第一篇：建設(shè)工程EPC總承包模式及其相關(guān)法律問題

建設(shè)工程EPC總承包模式及其相關(guān)法律問題

文/ 任誠宇

EPC總承包模式是指，建設(shè)單位作為業(yè)主將建設(shè)工程發(fā)包給總承包單位，由總承包單位承攬整個建設(shè)工程的設(shè)計、采購、施工，并對所承包的建設(shè)工程的質(zhì)量、安全、工期、造價等全面負(fù)責(zé)，最終向建設(shè)單位提交一個符合合同約定、滿足使用功能、具備使用條件并經(jīng)竣工驗收合格的建設(shè)工程承包模式。

EPC總承包模式是當(dāng)前國際工程承包中一種被普遍采用的承包模式，也是在當(dāng)前國內(nèi)建筑市場中被我國政府和我國現(xiàn)行《建筑法》積極倡導(dǎo)、推廣的一種承包模式。這種承包模式已經(jīng)開始在包括房地產(chǎn)開發(fā)、大型市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等在內(nèi)的國內(nèi)建筑市場中被采用。作為一種全新的建設(shè)工程承包模式，在保持與傳統(tǒng)建設(shè)工程承包模式相似的部分法律特征之同時，亦存在諸多完全不同的個性法律特征。探究、了解、解答這一承包模式及其相關(guān)法律問題，對于這一模式的順利推廣、應(yīng)用，促進基于這一模式下的市場交易，在實踐層面不無裨益！

一、EPC總承包模式的淵源及特征

“EPC”是“設(shè)計、采購、施工”的三個英文單詞第一個英文字母的縮寫。這一模式的規(guī)范運作程序源于國際咨詢工程師聯(lián)合會（FIDIC）1995年出版的《設(shè)計—建造總承包與交鑰匙工程合同條件》，1999年出版的《設(shè)計、采購和施工合同條件》以及《生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)計－施工合同條件》等國際工程承包普遍使用的合同范本。

在工程建設(shè)承包尤其是國際工程承包實踐中，隨著包括建筑技術(shù)在內(nèi)的科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展、建筑業(yè)主對建設(shè)工程的功能要求的日益多樣化，建設(shè)工程的規(guī)模越來越大，復(fù)雜程度也越來越高。原來在建筑市場通用的單一“設(shè)計－采購－施工”各個環(huán)節(jié)分離的工程建設(shè)傳統(tǒng)承包模式，由于存在工程進度銜接不暢、工程質(zhì)量、責(zé)任難以劃分等問題，已經(jīng)越來越不適應(yīng)形勢發(fā)展的需要。以由一個總承包商對整個工程設(shè)計、建設(shè)過程、工程質(zhì)量、工程造價負(fù)責(zé)的EPC總承包模式應(yīng)運而生。

EPC總承包模式的基本特征是通過與傳統(tǒng)的“設(shè)計－采購－施工”各個環(huán)節(jié)相分離的建設(shè)工程承包模式（以下簡稱“傳統(tǒng)承包模式”）的比較，并通過這種比較優(yōu)勢體現(xiàn)出來的。EPC總承包模式較傳統(tǒng)承包模式而言，具有以下三個方面基本優(yōu)勢：

（一）強調(diào)和充分發(fā)揮設(shè)計在整個工程建設(shè)過程中的主導(dǎo)作用。對設(shè)計在整個工程建設(shè)過程中的主導(dǎo)作用的強調(diào)和發(fā)揮，有利于工程項目建設(shè)整體方案的不斷優(yōu)化。

（二）有效克服設(shè)計、采購、施工相互制約和相互脫節(jié)的矛盾，有利于設(shè)計、采購、施工各階段工作的合理銜接，有效地實現(xiàn)建設(shè)項目的進度、成本和質(zhì)量控制符合建設(shè)工程承包合同約定，確保獲得較好的投資效益。

（三）建設(shè)工程質(zhì)量責(zé)任主體明確，有利于追究工程質(zhì)量責(zé)任和確定工程質(zhì)量責(zé)任的承擔(dān)人。基于EPC總承包模式較傳統(tǒng)的建設(shè)工程承包模式所具有的前述基本優(yōu)勢，其基本特征可以總結(jié)為：

