第一篇：合法合規

2011年12月15日-沃爾瑪中國宣布設立合規管理部門，全面負責公司一切與合規經營相關的事務。

該部門將直接向沃爾瑪亞洲總裁兼首席執行官、沃爾瑪中國臨時總裁兼首席執行官貝思哲（Scott Price）匯報。新部門將負責食品安全、消費者權益保護、營運安全等方面事務，以保證公司日常運營全面符合政府部門的相關法律法規以及沃爾瑪公司的標準。來自沃爾瑪在英國的連鎖品牌 ASDA 公司的駱啟德（Rob Chester）將出任沃爾瑪中國合規部門臨時負責人。

“這并非沃爾瑪首次關注合規管理。合規一直是我們日常工作的重點，以往由多個部門分別負責，”沃爾瑪中國臨時總裁兼首席執行官貝思哲說，“我們希望此次成立合規部門可以整合公司內部資源，通過專業化管理將公司整體合規管理水平提升至新的高度。”

隨著新的合規部門的建立，沃爾瑪將分項目、分專業對政府、政策等需合規項目實現專業團隊的專項監督，在公司級管理層面形成一個專業化體系，更科學更深入地完善誠信監管體系。合規部門除在總部工作之外，還將深入到沃爾瑪業務所在的城市和地區，擔負起公司內部第三方監督的作用。

沃爾瑪亞洲總裁兼首席執行官、沃爾瑪中國臨時總裁兼首席執行官貝思哲表示：“合規守法、誠信經營始終是沃爾瑪企業文化的核心，也是沃爾瑪在世界各地成功的基石，它們支撐著沃爾瑪公司的三大基本信仰--尊重個人、服務顧客、追求卓越，這一點永遠不會動搖和改變，也容不得半點疏忽。我相信，在新合規團隊的專業管理下，沃爾瑪中國能夠更好地將公司的誠信文化、合規經營理念全面深入地落實到日常管理的每個細節，為顧客提供更加美好的購物體驗，讓他們的生活更美好。這些舉措表明了我們在‘追求卓越’方面所做出的不懈努力，同時，希望我們的努力探索可以為整個中國零售行業的發展積累經驗。”

此外，沃爾瑪中國還在繼續調配公司內部資源，招募頂尖人才，進一步完善組織架構，細化各個部門各個崗位的管理職責，確立考核及問責機制。

除了建立內部監督體系之外，沃爾瑪還將借助第三方的力量監督商場運營，加強合規管理。如在食品安全方面，沃爾瑪中國已通過與國際知名第三方管理公司合作，確保商場運營符合法律法規標準；在維護消費者權益方面，公司將在全國范圍內深入推行“顧客下午茶”等廣受歡迎的形式，鼓勵顧客與門店負責人面對面的溝通，將意見和建議反饋商場；“12315顧客維權服務站”，保障消費的權益的到維護。重慶沃爾瑪商場的這一有益經驗也將逐步向全國的沃爾瑪商場推廣。

1、《中華人民共和國食品安全法》從（）起施行。

A.2009年1月1日

B.2009年5月1日

C.2009年6月1日

D.2009年10月1日

2、《中華人民共和國食品安全法》包括（）。

A.九章共一百零一條

B.十章共一百零一條

C.九章共一百零四條

D.十章共一百零四條

3、生產不符合食品安全標準的食品或者銷售明知是不符合食品安全標準的食品，消費者除要求賠償損失外，還可以向生產者或者銷售者要求支付價款（）的賠償金。

A.一倍

B.五倍

C.十倍

D.二十倍

4、國家對食品生產經營實行許可制度。從事餐飲服務，應當依法取得（）。

A.食品衛生許可

B.食品生產許可

C.食品流通許可

D.餐飲服務許可

5、食品生產經營人員（）應當進行健康檢查，取得健康證明后方可參加工作。

A.每半年

B.每年

C.每兩年

D.每三年

6、食品原料、食品添加劑、食品相關產品進貨查驗記錄應當真實，保存期限不得少于()年。

A.六個月

B.一年

C.兩年

D.五年

7、根據國家有關規定，下列哪種業態不屬于餐飲服務許可的范圍（）

A 小吃店

B 食品攤販

C 學校食堂

D 集體用餐配送單位

8.下面關于食品安全的表述，正確的是：()

A.經過高溫滅菌過程，食品中不含有任何致病微生物

B.食品無毒、無害，符合應當有的營養要求，對人體健康不造成任何急性、亞急性或者慢性危害

C.原料天然，食品中不含有任何人工合成物質

D.雖然過了保質期，但外觀、口感正常

9.食品安全標準的性質是：()

A.鼓勵性標準

B.引導性標準

C.強制性標準

D.自愿性標準

10.下列食品中，哪些屬禁止生產經營的：()

A.營養成分不符合食品安全標準的專供嬰幼兒和其他特定人群的主輔食品

B.超過保質期的食品

C.無標簽的預包裝食品

D.以上都是

11.食品經營者銷售的預包裝食品的包裝上，應當有標簽，以下關于標簽表述不正確的是：()

A.標簽不得含有虛假、夸大的內容

B.標簽不得涉及疾病預防、治療功能

C.標簽應當清楚、明顯，容易辨識

D.標簽應該突出表明功效

12.餐飲業衛生量化分級管理A、B、C、D級的含義是（）

A.A、B、C、D級代表餐館衛生等級，A級代表衛生優秀，B級代表衛生規范，C級代表衛生基本合格，D級代表存在一定衛生問題，需要限期改進。

B.A、B、C、D級代表餐館環境，A級代表就餐環境高檔，B級代表就餐環境較好，C級代表就餐環境一般，D級代表就餐環境不好。

C.A、B、C、D級代表餐館消費水平，A級代表餐館消費水平很高，B級代表餐館消費水平較高，C級代表餐館消費水平一般，D級代表餐館消費水平低。

D.A、B、C、D級代表餐館規模，A級代表餐館規模很大，B級代表餐館規模較大，C級代表餐館規模一般，D級代表餐館較小。

13．餐飲業食品衛生量化分級管理的衛生等級是由什么部門或機構評定的？（）

A．衛生行政部門

B．行業協會

C．新聞媒體

D．消費者協會

14．加熱食品應使中心溫度達到（）以上才能保證殺滅食品中的微生物或防止微生物的生長繁殖。

A．60度

B．70度

C．80度

D．100度

15．餐飲服務提供者的（）是本單位食品安全的第一責任人，對本單位的食品安全負全面責任。

A.法定代表人、負責人或業主

B.廚師長

C.法定代表人

D.法定代表人或負責人

【判斷題】

1．《中華人民共和國食品安全法》實施后，原有的《中華人民共和國食品衛生法》仍繼續有效。（錯）

2．食品廣告的內容應當真實合法，不得含有虛假、夸大的內容，但可以涉及疾病預防、治療功能。（錯）

3．食品生產者發現其生產的食品不符合食品安全標準，應當立即停止生產，召回已經上市銷售的食品，通知相關生產經營者和消費者，并記錄召回和通知情況。（對）

4．餐飲服務提供者取得的《餐飲服務許可證》，不得轉讓、涂改、出借、倒賣、出租。（對）

5．食品生產經營人員每年應當進行健康檢查，取得健康證明后方可參加工作。（對）

6、食品生產企業應當建立食品原料、食品添加劑、食品相關產品進貨查驗記錄制度。（對）

7．餐飲企業的衛生等級一經評定后，就不再發生變化，不會有升降級。（錯）

8．賓館飯店的衛生等級和酒店的星級評定完全一致，只要是星級酒店就一定是衛生A級單位。（錯）

9．扁豆中含有毒素，如沒有加熱徹底，食用后會出現惡心、嘔吐、腹瀉、腹痛等癥狀。（對）

10．食品加工過程中成品與半成品可以混合存放。（錯）

11．由于亞硝酸鹽與食鹽外觀上很接近，容易誤食造成食物中毒，因此應該加強亞硝酸鹽的保管。（對）

12．吃鮮黃花菜時，放入開水中煮后棄水，撈出后再加溫，煮熟后即可食用。(對)

