內容包括機構名稱、住所、經營范圍、注冊資金、股東名冊等。股東名冊內容應包括法人股東的名稱、法定代表人姓名、注冊地址、出資額、股份比例等；自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、股份比例。并附法人股東經過工商年檢營業執照復印件、近三年經審計的財務會計報告和自然人股東的身份證復印件及簡歷。

（五）經出資人共同簽署的公司章程草案。

（六）法定驗資機構出具的驗資報告（可以在省級審核會議前提供）。

（七）法律中介機構出具的小額貸款公司出資人關聯情況的法律意見書。

（八）擬任職董事、監事、高級管理人員和部門負責人的任職資格申請書。

（九）住所使用證明，營業場所所有權或使用權的證明材料。

第九條 縣級人民政府對小額貸款公司的申請材料應進行認真初審把關，并擬定小額貸款公司設立申報方案，內容包括：

（一）縣級人民政府設立小額貸款公司的申請書。

（二）縣級人民政府對小額貸款公司風險承擔范圍與處置責任的承諾書。

（三）小額貸款公司的申請材料（第八條所要求的材料）。

第十條 小額貸款公司設立申報方案由所在縣（市、區）人民政府報設區市政府復審后，上報省金融辦審定。省定擴權縣（市）直接報送省金融辦，同時抄報所在設區市政府。

第十一條 符合條件的小額貸款公司持省金融辦同意設立小額貸款公司的審核文件，向當地工商行政管理部門申請辦理登記手續并領取營業執照。小額貸款公司的高級管理人員必須通過省金融辦組織的高級管理人員任職資格考試，經省金融辦批準后方可任職。小額貸款公司在領取營業執照后，要在五個工作日內向中國人民銀行分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構、當地公安機關報送相關資料備案。

第十二條 符合條件的小額貸款公司必須在省金融辦指定的銀行足額存入注冊資本金，并由具備資質的會計師事務所出具驗資報告。

小額貸款公司必須選擇陜西省內一家銀行業機構作為合作方，簽署合作協議，報省金融辦備案。小額貸款公司正式掛牌開業前一周，將注冊資金的三分之二從驗資賬戶轉入合作方銀行，剩余資金待小額貸款公司正常開展業務后再轉入合作方銀行。

第十三條

對于注冊資本金達8000萬元人民幣及以上，且連續兩年盈利、凈資產收益率大于5%的小額貸款公司，經批準可在注冊地以外的市、縣開設分支機構。

小額貸款公司未經批準不得在規定的區域范圍外發放小額貸款。

第三章

股東資格和股權設置

第十四條 企業法人、自然人、其他經濟組織可以向小額貸款公司投資入股。

第十五條 小額貸款公司股東組成實行主出資人制度。小額貸款公司主出資人原則上應當是管理規范、信用優良、實力雄厚的省內民營骨干企業，凈資產3000萬元人民幣以上且資產負債率50%以下、近三年連續盈利且三年凈利潤累計總額在1000萬元人民幣以上。此外，主出資人和其他企業法人股東要符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有企業法定代表人資格；

（二）企業法定代表人應無犯罪記錄；

（三）企業應無不良信用記錄；

（四）財務狀況良好，入股前兩連續盈利；

（五）有較強的資金實力。

第十六條 自然人投資入股小額貸款公司的，要符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）無犯罪記錄和不良信用記錄；

（三）有較強的資金實力；

（四）具備一定的經濟金融知識。

第十七條 小額貸款公司主出資人持股比例原則上不超過35%.其余單個出資人出資不得低于200萬元。鼓勵小額貸款公司持股比例相對分散。

第十八條 小額貸款公司成立后，如需增資擴股，增資擴股方案經所在地縣政府初審后，報當地市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商部門辦理變更登記，方可實施。增資后主出資人、其余出資人的持股比例仍要符合第十七條的規定。新增單個股東的出資必須為貨幣資金，出資額不得少于人民幣200萬元。

第十九條 小額貸款公司的股份可依法轉讓。但主出資人持有的股份自小額貸款公司成立之日起三年內不得轉讓，其他股東兩年內不得轉讓。小額貸款公司董事、監事、高級管理人員持有的股份，在任職期內不得轉讓。

第二十條 小額貸款公司原有股東之間股份轉讓，主出資人發生變化的、股份轉讓比例超過5%的，經所在地縣政府初審，報當地設區市政府復審，省金融辦備案后，到當地工商行政管理部門辦理變更登記，方可實施。