（一）在EPC總承包模式下，發(fā)包人（業(yè)主）不應(yīng)該過于嚴(yán)格地控制總承包人，而應(yīng)該給總承包人在建設(shè)工程項目建設(shè)中較大的工作自由。譬如，發(fā)包人（業(yè)主）不應(yīng)該審核大部分的施工圖紙、不應(yīng)該檢查每一個施工工序。發(fā)包人（業(yè)主）需要做的是了解工程進度、了解工程質(zhì)量是否達(dá)到合同要求，建設(shè)結(jié)果是否能夠最終滿足合同規(guī)定的建設(shè)工程的功能標(biāo)準(zhǔn)。

（二）發(fā)包人（業(yè)主）對EPC總承包項目的管理一般采取兩種方式：即過程控制模式和事后監(jiān)督模式。（1）、所謂過程控制模式是指，發(fā)包人（業(yè)主）聘請監(jiān)理工程師監(jiān)督總承包商“設(shè)計、采購、施工”的各個環(huán)節(jié)，并簽發(fā)支付證書。發(fā)包人（業(yè)主）通過監(jiān)理工程師各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督，介入對項目實施過程的管理。FIDIC編制的《生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)計—施工合同條件（1999年第一版）》即是采用該種模式。（2）、所謂事后監(jiān)督模式是指，發(fā)包人（業(yè)主）一般不介入對項目實施過程的管理，但在竣工驗收環(huán)節(jié)較為嚴(yán)格，通過嚴(yán)格的竣工驗收對項目實施總過程進行事后監(jiān)督。FIDIC編制的《設(shè)計、采購、施工合同條件（1999年第一版）》即是采用該種模式。

（三）EPC總承包項目的總承包人對建設(shè)工程的“設(shè)計、采購、施工”整個過程負(fù)總責(zé)、對建設(shè)工程的質(zhì)量及建設(shè)工程的所有專業(yè)分包人履約行為負(fù)總責(zé)。也即，總承包人是EPC總承包項目的第一責(zé)任人。在傳統(tǒng)的承包模式下，建設(shè)單位即發(fā)包人（業(yè)主）則是建設(shè)工程質(zhì)量的第一責(zé)任人。譬如，在傳統(tǒng)承包模式下的由于設(shè)計而產(chǎn)生的履約問題，由于初步設(shè)計及施工圖設(shè)計系由建設(shè)單位即發(fā)包人（業(yè)主）認(rèn)可并辦理報建手續(xù)，所以，只要承包商的施工符合施工圖要求，最終合同約定不能實現(xiàn)的責(zé)任要由建設(shè)單位即發(fā)包人（業(yè)主）承擔(dān)。但在EPC總承包模式下，由于初步設(shè)計及施工圖設(shè)計均由總承包商負(fù)責(zé)完成，所以，即使初步設(shè)計及施工圖設(shè)計系由建設(shè)單位即發(fā)包人（業(yè)主）認(rèn)可并辦理報建手續(xù)，但建設(shè)單位即發(fā)包人（業(yè)主）仍不對最終合同約定不能實現(xiàn)的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任。FIDIC1999年EPC合同條件規(guī)定，“無論雇主代表是否給予了批準(zhǔn)或同意，承包商應(yīng)對全部現(xiàn)場作業(yè)、所有施工方法以及全部工程的完備性、穩(wěn)定性和安全性承擔(dān)全部責(zé)任”。這一規(guī)定表明，業(yè)主批準(zhǔn)設(shè)計文件并不解除總承包商的設(shè)計責(zé)任。與之相對應(yīng)的是，EPC總承包商須對建設(shè)工程承擔(dān)嚴(yán)格的設(shè)計責(zé)任。EPC總承包合同一般規(guī)定，“發(fā)包人（業(yè)主）向總承包人提供的任何數(shù)據(jù)或資料，不免除總承包人承擔(dān)的設(shè)計、采購、施工責(zé)任。總承包人被認(rèn)為在投標(biāo)前已經(jīng)仔細(xì)地審查了業(yè)主要求。除合同另有約定外，總承包人應(yīng)該對業(yè)主要求（包括設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和計算）的正確性負(fù)責(zé)。”

