第一篇：2015年5月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

2015年5月份經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

地點(diǎn)：天水暢和新城項(xiàng)目部

主持人：張輝

記錄人：王榆寒

時(shí)間：2015∕5∕25

參加人員： 張輝 陳星 王榆寒 史茂偉

王茹

高振剛

張靜 會(huì)議內(nèi)容：2015年5月份暢和新城項(xiàng)目成本分析

張

輝：目前我們的工程10#樓進(jìn)入抹灰階段，11#工程已基本結(jié)束，我們的會(huì)議目標(biāo)就是從成本出發(fā)，了解各個(gè)關(guān)口的實(shí)際問題，解決問題從而保證項(xiàng)目的盈利，降低成本目標(biāo)，提高工作效率。

段麗萍：自開工到目前天水項(xiàng)目部累計(jì)完成產(chǎn)值2655.37萬元，項(xiàng)目部收入2655.37萬元，上繳公司422.89萬元（上繳標(biāo)準(zhǔn)為綜合上繳13%，不含稅金）截止2015年3月底工程成本為：2219.29萬元(含上繳管理費(fèi))，當(dāng)月盈利0.42萬元，累計(jì)盈利13.19萬元。

一、人工費(fèi)：預(yù)算成本444.98萬元，實(shí)際成本629.06萬元 人工費(fèi)虧損為184.08萬元。

二、材料費(fèi)；預(yù)算成本1464.56萬元，實(shí)際成本1294.70萬元

累計(jì)盈利169.87萬元

三、機(jī)械費(fèi)：預(yù)算成本267.79萬元

實(shí)際成本184.41萬元

總盈利83.38萬元

王榆寒：工程已進(jìn)入抹灰階段，由于三月份有效施工時(shí)間短，進(jìn)度慢，產(chǎn)值少，勞務(wù)費(fèi)人工費(fèi)主體階段結(jié)算比例占70%，當(dāng)月施工部分所發(fā)生的勞務(wù)費(fèi)用在前期結(jié)算中已結(jié)，所以材料方面主要是材料實(shí)際出庫數(shù)含前期形象所報(bào)的兩層砌筑工作量的材料消耗，目前產(chǎn)值已到2655萬。希望有施工員可以及時(shí)配合我們預(yù)算口做變更簽證的工作。

王

茹：工程進(jìn)入現(xiàn)階段，材料入場是少量水泥及墻體材料，材料口嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，避免額外的浪費(fèi)。

史茂偉：工程到目前為止，形象為10#樓20層抹灰完，二次結(jié)構(gòu)完，屋面完。到目前為止一切按照進(jìn)度進(jìn)行工作。

陳 星： 我們現(xiàn)在面臨著10#樓砌筑工程已完成，進(jìn)入裝飾裝修的抹灰階段，在自檢中，個(gè)別墻面抹灰存在開裂現(xiàn)象，要及時(shí)整改。裝飾裝修主要抓細(xì)部質(zhì)量控制，我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦幸皶r(shí)發(fā)現(xiàn)問題，這樣才能及時(shí)解決問題，降低返工率。

張 靜:最近處于雨季，在施工中一定要保證安全放在首位，項(xiàng)目部人員進(jìn)入施工場地時(shí)要注意佩戴安全帽，吊籃作業(yè)等都比較危險(xiǎn)，同時(shí)工人的防護(hù)措施有時(shí)不到位，今后要加緊督促，安全防護(hù)網(wǎng)的搭設(shè)要跟上進(jìn)度，保護(hù)施工

中的人身安全。杜絕安全事故的發(fā)生。

張 輝：11#樓的主要施工任務(wù)雖已畫上句號(hào)，但我們不能因此就對(duì)11#樓接下來的工作掉以輕心，大家也要協(xié)調(diào)好兩棟樓的工作，不能耽誤任何一面的工作，同時(shí)把重心放在10#樓，尤其是在抹灰工程施工階段中，在保證工程質(zhì)量的情況下，加快施工進(jìn)度，提高工作效率，到目前的階段，要盡快辦理變更簽證，同時(shí)注意每一個(gè)細(xì)節(jié)，以免造成不必要損失，像機(jī)械費(fèi)方面，減少我們機(jī)械的閑置時(shí)間，有效提高機(jī)械的使用頻率，這樣就可以節(jié)儉時(shí)間，節(jié)省租賃費(fèi)，注重保養(yǎng)，不讓機(jī)械因?yàn)楸粨p壞而增加成本的額外負(fù)擔(dān)：工程本身材料費(fèi)所占的比例很大，這就要求材料員學(xué)會(huì)用料控制和價(jià)格控制，在質(zhì)量合格的基礎(chǔ)上找性價(jià)比最高的合作伙伴，給施工隊(duì)領(lǐng)料的時(shí)候，使用限額領(lǐng)料單，用來控制他們不會(huì)浪費(fèi)材料。11#樓主要施工任務(wù)已完成，樓梯周圍的材料應(yīng)盡快歸類擺放整齊，攪拌機(jī)周圍的垃圾清理工作盡快落實(shí)，達(dá)到文明施工的標(biāo)準(zhǔn)。10#樓抹灰工程正在進(jìn)行，在保證質(zhì)量的前提下要加快施工進(jìn)度并加強(qiáng)安全方面的管理。

肅四建集團(tuán)

四公司五一新村項(xiàng)目部項(xiàng)部

2012年9月份經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

地點(diǎn)：五一新村項(xiàng)目部

主持人：王堇軒

記錄人：楊霞

時(shí)間：2012∕10∕15 參加人員： 王堇軒 鄭榮軍 樊春生 謝士杰

楊霞 李建芳

張靜 宋喜英

魚寶麗 陳書和

會(huì)議內(nèi)容：2012年9月份五一新村項(xiàng)目成本分析

王堇軒：五一新村項(xiàng)目部在目前的四公司是一個(gè)很重要的工程，該工程工期緊張，合同工期為天，自2012年6月日開工至2013年月交工，總體框架為我們要在趕工期的基礎(chǔ)保證質(zhì)量工作的順利完成，同時(shí)希望大家關(guān)心成本。所以項(xiàng)目班子成員配備齊全，大家要齊心協(xié)力，順利完成本工程。