13．化學消毒完華后不一定使用流動水清除餐具表面上殘留的消毒劑，去掉異味。（錯）

14．化學消毒選用的消毒劑必須是經衛生行政部門批準的餐具消毒劑，不能使用非餐具消毒劑進行餐具消毒。（對）

15．長期冷藏的食品應定期檢查質量，注意有無脂肪酸敗跡象，尤其是魚、肉脂 肪變黃，應及時處理（對）

一、單項選擇題。每題所設選項中只有一個正確答案，多選、錯選或不選均不得分。本部分含1—50題，每題1分，共50分。

1、根據《刑法修正案

（八）》規定，在生產、銷售的食品中（A），處五年以下有期徒刑，并處罰金；對人體健康造成嚴重危害或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；致人死亡或者有其他特別嚴重情節的，依照刑法第一百四十一條的規定處罰。A、摻入有毒、有害的非食品原料的，或者銷售明知摻有有毒、有害的非食品原料的食品的 B、摻入有毒、有害的非食品原料，造成食物中毒事故的 C、任意使用食品添加劑，造成嚴重后果的 D、摻入有毒、有害的食品原料，致人死亡的

2、根據《刑法修正案

（八）》規定，（C），濫用職權或者玩忽職守，導致發生重大食品安全事故或者造成其他嚴重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役；造成特別嚴重后果的，處五年以上十年以下有期徒刑。A、國家機關工作人員 B、食品企業管理人員

C、負有食品安全監督管理職責的國家機關工作人員 D、負有食品安全監督管理職責的食品企業管理人員

3、在中國境內從事（D）活動，應當遵守《食品安全法》。

A、食品生產和加工，食品流通和餐飲服務

B、食品添加劑的生產經營

C、食品生產經營者使用食品添加劑、食品相關產品

D、以上都正確

4、公民發現食品商店銷售的食品有質量問題，應當向（B）部門投訴。

A、食品藥品監督部門

B、工商行政管理部門

C、質量技術監督部門

D、食品安全委員會

5、國務院衛生行政部門承擔食品安全綜合協調職責，負責（D），并且負責食品檢驗機構的資質認定條件和檢驗規范的制定，組織查處食品安全重大事故。A、食品安全風險評估

B、食品安全標準制定

C、食品安全信息公布

D、以上都正確

6、（B）應當加強行業自律，引導食品生產經營者依法生產經營，推動行業誠信建設，宣傳、普及食品安全知識。

A、食品企業

B、食品行業協會 C、新聞媒體

D、食品衛生監督部門

7、依據《食品安全法》的規定，（A）應當開展食品安全法律、法規以及食品安全標準和知識的公益宣傳，并對違反《食品安全法》的行為進行輿論監督。

A、新聞媒體

B、社會團體

C、消費者協會

D、街道辦事處

8、（B）是制定、修訂食品安全標準和對食品安全實施監督管理的科學依據。A、食品安全風險方案

B、食品安全風險評估結果 C、食品安全風險評估制度 D、食品安全風險計劃

9、食品安全國家標準由（B）制定、公布，國務院標準化行政部門提供國家標準編號。A、國務院食品安全委員會

B、國務院衛生行政部門 C、國家質檢總局

D、國務院標準化行政部門

10、省、自治區、直轄市人民政府衛生行政部門組織制定食品安全地方標準，應當參照執行《食品安全法》有關食品安全國家標準制定的規定，并報（B）備案。A、國務院法制辦

B、國務院衛生行政部門 C、全國人大法工委

D、全國人大常委會

11、《農產品質量安全法》中所稱的農產品，是指來源于農業的初級產品，即在農業活動中獲得的（D）。

A、植物及其產品

B、動物及其產品

C、植物、動物及其產品

D、植物、動物、微生物及其產品

12、農產品質量安全標準應當根據（C），及時修訂。A、科學技術發展水平

B、農產品市場監管情況和農產品質量安全的需要 C、科學技術發展水平和農產品質量安全的需要 D、科學技術發展水平和農產品市場監管情況

13、（A）有權舉報食品生產經營中的違法行為，有權向有關部門了解食品安全信息，對食品安全監督管理工作提出意見和建議。

A、任何組織或個人

B、食品生產經營者

C、消費者

D、食品企業

14、食品生產經營人員（A）應當進行健康檢查，取得健康證明后方可參加工作。A、每年

B、每二年

C、每三年

D、每四年

15、對通過良好生產規范、危害分析與關鍵控制點體系認證的食品生產經營企業，認證機構應當依法實施跟蹤調查。認證機構實施跟蹤調查（A）。

A、不收取任何費用 B、收取部分費用 C、收取所有費用 D、以上都不正確

16、食品出廠檢驗記錄應當真實，保存期限不得少于（B）。A、一年

B、二年

C、三年

D、四年

17、食品進貨查驗記錄應當真實，保存期限不得少于（B）。A、一年

B、二年

C、三年

D、四年

18、申請利用新的食品原料從事食品生產或者從事食品添加劑新品種、食品相關產品新品種生產活動的單位或者個人，應當向（A）提交相關產品的安全性評估材料。A、國務院衛生行政部門

B、工商行政管理部門

C、食品藥品監督管理部門

D、質量監督管理部門

19、聲稱具有特定保健功能的食品不得對人體產生急性、亞急性或者慢性危害，其標簽、說明書不得涉及（A）。

A、疾病預防、治療功能 B、材料用量 C、保存方式 D、保質期

20、社會團體或者其他組織、個人在虛假廣告中向消費者推薦食品，使消費者的合法權益受到損害的，應(C)。

A、承擔全部責任

B、承擔部分責任

C、與食品生產經營者承擔連帶責任

D、承擔無限責任

21、食品檢驗機構的資質認定條件和檢驗規范，由（A）規定。A、國務院衛生行政部門 B、國務院

C、質量管理監督部門

D、工商管理部門

22、食品進口和銷售記錄應當真實，保存期限不得少于(C)。A、半年

B、一年

C、二年

D、三年

23、食品生產許可、食品流通許可和餐飲服務許可的有效期為（C）年。A、1

B、2

C、3

D、4

24、食品生產經營者對依照食品安全法有關規定進行的抽樣檢驗結論有異議申請復檢，復檢結論表明食品合格的，復檢費用（D）。

A、免費 B、平均分擔 C、由抽樣檢驗的部門承擔 D、由食品生產經營者承擔

25、發生食品安全事故，縣級以上（B）應當協助衛生行政部門和有關部門對事故現場進行衛生處理，并對與食品安全事故有關的因素開展流行病學調查。A、人民醫院

B、疾病預防控制機構 C、工商行政管理部門

D、食品藥品監督管理部門

26、縣級以上衛生行政、質量監督、工商行政管理、食品藥品監督管理部門接到咨詢、投訴、舉報，對屬于本部門職責的，（）受理，并及時進行答復、核實、處理；對不屬于本部門職責的，（C）書面通知并移交有權處理的部門處理。A、應當；可以 B、可以；應當 C、應當；應當 D、可以；可以

27、依照《食品安全法》的規定，對生產經營者的同一違法行為，不得給予二次以上（）的行政處罰。A、沒收違法所得 B、罰款

C、吊銷許可證

D、沒收違法生產經營的工具、設備、原料等物品

28、縣級以上質量監督、工商行政管理、食品藥品監督管理部門履行各自食品安全監督管理職責，有權查封、扣押有證據證明不符合（D）的食品。A、食品衛生標準 B、檢驗檢疫標準 C、食品質量標準 D、食品安全標準

29、（D）組織制定國家食品安全事故應急預案。A、衛生部

B、國家食品藥品監督管理局 C、國務院食品安全委員會辦公室 D、國務院

30、發生食品安全事故的單位對導致或者可能導致食品安全事故的食品及原料、工具、設備等，應當立即采取封存等控制措施，并自事故發生之時起（D）向所在地縣級人民政府衛生行政部門報告。A、24小時內 B、12小時內 C、6小時內 D、2小時內

31、任何單位或者個人（C）阻撓、干涉食品安全事故的調查處理。A、可以 B、應當 C、不得 D、任意

32、縣級以上農業行政、質量監督、工商行政管理、食品藥品監督管理部門應當按照食品安全年度監督管理計劃進行抽樣檢驗。抽樣檢驗購買樣品所需費用和檢驗費等，由（D）財政列支。A、國務院 B、省級 C、上級 D、同級