二、EPC總承包模式在實踐中的幾種合同結(jié)構(gòu)形式

在EPC總承包模式下，總承包商對整個建設(shè)項目負(fù)責(zé)，但卻并不意味著總承包商須親自完成整個建設(shè)工程項目。除法律明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)由總承包商必須完成的工作外，其余工作總承包商則可以采取專業(yè)分包的方式進行。在實踐中，總承包商往往會根據(jù)其豐富的項目管理經(jīng)驗、根據(jù)工程項目的不同規(guī)模、類型和業(yè)主要求，將設(shè)備采購（制造）、施工及安裝等工作采用分包的形式分包給專業(yè)分包商。所以，在EPC總承包模式下，其合同結(jié)構(gòu)形式通常表現(xiàn)為以下幾種形式：

（一）交鑰匙總承包；

（二）設(shè)計—采購總承包（E-P）；

（三）采購—施工總承包(P-C)；

（四）設(shè)計—施工總承包（D-B）；

（五）建設(shè)—轉(zhuǎn)讓（BT）等相關(guān)模式。最為常見的是第（一）、（四）、（五）這三種形式。

交鑰匙總承包，是指設(shè)計、采購、施工總承包，總承包商最終是向業(yè)主提交一個滿足使用功能、具備使用條件的工程項目。該種模式是典型的EPC總承包模式。

設(shè)計、施工總承包，是指工程總承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程項目設(shè)計和施工，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價全面負(fù)責(zé)。在該種模式下，建設(shè)工程涉及的建筑材料、建筑設(shè)備等采購工作，由發(fā)包人（業(yè)主）來完成。

建設(shè)、轉(zhuǎn)讓總承包，是指有投融資能力的工程總承包商受業(yè)主委托，按照合同約定對工程項目的勘查、設(shè)計、采購、施工、試運行實現(xiàn)全過程總承包；同時工程總承包商自行承擔(dān)工程的全部投資，在工程竣工驗收合格并交付使用后，業(yè)主向工程總承包商支付總承包價。

三、EPC總承包模式在我國推廣的法律及政策、規(guī)章依據(jù)

法律依據(jù)：為加強與國際慣例接軌，克服傳統(tǒng)的“設(shè)計－采購－施工”相分離承包模式，進一步推進項目總承包制，我國現(xiàn)行《建筑法》在第二十四條規(guī)定：“提倡對建筑工程實行總承包，禁止將建筑工程肢解發(fā)包。建筑工程的發(fā)包單位可以將建筑工程的勘察、設(shè)計、施工、設(shè)備采購一并發(fā)包給一個工程總承包單位，也可以將建筑工程勘察、設(shè)計、施工、設(shè)備采購的一項或者多項發(fā)包給一個工程總承包單位；但是，不得將應(yīng)當(dāng)由一個承包單位完成的建筑工程肢解成若干部分發(fā)包給幾個承包單位。” 《建筑法》的這一規(guī)定，在法律層面為EPC項目總承包模式在我國建筑市場的推行，提供了具體法律依據(jù)。

政策、規(guī)章依據(jù)：為進一步貫徹《建筑法》第二十四條的相關(guān)規(guī)定，2003年2月13日，建設(shè)部頒布了[2003]30號《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》，在該規(guī)章中，建設(shè)部明確將EPC總承包模式作為一種主要的工程總承包模式予以政策推廣。

四、EPC總承包模式在我國推廣應(yīng)用中涉及的幾個法律問題

雖然，EPC總承包模式在我國推廣應(yīng)用既符合國際慣例，又有相應(yīng)的法律、規(guī)章及政策依據(jù)，但我國法律、規(guī)章及政策基于對建筑市場的嚴(yán)管所派生的諸多具體條款規(guī)定，卻又為這一模式在國內(nèi)的推廣設(shè)定了諸多法律障礙。這些法律障礙主要涉及以下幾個方面：