第四章 合規經營

第二十一條 小額貸款公司的資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司不得對內或對外集資。不得吸收或變相吸收公眾存款。小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%.省內各政策性銀行、商業銀行、農村信用社等金融機構應給與積極支持。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期“上海銀行間同業拆放利率”為基準加點確定。

第二十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立賬戶，存入的貨幣資金主要用于發

放小額貸款，其他資產類業務、表外業務必須經省金融辦核準后方可開展。

第二十三條 小額貸款公司應向當地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，要將融資信息及時報送所在地縣級政府相關部門、當地中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會當地派出機構備案，并要跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。

第二十四條 小額貸款公司應按照《公司法》要求，建立健全內控制度，制定穩健的議事規則、決策程序和內審制度，完善公司治理結構。

第二十五條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸款流程和操作規范。小額貸款公司要依照有關程序對貸款項目進行自主評估和獨立決策，有權拒絕各級行政管理機關為具體項目提供貸款的指令。

第二十六條 小額貸款公司要加強對貸款項目的風險評估審查，加強對貸款項目的跟蹤，完善對貸款企業或個人的事前、事中、事后管理，強化內部監控，防范道德風險，保證合法合規經營。

第二十七條 小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

第二十八條 小額貸款公司按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第二十九條 小額貸款公司貸款利率上限不得超過司法部門規定的上限，下限為中國人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。小額貸款公司應按照中國人民銀行利率報備政策的要求，向當地中國人民銀行分支機構按時準確真實地報備有關利率、貸款期限和貸款償還條款等合同內容，由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。

第三十條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，應有不低于70%的資金用于支持“三農”經濟發展。

小額貸款公司的貸款投向要符合國家宏觀調控政策和產業政策。

第三十一條 小額貸款公司發放的貸款以短期小額貸款為主。單筆貸款金額原則上不超過30萬元人民幣，對同一借款人貸款余額不超過小額貸款公司資本凈額1%.第三十二條 小額貸款公司在合作方銀行開立存款賬戶，并委托合作方銀行代理支付結算業務。小額貸款公司辦理支付結算業務使用的票據憑證應按照人民銀行有關規定執行。

第三十三條 小額貸款公司須于每季第一周內將上季的資產負債表、損益表、現金流量表、貸款明細表、貸款發放情況匯總表、貸款五級分類表等報送省金融辦，同時向中國人民銀行當地分支機構、中國銀行業監督管理委員會派出機構報送。

第三十四條 小額貸款公司應按照中國人民銀行征信中心的規定程序接入信貸征信系統，及時、準確、完整地向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸

款償還等信息，并在信貸業務審批和管理中查詢借款人的信用報告。

第三十五條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、政府相關部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

第三十六條 小額貸款公司在當地稅務部門辦理稅務登記，并依法繳納各類稅費。依法享受稅收優惠政策。

第三十七條 由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門，每年對小額貸款公司進行分類評價。對依法合規經營、無不良信用記錄的小額貸款公司，可在股東自愿的基礎上，按有關規定改造為村鎮銀行。

第五章 監督管理與風險防范

第三十八條 省金融辦要建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警和防范風險，負責指導和督促各級政府加強對小額貸款公司的監管，指導各級政府處置和防范風險。

各級政府要建立風險防范機制，督促有關部門建立管理制度，落實監管責任。建立處置非法集資聯席會議制度，及時認定非法或變相非法吸收公眾存款等非法集資行為，加強對小額貸款公司資金流向的動態監測，強化對貸款利率的監督檢查，及時認定和查處高利貸違法行為。工商行政管理部門要把好準入關，加強日常巡查和信用監管，強化檢驗，督促企業合規經營。

第三十九條 小額貸款公司在經營過程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴重違法違規行為，由縣級政府負責組織查處，構成違法違規行為的，由工商管理部門吊銷營業執照，省金融辦的批準文件同時作廢，并追究公司主要負責人的法律責任。

第四十條

小額貸款公司違反本辦法規定，由省金融辦牽頭，會同省工商局、人民銀行西安分行、陜西銀監局等部門根據各自職能，有權采取警告、風險提示、約見小額貸款公司董事或高級管理人員談話、質詢、責令停辦業務、取消高級管理人員從業資格等措施，督促其整改。

第四十一條 對存在風險隱患和違規經營的小額貸款公司，經督促整改后拒不改正的，可委托依法設立的外部審計機構進行獨立審計，審計結果作為是否保留試點資格的依據。

第六章

機構終止

第四十二條 小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。

小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規定的解散事由出現；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