33、農產品在包裝、保鮮、貯存、運輸中所使用的保鮮劑、防腐劑、添加劑等材料，應當符合國家有關（D）的技術規范。A、任意性 B、行業性 C、專業性 D、強制性

34、農產品生產企業、農民專業合作經濟組織以及從事農產品收購的單位或者個人銷售的農產品，使用添加劑的，應當按照規定標明添加劑的（C）。A、劑量 B、成分 C、名稱 D、性質

35、銷售的農產品必須符合農產品質量安全標準，生產者（）申請使用無公害農產品標志。農產品質量符合國家規定的有關優質農產品標準的，生產者（C）申請使用相應的農產品質量標志。A、應當；可以 B、應當；應當 C、可以；可以 D、可以；應當

36、國家建立農產品質量安全監測制度。縣級以上人民政府（D）主管部門應當按照保障農產品質量安全的要求，制定并組織實施農產品質量安全監測計劃，對生產中或者市場上銷售的農產品進行監督抽查。A、質量監督 B、衛生行政 C、工商行政 D、農業行政

37、未經許可從事食品生產經營活動，或者未經許可生產食品添加劑的，由有關部門按照各自職責分工，沒收違法所得、違法生產經營的食品、食品添加劑和用于違法生產經營的工具、設備、原料等物品；違法生產經營的食品、食品添加劑貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款；貨值金額一萬元以上的，并處（C）罰款。

A、貨值金額五倍以上十倍以下

B、一萬元以上五萬元以下

C、貨值金額二倍以上五倍以下

D、二萬元以上十萬元以下

38、違反《農產品質量安全法》的規定，冒用農產品質量標志的，不適用下列哪一處罰（D）。A、責令改正 B、沒收違法所得

C、并處二千元以上二萬元以下罰款 D、并處五千元以上五萬元以下罰款

39、被吊銷食品生產、流通或者餐飲服務許可證的單位，其直接負責的主管人員自處罰決定作出之日起（D）內不得從事食品生產經營管理工作。A、二年

B、三年

C、四年

D、五年

40、違反《食品安全法》規定，受到刑事處罰或者開除處分的食品檢驗機構人員，自刑罰執行完畢或者處分決定作出之日起（C）內不得從事食品檢驗工作。

A、一年

B、五年

C、十年

D、終身

41、生產不符合食品安全標準的食品或者銷售明知是不符合食品安全標準的食品，消費者除要求賠償損失外，還可以向生產者或者銷售者要求支付價款（A）的賠償金。

A、十倍

B、五倍

C、三倍

D、雙倍

42、違反《食品安全法》規定，應當承擔民事賠償責任和繳納罰款、罰金，其財產不足以同時支付時，(B)。

A、先承擔行政法律責任

B、先承擔民事賠償責任

C、先繳納罰款、罰金

D、先承擔刑事法律責任

43、食品生產經營者在《食品安全法》施行前已經取得相應許可證的，該許可證（A）。A、繼續有效 B、重新申請 C、有效期兩年 D、重新復核

44、下列（C）不受《食品安全法》的調整。

A、轉基因食品

B、生豬屠宰

C、軍隊專用食品

D、乳品

45、（C）根據實際需要，可以對食品安全監督管理體制作出調整。A、全國人大常委會 B、全國政協 C、國務院

D、國務院食品安全委員會

46、醫療機構未依照《食品安全法實施條例》第八條規定報告有關疾病信息的，由（B）責令改正，給予警告。A、食品安全委員會辦公室 B、衛生行政部門 C、工商行政部門

D、食品藥品監督管理部門

47、農產品質量安全監督管理人員不依法履行監督職責，或者濫用職權的，（A）。A、依法給予行政處分 B、沒收違法所得

C、處五萬元以上十萬元以下罰款

D、對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處一萬元以上五萬元以下罰款

48、以下有關食品添加劑的表述正確的是（C）。

A、天然的食品添加劑比人工化學食品添加劑合成的安全 B、添加劑對身體有害，應該一概禁止 C、三聚氰胺、蘇丹紅、“瘦肉精”都是食品非法添加物，根本不是食品添加劑 D、發達國家允許使用的食品添加劑我國就可以使用

49、以下有關綠色食品的表述正確的是（D）。A、綠色食品就是綠色的食品

B、綠色食品就是不放化肥和農藥的食品 C、綠色食品一律不得使用化學合成生產資料

D、綠色食品標準分為兩個技術等級，即AA級綠色食品標準和A級綠色食品標準

50、下面哪種物質是國家允許作為食品添加劑的（D）？ A、吊白塊

B、硫磺 C、過氧化苯甲酰

D、都不允許

二、多項選擇題。每題所設選項中至少有兩個正確答案，多選、少選、錯選或不選均不得分。本部分含51—100題，每題1分，共50分。

51、食品生產經營者應當依照（）從事生產經營活動，對社會和公眾負責，保證食品安全，接受社會監督，承擔社會責任。

A、法律

B、法規

C、產品訂單和合同要求

D、食品安全標準

52、縣級以上地方人民政府的食品安全監管職責為（）。

A、統一負責、領導、組織、協調本行政區域的食品安全監督管理工作 B、建立健全食品安全全程監督管理的工作機制 C、統一領導、指揮食品安全突發事件應對工作

D、完善、落實食品安全監督管理責任制，對食品安全監督管理部門進行評議、考核

53、國家建立食品安全風險監測制度，對（）進行監測。

A、食源性疾病

B、人群健康狀況

C、食品污染

D、食品中的有害因素

54、食品安全風險評估專家委員會一般包括（）方面的專家。A、醫學

B、農業

C、食品

D、營養

55、國家建立食品安全風險評估制度，對食品、食品添加劑中（）危害進行風險評估。A、物理性

B、化學性

C、致病性

D、生物性

56、國務院衛生行政部門應當會同國務院有關部門，根據（），對食品安全狀況進行綜合分析。

A、食品安全風險評估結果

B、食品市場監督管理信息 C、食品安全監督管理信息

D、食品安全企業管理報告

57、食品安全標準包括以下內容（）。A、食品添加劑的品種、使用范圍、用量

B、專供嬰幼兒和其他特定人群的主輔食品的營養成分要求 C、食品檢驗方法與規程

D、食品、食品相關產品中的致病性微生物、農藥殘留、獸藥殘留、重金屬、污染物質以及其他危害人體健康物質的限量規定

58、國務院衛生行政部門應當對現行的（）中強制執行的標準予以整合，統一公布為食品安全國家標準。

A、食用農產品質量安全標準 B、食品衛生標準

C、食品質量標準

D、有關食品的行業標準

59、食品生產經營者對（）負責，承擔社會責任。A、其企業全體職工

B、其生產經營的食品安全 C、社會

D、公眾

60、國務院衛生行政部門應當組織食品安全風險評估工作的情形有（）。A、為制定或者修訂食品安全國家標準提供科學依據需要進行風險評估的 B、為確定監督管理的重點領域、重點品種需要進行風險評估的 C、發現新的可能危害食品安全的因素的

D、需要判斷某一因素是否構成食品安全隱患的

61、國務院農業行政、質量監督、工商行政管理和國家食品藥品監督管理等有關部門向國務院衛生行政部門提出食品安全風險評估建議，應當提供下列信息和資料（）。A、風險的來源和性質 B、相關檢驗數據和結論 C、風險涉及范圍

D、其他有關信息和資料

62、制定農產品質量安全標準應當充分考慮農產品質量安全風險評估結果，并聽取（）的意見，保障消費安全。A、農產品質量監督部門 B、農產品銷售者 C、農產品消費者 D、農產品生產者

63、食品生產經營應當符合食品安全標準，并符合下列哪些要求（）? A、貯存、運輸和裝卸食品的容器、工具和設備應當安全、無害，保持清潔，防止食品污染，并符合保證食品安全所需的溫度等特殊要求，不得將食品與有毒、有害物品一同運輸 B、餐具、飲具和盛放直接入口食品的容器，使用前應當洗凈、消毒，炊具、用具用后應當洗凈，保持清潔