楊霞：五一新村項(xiàng)目部總建筑面積為29421㎡，剪力墻結(jié)構(gòu)為33層，合同價(jià)款為4648.52萬元。

截止2012年9月底累計(jì)完成產(chǎn)值768.25萬元，項(xiàng)目部收入696.62萬元，上繳公司71.63（上繳標(biāo)準(zhǔn)為直接費(fèi)及價(jià)差下浮2%，其余全額上繳公司。）

截止2012年9月底工程成本為：696.38萬元，累計(jì)盈利0.24萬元。

自開工到目前人工預(yù)算總收入：115.37萬元，實(shí)際總成本189.08萬元，總虧損73.7萬元，降低率為-63.88%,虧損原因：人工費(fèi)實(shí)際價(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于預(yù)算價(jià)。

自開工到目前材料費(fèi)預(yù)算總收入：475.69萬元，實(shí)際總成本：461.1萬元，總盈利14.58萬元，降低率3.07%。材料盈利偏低主要是由于周轉(zhuǎn)材料消耗大。

自開工到目前機(jī)械使用費(fèi)預(yù)算總收入：69.23萬元，實(shí)際總成本29.74萬元，總盈利39.49萬元，降低率為57.04%。

其他直接費(fèi)用：自開工到目前收入為：36.33萬元，實(shí)際總成本7.47萬元，總盈利28.86萬元.間接費(fèi)用沒有收入，全額上繳公司，間接費(fèi)實(shí)際總成本為8.99萬元。

鄭榮軍：2012年9月份預(yù)計(jì)完成產(chǎn)值470.07萬元，形象進(jìn)度為二層主體框架平口，包含的內(nèi)容有主樓二層平口、附屬地下車庫部份。實(shí)際完成統(tǒng)計(jì)收入為230.14萬元，差額為239.93萬元，未完部分為附屬地下車庫部分，約為170萬元左右，主體二層一半未完，主要原因是由于，主樓一層層高較高，施工難度較大。

謝士杰：自開工后，項(xiàng)目部組織全部技術(shù)管理人員認(rèn)真熟悉圖紙，進(jìn)行了圖紙自審，對(duì)自審過程中圖紙從在的問題及時(shí)與設(shè)計(jì)院聯(lián)系并解決，保證施工工期不被延誤，在施工過程中，我們引進(jìn)新工藝，新規(guī)范，在保證質(zhì)量的前提下狠抓進(jìn)度，取得了效果。

張靜: 認(rèn)真貫徹，“安全第一，預(yù)防為主”的方針，落實(shí)工程施工中的安全責(zé)任，做到各知其責(zé)，各負(fù)其責(zé)。保證人身安全，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)，牢記“安全生產(chǎn)，人人有責(zé)’。

王堇軒：總結(jié)一下：截止9月底五一新村項(xiàng)目累計(jì)盈利0.44萬元，根據(jù)目前的成本情況看，在基礎(chǔ)階段成本應(yīng)該說不盡入人意。以我看來，固然有客觀存在，五一新村項(xiàng)目部與9月份開始，由于各種原因，反復(fù)停工，2012年10月1日正式停工，這對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度與成本造成了很大的影響，但我們還要從我們自身找原因。我們的管理是否到位。材料的浪費(fèi)，返工的浪費(fèi)，我們的施工員，材料員，技術(shù)員是否盡到了人人管成本的責(zé)任?？陀^原因我們無法改變，所以要從主觀上來加強(qiáng)，所以希望大家盡職盡責(zé)，把好質(zhì)量關(guān)，數(shù)量關(guān)。杜絕浪費(fèi)。同時(shí)，要求大家要積極配合李建芳做好變更簽證、等所有項(xiàng)目的結(jié)算，做結(jié)算時(shí)一定要按照定額規(guī)范編制所有結(jié)算，注意每一個(gè)細(xì)節(jié)，以免造成不必要的損失。待結(jié)算審核通過之后抓緊報(bào)到財(cái)務(wù)，以便及時(shí)的調(diào)整各項(xiàng)收入及成本情況，比如說，那些未報(bào)收入，甘肅四建集團(tuán)四公司五一新村項(xiàng)目部項(xiàng)部

2012年10月份經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

地點(diǎn)：五一新村項(xiàng)目部

主持人：王堇軒

記錄人：楊霞

時(shí)間：2012∕11∕12 參加人員： 王堇軒 鄭榮軍 樊春生 謝士杰

楊霞 李建芳

張靜 宋喜英

魚寶麗 陳書和

會(huì)議內(nèi)容：2012年10月份五一新村項(xiàng)目成本分析

王堇軒：我們的項(xiàng)目馬上就要進(jìn)入冬休階段，在此首先我們要做冬季施工方案，責(zé)任到人，其次做好成品的保護(hù)工作，以免造成不必要的反工，再次我們大家要重視起每月的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)，希望大家認(rèn)真分析，認(rèn)真總結(jié)，找出存在的問題，商量出解決的辦法，為下一步的成本核算及竣工快算做好準(zhǔn)備工作。下面先由楊霞對(duì)截止目前的成本情況進(jìn)行說明。

楊霞：五一新村項(xiàng)目部總建筑面積為29421㎡，剪力墻結(jié)構(gòu)為33 層，合同價(jià)款為4648.52萬元。截止2012年10月底累計(jì)完成產(chǎn)值786.24萬元，項(xiàng)目部收入

713.39萬元，上繳公司72.85（上繳標(biāo)準(zhǔn)為直接費(fèi)及價(jià)差下浮2%，其余全額上繳公司。）截止2012年10月底工程成本為：690.16萬元，累計(jì)盈利23.23萬元。自開工到目前人工預(yù)算總收入：:117.63萬元，實(shí)際總成本150.56萬元，總虧損32.93萬元，降低率為-27.99%,其中人工費(fèi)結(jié)算已到一部分，地下室總計(jì)1681.28㎡，每平米結(jié)210元，合計(jì)結(jié)算金額為35.31萬元，剩余18.49萬元＜1681*（320-210）＞，已預(yù)提，一層及二層總面積為1408.94㎡，已結(jié)36.07萬元（1408.94*256），未結(jié)9.02萬元（1408.94*64），已預(yù)提。零工為20萬元，砌墻人工費(fèi)大約為15萬元，虧損原因：人工費(fèi)實(shí)際價(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于預(yù)算價(jià)。自開工到目前材料費(fèi)預(yù)算總收入：488.95萬元，實(shí)際總成本：468.42萬元，總盈利20.53萬元，降低率4.2%。材料盈利偏低主要是由于周轉(zhuǎn)材料消耗大。自開工到目前機(jī)械使用費(fèi)預(yù)算總收入：69.75萬元，實(shí)際總成本40.33萬元，總盈利29.42萬元，降低率為42.18%。其他直接費(fèi)用：自開工到目前收入為：37.06萬元，實(shí)際總成本19.47萬元，總盈利17.59萬元，降低率為47.46%。:間接費(fèi)用沒有收入，全額上繳公司，間接費(fèi)實(shí)際總成本為11.38萬元。李建芳：