第四篇：重慶市小額貸款公司試點管理辦法

重慶市人民政府辦公廳關于轉發

重慶市小額貸款公司試點管理暫行辦法的通知

渝辦發〔2008〕239號

各區縣(自治縣)人民政府，市政府各部門，有關單位：

《重慶市小額貸款公司試點管理暫行辦法》已經市政府同意，現轉發給你們，請認真組織實施。

二○○八年八月一日

重慶市小額貸款公司試點管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為了加強對小額貸款公司的監督管理，規范其組織和行為，保護公司、股東和債權人的合法權益，維護社會經濟秩序，根據《中國銀行業監督管理委員會中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發〔2008〕23號)、《中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會關于村鎮銀行、貸款公司、農村資金互助社、小額貸款公司有關政策的通知》(銀發〔2008〕137號)以及《重慶市人民政府關于印發重慶市推進小額貸款公司試點指導意見的通知》(渝府發〔2008〕76號)精神，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司是指依照本辦法在重慶市行政區域內設立的不吸收公眾存款、可經營小額貸款業務，并經工商登記注冊取得營業執照的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 重慶市人民政府授權重慶市人民政府金融工作辦公室(以下簡稱市政府金融辦)負責實施對重慶市行政區域內的小額貸款公司的審核及其業務活動的監督管理。

第四條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第五條 小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自擔風險，自我約束。其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第二章 小額貸款公司的設立

第六條 小額貸款公司的公司類型包括有限責任公司和股份有限公司兩種，其中股份有限公司應采取發起設立。公司名稱應由行政區劃、字號、行業、公司類型依次組成。設立小額貸款公司應當具備以下條件：

(一)符合《公司法》的公司章程。

(二)符合規定條件的出資人。有限責任公司應由10―50名股東出資設立；股份有限公司應有10―200名發起人，其中須有半數以上的發起人在中國境內有住所。

(三)注冊資本應由股東或發起人以貨幣資金出資，在公司設立時一次性足額繳納。有限責任公司的注冊資本不得低于2000萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于3000萬元。股東或發起人單獨持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%。

(四)符合任職資格條件的高級管理人員。高級管理人員不少于2名，且具有3年以上從事金融或相關工作經驗。

(五)健全的組織機構、業務操作規則和風險控制制度。

(六)與業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他必要設施。

(七)市政府金融辦規定的其他審慎性條件。

第七條 自然人作為小額貸款公司出資人，應是具有中華人民共和國國籍，具有完全民事行為能力的中國公民，且不存在以下情況：因犯罪被判處刑罰，執行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾5年。

第八條 企業法人作為小額貸款公司出資人，應當具備以下條件：

(一)在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格。

(二)有良好的公司治理結構和健全的內部控制制度。

(三)有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄。

(四)經營管理良好，最近2年內無重大違法違規經營記錄。

(五)財務狀況良好，且最近2個會計連續盈利。

(六)年終分配后，凈資產不低于資產總額的30%(合并會計報表口徑)。

(七)入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

(八)除國務院規定的投資公司和控股公司外，權益性投資余額原則上不超過本企業凈資產的50%(合并會計報表口徑)。

第九條 其它社會組織作為小額貸款公司出資人，應當符合國家有關法律、法規及市政府金融辦規定的其它條件。

第十條 小額貸款公司暫不允許設立分公司。

第十一條 小額貸款公司設立須經籌建和開業兩個階段。

第十二條 籌建小額貸款公司，應由出資人各方共同作為申請人向市政府金融辦提交籌建申請，由市政府金融辦受理、審查并決定。市政府金融辦自收到完整申請材料之日起45日內作出同意或不同意的書面決定。

第十三條 小額貸款公司的籌建期為市政府金融辦批復同意籌建之日起6個月內。未能按期完成籌建的，可申請延期一次，延長期限不得超過90日，申請人應在籌建期限屆滿30日前向市政府金融辦提交籌建延期申請。市政府金融辦自接到書面申請之日起20日內作出是否同意延期的決定。

申請人應在前款規定的期限屆滿前提交開業申請，逾期未提交的，籌建批復文件失效，由市政府金融辦負責注銷，并函告工商行政管理部門。

第十四條 小額貸款公司憑市政府金融辦出具的籌建批復文件到工商行政管理機關申請名稱預先核準。

第十五條 小額貸款公司開業，應由其籌備組向市政府金融辦提交開業申請，由市政府金融辦受理、審查并決定。市政府金融辦自收到完整申請材料之日起45日內作出同意或不同意的書面決定。市政府金融辦核發的開業批復文件是小額貸款公司辦理工商注冊登記的必備要件。開業核復文件中應當載明：公司名稱、住所、經營范圍、股東姓名或名稱及出資比例、董事、監事及高級管理人員的姓名、注冊資本、營業期限等內容。