C、有食品安全專業技術人員、管理人員和保證食品安全的規章制度

D、具有合理的設備布局和工藝流程，防止待加工食品與直接入口食品、原料與成品交叉污染，避免食品接觸有毒物、不潔物

64、下列哪些從業人員不得從事接觸直接入口食品的工作（）？ A、患有痢疾、傷寒、病毒性肝炎等消化道傳染病的人員 B、患有活動性肺結核、化膿性疾病的人員

C、患有滲出性皮膚病疾病的人員

D、患有輕微腰疼疾病的人員 65、食品經營者貯存散裝食品，應當在貯存位置標明食品的（）。A、名稱

B、生產日期

C、保質期

D、生產者名稱及聯系方式

66、食品廣告的內容()。

A、應當真實合法

B、不得含有虛假、夸大的內容

C、不得涉及疾病預防、治療功能

D、可以涉及具體療效

67、食品生產經營者未依照食品安全法有關規定召回或者停止經營不符合食品安全標準的食品的，縣級以上（）可以責令其召回或者停止經營。A、質量監督管理部門 B、工商行政管理部門

C、食品藥品監督管理部門

D、國土資源部門

68、下列哪些說法是正確的（）？

A、食品檢驗實行食品檢驗機構與檢驗人負責制

B、食品檢驗機構和檢驗人對出具的食品檢驗報告負責 C、食品檢驗報告應當加蓋食品檢驗機構公章

D、食品檢驗報告無需檢驗人的簽名或者蓋章

69、縣級以上（）部門應當對食品進行定期或者不定期的抽樣檢驗。進行抽樣檢驗，應當購買抽取的樣品，不收取檢驗費和其他任何費用。A、質量監督

B、工商行政管理

C、食品藥品監督管理

D、衛生行政

70、食品生產經營企業應當依照《食品安全法》第三十二條的規定組織職工參加食品安全知識培訓，學習食品安全(),并建立培訓檔案。

A、法律 B、法規

C、規章

D、標準和其他食品安全知識

71、國家出入境檢驗檢疫部門應當建立信息收集網絡，依照《食品安全法》第六十九條的規定，收集、匯總、通報下列信息（）。

A、出入境檢驗檢疫機構對進出口食品實施檢驗檢疫發現的食品安全信息 B、行業協會、消費者反映的進口食品安全信息

C、國際組織、境外政府機構發布的食品安全信息、風險預警信息，以及境外行業協會等組織、消費者反映的食品安全信息 D、其他食品安全信息

72、（）和()應當加強對農產品生產者質量安全知識和技能的培訓。A、農業科研教育機構

B、農業技術推廣機構

C、政府部門

D、行業組織

73、對可能影響農產品質量安全的（）依照有關法律、行政法規的規定實行許可制度。A、農藥 B、獸藥C、飼料和飼料添加劑 D、肥料和獸醫器械

74、禁止在有毒有害物質超過規定標準的區域（）。

A、生產 B、捕撈 C、采集食用農產品 D、建立農產品生產基地

75、縣級以上質量監督、工商行政管理、食品藥品監督管理部門履行各自食品安全監督管理職責，有權采取下列措施（）。

A、查閱、復制有關合同、票據、賬簿以及其他有關資料 B、對生產經營的食品進行抽樣檢驗 C、進入生產經營場所實施現場檢查

D、查封違法從事食品生產經營活動的場所

76、縣級以上質量監督、工商行政管理、食品藥品監督管理部門應當建立食品生產經營者食品安全信用檔案，（）等情況。A、衛生年檢記錄 B、記錄許可頒發 C、日常監督檢查結果 D、違法行為查處

77、國家建立食品安全信息統一公布制度。下列哪些信息由國務院衛生行政部門統一公布（）？

A、國家食品安全總體情況

B、食品安全風險評估信息和食品安全風險警示信息 C、重大食品安全事故及其處理信息

D、其他重要的食品安全信息和國務院確定的需要統一公布的信息

78、食品安全監督管理部門公布信息，應當做到（）。A、準確 B、及時 C、客觀 D、完整

79、對確認屬于被污染的食品及其原料，責令食品生產經營者依照國家食品召回制度予以（）。A、召回 B、停止經營 C、再利用 D、銷毀

80、縣級以上地方人民政府依照《食品安全法》有關規定制定的食品安全年度監督管理計劃，應當包含食品抽樣檢驗的內容。對專供（）等特定人群的主輔食品，應當重點加強抽樣檢驗。

A、嬰幼兒 B、婦女 C、老年人 D、病人

81、食品安全法規定的食品安全日常監督管理信息包括（）。A、依照食品安全法實施行政許可的情況

B、責令停止生產經營的食品、食品添加劑、食品相關產品的名錄 C、查處食品生產經營違法行為的情況 D、專項檢查整治工作情況

82、國務院（）等部門依據職責制定食品行業的發展規劃和產業政策，采取措施推進產業結構優化，加強對食品行業誠信體系建設的指導，促進食品行業健康發展。A、鐵道 B、商務

C、工商行政管理 D、工業和信息化

83、依法需要實施檢疫的動植物及其產品，應當附具（）。A、檢疫合格標志 B、免檢證明 C、質量合格標志 D、檢疫合格證明

84、有下列情形之一的農產品，不得銷售（）。

A、含有國家禁止使用的農藥、獸藥或者其他化學物質的

B、農藥、獸藥等化學物質殘留或者含有的重金屬等有毒有害物質不符合農產品質量安全標準的

C、含有的致病性寄生蟲、微生物或者生物毒素不符合農產品質量安全標準的 D、使用的保鮮劑、防腐劑、添加劑等材料不符合國家有關強制性的技術規范的85、采用國務院農業行政主管部門會同有關部門認定的快速檢測方法進行農產品質量安全監督抽查檢測，被抽查人對檢測結果有異議的，可以自收到檢測結果時起（）內申請復檢。復檢（）采用快速檢測方法。A、4小時 B、8小時

C、不得 D、可以

86、農產品生產者、銷售者對監督抽查檢測結果有異議的，可以自收到檢測結果之日起（）內，向組織實施農產品質量安全監督抽查的農業行政主管部門或者其（）農業行政主管部門申請復檢。A、10日 B、5日 C、省級 D、上級 87、進口有下列（）情形，由有關主管部門按照各自職責分工，沒收違法所得、違法生產經營的食品和用于違法生產經營的工具、設備、原料等物品；違法生產經營的食品貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款；貨值金額一萬元以上的，并處貨值金額五倍以上十倍以下罰款；情節嚴重的，吊銷許可證。A、進口不符合我國食品安全國家標準的食品 B、進口尚無食品安全國家標準的食品

C、首次進口食品添加劑新品種、食品相關產品新品種，未經過安全性評估 D、出口商未遵守本法的規定出口食品

88、集中交易市場的開辦者、柜臺出租者、展銷會的舉辦者允許未取得許可的食品經營者進入市場銷售食品，或者未履行檢查、報告等義務的，由有關主管部門按照各自職責分工，（）。A、貨值金額不足一萬元的，并處二千元以上五萬元以下罰款 B、處二千元以上五萬元以下罰款

C、貨值金額一萬元以上的，并處貨值金額五倍以上十倍以下罰款；情節嚴重的，吊銷許可證

D、造成嚴重后果的，責令停業，由原發證部門吊銷許可證

89、未按照要求進行食品運輸的，由有關主管部門按照各自職責分工，（）。A、處二千元以上五萬元以下罰款 B、責令改正，給予警告

C、拒不改正的，責令停產停業，并處二千元以上五萬元以下罰款 D、情節嚴重的，由原發證部門吊銷許可證

90、食品安全監督管理部門或者承擔食品檢驗職責的機構、食品行業協會、消費者協會以廣告或者其他形式向消費者推薦食品的，由有關主管部門沒收違法所得，依法對（）給予記大過、降級或者撤職的處分。

A、主要領導

B、直接負責的主管人員

C、其他直接責任人員

D、班子成員

91、縣級以上人民政府在食品安全監督管理中未履行職責，本行政區域出現重大食品安全事故、造成嚴重社會影響，依法對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予（）的處分。A、記大過