宋喜英：材料盈利較低是

1、由于周轉(zhuǎn)材料（竹膠板、木房子）用量大，由于地下室于地上二層，層高跨度不一，消耗量偏大。

謝士杰：自開工后，項(xiàng)目部組織全部技術(shù)管理人員認(rèn)真熟悉圖紙，張靜: 王堇軒：總結(jié)一下：截止 進(jìn)行了圖紙自審，對(duì)自審過程中圖紙從在的問題及時(shí)與設(shè)計(jì)院聯(lián)系并解決，保證施工工期不被延誤，在施工過程中，我們引進(jìn)新工藝，新規(guī)范，在保證質(zhì)量的前提下狠抓進(jìn)度，取得了效果。

認(rèn)真貫徹，“安全第一，預(yù)防為主”的方針，落實(shí)工程施工中的安全責(zé)任，做到各知其責(zé)，各負(fù)其責(zé)。保證人身安全，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)，牢記“安全生產(chǎn)，人人有責(zé)’。確保不發(fā)生安全事故。

10月底五一新村項(xiàng)目累計(jì)盈利23.23萬元，根據(jù)目前的成本情況看，在基礎(chǔ)階段成本應(yīng)該說不盡入人意。以我看來，固然有客觀存在，五一新村項(xiàng)目部與10月份開始，由于各種原因，反復(fù)停工，2012年月日正式停工，這對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度與成本造成了很大的影響，但我們還要從我們自身找原因。我們的管理是否到位。材料的浪費(fèi)，返工的浪費(fèi)，我們的施工員，材料員，技術(shù)員是否盡到了人人管成本的責(zé)任?？陀^原因我們無法改變，所以要從主觀上來加強(qiáng)，所以希望大家盡職盡責(zé)，把好質(zhì)量關(guān)，數(shù)量關(guān)。杜絕浪

費(fèi)。同時(shí)，要求大家要積極配合李建芳做好變更簽證、等所有項(xiàng)目的結(jié)算，做結(jié)算時(shí)一定要按照定額規(guī)范編制所有結(jié)算，注意每一個(gè)細(xì)節(jié)，以免造成不必要的損失。待結(jié)算審核通過之后抓緊報(bào)到財(cái)務(wù)，以便及時(shí)的調(diào)整各項(xiàng)收入及成本情況，比如說，那些未報(bào)收入，成本已進(jìn)，還有一點(diǎn)就是杜絕潛虧的存在，收入已報(bào)，成本未進(jìn)。每月例會(huì)的目的就是讓大家知曉成本的情況，以及杜絕一些不必要錯(cuò)誤的發(fā)生。最后強(qiáng)調(diào)一下安全，我們出不起事故，大家記住無事故便是效益。希望大家齊心協(xié)力，在現(xiàn)場多轉(zhuǎn)多看。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。

甘肅四建集團(tuán)四公司舟曲項(xiàng)部

2012年6月份經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

甘肅四建集團(tuán)四公司舟曲項(xiàng)部

衛(wèi)生計(jì)生項(xiàng)目

2012年7月15日

第二篇：月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析編制辦法

xxxxxx有限公司 月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析編制辦法

制度編號(hào)：xx-合01-2013 主編部門：法 律 合 同 部

xxxxxx有限公司 月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析編制辦法

為加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理，確保工程成本在控制的目標(biāo)之內(nèi)，依據(jù)《路橋建設(shè)項(xiàng)目成本管理實(shí)施細(xì)則》，并結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，特制定本辦法。

一、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的一般規(guī)定

項(xiàng)目必須按月召開月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)。由項(xiàng)目經(jīng)理主持，合約部門牽頭組織，各部門配合，每月5日前召開。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)、各部門負(fù)責(zé)人以上職務(wù)人員、工區(qū)主任、技術(shù)員參加會(huì)議。

項(xiàng)目經(jīng)營部負(fù)責(zé)記錄經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)的全過程，并形成會(huì)議紀(jì)要。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析應(yīng)突出重點(diǎn),以解決項(xiàng)目實(shí)際問題為出發(fā)點(diǎn)，力爭每月解決一至兩個(gè)影響項(xiàng)目經(jīng)營效益（制約項(xiàng)目開源節(jié)流）的關(guān)鍵性問題。

各部門應(yīng)將領(lǐng)導(dǎo)決策內(nèi)容加入經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析資料中，并切實(shí)落實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)形成的措施和辦法，在下月的分析中重點(diǎn)分析由此產(chǎn)生的經(jīng)營效果。

會(huì)后，各部門將本部門分析材料進(jìn)行完善并遞交給合約部進(jìn)行匯總，合約部于每月7日前將匯總后的《XX項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析》、及附表、會(huì)議紀(jì)要報(bào)給公司法律合同部。

二、分析會(huì)前的準(zhǔn)備工作

1.每月20日，由工程部負(fù)責(zé)，合約部參與，進(jìn)行工程盤點(diǎn)。盤點(diǎn)上月21日至本月20日完成的工程數(shù)量，核算出本月完成的工程數(shù)量、產(chǎn)值和本年累計(jì)、開工累計(jì)完成的工程數(shù)量、產(chǎn)值，并與計(jì)劃產(chǎn)值進(jìn)行對(duì)比分析。

2.每月20日，由物資盤點(diǎn)小組會(huì)同施工現(xiàn)場管理人員及工區(qū)主任進(jìn)行材料盤點(diǎn)，根據(jù)工程進(jìn)展情況、材料消耗情況，由物資盤點(diǎn)小組提出盤盈盤虧物資處理意見。負(fù)責(zé)項(xiàng)目機(jī)械設(shè)備的使用管理工作，加強(qiáng)對(duì)機(jī)械設(shè)備的監(jiān)控。按照項(xiàng)目部相關(guān)管理辦法開具機(jī)械任務(wù)單和雜工任務(wù)單，辦理機(jī)械租賃結(jié)算，并在每月23日前將相關(guān)資料報(bào)送合約部。