第十六條 申請人應自市政府金融辦批復同意開業之日起90日內，憑開業批復文件向當地工商行政管理機關申請設立登記。逾期未申請設立登記的，申請人應當報市政府金融辦確認原開業批復文件的效力或者另行報批。此外，還應在開業后5日內向市政府金融辦、當地公安機關、中國銀行業監督管理委員會派出機構和中國人民銀行分支機構報送相關資料備案。

第十七條 小額貸款公司應當自領取營業執照之日起6個月內開業。有正當理由不能按期開業的，可申請延期一次，延長期限不得超過90日。申請人應在開業期限屆滿30日前向市政府金融辦提交開業延期申請。市政府金融辦自接到書面申請之日起10日內作出是否同意延期的決定。未在規定期限內開業的，開業批復文件失效，由市政府金融辦負責注銷，并督促小額貸款公司到工商行政管理部門辦理注銷手續。

第三章 小額貸款公司組織機構與經營管理

第十八條 小額貸款公司應按照《公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。

第十九條 小額貸款公司的股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。

第二十條 經市政府金融辦批準，小額貸款公司可經營下列業務：

(一)辦理各項貸款；

(二)辦理票據貼現；

(三)辦理資產轉讓。

小額貸款公司不得進行任何形式的非法集資、變相吸收公眾存款。未經市政府金融辦同意，小額貸款公司不得經營批復文件列明的經營范圍以外的業務。

第二十一條 小額貸款公司應將市政府金融辦核發的列明經營業務范圍的批復文件正本置于小額貸款公司營業場所的醒目位置。

第二十二條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，擴大客戶數量和服務覆蓋面。

第二十三條 小額貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

第二十四條 小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過中國人民銀行公布的貸款基準利率的4倍，下限為貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

第二十五條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司應向注冊地中國人民銀行分支機構申領貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構，應將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會派出機構，并應跟蹤監督小額貸款公司融資的使用情況。

第二十六條 小額貸款公司應建立完善的信貸管理制度，建立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內部控制體系，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理。

第二十七條 小額貸款公司應建立風險控制管理制度。參照金融企業的有關規定，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確劃分資產質量，充分計提呆賬準備，資產損失準備充足率不低于100%。

第二十八條 小額貸款公司應建立規范的財務制度。按照《會計法》、《金融企業會計制度》建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第二十九條 小額貸款公司應建立信息披露制度。小額貸款公司按月向市政府金融辦、中國銀行業監督管理委員會派出機構提交財務報表和業務經營情況報告，按季向中國人民銀行當地分支機構調查統計部門報送資產負債表和其他相關統計信息資料，并定期按中國人民銀行當地分支機構要求，向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業務信息。每年4月30日前，小額貸款公司負責向公司股東、有關主管部門、向其提供融資的銀行業金融機構、有關捐贈機構披露經中介機構審計的財務報表和業務經營情況、融資情況、重大事項等信息，必要時應向社會披露。

第四章 小額貸款公司的變更

第三十條 小額貸款公司變更事項包括：變更名稱，變更法定代表人和高級管理人員，3 變更股東或調整股權結構，變更注冊資本，變更住所，變更公司類型，修改公司章程，分立或合并，以及市政府金融辦規定的其他變更事項。以上變更事項，由市政府金融辦負責受理、審查并決定。市政府金融辦自受理之日起45日內作出同意或不同意的書面決定。市政府金融辦核發的批準文件是小額貸款公司辦理工商變更登記的必備要件。

第三十一條 小額貸款公司申請變更法定代表人和高級管理人員的，擬任法定代表人和高級管理人員必須符合本辦法對董事和高級管理人員任職資格的相關要求。

第三十二條 小額貸款公司申請變更注冊資本，應當具備以下條件：

(一)變更注冊資本后仍然符合本辦法對該類公司最低注冊資本和資本充足性的要求。

(二)變更注冊資本涉及變更股東或調整股權結構的，應同時符合《公司法》及相關法律法規關于變更股東或調整股權結構的條件。

(三)市政府金融辦規定的其他審慎性條件。

第三十三條 小額貸款公司變更住所僅限于同一(區縣)行政區域范圍的遷址，不得進行異地遷址。應當具備以下條件：

(一)能夠合法使用擬遷入的新住所；

(二)擬遷入的新住所應具有符合規定的安全防范設施；

(三)市政府金融辦規定的其他審慎性條件。

第三十四條 小額貸款公司變更公司類型，應當具備以下條件：

(一)符合《公司法》及其他有關法律、法規的規定；

(二)變更公司類型涉及其他變更事項的，應同時符合本辦法相應變更事項的規定；

(三)市政府金融辦規定的其他審慎性條件。

第三十五條 小額貸款公司修改公司章程應符合《公司法》、《中國銀行業監督管理委員會中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》及其他相關法律、法規的規定。