B、降級

C、撤職

D、開除

92、《農業轉基因生物安全管理條例》規定，境外公司向中國出口轉基因植物種子、種畜禽、水產苗種和利用農業轉基因生物生產的或者含有農業轉基因生物成份的植物種子、種畜禽、水產苗種、農藥、獸藥、肥料和添加劑的，應當向國務院農業行政主管部門提出申請；符合下列條件的，國務院農業行政主管部門方可批準試驗材料入境并依照本條例的規定進行中間試驗、環境釋放和生產性試驗（）。

A、輸出國家或者地區已經允許作為相應用途并投放市場

B、輸出國家或者地區經過科學試驗證明對人類、動植物、微生物和生態環境無害 C、有相應的安全管理、防范措施 D、無顯著危害

93、進口不符合法律規定的食品添加劑的，由出入境檢驗檢疫機構（）。A、沒收違法進口的食品添加劑

B、并處2000元以上5萬元以下罰款

C、違法進口的食品添加劑貨值金額不足1萬元的，并處2000元以上5萬元以下罰款 D、貨值金額1萬元以上的，并處貨值金額2倍以上5倍以下罰款

94、食品安全風險評估，指對食品、食品添加劑中生物性、化學性和物理性危害對人體健康可能造成的不良影響所進行的科學評估，包括（）等。A、危害識別 B、危害特征描述 C、暴露評估

D、風險特征描述

95、餐飲服務，指通過（）等，向消費者提供食品和消費場所及設施的服務活動。A、即時制作加工 B、商業銷售 C、服務性勞動 D、自產自銷

96、以下有關食品安全監管的表述正確的是（）。

A、食用農產品質量安全風險監測和風險評估由縣級以上人民政府農業行政部門依照《農產品質量安全法》的規定進行

B、國境口岸食品的監督管理由出入境檢驗檢疫機構依照食品安全法和其實施條例以及有關法律、行政法規的規定實施

C、食品藥品監督管理部門對聲稱具有特定保健功能的食品實行嚴格監管，具體辦法由國務院另行制定

D、保健食品由食品安全委員會監督管理

97、以下有關農產品質量安全檢測機構法律責任的表述正確的是（）。

A、偽造檢測結果的，責令改正，沒收違法所得，并處五萬元以上十萬元以下罰款，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處一萬元以上五萬元以下罰款 B、偽造檢測結果的，情節嚴重的，撤銷其檢測資格 C、偽造檢測結果的，造成損害的，依法承擔賠償責任

D、出具檢測結果不實，造成損害的，依法承擔賠償責任；造成重大損害的，并撤銷其檢測資格

98、違反法律、法規規定，向農產品產地排放或者傾倒（），依照有關環境保護法律、法規的規定處罰；造成損害的，依法承擔賠償責任。A、廢水 B、廢氣 C、固體廢物

D、或者其他有毒有害物質的99、以下關于農產品批發市場中銷售不符合農產品質量安全標準的農產品賠償責任的表述正確的是（）。

A、農產品批發市場有權拒絕賠償

B、消費者可以向農產品批發市場要求賠償

C、屬于生產者、銷售者責任的，農產品批發市場有權追償 D、消費者也可以直接向農產品生產者、銷售者要求賠償

100、農產品質量標志是指國家有關部門制定并發布，加施于獲得特定質量認證農產品的證明標識，包括（）。A、無公害農產品 B、綠色食品 C、名牌農產品

D、有機食品的標志

1、公民發現食品商店銷售的食品有質量問題，應當向（工商行政管理部門）部門投訴。

2、食用農產品的質量安全管理，應當遵守（農產品質量安全法）。

3、食品安全法規定，組織查處食品安全重大事故的部門為（國務院衛生行政部門）。

4、食品安全監管部門對有不良信用記錄的食品生產經營者應當（增加檢查頻次）。

5、被吊銷食品生產、流通或者餐飲服務許可證的單位，其直接負責的主管人員自處罰決定作出之日起（五年）內不得從事食品生產經營管理工作。

6、違反食品安全法規定，在廣告中對食品質量作虛假宣傳，欺騙消費者，依照（廣告法）規定給予處罰。

7、生產不符合食品安全標準的食品或者銷售明知是不符合食品安全標準的食品，消費者除了要求賠償損失外，還可以向生產者或者銷售者要求支付價款（十倍）的賠償金。

8、負責食品安全風險評估、食品安全標準制訂、食品安全信息公布的部門是（衛生部門）。

9、食品安全法規定，（地方各級人民政府）對當地食品安全負責，統一領導、協調本地區的食品安全監督管理工作。

10、國家建立（食品安全風險監測和評估制度），對存在或者可能存在食品安全隱患的狀況進行風險分析和評估。

11、食品安全標準是（強制性）的技術規范。

12、食品安全國家標準由哪個部門負責制定、公布？（國務院衛生行政部門）

13、屠宰畜、禽的檢驗規程，由國務院有關主管部門會同下列哪一部門制定？（國務院衛生行政部門）

14、食品企業直接用于食品生產加工的水必須符合（生活飲用水衛生標準要求）。

15、食品生產企業在開工前，必須向質量監督管理部門申請獲得（食品生產許可）。

16、食品安全法規定，食品生產經營人員每（一年）必須健康檢查一次。

17、食品生產經營者在采購食品或原料時，除需要查驗供貨者的許可證外，還應查驗（產品合格證明文件）。

18、食品生產企業生產的食品必須經（出廠檢驗合格）后方可出廠銷售。

19、食品添加劑的品種、使用范圍、用量標準由（衛生部）確定和修訂。

20、苯甲酸屬于允許使用的食品添加劑品種，如某生產廠家也獲得了苯甲酸的生產許可證，那么該廠生產的苯甲酸可以在（限定的食品品種中按限量使用）。

21、進口的食品、食品添加劑以及食品相關產品應當符合（我國食品安全國家標準）。

22、對于確認的不符合食品安全標準的食品，生產經營者不按規定主動召回的，有關監管部門應當（責令召回）。

23、某明星為某食品產品代言，結果證實該食品不符合食品安全標準，由此對消費者造成的損失該明星應承擔(連帶責任)。

24、食品安全監管部門對食品不得實施（免檢）。

25、食品生產企業食品出廠檢驗記錄應當真實，檢驗記錄保存期限不得少于（二年）。

26、食品安全法規定，食品安全監督管理部門在進行抽樣檢驗時，應當（購買抽取的樣品）。

27、違反食品安全法規定，食品檢驗機構、食品檢驗人員出具虛假檢驗報告的，依法對檢驗機構直接負責的主管人員和食品檢驗人員給予（撤職或者開除）的處分。

28、在中國境內市場銷售的進口食品，必須使用（中文）標識。

29、造成食物中毒的單位應當采取下列（立即停止其生產經營活動，并向衛生行政部門報告）措施。

30、質量監督部門負責對（食品生產）活動實施監督管理。

31、食品企業標準應當報（省級衛生行政部門）備案。

32、聲稱具有特定保健功能的食品，其標簽、說明書不得涉及（治療功能）。

33、食品添加劑應當在技術上確有必要且經過（風險評估）證明安全可靠，方可列入允許使用的范圍。

34、申請利用新的食品原料從事食品生產活動的單位或者個人，應當向（衛生部）提交相關產品的安全性評估材料。

二、多選題

35、食品安全法規定：對食品生產、食品流通、餐飲服務活動實施監督的部門分別是（A質量監督部門

B工商行政管理

C食品藥品監督部門）。

36、食品生產、流通、餐飲服務監管部門有權采取以下措施：（A.進入生產經營場所實施現場檢查 B.對生產經營的食品進行抽樣檢查

C.查閱、復制有關合同、票據、賬簿以及其他有關資料

D.查封違法從事食品生產經營活動的場所）。

37、縣級以上食品監管部門應當建立食品生產經營者食品安全信用檔案，內容包括（A.許可頒發

B.日常監督檢查結果

C.違法行為查處情況）。

38、監管部門接到公民對食品安全咨詢、投訴、舉報，應當作出以下處理：（A.調查核實情況

B.將處理結果答復

C.對不屬于本部門職責的，應當書面通知并移交有權處理的部門處理）。

39、國家建立食品安全信息統一公布制度。以下哪些信息由衛生部統一公布？（A.食品安全風險評估信息和風險警示信息

B.國家食品安全總體情況

C.重大食品安全事故及處理信息）。

40、以下哪些部門不得以廣告或其他形式向消費者推薦食品？（A.食品安全監管部門

B.承擔食品檢驗職責的機構

C.食品行業協會

D.食品消費者協會）。

41、有下列情形之一，由有關主管部門按照各自職責分工，責令改正，給予警告；拒不改正的，處二千元以上二萬元以下罰款；情節嚴重的，責令停業停產，直至吊銷許可證（A.未建立并遵守查驗記錄制度、出廠檢驗記錄制度