（一）、關(guān)于EPC總承包商的法定資質(zhì)問題

建筑活動資質(zhì)管理制度，是我國《建筑法》規(guī)定的基本制度。《建筑法》規(guī)定“從事建筑活動的建筑施工企業(yè)、勘察單位、設(shè)計單位和工程監(jiān)理單位，按照其擁有的注冊資本、專業(yè)技術(shù)人員、技術(shù)裝備和已完成的建筑工程業(yè)績等資質(zhì)條件，劃分為不同的資質(zhì)等級，經(jīng)資質(zhì)審查合格，取得相應(yīng)等級的資質(zhì)證書后，方可在其資質(zhì)等級許可的范圍內(nèi)從事建筑活動”。對于項目總承包資質(zhì)，雖然《設(shè)計單位進行工程總承包資格管理的有關(guān)規(guī)定》（建設(shè)[1992]805號）給予了明確規(guī)定。但建設(shè)部《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市[2003]30號）的頒布后，《設(shè)計單位進行工程總承包資格管理的有關(guān)規(guī)定》被廢止。目前尚未見到對工程總承包資質(zhì)的有關(guān)新規(guī)定出臺。在此情況下，現(xiàn)實經(jīng)濟活動中，總承包商從事EPC總承包應(yīng)否具備資質(zhì)，應(yīng)該具備何種資質(zhì)，即成了一個爭議焦點。對此，主要有兩種觀點：

一種觀點認(rèn)為：EPC總承包商必須同時具備相應(yīng)的設(shè)計和施工資質(zhì)。其理由是：實行資質(zhì)管理，是我國建筑法的強制性規(guī)定，應(yīng)該嚴(yán)格執(zhí)行，EPC總承包活動既然同時包括設(shè)計活動及施工活動，那么，EPC總承包商自然就應(yīng)依法具備這兩個方面的相應(yīng)資質(zhì)。

另一種觀點認(rèn)為：EPC總承包商只需具備相應(yīng)的設(shè)計資質(zhì)和施工資質(zhì)中的一種資質(zhì)即可，但其不具備資質(zhì)的活動應(yīng)該分包給具有資質(zhì)的單位來實施。建設(shè)部辦公廳在建辦市函[2003]573號《關(guān)于工程總承包市場準(zhǔn)入問題的復(fù)函》中明確指出“具有工程勘察、設(shè)計或施工總承包資質(zhì)的企業(yè)可以在其資質(zhì)等級許可的工程項目范圍內(nèi)開展工程總承包業(yè)務(wù)。因此，工程設(shè)計企業(yè)可以在其工程設(shè)計資質(zhì)證書許可的工程項目范圍內(nèi)開展工程總承包業(yè)務(wù)，但工程的施工應(yīng)由具有相應(yīng)施工承包資質(zhì)的企業(yè)承擔(dān)”。這一觀點的理由是，如需同時具備設(shè)計和施工兩個相應(yīng)資質(zhì)，則國內(nèi)很少有單位有能力從事EPC總承包；第一種觀點不符合我國當(dāng)前國情。對此，筆者贊成第一種觀點，因為該觀點符合我國建筑法的基本規(guī)定。至于第二種觀點所提到的很少有單位同時具備設(shè)計和施工資質(zhì)的問題，筆者認(rèn)為，可以通過具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計單位和施工單位進行聯(lián)合總承包等方式解決。