3.每月25日前，合約部門完成當(dāng)月截止當(dāng)月20日的分包隊(duì)伍的結(jié)算、其他由合約部門負(fù)責(zé)的結(jié)算工作，物裝部完成材料的攤銷工作，人事部門完成工資表的編制工作。各部門必須在26日前將相關(guān)單據(jù)遞交財(cái)務(wù)部門。

4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)每月歸集上月21日～本月20日期間實(shí)際發(fā)生的直接成本和間接費(fèi)用，并在每月30日前提供給項(xiàng)目合約部。

三、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)各部門分析內(nèi)容

（一）合約部門分析內(nèi)容：

1.分析勞務(wù)分包組織管理模式，本月進(jìn)場隊(duì)伍、合同簽訂情況，是否有風(fēng)險(xiǎn)；本月退場隊(duì)伍，辦理最終結(jié)算情況，是否存在合同風(fēng)險(xiǎn)。物資設(shè)備、臨建、技術(shù)、服務(wù)等分別簽訂了幾份合同，存在哪些法律風(fēng)險(xiǎn)。

2.計(jì)量支付情況分析。與實(shí)際完成產(chǎn)值進(jìn)行對(duì)比，發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致計(jì)量支付不及時(shí)的原因，并制定糾正措施。

3.對(duì)分包隊(duì)伍成本進(jìn)行分析，本月已結(jié)算多少，已施工未結(jié)算多少，未結(jié)算原因進(jìn)行分析。

4.盈虧分析。結(jié)合成本月報(bào)，分析已完工程的本月、本年盈虧、自開工累計(jì)盈虧，對(duì)未完工程的成本及盈虧進(jìn)行預(yù)估，分析項(xiàng)目總體盈虧；根據(jù)項(xiàng)目具體情況，選擇部分占合同金額比例較大或者和預(yù)測(cè)比較偏差較大的項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)成本分析，如路基土石方，樁基、預(yù)制梁、現(xiàn)澆梁、隧道洞身開挖等。

5.變更索賠情況分析。匯報(bào)變更索賠上報(bào)、批復(fù)情況，及下一步變更索賠的策劃，向與會(huì)人員征詢變更索賠的提議，布臵變更索賠的工作分工。

6.施工環(huán)境對(duì)成本費(fèi)用的影響分析。重點(diǎn)分析因征地、拆遷、民擾等地方問題造成的停工損失。

7.其他風(fēng)險(xiǎn)分析。如：業(yè)主資金到位情況；交通、能源、電力狀況、火工品供應(yīng)情況、氣候情況等。

（二）工程部對(duì)生產(chǎn)完成情況進(jìn)行分析：

1.與合同工期、總體計(jì)劃、年季月度計(jì)劃對(duì)比，分析生產(chǎn)完成情況，列出需要重點(diǎn)進(jìn)行控制和管理的問題和施工環(huán)節(jié)。

2.由于計(jì)劃、工序安排不合理導(dǎo)致窩工、停工、增加投入的損失以及對(duì)工期的影響分析。

（三）物裝部分析內(nèi)容：

1.對(duì)材料、機(jī)械管理模式進(jìn)行分析，周轉(zhuǎn)材料、輔助材料、大宗材料、主材、地材的采購、管理；是否存在零租或者長租機(jī)械設(shè)備，機(jī)械用油采取什么管理模式，結(jié)算方式是什么。2.根據(jù)已完工程材料預(yù)算消耗量和材料實(shí)際盤點(diǎn)情況的對(duì)比，分析材料的量差。用實(shí)際材料采購價(jià)與標(biāo)后預(yù)算上的材料單價(jià)對(duì)比，做材料的價(jià)差分析。對(duì)材料的采購與市場調(diào)查等環(huán)節(jié)，運(yùn)用“比、查、找”方法具體分析材料價(jià)格差異的構(gòu)成，及對(duì)材料的運(yùn)輸、驗(yàn)收、領(lǐng)用及調(diào)撥環(huán)節(jié)分析材料數(shù)量差異的構(gòu)成，并制定防范糾正措施。

3.周轉(zhuǎn)材料投入的分析。

4.材料使用量較大并超過限額材料用量的隊(duì)伍進(jìn)行重點(diǎn)說明。5.本月材料發(fā)生成本、機(jī)械結(jié)算成本進(jìn)行分析，未入賬材料、未結(jié)算機(jī)械費(fèi)用為多少？未歸集成本原因分析。

6.從機(jī)械的使用價(jià)格、機(jī)械使用率、機(jī)械效率、油耗等方面做機(jī)械使用費(fèi)用的分析。著重找出提高機(jī)械利用率及機(jī)械效率的措施，以及管理不善造成的停工損失。

（四）技術(shù)部門分析內(nèi)容：

1.分析現(xiàn)行及擬采用的施工方案是否經(jīng)濟(jì)、合理、先進(jìn)。2.分析技術(shù)管理高低的效果。推廣新技術(shù)、新工藝、新材料及其他革新措施，提高工程質(zhì)量，取得新的經(jīng)濟(jì)效果。

3.對(duì)設(shè)計(jì)變更提出合理化建議，對(duì)變更設(shè)計(jì)后擬采用的技術(shù)組織措施起到的降低成本作用和影響進(jìn)行評(píng)估分析。

4.試驗(yàn)部門每月末對(duì)各分項(xiàng)工程混凝土強(qiáng)度按相關(guān)統(tǒng)計(jì)方法進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、評(píng)定，依照評(píng)定結(jié)果對(duì)所用混凝土配合比從施工控制水平、材料質(zhì)量波動(dòng)、配合比本身問題等幾個(gè)方面進(jìn)行分析，并拿出相應(yīng)的處理措施。5.對(duì)質(zhì)量問題或質(zhì)量事故等造成的返工損失客觀公正進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（五）財(cái)會(huì)部分析內(nèi)容：

1.現(xiàn)場管理費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、財(cái)務(wù)費(fèi)的實(shí)際支出與計(jì)劃對(duì)比，分析具體費(fèi)用項(xiàng)目節(jié)超額及其比例，找出管理中存在的問題，提出改進(jìn)措施。