第三十六條 小額貸款公司因變更名稱、股東或股權結構、注冊資本、營業場所、公司類型等事項而引起修改公司章程的，可以在申請上述變更事項中一并提出修改公司章程的申請，市政府金融辦可一并作出同意或不同意的決定。

第三十七條 小額貸款公司除因第三十六條規定以外的原因修改公司章程的，應單獨提交修改公司章程的申請。

第三十八條 小額貸款公司分立應符合有關法律、行政法規和規章的規定，并經市政府金融辦同意。

小額貸款公司分立后依然存續的，在分立公告期限屆滿后，應按照有關變更事項的條件和程序辦理。分立后成為新公司的，在分立公告期限屆滿后，應按照法人機構開業的條件和程序辦理。

第三十九條 小額貸款公司合并應符合國家有關法律、行政法規和規章的規定，并經市政府金融辦同意。

小額貸款公司吸收合并，由吸收合并方向市政府金融辦提出申請，吸收合并公告期限屆滿后，吸收合并方應按照變更事項的條件和程序辦理；被吸收合并方應按照法人機構解散的條件和程序辦理。

小額貸款公司新設合并，由合并各方共同向市政府金融辦提交申請，新設合并公告期限屆滿后，新設機構應按照法人機構開業的條件和程序辦理；原被合并機構應按照法人機構解散的條件和程序辦理。

第四十條 獲準變更的事項，小額貸款公司應自批準之日起6個月內完成有關法定變更手續，并向市政府金融辦、當地公安機關、中國銀行業監督管理委員會派出機構和中國人民銀行分支機構報告。

未在前款規定期限內完成變更的，變更批復文件失效，市政府金融辦負責注銷并函告工 4 商行政管理部門。

第五章 小額貸款公司的終止

第四十一條 小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。小額貸款公司有以下情形之一的，應當解散：

(一)公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現；

(二)股東會或股東大會決議解散；

(三)因公司合并或者分立需要解散；

(四)依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

(五)人民法院依法宣布公司解散。

第四十二條 小額貸款公司解散，應向市政府金融辦提交申請，市政府金融辦自收到完整申請材料之日起45日內作出同意或不同意的書面決定。

第四十三條 小額貸款公司被依法宣告破產的，依照《破產法》的有關規定實施破產清算。小額貸款公司有以下情形之一的，向法院申請破產前，應當向市政府金融辦申請并獲得同意：

(一)不能清償到期債務，并且資金不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，自愿或應其債權人要求申請破產的；

(二)已解散但未清算或者未清算完畢，依法負有清算責任的機構發現小額貸款公司資金不足以清償債務，應當申請破產的。

第四十四條 小額貸款公司擬破產，應向市政府金融辦提交申請，由市政府金融辦受理、審查并決定。市政府金融辦自受理之日起45日內作出同意或不同意的書面決定。

第四十五條 小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎上，按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行。

第六章 董事和高級管理人員任職資格

第四十六條 小額貸款公司高級管理人員任職資格規定適用于小額貸款公司董事長、副董事長、董事、獨立董事和總經理、副總經理、財務負責人等《公司法》和公司章程規定的高級管理人員。

第四十七條 申請擔任小額貸款公司董事和高級管理人員，擬任人應當具備以下基本條件：

(一)具有完全民事行為能力的自然人；

(二)具有良好的職業道德、操守、品行和聲譽，熟悉并遵守法律、行政法規和規章，有良好的守法合規記錄；

(三)具備履職所需的專業知識、技能、從業經驗，確保履職所需的時間和精力，在行為及決策上顯示出良好的判斷和管理能力，有良好的從業記錄；

(四)具備履職所需的獨立性。

第四十八條 擬任人有以下情形之一的，不得擔任小額貸款公司董事和高級管理人員：

(一)有故意或重大過失犯罪記錄的；

(二)擔任破產清算的公司、企業的董事和高級管理人員，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾3年的；

(三)擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人和高級管理人員，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾3年的；