B.制定食品安全企業標準未依照食品安全法規定備案

C.未按規定要求貯存、銷售食品或者清理庫存食品

D.進貨時未查驗許可證和相關證明文件）。

42、國家建立食品安全風險評估制度，對食品、食品添加劑中（A.生物性

B.化學性

C.物理性）危害進行風險評估。

43、食品安全風險評估確定某食品不安全時，食品安全監督管理部門應當立即（A.采取措施使該食品停止生產經營

B.通過各種途徑告知消費者停止食用）。

44、食品廣告的內容應當真實合法，不得含有（A.虛假、夸大的內容

B.疾病預防的內容

C.治療功能的內容）。

45、食品標簽上必須標注以下哪些內容？

（A.保質期

B.生產日期

C.詳細的廠址及企業名稱

D.產品標準代號）。

46、下列哪些食品是食品安全法禁止生產經營的？（A.未經檢疫的肉類

B.腐爛變質食品

C.超過保質期限的食品）。

47、食品經營企業應當建立食品進貨查驗記錄制度，如實記錄食品的（A.名稱、規格、數量

B.生產批號

C.供貨者名稱及聯系方式）等內容。

48、餐用具使用衛生要求：(A.不得重復使用一次性餐飲具

B.已消毒和未消毒的餐用具應分開存放)。

49、食品安全事故，指（A.食物中毒

B.食源性疾病

C.食品污染）等源于食品，對人體健康有危害或者可能有危害的事故。

50、食品生產經營單位必須做到：（A.取得相應資質許可

B.建立自身的食品安全管理制度

C.接受監管部門依法實施的監督檢查）。

51、凡患有（A.痢疾、傷寒

B.化膿性或者滲出性皮膚病等有礙食品安全的疾病

C.病毒性肝炎等消化道傳染病）疾病的患者不得從事直接入口食品生產經營活動。

52、嬰幼兒奶粉的標簽應標明以下哪些項目？（A.生產日期

B.保質期

C.廠名和廠址

D.營養成分表）。

53、下列哪些死亡的水產品不能吃（A.甲魚

B.黃鱔

C.河蟹

D.貝類）。

54、我國目前有關食品添加劑的主要衛生問題有（A.使用禁用物質作為食品添加劑

B.超出規定使用范圍

C.超出規定使用限量）。

55、食品添加劑的標簽、說明書上應當具有的項目包括（A.使用范圍

B.使用用量

C.使用方法

D.“食品添加劑”字樣）。

56、保健食品標簽和說明書必須符合國家有關標準和要求，并標明的內容有（A.保健作用和適宜人群

B.功效成分）。

57、保健食品應符合哪些要求？（A.不得對人體產生危害

B.標簽注明功效成分及含量

C.產品的功能和標簽相一致）。

58、經檢測，某企業生產并上市的某批次花生醬被致病菌污染，此時該企業應采取的合理措施有：（A.立即停止生產

B.召回已經上市銷售的花生醬

C.告知消費者停止食用）。

59、衛生部負責食品檢驗機構的（A.資質認定條件制定

B.檢驗規范制定）。

60、食品經營者銷售散裝食品，應當在散裝食品的容器、外包裝上標明食品的（A.生產日期

B.保質期

C.生產經營者名稱）等內容。

第二篇：施工單位合法合規承諾書模板

施工單位合法合規承諾書

施工單位名稱：項目名稱：“依法合規 誠信經營”是企業生存與發展的根基,是企業持續健康發展的關鍵所在，是共同營造合規有序市場環境的必然要求，本企業作為中國移動 公司（以下簡稱“甲方”）的合作供應商，特做如下鄭重承諾：一、為甲方提供施工服務期間內，堅持“依法合規經營、嚴格按合同履約”原則，遵守國家相關法律、法規、監管規定及甲方在工程建設方面的規章制度，認真履行合同所規定的責任和義務，不出現下述違規違約行為，不損害甲方或甲方關聯公司的合法權益。1.本企業的相關資格（質）被授予機關降級或取消。2.在合同有效期內，違反合同約定，明示或以實際行動不履約，經催告后仍不履約。3.將所承攬的工程轉包或者違法分包。4.未按照合同約定配備滿足施工工作需要的人員、車輛和工器具等。項目負責人、技術負責人、專職安全生產管理人員、特種作業等人員任職或上崗條件不符合國家法律、法規相關規定，或未取得相關職業資格證。5.未經甲方同意，擅自更換項目負責人、技術負責人、專職安全生產管理人員等主要施工人員。6.違反安全生產協議，未建立健全安全生產規章制度和操作規程，未設置安全生產管理機構，未規范使用安全生產費，未在開工前做好安全技術交底并對所有參建人員進行安全教育，施工現場不符合安全生產和文明施工的有關規定。7.未嚴格履行基本建設程序，開工報告未經批準擅自施工。未經甲方許可，擅自對局數據、現網網元等進行改動或割接操作。8.未嚴格按照甲方審定的施工圖設計文件以及通信工程建設強制性標準和安全生產操作規范提供施工服務，擅自修改工程設計、偷工減料。10.發生工程生產安全事故，未按照《生產安全事故報告和調查處理條例》等法律、法規要求執行，未及時上報、瞞報，未采取事故處理應急預案。12.虛報工程量套取工程款。13.違反保密約定，故意、過錯或過失泄密，非法侵入控制甲方和/或甲方關聯企業信息系統。14.未嚴格按照相關規定履行關于農民工權益保障義務，未及時足額支付農民工工資。15.違反廉潔誠信協議，發生向甲方有關工作人員、有關工作人員親屬及其他共同利益關系人行賄等不廉潔行為。16.其他損害甲方以及國家、集體或第三方利益的違法違約行為。二、如違反上述承諾，甲方有權根據違規、違約行為的嚴重程度和造成的后果，依照雙方簽訂服務合同、《中國移動通信集團遼寧有限公司集中采購供應商負面行為管理辦法》以及《中國移動通信集團遼寧有限公司通信工程合作單位考評辦法》約定（具體條款詳見相關文件），采取一種或多種處理措施，本企業自愿接受。項目負責人（簽字）：

年 月 日

附件：《施工單位法人授權書》

本企業 公司（供應商名稱）茲授權予（名單見下表）作為與中國移動 公司（以下簡稱“甲方”）合作工程項目的項目負責人，對合作工程項目相關工作實施組織管理，依照國家有關法律法規及合同約定履行職責，并代表本企業與甲方簽訂《施工單位責任承諾書》。

本授權書自授權之日起生效，有效期至雙方合同期滿。

法人代表（簽字）：

單位蓋章

授權日期： 年 月 日

第三篇：如何理解合法合規問題

如何理解合法合規問題

企業的運營很像一個人的成長，人活一輩子誰都不能保證不犯錯誤不得毛病，那么企業也是一樣，一個企業也很難保證永遠不犯錯誤不出問題。

出了問題肯定就要解決問題，那么問題怎么解決以及解決到一個什么程度，倒是需要我們從業人員好好思考的。

我們在企業上市的過程中，對于企業的一些瑕疵基本的解決思路無非就是：交錢、交罰款、開證明。尤其是開證明，那肯定是說的越詳細級別越高越靠譜也越安全，當然擬上市公司都到了那么規模和地位，家大業大關系很硬，那么交點錢沒問題，開證明走走關系找找書記也沒問題，那么對于新三板企業呢？