2.有廢舊材料回收等沖減成本的，及時(shí)提供合約部。3.分析稅率構(gòu)成、稅金變化等情況。

（六）安全部分析內(nèi)容：

分析項(xiàng)目安全投入情況，及預(yù)計(jì)發(fā)生安全投入費(fèi)用。

（七）辦公室

1.分析部門設(shè)臵、現(xiàn)有人員情況。

2.與標(biāo)后預(yù)算對(duì)比，分析現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)中項(xiàng)目管理人員及職工的工資發(fā)放是否在控制額度內(nèi)，工資發(fā)放與完成工作量掛鉤。

3.對(duì)臨時(shí)工的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，對(duì)階段性的使用臨時(shí)工進(jìn)行協(xié)調(diào)，減少浪費(fèi)。

4.分析項(xiàng)目每月行政資產(chǎn)（包括行政固定資產(chǎn)和辦公用品）采購及使用情況，建立采購審批、領(lǐng)用臺(tái)賬，對(duì)于分包隊(duì)伍使用費(fèi)用及時(shí)簽認(rèn)。

5.分析辦公區(qū)每月用水、用電情況。6.分析項(xiàng)目行政用車使用及油耗情況。7.分析項(xiàng)目食堂每月發(fā)生費(fèi)用。

（八）現(xiàn)場技術(shù)員及所有與會(huì)人員均可在會(huì)議上提出建議： 1.現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)的與招標(biāo)文件、圖紙不一致的施工條件等，提出變更索賠建議。

2.從現(xiàn)場管理、加工下料、使用、技術(shù)方案等環(huán)節(jié)，運(yùn)用“比、查、找”方法具體分析材料數(shù)量差異的構(gòu)成。根據(jù)分析，針對(duì)具體原因制定相應(yīng)防范糾正措施。

3.對(duì)管理工作提出好的建議。

第三篇：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析(analysis of economic activities/economic activity analysis)

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什么是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是指借助企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算(主要是統(tǒng)計(jì)、會(huì)計(jì))提供的資料，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中人力、物力、財(cái)力的配備和使用情況進(jìn)行分析研究，對(duì)企業(yè)取得的生產(chǎn)經(jīng)營成果和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析研究，以不斷尋求有效的利用人力、物力、財(cái)力，合理地安排生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)、提高經(jīng)濟(jì)效益的途徑。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容

企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容，決定于企業(yè)經(jīng)營的特點(diǎn)。一般應(yīng)當(dāng)包括如下一些內(nèi)容。

1、企業(yè)經(jīng)營方針和經(jīng)營決策

企業(yè)經(jīng)營，需要有正確的經(jīng)營指導(dǎo)思想，經(jīng)營方針：各個(gè)時(shí)期的經(jīng)營活動(dòng)，取決于經(jīng)營的決策，在對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行分析時(shí)，就需要結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營方針和經(jīng)營決策，了解各項(xiàng)經(jīng)營決策的成功率，以及決策成功失誤的原因，幫助企業(yè)采取改善和提高企業(yè)素質(zhì)的措施。

2、人員配備和勞動(dòng)效率

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)對(duì)企業(yè)人員配備，職工隊(duì)伍的素質(zhì)，工作時(shí)間的利用，勞動(dòng)和工作的效率進(jìn)行分析，尋找以較少的人力或工作時(shí)間，完成和超額完成生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作任務(wù)的途徑。3占用資金及資金運(yùn)用

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)對(duì)企業(yè)資金的占用情況，資金的使用方向和使用效果進(jìn)行分析，研究企業(yè)占用資金的合理性，取得資金的合法性，使用資金的效益性，尋找減少資金占用量，提高資金使用效益的途徑。

4、生產(chǎn)耗費(fèi)和成本升降

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)生產(chǎn)耗費(fèi)和經(jīng)營支出進(jìn)行分析，研究生產(chǎn)耗費(fèi)和經(jīng)營支出發(fā)生節(jié)約成本超支的原因，尋找減少生產(chǎn)耗費(fèi)和經(jīng)營支出，降低成本的途徑。

5、企業(yè)收入和經(jīng)濟(jì)效益

在進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)取得收入、實(shí)現(xiàn)利潤的情況進(jìn)行分析，研究影響企業(yè)收入和利潤的原因，尋找增加收入和利潤的有效途徑。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的作用

1、促使企業(yè)全面完成生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃。

通過對(duì)計(jì)劃完成情況的檢查，可以促使企業(yè)的各部門和職工加強(qiáng)計(jì)劃的觀念，提高執(zhí)行計(jì)劃的自覺性，提出保證完成計(jì)劃的措施，使整個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃能夠順利執(zhí)行：也可以了解企業(yè)在制定和執(zhí)行計(jì)劃中，是否存在預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，計(jì)劃不周，執(zhí)行失控，監(jiān)督不嚴(yán)等現(xiàn)象，以便從中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)計(jì)劃管理工作。

2、督促企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)遵守國家政策法令和規(guī)章制度

分析企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，必然要了解企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)是怎樣進(jìn)行的，要對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的合理性、合法性、效益性作出評(píng)價(jià)。因此，有了經(jīng)常性的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作，就能夠?qū)ζ髽I(yè)遵守國家政策法令和規(guī)章制度起到一定的督促作用，增強(qiáng)企業(yè)遵紀(jì)守法的觀念。

3、推動(dòng)企業(yè)建全經(jīng)濟(jì)責(zé)任制

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作能否深入，效果大小，同經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的建立有關(guān)，通過建立經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，把企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的目標(biāo)，合理利用人力、物力、財(cái)力，提高經(jīng)濟(jì)效益的要求，進(jìn)行分解落實(shí)，成為各部門的具體目標(biāo)，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任的考核同經(jīng)濟(jì)利益的獎(jiǎng)罰密切結(jié)合起來，有利于加強(qiáng)各部門的責(zé)任心：提高職工的積極性。

4、為提高企業(yè)素質(zhì)和經(jīng)營管理水平提供決策資料

在分析企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，往往要聯(lián)系企業(yè)的素質(zhì)，從經(jīng)營決策，指揮調(diào)度，人員設(shè)備保證上，研究其對(duì)取得生產(chǎn)經(jīng)營成果和效益的影響。針對(duì)存在的問題，采取有效措施，以提高企業(yè)素質(zhì)，提高企業(yè)管理水平。因此，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析可以為有關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)提供這方面的決策的參考資料。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的功能