3、關(guān)于EPC總承包項目的業(yè)主要求與合同變更問題

EPC總承包項目中，業(yè)主對未來的項目的理解可能還只是一些概念、技術(shù)要求和標(biāo)準(zhǔn)等原則性的內(nèi)容，沒有相應(yīng)的設(shè)計圖紙，對項目的設(shè)計、采購、施工的具體環(huán)節(jié)并不明確。EPC總承包合同中的業(yè)主要求取代了施工合同中的圖紙和規(guī)范，確定了EPC總承包項目的標(biāo)準(zhǔn)。因此，EPC總承包工作內(nèi)容不象單獨的施工合同那樣，在合同簽訂時就非常明確、具體。這就要求總承包商能夠充分理解業(yè)主提出的項目建設(shè)意圖，并依據(jù)業(yè)主對功能、設(shè)計準(zhǔn)則等的基本要求，以及業(yè)主提供的事先勘測考察現(xiàn)場情況的基本資料和數(shù)據(jù)來完成設(shè)計任務(wù)。設(shè)計任務(wù)在得到業(yè)主批準(zhǔn)后，總承包商再確定工程實施細(xì)節(jié)，進而編制施工計劃并完成整個工程。EPC總承包的這一特點決定了業(yè)主強調(diào)最終項目使用功能；業(yè)主承擔(dān)支付義務(wù)的是固定合同總價。業(yè)主對項目的這種抽象要求、以及合同雙方對于項目僅有文字約定而無圖紙約定的事實，常常導(dǎo)致總承包商的承包范圍難以確定，業(yè)主對總承包商設(shè)計文件的一些修改意見，往往被業(yè)主視為是符合工程預(yù)期目的的設(shè)計優(yōu)化而不是設(shè)計內(nèi)容的變更，已包死的合同價格因此被認(rèn)為不能發(fā)生變更。這一事實引起業(yè)主和總承包商在項目進行過程中的沖突與矛盾。譬如新近發(fā)生的某卷煙物流EPC總承包合同糾紛，業(yè)主為某煙草公司，EPC總承包方為某工程設(shè)計院。總承包商所完成的施工設(shè)計圖紙不符合業(yè)主要求，業(yè)主要求修改，設(shè)計院完成了修改。施工圖完成后，總承包方認(rèn)為該修改后的設(shè)計變更了經(jīng)政府批準(zhǔn)的承包商完成的初步設(shè)計，因此提出660萬元人民幣的變更索賠。業(yè)主在征求律師意見后，以施工圖紙的變更在業(yè)主項目要求的范圍內(nèi)為由，對設(shè)計院提出的索賠請求，明確予以拒絕。

事實上，發(fā)生前述糾紛，最根本的問題即在于對設(shè)計變更和承包合同內(nèi)容的變更的區(qū)別之認(rèn)識。設(shè)計變更不等于承包合同內(nèi)容的變更。設(shè)計變更是指，設(shè)計單位根據(jù)委托人或者根據(jù)政府的有關(guān)規(guī)定對圖紙的改變，設(shè)計變更通常是對設(shè)計的局部修改、完善，一般包括更改工程有關(guān)部分的標(biāo)高、基線、位置和尺寸，或是調(diào)整有關(guān)工程的施工時間、順序，或是增減合同中約定的工程量，以及其他有關(guān)工程變更需要的附加工作。承包合同內(nèi)容變更是指，訂立合同的當(dāng)事人，對承包合同確定的權(quán)利義務(wù)經(jīng)協(xié)商一致予以改變。設(shè)計變更并不意味著承包合同內(nèi)容變更。在EPC總承包合同中，據(jù)以確定合同價款的依據(jù)是業(yè)主的項目要求，而不是簽約后總承包方完成的初步設(shè)計圖紙。在上述案例中，總承包方是否有權(quán)索賠，關(guān)鍵看變更后的施工圖紙是否對業(yè)主的項目要求進行了實質(zhì)性變更，如進行了實質(zhì)性變更，總承包方有權(quán)提出索賠。總承包方僅僅拿施工圖紙對初步設(shè)計圖紙做了修改為由要求索賠，是不會得到法律支持的。

筆者認(rèn)為，在EPC總承包項目中，為避免糾紛，合同雙方應(yīng)當(dāng)具體定義業(yè)主的項目要求并以此作為調(diào)整合同價款的依據(jù)。業(yè)主的項目要求應(yīng)該采用具體與概括相統(tǒng)一的辦法，明確竣工工程在功能方面的特定要求，包括范圍、質(zhì)量以及要求承包人供應(yīng)的材料、設(shè)備等。

4、關(guān)于業(yè)主審批設(shè)計文件效力及其法律后果問題

在單獨的建設(shè)工程施工合同中，業(yè)主確認(rèn)的設(shè)計文件是施工合同雙方履約的基礎(chǔ)，業(yè)主確認(rèn)的設(shè)計文件因業(yè)主原因發(fā)生變更的，施工單位可以提起索賠。然而在EPC總承包合同中，業(yè)主審批設(shè)計文件的效力及其法律后果問題，有必要予以探討。

事實上，（前面已經(jīng)提到）FIDIC1999年EPC合同條件規(guī)定，“無論雇主代表是否給予了批準(zhǔn)或同意，承包商應(yīng)對全部現(xiàn)場作業(yè)、所有施工方法以及全部工程的完備性、穩(wěn)定性和安全性承擔(dān)全部責(zé)任”。這一規(guī)定闡述的基本原則是，業(yè)主批準(zhǔn)設(shè)計文件不解除總承包商的設(shè)計責(zé)任。這一基本原則得以確立并被普遍認(rèn)同的理由在于：