當然，新三板業務我們同樣可以照搬企業上市的解決思路，不僅省心省力，而且更加沒有風險，但是有時候這樣對于企業是不公平的。其理由有如下幾點：

1、有些問題不一定需要通過交錢或者罰款的方式解決，或者說有些問題不一定要在當下解決至少可以暫緩解決。

2、有些問題的解決可能不一定付出那么多的成本，如果五塊錢解決問題那么我們不能為了保險建議企業去花六塊錢解決。

3、有些問題完全可以通過時間的方式解決，如果這個問題隨著時間推移可以自動消化，那么我們可以充分披露這個問題以及風險，然后等著問題自己解決。

4、有些問題不一定需要通過開具證明的方式來證明合規性并規避中介機構的風險，開證明是一種懶惰的做法，對企業不公平，股轉中心也并非一定贊成。

小兵覺得，對于企業經營過程中存在的一些瑕疵或者問題以及其合法合規性問題的判斷，應該簡略堅持以下思路：

1、對問題發生的背景和大環境進行詳細分析，這個問題的出現是個案還是當時歷史原因造成的普遍現象。

2、對問題發生的因素進行全面分析，重點關注企業在這個問題上的態度以及責任劃分，這個問題是因為企業無知造成的、失誤造成的還是故意造成的，這個問題是不是全部是企業的責任還是第三方甚至主管部門也有責任？

3、對問題進行詳細的論證之后進行明確的定性，這個問題是否違法還是違規，違反的是什么規則什么制度，那么這個制度的影響有多大？

4、模擬論證這個問題或瑕疵對公司生產經營以及盈利能力的影響，假定這個問題以及瑕疵最壞的結果來打算，那么這個企業是否還能正常經營是否還能夠符合掛牌或者上市的條件。

5、企業在相關文件中充分披露這些論證的信息，讓投資者知曉這個問題的性質以及影響，并告知投資者公司存在這樣的不規范的地方以關注風險。

第四篇：投資項目合法合規審核

附件3 投資項目合法合規審核指南

第一條 為規范中鐵一局集團有限公司（以下簡稱“集團公司”）投資項目的合法合規審核工作，建立有效的合法合規審核體系，根據集團公司《法律事務管理辦法》，制定本指南。

第二條 本指南適用于集團公司及其所屬各單位在境內實施基礎設施投資項目、房地產投資等項目的合法合規審核工作。

第三條 投資項目合法合規審核的目標是：全面了解并識別投資項目的法律風險，確保投資項目決策程序合法合規、法律風險可控。

第四條 投資項目的合法合規審核應堅持全面、有效、實時的原則。

第一節 對投資環境的審查

第五條 在審核投資項目時，應重點關注對投資環境的選擇。應重點針對項目所在地政府信用、財政能力、是否受到國家有關投資政策的限制、依法行政水平及行政效率、風俗習慣、宗教信仰等進行深入的了解。

第二節 項目資料完整性和真實性審查 第六條 應重點審查投資項目資料的完整性，核實項目資料的來源，確保項目資料的真實性。包括但不限于：

（一）項目可行性研究報告、項目招標文件；

（二）項目立項、環評、政府財政預算等相關政府審批文件；

（三）合作方對參與項目投資相關的決策性文件；

（四）項目及項目合作方的盡職調查報告、項目相關資產評估報告等；

（五）項目相關合作協議、合資成立公司協議、聯合體協議、擔保協議、貸款協議等文件資料；

（六）律師事務所或企業法律顧問出具的法律意見書。

第三節 項目合法合規性審查

第七條 對投資項目合法合規性審查應主要關注以下法律風險因素：項目實施程序、項目取得方式、項目參與主體、項目運作模式、公司參與方式等。

第八條 投資項目實施程序合法合規性審查應重點關注項目是否符合國資委、發改委、商務部、政府交通運輸、規劃、土地、環保主管部門、關于投資行政審批、核準和備案的相關規定，是否已按要求納入城市總體規劃和各類專項規劃，新建項目是否已按規定程序完成可行性研究、環境評價、立項等項目前期工作。

第九條 項目取得方式合法合規性審查應重點關注投資項目通過哪種方式取得，取得程序是否符合《招投標法》、《招投標法實施條例》、《政府采購法》、《政府采購實施條例》等相關法律法規及集團公司相關規章制度的規定。第十條 投資項目的參與主體主要包括有：地方政府及其授權的機構、地方政府融資平臺公司、共同參與項目的合作方、提供融資的銀行、信托公司、保險公司等金融機構、被收購的目標公司等。

第十一條 應重點針對投資項目參與主體的主體資格、財務實力、融資能力、債權債務情況、相關資信以及過往的發包或交易案例等進行全面的盡職調查，尤其是對參與共同投標的境外公司、民營企業等，必須要求提供相關資信及合作情況，以證明其有完全的履約能力。

第十二條 投資項目運作模式合法合規性審查應重點關注項目投資模式適用領域、項目投資模式是否符合法律規定、項目運作期限、項目中是否存在保底承諾、明股實債等違反相關法律法規規定的行為。

第十三條 應對投資項目資產進行全面的盡職調查，重點關注目標資產和權利是否完整、無瑕疵，權利轉讓有無限制，是否存在產權不清晰、被查封或設定有擔保等情況。

第十四條 應重點關注參與項目的方式，明確是全資運作投資項目，還是以參股、擔保等方式獲取項目，或者以聯合信托、產業基金、保險基金、購買金融產品等社會資金進行投資，并根據參與項目方式的不同，設計不同的投資模式與交易結構。

以參股方式獲取項目的，應通過股東協議及公司章程等明確股東間的權利義務分配，重點關注集團公司及各單位在項目中應承擔的責任和面臨的風險，保證集團公司及各單位在項目公司中的責權利對等。以擔保方式獲取項目的，應重點審查被擔保方的還款能力、反擔保能力、擔保的主體資格、決策程序、擔保范圍、擔保責任期間、擔保效力等。

以信托、產業基金、保險基金、或購買金融產品等社會資金進行投資的，應重點關注是股權投資還是借貸關系（包括明股實債），并根據情況通過股權結構及法人治理結構安排，分別設計集團公司及各單位與合作方的權利、義務和責任。

第四節 項目公司合法合規性審查

第十五條 應根據項目投資模式與交易結構確定項目公司的設立方式和組織形式。

第十六條 組建投資項目公司應重點關注項目公司是多元股東還是一人公司，重點關注項目公司股東是否具有主體資格，股權結構及法人治理結構設置能否保證集團公司及各單位的合法權益，股東間權利義務的分擔是否合理，集團公司及各單位對投資項目公司的運營管理等關鍵環節是否享有話語權等。

第十七條 審查項目公司的合法合規性應重點審核項目公司章程、股東間的合作協議、合資設立項目公司協議等。

第五節 融資責任合法合規性審查

第十八條 對于投資項目進行合法合規性審核，應高度重視項目融資責任和風險分擔的原則及配套的融資實施方案。

第十九條 應重點審核投資項目的融資主體及融資擔保方式，即由哪方負責項目融資并提供相應的融資擔保，并最終承擔因此導致的違約責任。

第二十條 對于可能由集團公司及各單位最終承擔融資責任的投資項目，對其融資方案應重點關注以下因素：

(一)項目本身是否存在可能影響融資方案實施的權利瑕疵；

(二)融資方案是否合法合規、合理、科學；(三)融資方案能否覆蓋投資人的全部投資及回報、項目貸款本息和項目運營虧損；

(四)融資方案是否能與項目運營期相匹配。第二十一條 審核投資項目融資風險承擔應重點關注以下因素：

(一)是否設置了因融資遲延、融資不能等引起的違約責任條款；

(二)當融資遲延或融資不能時，集團公司及各單位是否會直接或間接承擔擔保、繼續融資等融資風險。

第六節 對投資回收保障方式的合法合規性審查 第二十二條 對項目投資回收保障的合法合規性審查應重點關注以下因素：

(一)投資回收資金來源是否合法、有保障，資金使用有無限制；

(二)投資回收方案是否合法合規、合理、科學；(三)應建立合理的收益分配機制和有效的風險分擔機制，明確投資項目各參與主體之間的利益分配和風險分擔方式；

(四)對于使用者付費的經營類投資項目及由政府財政缺口補貼的半經營類投資項目，應重點關注是否建立了價格調整機制；

(五)對于風險較大的投資項目，對方是否針對集團公司及各單位的投資成本及收益回收提供了相應擔保，擔保主體、擔保方式是否符合《擔保法》及司法解釋的相關規定，對于第三方擔保人的擔保能力是否進行了盡職調查等。