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析包含著總結(jié)過去，指導(dǎo)未來的兩重任務(wù)，不對(duì)過去進(jìn)行認(rèn)真的總結(jié)，就很難對(duì)未來作出科學(xué)的預(yù)測(cè)；在未來的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，就很難避免過去已經(jīng)發(fā)生過的缺點(diǎn)和錯(cuò)誤的再發(fā)生。因此是否善于運(yùn)用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析這個(gè)工具總結(jié)過去，指導(dǎo)未來，也是衡量企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理能力的標(biāo)志。

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是有效地管理企業(yè)的科學(xué)方法系統(tǒng)中重要的一環(huán)，也是企業(yè)前后兩個(gè)經(jīng)營循環(huán)的聯(lián)結(jié)點(diǎn)，每通過這一點(diǎn)，企業(yè)得到經(jīng)營管理水平就應(yīng)當(dāng)有一個(gè)提高，企業(yè)繼續(xù)經(jīng)營，管理水平就會(huì)循環(huán)向上，不斷提高。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的任務(wù)

企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的任務(wù)，決定于企業(yè)的基本任務(wù)，并受制于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容，其基本任務(wù)：就是幫助企業(yè)發(fā)展生產(chǎn)，改善經(jīng)營，加強(qiáng)管理，尋求合理、有效地利用人力、物力、財(cái)力的途徑，挖掘企業(yè)內(nèi)部潛力，在優(yōu)質(zhì)、低耗的條件下，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。具體有以下幾點(diǎn)：

1、指導(dǎo)企業(yè)制定正確的經(jīng)營方針，提高經(jīng)營決策水平。

2、督促企業(yè)執(zhí)行國家政策、法令，完成國家計(jì)劃，提高自覺執(zhí)行政策和計(jì)劃的水平。

3、促進(jìn)企業(yè)完善以經(jīng)濟(jì)責(zé)任制為主的各項(xiàng)經(jīng)營管理制度，提高管理水平。

4、幫助企業(yè)挖掘內(nèi)部潛力，提高經(jīng)濟(jì)效益水平。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的步驟和方法

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析一般由四個(gè)步驟組成，既：對(duì)比找出差距，研究查明原因，計(jì)算確定影響，總結(jié)提出建議。在每一步驟中，則貫穿運(yùn)用一定的方法，現(xiàn)分別說明如下：

1、對(duì)比找出差距

對(duì)比找出差距，在一般情況下，也是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作的起始點(diǎn)。對(duì)比或比較的范圍是很廣的，在實(shí)踐中，作為對(duì)比標(biāo)準(zhǔn)的主要有：

(1)同預(yù)定目標(biāo)、同計(jì)劃成定額相比

(2)同上期或歷史最好水平相比

(3)同國內(nèi)外先進(jìn)水平相比

對(duì)比所運(yùn)用的方法，通常稱為比較法。比較所利用的指標(biāo)數(shù)據(jù)，可以是絕對(duì)數(shù)，也可以是相對(duì)數(shù)或者是相關(guān)比例數(shù)。在運(yùn)用對(duì)比找差距方法時(shí)，必須注意經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象或經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的可比性，即被比較的現(xiàn)象或指標(biāo)，必須在性質(zhì)上同類，范圍上一致，時(shí)間上相同。

2、研究查明原因

在對(duì)比找出差距的基礎(chǔ)上，研究查明差距(或差異)產(chǎn)生的原因，是分析工作的重要一步。每項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的結(jié)果，都可能由很多的原因造成，或者說會(huì)受到多種因素的影響，這些原因或因素有些是密切聯(lián)系的。因此，我們可以按照這種聯(lián)系，經(jīng)過邏輯判斷和推理，確定經(jīng)濟(jì)指標(biāo)間相互關(guān)系的模式，排成固定的公式，在分析中加以運(yùn)用，以確定差距產(chǎn)生的原因。

3、計(jì)算確定影響

計(jì)算確定影響，就是根據(jù)影響經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的因素或原因，計(jì)算它們的變動(dòng)對(duì)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的具體影響，以明確作用的方向(有利或不利)和影響程度的大小。根據(jù)因素影響的方向和程度，就便于在進(jìn)行決策和制定措施中，抓住主要矛盾，有重點(diǎn)地解決問題。

在實(shí)踐中，確定原因和計(jì)算影響，一般是同時(shí)進(jìn)行的，因此，也可以把他們看作是一個(gè)步驟，稱為確定影響的因素。

計(jì)算因素的影響，即測(cè)定各個(gè)因素變化對(duì)某一經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的影響程度，通常采用“連環(huán)代替法”或者它的變形“差額計(jì)算法”。

4、總結(jié)提出建議

根據(jù)分析的結(jié)果，總結(jié)企業(yè)的工作，提出改善企業(yè)經(jīng)營管理的建議，提供領(lǐng)導(dǎo)作為進(jìn)行決策、制定措施的參考，以充分發(fā)掘企業(yè)的潛力，不斷提高生產(chǎn)經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)效益。所以，總結(jié)提出建議，是整個(gè)分析工作的重要步驟。

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經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的形式

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的形式多種多樣，歸納起來大致有以下一些：

1、按進(jìn)行分析的時(shí)間劃分，有定期分析和不定期分析，定期分析包括分析、季度分析、月分析。

2、按分析包括的內(nèi)容劃分，有全面分析和專題分析。全面分析一般定期分析，專題分析一般不定期。

3、按分析資料的形式劃分，有書面分析、報(bào)告式分析

4、按分析的層次劃分，有全廠分析和部門的分

不管經(jīng)濟(jì)活動(dòng)采取何種形式，都要注意經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的有效性，即重實(shí)效，而不重形式。

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財(cái)務(wù)分析與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的相同點(diǎn)在于“分析”，有相同或相近的分析程序、分析方法、分析形式等。區(qū)別主要在：

1)對(duì)象與內(nèi)容不同。財(cái)務(wù)分析的對(duì)象是企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)包括資金的籌集、投放、耗費(fèi)、回收、分配等。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的對(duì)象是企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，除了財(cái)務(wù)活動(dòng)，還有生產(chǎn)活動(dòng)。

2)分析的依據(jù)不同。財(cái)務(wù)分析的依據(jù)主要是企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表資料，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的資料則包括企業(yè)內(nèi)部各種會(huì)計(jì)資料、統(tǒng)計(jì)資料、技術(shù)或業(yè)務(wù)資料等。