EPC總承包合同一般規(guī)定，“發(fā)包人向總承包人提供的任何數(shù)據(jù)或資料，不免除總承包人承擔(dān)的設(shè)計、采購、施工責(zé)任。總承包人被認(rèn)為在投標(biāo)前已經(jīng)仔細(xì)地審查了業(yè)主要求。除合同另有約定外，發(fā)包人不對業(yè)主要求的準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，總承包人應(yīng)該對業(yè)主要求（包括設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)和計算）的正確性負(fù)責(zé)。在下列情況下，發(fā)包人對業(yè)主要求中的下列數(shù)據(jù)和資料準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)：（a）對工程或其任何部分預(yù)期目的的說明；（b）竣工工程的檢驗標(biāo)準(zhǔn)和性能標(biāo)準(zhǔn)；（c）一個有經(jīng)驗的盡責(zé)的總承包人無法核實的數(shù)據(jù)和資料；（d）合同其他部分明確約定由發(fā)包人負(fù)責(zé)的數(shù)據(jù)和資料。”

由此可見，EPC總承包商依約承擔(dān)著嚴(yán)格的設(shè)計責(zé)任，這是業(yè)主批準(zhǔn)設(shè)計文件不免除其設(shè)計責(zé)任的重要原因。

需要明確的是，如果業(yè)主在項目實施過程中的批準(zhǔn)影響到合同中業(yè)主項目要求的實質(zhì)性變化，也可能引起合同條款內(nèi)容的變更。

筆者認(rèn)為，為避免合同履行過程中產(chǎn)生不必要的分歧和異議，在EPC 總承包項目中，業(yè)主與總承包商應(yīng)當(dāng)事前明確約定業(yè)主批準(zhǔn)對承包商的具體影響，包括對承包范圍的影響，對施工質(zhì)量的影響，對工期、對工程價款的影響等。

5、關(guān)于EPC總承包項目的交付標(biāo)準(zhǔn)及其違約責(zé)任問題

在EPC總承包項目中，除了詳細(xì)約定業(yè)主要求外，還應(yīng)詳細(xì)約定最低性能標(biāo)準(zhǔn)條款和竣工后檢驗條款。最低性能標(biāo)準(zhǔn)條款是FIDIC的交鑰匙工程合同的特色條款，在部分項目中，可以用量化的標(biāo)準(zhǔn)衡量工程完成的質(zhì)量與功效。而EPC合同中“最低性能標(biāo)準(zhǔn)”條款則以更加量化的標(biāo)準(zhǔn)來計算工程的最終實際價格。“最低性能標(biāo)準(zhǔn)”條款對總承包商提出了更高的技術(shù)和管理要求，需要總承包商對項目更大程度的把握，無論是設(shè)計能力還是材料設(shè)備采購、土建、安裝都要滿足最低性能的標(biāo)準(zhǔn)，否則將會承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。與最低性能標(biāo)準(zhǔn)條款相對應(yīng)的是竣工后檢驗條款。竣工后檢驗條款的內(nèi)容是指，某些大型工業(yè)項目在工程或區(qū)段竣工交付運行一段時間后，工程或設(shè)備的各項技術(shù)指標(biāo)參數(shù)是否達(dá)到業(yè)主項目要求中規(guī)定的“最低性能標(biāo)準(zhǔn)”。

筆者認(rèn)為在EPC總承包項目中，應(yīng)該詳細(xì)約定最低性能標(biāo)準(zhǔn)、相應(yīng)的檢驗程序以及未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的處理措施。