第七節 對投資退出機制的審查

第二十三條 投資項目的退出應分為投資項目實際實施前退出、項目實施過程中退出和項目結束后退出。對于投資項目退出機制，應重點審查以下因素：

(一)項目參與主體特別是公司在投資項目中是否享有退出權；

(二)是否根據項目實際情況，設置相應的退出條件；(三)根據項目特點選擇股權退出、資產證券化、資產移交等多種退出方式，確定該種退出方式是否符合《國有產權轉讓管理辦法》等法律法規的規定；

(四)投資退出后，項目參與主體之間權利義務分擔原則和方式。

第八節 附則

第二十四條 本指南由集團公司法律合規部負責解釋。第二十五條 本指南自發布之日起施行。

第五篇：如何合法合規地召開公司股東會

如何合法合規地召開公司股東會

股東會是公司最高權力機關，公司最重要、最根本的事項都是由股東會決定，例如，選舉董事監事、修改公司章程、分配利潤、增資減資、合并分立、解散清算等。股東會會議的召開應當遵循公司法及公司章程的規定，否則股東會的決議便存在法律瑕疵，有可能導致決議不成立或者決議無效或者決議可撤銷。

本文旨在對召開公司股東會會議的法律規則（尤其是程序規則）進行梳理和介紹，以供相關單位和個人參考；如果您在實務中遇到任何有關公司股東會方面的法律問題，我們也樂于提供咨詢服務（聯系方式見文末）。為了行文的方便，本文將所討論的公司限定為設立了董事會、監事會的有限責任公司，其他公司（如股份有限公司、未設董事會的有限責任公司等）可照此類推，當然，細節上會有一些差別。

一、何種情況下應當召開股東會 股東會會議分為定期會議和臨時會議。

定期會議，是指按照公司法或公司章程的規定定期召開的股東會會議。就有限責任公司而言，公司法并未規定何時召開定期會議，而是交由公司章程來決定。在實務中，絕大多數的公司章程是規定“定期會議每年召開一次”，也就是我們經常所說的股東會，也有的規定半年開一次（半股東會），甚至每個季度開一次（季度股東會）。

臨時會議，是指定期會議之外的股東會會議。《公司法》第39條規定：“代表十分之一以上表決權的股東，三分之一以上的董事，監事會或者不設監事會的公司的監事提議召開臨時會議的，應當召開臨時會議。”一方面，只有這三種人提議，才可能召開臨時股東會；另一方面，只要這三種人提議，就必須召開臨時股東會。

二、誰是會議召集人

如果公司要股東會，必然面臨的一個問題是，由誰來負責召集此次會議，也即由誰來負責會議的通知、會議的安排等。根據《公司法》第40條的規定，股東會會議的召集人有三個順位：首先應當是董事會召集；董事會不能履行或者不履行召集股東會會議職責的，由監事會召集；監事會不召集的，代表十分之一以上表決權的股東可以自行召集。

舉例而言，甲是某公司股東，持股比例為30%，如果甲要提議召開臨時股東會，應當這樣操作：甲以股東身份向公司董事會發出《關于提議召開XX公司臨時股東會的通知》；如果董事會不同意召開臨時股東會，或者在收到甲的提議后未作出任何反饋的，則甲有權向公司監事會發出《關于提請召集XX公司臨時股東會會議的通知》；如果監事會接到通知后不召集股東會會議的，甲可以自行召集此次臨時股東會。

三、如何發出會議通知 關于股東會會議通知，應當注意以下問題：1通知人。召開股東會會議，應由會議召集人發出會議通知。2通知的對象。股東會由全體股東組成，因此召開股東會會議應通知公司全體股東，無論該股東持股比例多少、持股時間長短、是否違反了出資義務。3通知的方式。公司法并未規定必須采取書面方式發出會議通知，因此，即便是口頭通知也未嘗不可。不過，為了留存證據，避免就是否通知了某股東發生爭議，最好還是采取書面方式通知股東參會。為穩妥起見，我們建議，召集人除了將會議通知通過特快專遞寄送給全體股東，還應通過電子郵件、微信、短信等多種方式將會議通知發送給各股東。4通知的時間。《公司法》第41條第1款規定：“召開股東會會議，應當于會議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規定或者全體股東另有約定的除外。”6通知的內容。就有限責任公司而言，公司法并未規定會議通知應包括哪些內容，但一般認為會議通知應具備三要素，也即時間、地點、審議的事項。

四、哪些人出席會議、列席會議

1.出席人員。任何股東均有權出席股東會會議。股東既可以親自出席，也可以委托代理人出席會議并行使表決權。代理人出席股東會會議的，應當持代理人本人身份證件以及股東出具的授權委托書。授權委托書一般應當載明下列內容：（1）代理人的姓名；（2）是否具有表決權；（3）分別對列入股東會議程的每一審議事項投贊成、反對或棄權票的指示；（4）委托書簽發日期和有效期限；（5）委托人簽名、蓋章。2.列席人員。《公司法》第150條規定：股東會或者股東大會要求董事、監事、高級管理人員列席會議的，董事、監事、高級管理人員應當列席并接受股東的質詢。

五、誰是會議主持人

股東會會議的召集人和主持人有所不同，召集人的主要職責是發出會議通知，面向的是全體股東；主持人的主要職責是掌握會議進程、維持會議秩序等，面向的是出席會議的股東。根據《公司法》第40條的規定，股東會會議的召集人不同，其主持人也各有不同，具體而言：

1.董事會召集。若股東會會議是董事會召集，則董事長是主持人。董事長不能履行職務或者不履行職務的，由副董事長主持;副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由半數以上董事共同推舉一名董事主持。

2.監事會召集。若股東會會議是監事會召集，則監事會是主持人。

3.股東召集。若股東會會議是股東召集，則由該股東自行主持。

六、如何對議案進行表決

對議案的表決是股東會會議最核心的一項內容，實務中需要注意以下幾個問題： 1.誰享有表決權？原則上，所有出席會議的股東均享有表決權。

2.關聯股東需要回避表決嗎？對于上市公司，相關規則比較明確，也即股東大會審議有關關聯交易事項時，關聯股東不應當參與投票表決，其所代表的有表決權的股份數不計入有效表決總數。對于上市公司之外的其他公司，法律并沒有強制要求關聯股東回避表決，唯一的例外是，《公司法》第16條規定：“……公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經股東會或者股東大會決議。前款規定的股東或者受前款規定的實際控制人支配的股東，不得參加前款規定事項的表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權的過半數通過。”

3.如何確定股東所享有的表決權？《公司法》第42條規定：“股東會會議由股東按照出資比例行使表決權；但是，公司章程另有規定的除外。”至于該條所規定的“出資比例”究竟是“認繳的出資比例”還是“實繳的出資比例”，理論界和實務界存在不同的認識，通說認為應為“認繳的出資比例”。

4.采取何種方式表決？出席會議的股東，應當對提交表決的議案發表以下意見之一：同意、反對或棄權。至于以何種方式發表表決意見，公司法并未明確規定，實踐中有些公司采取記名方式投票表決，有些公司采取的是舉手表決。5.如何通過決議？股東會的決議有普通決議和特別決議之分。一般而言，股東會作出普通決議，應當經代表二分之一以上表決權的股東通過。股東會作出特別決議，應當經代表三分之二以上表決權的股東通過。《公司法》第43條第2款對特別決議進行了規定：“股東會會議作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經代表三分之二以上表決權的股東通過。”

七、如何制作會議記錄？

《公司法》第41條第2款規定：“股東會應當對所議事項的決定作成會議記錄，出席會議的股東應當在會議記錄上簽名。” 會議記錄一般記載以下內容：（1）會議時間、地點、議程、召集人；（2）會議主持人以及列席會議的董事、監事、經理和其他高級管理人員；（3）出席會議的股東和代理人；（4）對每一提案的審議經過、發言要點和表決結果；（5）股東的質詢意見或建議以及相應的答復或說明；（6）計票人、監票人姓名等。

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