(四)指使、參與所任職機構拒絕、阻撓監管機構進行監督檢查或案件查處的；

(五)被金融監管機構取消董事或高級管理人員任職資格或禁止從事金融行業工作的期限未滿的；

(六)明知有本辦法規定的不具備任職資格條件的情形，采用欺騙、賄賂等不正當手段獲 得任職資格核準的；

(七)有違反職業道德、操守或工作嚴重失職情形，并造成重大損失或惡劣影響的；

(八)本人或其配偶負有數額較大的債務且到期未償還的；

(九)法律、行政法規及市政府金融辦規定的不得擔任小額貸款公司董事和高級管理人員的其他情形。

第七章 小額貸款公司的監督管理

第四十九條 市政府金融辦牽頭建立多方聯動的協同監管機制。市政府金融辦負責組織開展小額貸款公司的試點工作、監督管理和風險處置，組織工商行政管理、公安、人行、銀監等部門監控資金流向，嚴厲打擊非法集資、高利貸等金融違法活動。

第五十條 市政府金融辦建立非現場監管和現場檢查相結合的監督檢查制度，定期或不定期地對小額貸款公司實施檢查。根據監管需要，市政府金融辦可要求小額貸款公司聘請具有相應業務資格的中介機構，對小額貸款公司進行專項審計或稽核，有關費用由小額貸款公司支付。

第五十一條 小額貸款公司在經營過程中，若出現下列情形之一，由市政府金融辦責令改正；情節特別嚴重的，由市政府金融辦提請工商行政管理部門及其他相關部門對其依法進行罰款、責令停業整頓或者吊銷營業執照；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)擅自設立分支機構的；

(二)未經核準變更、終止的；

(三)超出核準的經營范圍，擅自從事須經法律、行政法規或者國務院批準的項目而未取得批準的經營活動的；

(四)違反利率政策的；

(五)未經核準擅自更換法定代表人和任命主要管理人員的；

(六)拒絕或者阻礙非現場監管或者現場檢查的；

(七)不按照規定提供報表、報告等文件、資料的，提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的；

(八)未按照規定進行信息披露的；

(九)法律、法規授權工商行政管理、人行、銀監等部門處理的其他情形；

(十)市政府金融辦根據審慎原則認定的其他違規行為。

第五十二條 建立小額貸款公司行業自律機制，組建行業協會，實施行業自律管理，共同抵制行業內不正當競爭行為，維護合理有序、公平競爭的市場環境，同時加強對從業人員的教育和培訓，提高從業人員的整體素質和業務水平。

第五十三條 建立社會監督機制，充分利用和發揮社會監督力量，加強對小額貸款公司經營行為的約束、監督，暢通投訴舉報渠道，提高監督實效。

第八章 附 則

第五十四條 本辦法中的“日”均為工作日，“以上”均含本數或本級。

第五十五條 本辦法由市政府金融辦負責解釋。

第五十六條 本辦法自印發之日起施行。

第五篇：吉林省小額貸款公司試點暫行管理辦法

吉林省小額貸款公司試點暫行管理辦法

吉金辦字【2008】11號

第一章 總則

第一條 為積極穩妥地推進小額貸款公司試點工作，規范小額貸款公司的行為，維護小額貸款公司合法權益，保障小額貸款公司穩健運行，根據《中華人民共和國公司法》等法律法規和中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的小額貸款公司是在吉林省內由自然人、企業法人與其他社會組織投資依法設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。小額貸款公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購的股份為限對公司承擔責任。

第四條 小額貸款公司應執行國家金融方針和政策，在法律、法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何單位和個人的干涉。

第五條 吉林省政府金融工作領導小組辦公室（以下簡稱省金融辦）負責全省小額貸款公司試點工作的組織、協調和推進工作，審核批準小額貸款公司，指導各地對小額貸款公司進行監督管理和風險防范處置等工作。

第六條 縣（市）政府負責本區域內小額貸款公司試點的實施工作，市（州）政府，長白山管理委員會負責所轄區小額貸款公司試點的實施工作。市（州）政府、長白山管理委員會、縣（市）政府（以下簡稱地方政府）要明確主管部門負責組織實施小額貸款公司試點工作。

第七條 地方政府承擔小額貸款公司的監督管理和風險處置責任，是風險防范處置的第一責任人，要依法組織當地工商、公安部門，銀行業監督管理和人民銀行分支機構跟蹤資金流向，防范和打擊小額貸款公司從事非法集資、非法吸收公眾存款和高利貸等金融違法活動。

第二章 機構設立

第八條 小額貸款公司的名稱應由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指縣(市、區)級行政區劃的名稱，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第九條 小額貸款公司經營業務范圍為：