6、關(guān)于EPC總承包模式的擔(dān)保與保險問題

為進一步轉(zhuǎn)移和分散建設(shè)過程中的風(fēng)險，在擬定大型市政工程建設(shè)的總承包合同條款時，要特別強調(diào)承發(fā)包雙方的履約擔(dān)保措施。在承發(fā)包合同條款中，要設(shè)定承發(fā)包雙方的互相擔(dān)保措施，合同條款內(nèi)容中既應(yīng)設(shè)定承包商的履約保證、出具預(yù)付款和進度款保函；也應(yīng)設(shè)定發(fā)包商即業(yè)主的支付保函條款。在此前提下，應(yīng)注重要求承包商的同業(yè)擔(dān)保的同步適用，即承包商在提供各種保證、保函的同時，還應(yīng)設(shè)定具有相同資質(zhì)、相同履約能力的承包商作為萬一出現(xiàn)違約事件承包合同被解除時隨時可替代的備選的承包商。同業(yè)擔(dān)保從法律上來看，實質(zhì)上就是預(yù)先設(shè)定替代履行人，在發(fā)生解約的情況下，替代履行人代為履行被解約的承包商沒有完成的工程承包任務(wù)。同業(yè)擔(dān)保人一般由投標(biāo)入圍的未中標(biāo)人承諾設(shè)定，以確保建設(shè)項目按合同約定的期限和質(zhì)量要求順利完工。

在承包商提供有效擔(dān)保措施的同時，還應(yīng)要求承包商購買必要的、完備的工程保險。工程保險包括：建筑工程一切險和安裝工程一切險，人身事故保險、第三者責(zé)任險和材料、設(shè)備的貨物運輸險、盜搶險等，并且在招標(biāo)文件和合同中對保險的購買主體、費用承擔(dān)和相應(yīng)義務(wù)予以明確約定。

(作者: 任成宇 | 來源: 任成宇法學(xué)博士工作室)

第二篇：EPC工程總承包模式

EPC工程總承包模式

工程總承包EPC(Engineering Procurement and Construction)建設(shè)模式，指業(yè)主將項目的全部或部分委托由EPC全功能工程公司進行項目建設(shè)的模式。所謂EPC全功能的工程公司，通常具備如下功能：

項目管理(Management)+

設(shè)計(Engineering)+

采購(Procurement)+

施工管理(Construction)+

技術(shù)服務(wù)(Service)EPC項目一般具有投資額高、專業(yè)技術(shù)復(fù)雜、管理難度大的特點，同時，業(yè)主要求合同總價和建設(shè)工期固定。城市軌道機電系統(tǒng)建設(shè)工程具有EPC建設(shè)模式的典型特征，國外同類型項目上已開始廣泛地采用工程總承包EPC模式進行建設(shè)，并取得了積極的經(jīng)濟和社會效益。

EPC工程總承包，與傳統(tǒng)的建設(shè)模式相比具有如下的優(yōu)點：

·有利于整體解決方案的優(yōu)化，節(jié)省投資

·優(yōu)化管理，避免了設(shè)計、采購、施工、調(diào)試間相互脫節(jié)、相互制約的現(xiàn)象

·項目全過程進度、費用和質(zhì)量的有效的控制

·合理交叉、動態(tài)連續(xù)、縮短建設(shè)周期

·減少業(yè)主的接口和協(xié)調(diào)的工作，降低了項目的建設(shè)風(fēng)險

·有利于國產(chǎn)化工作，以及相關(guān)的后續(xù)備品備件、售后服務(wù)等工作

·業(yè)主方始終面對總承包商，使商務(wù)模式變得更簡單

·有助于讓業(yè)主將主要精力投入到資金籌措及安排、市場和網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、營運和準(zhǔn)備上來