3)分析的主體不同。財(cái)務(wù)分析的主體具有多元性，可以是企業(yè)的投資者、債權(quán)人、也可以是企業(yè)經(jīng)營者、企業(yè)職工及其他與企業(yè)有關(guān)或?qū)ζ髽I(yè)感興趣的部門、單位或個(gè)人。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析通常是一種經(jīng)營分析，分析的主體是企業(yè)經(jīng)營者或職工。

第四篇：經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

公交企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析

2010年，全公司主副業(yè)共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入萬元，比去年同期的萬元增長了7％。降價(jià)補(bǔ)貼 萬元計(jì)算在內(nèi)，主副業(yè)本年合計(jì)利潤額為 萬元，去年同期為 萬元，虧損額同比增加了 萬元，主業(yè)政策性虧損的加速擴(kuò)大，是公司整體虧損的主要原因。

一．主行業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析：

（一）主業(yè)整體狀況：

1、完成營運(yùn)里程 萬公里，比去年同期的 萬公里增長了，其中原有線路營運(yùn)里程萬公里，同比降低了。完成客運(yùn)總?cè)舜?萬人次，較去年同期的 萬人次增長了5%；百公里客運(yùn)人次為248人次，同比減少了5人次。上半年的低溫天氣使得乘客公交出行率明顯降低，而下半年全市道路改造工程更是對(duì)公交的正常運(yùn)行秩序造成了嚴(yán)重沖擊，與此同時(shí)，私家車井噴式的發(fā)展一方面導(dǎo)致客源流失，另一方面造成的道路擁堵對(duì)公交車的安全及正班正點(diǎn)運(yùn)行也產(chǎn)生了極為不利的影響。在面對(duì)諸多困難的情況下，公司通過優(yōu)化線網(wǎng)布局、及時(shí)調(diào)整路線和加強(qiáng)調(diào)度管理等措施，保證了主業(yè)的正常運(yùn)營和客運(yùn)規(guī)模的穩(wěn)步發(fā)展。

2、實(shí)現(xiàn)票款收入 萬元，占目標(biāo)（萬元）的98%，較去年同期的萬元增加了122萬元，增幅3%；車公里收入2.29元，比去年同期的2.38元減少了0.09元。其中：原有線路實(shí)現(xiàn)票款收入萬元，占收入總額的，同比降低2%；車公里收入2.38元，與去年同期持平。新開線路 實(shí)現(xiàn)票款收入 萬元，占收入總額的；車公里收入額僅為1.24元，遠(yuǎn)低于全線路平均水平。與去年同期相比，主業(yè)票款收入整體增勢(shì)緩慢，車公里收入在新開線路的拉低下同比降低了4%。

3、主業(yè)營運(yùn)成本總計(jì) 萬元，比去年同期的 萬元上漲了12%；單位總

1成本為 元，比去年同期的 元增加了0.16元，增幅5%。在運(yùn)營總成本凈增的 萬元中，包括增加的直接成本 萬元、車輛折舊 萬元、管理費(fèi)用83萬元、經(jīng)營費(fèi)用 萬元、財(cái)務(wù)費(fèi)用56萬元和稅金4萬元。通過以上數(shù)據(jù)可以看到，直接成本是推動(dòng)線路總成本增長的主要因素，去年同期燃油費(fèi)因油價(jià)降低而出現(xiàn)回落，但人工費(fèi)增長起到了關(guān)鍵拉動(dòng)作用。今年燃油費(fèi)支出隨著油價(jià)的走高而反彈，燃油支出凈增597萬元，直接成本總額也隨之水漲船高。

4、主業(yè)經(jīng)營虧損總計(jì) 萬元，比去年同期的 萬元增加虧損580萬元；車公里虧損額為 元，去年同期為 元，每公里增加虧損 元。其中原有線路和新開線路分別虧損 萬元和 萬元，占總虧損額的90%和10%。在車輛折舊計(jì)算在內(nèi)的情況下，今年各線路全部淪入虧損行列，并且虧損額呈現(xiàn)繼續(xù)擴(kuò)大的趨勢(shì)，其中原有線路車公里平均虧損額為0.95元，新開線路更是入不敷出，車公里平均虧損額達(dá)1.43元。即使降價(jià)補(bǔ)貼計(jì)算在內(nèi)，今年主業(yè)虧損額仍達(dá)842萬元。

（二）、成本分析：

1、直接成本明細(xì)項(xiàng)目支出情況：

（1）工資累計(jì)發(fā)生 萬元，比去年同期的 萬元增長了3%，人員增加是工資增長的主要原因。車公里工資費(fèi)用 元，去年同期為 元，車公里人工費(fèi)用略有降低。

（2）燃油費(fèi)累計(jì)發(fā)生 萬元，比去年同期的 萬元增長了38%，車公里燃油費(fèi)用為1.07元，比去年同期的0.83元增加了0.24元。

全年共耗費(fèi)燃油 萬升（約 噸），百公里平均油耗 升，平均價(jià)格為 元/升；去年同期共用油 萬升（約 噸），百公里平均油耗 升，平均價(jià)格為

4.67元/升。燃油用量同比增加了 萬升（約252噸），增幅9%；百公里平均油耗同比增加0.3升，增幅2%；柴油價(jià)格每升平均增加了1.25元，增幅達(dá)28%。經(jīng)測(cè)算，里程增加因素導(dǎo)致燃油增加支出102萬元；單位油耗升高因素導(dǎo)致燃油增加支出34萬元，油價(jià)上漲因素導(dǎo)致燃油增加支出46

1萬元。由此可見，油價(jià)是影響燃油費(fèi)增加的主導(dǎo)因素，是關(guān)系運(yùn)營成本高低的主要指標(biāo)。由于油價(jià)具有內(nèi)部不可控性，同時(shí)單位油耗控制的空間也已經(jīng)很小，因此，調(diào)控運(yùn)行里程是主業(yè)節(jié)能降耗的關(guān)鍵。

（3）維修費(fèi)、材料費(fèi)和輪胎費(fèi)分別發(fā)生 萬元、萬元和 萬元，去年同期分別為 萬元、萬元和 萬元。維修費(fèi)和輪胎費(fèi)的降幅分別為1%和9%，材料費(fèi)增幅為22%。車公里維修費(fèi) 元，同比減少0.01元；車公里材料費(fèi)為 元，同比增加0.02元；車公里輪胎費(fèi)為 元，與去年同期持平。材料費(fèi)同比增長的原因有：主業(yè)加強(qiáng)了對(duì)運(yùn)營車輛的各級(jí)保養(yǎng)和車容車貌整治，其中部分國產(chǎn)車的二保費(fèi)用相對(duì)較高。另外，原有車輛的維修支出也是重要的影響因素。隨著車輛的逐年增加，車輛維修性支出將逐步遞增，這也是公司節(jié)能降耗的一個(gè)重點(diǎn)。