（一）辦理各項小額貸款業務；

（二）辦理小企業發展、管理、財務等咨詢業務；

（三）其他經批準的業務。第十條 小額貸款公司的股東需符合法定人數規定。有限責任公司應由50個以下股東出資設立；股份有限公司應有2—200名發起人。

第十一條 設立小額貸款公司應當符合下列條件：

（一）有符合規定的章程；

（二）注冊資本為實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納；

（三）有限責任公司的注冊資本不得低于1000萬元，股份有限公司的注冊資本不得低于2000萬元；

（四）主發起人持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的20%；單一自然人、企業法人、其他社會組織及其關聯方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的10%；

（五）有具備任職專業知識和業務工作經驗的高級管理人員；

（六）有必要的組織機構和管理制度；

（七）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。

第十二條 小額貸款公司主發起人，原則上應當是管理規范、信用優良、實力雄厚的企業，企業法人代表沒有犯罪記錄和不良信用記錄；當地企業作為主發起人，凈資產要超過500萬元，資產負債率不高于70%；外地企業作為主發起人，凈資產要超過1000萬元，資產負債率不高于70%。在地方政府主管部門的組織 指導下，主發起人協商確定小額貸款公司其他出資人，作為申請人承擔籌建工作。主發起人和其他出資人應符合下列條件：

（一）出資人入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人資金委托入股；

（二）自然人具有完全民事行為能力，有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）企業具有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；權益性投資余額不超過其凈資產的50％（含本次投資），最近2個會計連續盈利；

（四）社會組織具有合法收入來源，有良好的社會聲譽和誠信記錄。

第十三條 設立小額貸款公司應當經過籌建和開業兩個階段。地方政府主管部門負責籌建申請和開業申請的審查、驗收工作，提出審查意見；省金融辦負責審批，同意后下發批復。

第十四條 籌建小額貸款公司，申請人應提交下列文件、材料：

（一）籌建申請書；

（二）可行性報告；

（三）籌建工作方案；

（四）當地工商行政管理部門出具的《企業名稱預先核準通知書》；

（五）出資人（發起人）同意出資設立小額貸款公司的決議及出資協議書；

第十五條 地方政府主管部門審查同意后，向省金融辦報送審查意見。同時，地方政府向省金融辦報送承擔小額貸款公司風險防范和處置責任的承諾書。省金融辦審核批準后，下發籌建批復。小額貸款公司發起人與出資人成立籌建小組，開展籌建工作。

第十六條 小額貸款公司申請開業，申請人應當提交下列文件、材料：

（一）開業申請書；

（二）籌建工作報告；

（三）章程（草案）；

（四）法定驗資機構出具的驗資證明；

（五）律師中介機構出具發起人和出資人關聯情況的法律意見書；

（六）擬任董事、高級管理人員的任職資格材料；

（七）營業場所所有權或使用權的證明材料；

（八）公安、消防部門對營業場所出具的安全、消防設施合格證明。

第十七條 公司董事和高級管理人員任職資格，除符合《公司法》規定的條件外，還要符合下列條件：

（一）具備履行職責相適應的金融知識，有良好的社會聲譽，無犯罪記錄和不良信用記錄；

（二）董事長和總經理具備從事銀行工作2年以上，或者從事相關經濟工作5年以上，具備大專（含大專）以上學歷。

第十八條 籌建工作完成后，小額貸款公司籌建小組申請開業，地方政府主管部門審查同意后，向省金融辦報送審查意見，省金融辦審核批準后，下發開業批復。

第十九條 申請人憑開業批復，到當地工商行政管理部門辦理注冊登記手續并領取營業執照。并在5個工作日內向當地公安機關、銀行業監督管理部門和人民銀行分支機構報送相關資料。在當地稅務部門辦理稅務登記。

第三章 經營管理

第二十條 小額貸款公司章程由股東大會制定和修改，經地方政府主管部門審核同意，報省金融辦核準后執行。小額貸款公司股東應與小額貸款公司簽訂承諾書，承諾自覺遵守公司章程，參與管理并承擔風險。小額貸款公司要按照《公司法》要求，建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理層之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內控制度，提高公司治理的有效性。

第二十一條 小額貸款公司股東之間可以轉讓股份，設立1年后，可增資擴股。主發起人持有的股份自成立之日起3年內不得轉讓或質押；其他出資人持有的股份自成立之日起1年內不得轉讓或質押；董事、經營管理層持有的股份，在任職期間內不得轉讓或質押。第二十二條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。在法律、法規規定的范圍內，小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期“上海銀行間同業拆放利率”為基準加點確定。