（4）保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)生 萬元，去年同期支出 萬元，今年公司運(yùn)營車輛不再保商業(yè)險(xiǎn)，只保交強(qiáng)險(xiǎn)，這就促進(jìn)了保險(xiǎn)費(fèi)的大幅降低。

（5）事故損失費(fèi)發(fā)生 萬元，去年同期為 萬元，公司實(shí)施事故預(yù)扣罰款辦法后，事故損失費(fèi)均為以前遺留事故結(jié)案后的損失額。

2、后勤費(fèi)用支出情況：

（1）經(jīng)營費(fèi)用支出 萬元，比去年同期的 元增長了23%；車公里經(jīng)營費(fèi)用為0.30元，去年同期為0.26元。其中，駕駛員和修理工社保費(fèi)本年支出299萬元，同比增加了55萬元；五隊(duì)后勤費(fèi)用支出41萬元，同比增加了24萬元。

（2）管理費(fèi)用支出 萬元，比去年同期的 萬元增長了8%；單位管理費(fèi)用為0.55元，同比增加了0.01元。與去年同期相比，管理費(fèi)用主要變動(dòng)情況如下：社保費(fèi)增加支出8萬元，增加原因是人員增多及社保基數(shù)的上調(diào)；資產(chǎn)折舊費(fèi)增加支出17萬元；整修車輛費(fèi)用增加支出18萬元；結(jié)轉(zhuǎn)兩會(huì)充卡費(fèi)用后簽單充值費(fèi)用增加支出44萬元；其他費(fèi)用合計(jì)減少支出4萬元，其中辦公費(fèi)、水電費(fèi)等部分費(fèi)用同比有所降低。

（三）主業(yè)經(jīng)營情況綜述：

目前，主業(yè)增收空間極為有限，在成本上漲的壓力下，成本倒掛的缺口會(huì)持續(xù)擴(kuò)大。因此，在充分掌握線路客流規(guī)律和突發(fā)因素的基礎(chǔ)上，主業(yè)運(yùn)營要切實(shí)加強(qiáng)科學(xué)調(diào)度，通過及時(shí)調(diào)整運(yùn)行班次來實(shí)現(xiàn)運(yùn)力的合理配置，以達(dá)到增加收入、節(jié)約成本的目的。另外，隨著私家車等社會(huì)車輛的增多，市區(qū)擁堵現(xiàn)象會(huì)越來越嚴(yán)重，這也為主業(yè)運(yùn)營提出了新的挑戰(zhàn)。

第五篇：大昌汗供電所1-9月經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告

大昌汗供電所

2014年1-9月份經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告

我，結(jié)合我所實(shí)際召開經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析專題會(huì)，對(duì)1-9月份我所經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況進(jìn)行了認(rèn)真地分析，并完成了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。

一、售電量分析：

2014年1-9月份售電量累計(jì)完成3574.95萬kW·h,占全年計(jì)劃指標(biāo)4350萬kW·h的82.18%，與去年同期累計(jì)售電量相比下降了1248.79萬kW·h。距離2014年年底還有一個(gè)季度，我所能按時(shí)完成公司下達(dá)的售電量年指標(biāo)。

二、線損分析：

2014年1-9月份線損率累計(jì)完成2.52%。綜合線損4.11%已完成下達(dá)指標(biāo)。3條農(nóng)網(wǎng)線路2014年1-9月累計(jì)線損為14.62%，較計(jì)劃指標(biāo)15.54%降低了0.92個(gè)百分點(diǎn)。

（1）、小昌汗線路1-9月份的累計(jì)線損率17.71%，理論線損是6.89%，二次指標(biāo)線損是9.47%。

累計(jì)線損率 17.71%，較理論線損大10.82個(gè)百分點(diǎn)，較二次指標(biāo)線損大8.24個(gè)百分點(diǎn)。

⑵、石巖塔線路1-9月份累計(jì)線損率是10、18%，理論線損是3.82%，二次指標(biāo)線損是7.01%。

累計(jì)線損率10.18%，較理論線損大6.36個(gè)百分點(diǎn)，較二次指標(biāo)線損大3.17個(gè)百分點(diǎn)。

⑶、元壕線路1-9月份線的累計(jì)線損率是7.74%，理論線損是7.6%，二

次指標(biāo)線損是10.56% 累計(jì)線損率是7.74%，較理論線損大0.14個(gè)百分點(diǎn)，較二次指標(biāo)線損小 2.82個(gè)百分點(diǎn)。

三條農(nóng)網(wǎng)線路的綜合指標(biāo)是15.54%，本月已經(jīng)完成。單條線路，元豪線路的線損 能完成理論線損指標(biāo)任務(wù)，石巖塔線路線損年終能完成二次指標(biāo)任務(wù)，小昌汗線路的線損完成不了，主要原因是小昌汗2014年1-3月的線損太高的原因所致，導(dǎo)致線損完不成，我們會(huì)盡最大努力爭取把在最后一個(gè)季度把小昌汗的線損降到理想的范圍內(nèi)。

三、平均單價(jià)分析：

2014年1-9月 份累計(jì)完成569.814元/k〃kW·h，較去年同期累計(jì)平均單價(jià)611.360下降了41.546元/k〃kW·h。比全年計(jì)劃指標(biāo)611.70元/k〃kW·h平均單價(jià)降低41.886元/k〃kW·h。

平均單價(jià)完成不了，平均單價(jià)是以大宗工業(yè)和一般工商業(yè)用電指標(biāo)定下來的，我所2013年1-7月份石巖塔線路所帶的漠源公司劃去榆林供電局管理，漠源每月的售電量占我所近乎一般的售電量，直接影響了我所的平均單價(jià)。再加上經(jīng)濟(jì)不景氣，大部分大宗工業(yè)廠礦，及一般工商業(yè)用電量的大幅下滑，是導(dǎo)致單價(jià)上不去的主要原因。

四、電費(fèi)回收率：

2014年1-9月份累計(jì)回收電費(fèi):2157.63萬元。電費(fèi)回收率百分 之百，大昌汗供電所

2014年10月27日