第二十三條 小額貸款公司在堅持為農民、農業和農村經濟發展服務的原則下自主選擇貸款對象。小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農戶和微型企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。不得向股東發放貸款，不得跨區域發放貸款。

第二十四條 小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。有關貸款期限和貸款償還條款等合同內容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協商確定。

第二十五條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理。小額貸款公司應加強內部控制，按照國家有關規定建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。第二十六條 小額貸款公司應按照有關規定，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，按照相關規定，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

第二十七條 小額貸款公司應當真實記錄并全面反映其業務活動和財務狀況，編制財務會計決算報告，并由投資人聘請具有資質的會計師事務所進行審計。

第四章 監督管理

第二十八條 小額貸款公司依法接受省金融辦及地方政府主管部門的監督管理，接受社會監督。每年按照《公司法》等相關規定，對小額貸款公司進行年檢，年檢工作由地方政府主管部門會同當地工商部門，銀行業監督管理部門和人民銀行分支機構進行，并向省金融辦備案。省金融辦會同省工商局、吉林銀監局和人民銀行長春中心支行每年對小額貸款公司進行分類評價。

第二十九條 小額貸款公司向注冊地人民銀行分支機構申領貸款卡，人民銀行分支機構對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測，并將小額貸款公司納入人民銀行征信系統。小額貸款公司應定期向信貸征信系統提供借款人、貸款金額、貸款擔保和貸款償還等業務信息。小額貸款公司在注冊地商業銀行營業機構開立貸款賬戶，開立賬戶的銀行機構應定期向地方政府主管部門報送小額貸款公司資金使用情況。

第三十條 向小額貸款公司提供融資的銀行業金融機構應將融資信息及時報送當地人民銀行和銀行業監督管理部門分支機構，并跟蹤小額貸款公司融資的使用情況。

第三十一條 地方政府依據有關法律、法規對小額貸款公司非法吸收公眾存款、非法集資行為進行查處。地方政府主管部門發現小額貸款公司非法吸收公眾存款、非法集資行為后，要及時組織相關部門進行識別，并向地方政府和省金融辦報告。省金融辦組織相關部門指導地方政府及時識別、預警風險。經確認是非法吸收公眾存款、非法集資行為后，地方政府要組織相關部門及時查處，妥善處理，經省金融辦同意后，取消試點資格，由工商部門吊銷營業執照。其他違反國家法律法規的行為，依據有關法律法規實施處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第三十二條 小額貸款公司應當按規定向省金融辦、地方政府主管部門及當地人民銀行和銀行業監督管理部門分支機構報送會計報告、統計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準確性、完整性負責。

第三十三條 地方政府主管部門會同相關部門依據有關法律、法規對小額貸款公司的資產質量以及內部控制的有效性進行檢查、評價，督促其完善資本補充機制、貸款管理制度及內部控制，加強風險管理。

第三十四條 小額貸款公司違反本辦法的，地方政府主管部門采取風險提示、約見談話、監管質詢等措施；情節嚴重的，報 請省金融辦同意后，責令停辦業務，取消高級管理人員從業資格，督促其及時進行整改，防范資產風險。

第三十五條 地方政府主管部門對資產質量惡化的小額貸款公司，報請省金融辦同意后，適時采取責令其調整高級管理人員、停辦業務、整頓、重組等措施；對限期內不能實現有效整改、資產質量嚴重惡化的，提請人民法院依法宣告破產。

第三十六條 除本辦法規定以外，小額貸款公司其他違反法律法規的行為，依照相關法律法規進行處罰。

第五章 機構變更與終止

第三十七條 小額貸款公司有下列變更事項之一的，需經地方政府主管部門初審同意后，報省金融辦核準：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更住所；

（四）修改章程；

（五）變更公司董事和高級管理人員。

第三十八條 小額貸款公司有下列情形之一的，應當解散：

（一）章程規定的其他解散事由出現；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并、分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照《公司法》進行清算和注銷。被依法宣告破產的，依照有關企業破產的法律實施破產清算。

第三十九條 小額貸款公司依法合規經營，沒有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎上，按照《村鎮銀行組建審批指引》和《村鎮銀行管理暫行規定》規范改造為村鎮銀行。

第四十條 小額貸款公司因解散、被撤銷而終止的，省金融辦收回批復文件，到當地工商行政管理部門辦理注銷登記，并在當地予以公告。

第六章 附則

第四十一條 本辦法自公布之日起實施。第四十二條 本辦法由省金融辦負責解釋。