EPC工程總承包建設(shè)模式，對總承包商的綜合能力有多方的要求，主要體現(xiàn)下以下四個方面：

·技術(shù)整合能力

·市場資源整合 ·管理整合能力

·風(fēng)險承受能力

所謂“EPC”模式，就是設(shè)計、采購、施工一條龍，全部由一家企業(yè)總承包。目前，這種國際流行的項目管理方式正顯露出無法比擬的優(yōu)越性。如投資省，甲方可以從工程具體工作中超脫出來。但對總承包方來說，卻意味著繁雜的工作和巨大的責(zé)任，對上要接受業(yè)主、監(jiān)理的監(jiān)督管理，對下要為眾多分包商創(chuàng)造良好的施工作業(yè)環(huán)境，試想從工程開始到最后試運行半年，期間該有多少意外和難題。為處理好周邊關(guān)系，總承包商和業(yè)主一起，多次到現(xiàn)場協(xié)調(diào)，并及時向當(dāng)?shù)卣畢R報，消除阻擾施工的因素，使施工得以順利進行。由于電力市場供需的變化，設(shè)備到貨成為制約施工進度的主要因素，為此，總承包商做了大量的協(xié)調(diào)工作，一方面敦促協(xié)調(diào)設(shè)備廠家按合同要求及時交貨；另一方面與業(yè)主進行協(xié)調(diào)，根據(jù)電力市場情況，及時向設(shè)備廠家注入設(shè)備款，保證工程設(shè)備到貨及時。眾多分包商也是工程建設(shè)過程中協(xié)調(diào)管理的重點，多點作業(yè)、多專業(yè)穿插、多層面立體交叉、緊湊布局、場地狹小給施工組織、指揮、協(xié)調(diào)提出了新課題，為此，加大協(xié)調(diào)力度，建立暢通的信息溝通渠道，掌握施工情況，及時了解各分包商在施工過程中的需求和存在的問題，組織設(shè)計、施工、業(yè)主、監(jiān)理、材料、設(shè)備等相關(guān)人員共同研究，采取調(diào)劑、調(diào)整等協(xié)調(diào)手段來解決問題，以達(dá)到作業(yè)面充分利用有限的場地和空間，合理使用有限資源，積極調(diào)動人的主觀能動性，使工程建設(shè)始終處在緊張有序、連續(xù)作業(yè)、松弛有度的可控狀態(tài)。

EPC總承包工程管理模式淺析

國際性的大型工程公司、工程管理公司、咨詢公司，已經(jīng)瞄準(zhǔn)了中國這個巨大的市場。國內(nèi)的建筑行業(yè)是否也應(yīng)該在參與激烈競爭的同時，站立一旁，潛心審視這種形勢下即將帶給我們的沖擊和變革。

國內(nèi)目前工程項目管理模式的主流仍然是業(yè)主自行管理，例如萬達(dá)集團在長沙、南昌等城市的沃爾瑪大型超市項目，均由業(yè)主成立工程指揮部負(fù)責(zé)整個項目的實施和管理。但是，也已經(jīng)有不少以EPC總承包管理模式出現(xiàn)的項目，尤其是中外合資的大型項目，如中海油與殼牌合作的南海石化項目，其中的幾個總承包商大部分是EPC承包商。這種EPC的項目管理模式，有其顯著的優(yōu)點，同時也是國內(nèi)大型建設(shè)集團與國際接軌的有效方式。

EPC總承包，英文全稱為Engineering/Procurement/Construction Contractor，是指總承包單位按照合同約定，一體承擔(dān)工程項目的設(shè)計、采購、施工工作，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價全面負(fù)責(zé)的總承包方式。其優(yōu)勢相當(dāng)明顯。

首先，它把E（設(shè)計）、P（采購）、C（施工）三者結(jié)合在一起，使整個項目在一個統(tǒng)一的框架下展開整體運作，目標(biāo)一致、行動一致。統(tǒng)一運作可以有效的解決設(shè)計與施工的銜接問題、減少采購與施工之間的中間環(huán)節(jié)，也可以使施工中方案的實用性、技術(shù)性、安全性三者之間的矛盾更加迅速和順利的解決。總承包商實際上發(fā)揮整合和協(xié)調(diào)的作用，各部門相互配合，能夠使工作效率顯著提高。

其次從經(jīng)濟上說，造價的降低設(shè)計應(yīng)起到至關(guān)重要的作用，從設(shè)計出發(fā)降低預(yù)算也是工程費用降低的根本途徑。設(shè)計與施工順利的配合可以起到讓工程在質(zhì)量和造價上取得雙贏的效果，另外，設(shè)計與采購之間經(jīng)常性的交流能夠使項目部在市場的大環(huán)境中應(yīng)變的更加自如，也能夠避免采購中一些不必要的失誤。

還有就是工程中業(yè)主的項目運作費用和承擔(dān)的風(fēng)險都降低了，而且業(yè)主、EPC承包商、監(jiān)理或管理公司之間各方職能、責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)界定分明，有利于工程的順利進行。

可以看出，盡管EPC項目優(yōu)勢明顯，但是它對我們的建筑企業(yè)即項目承包商的能力要求也是非常高的，它是企業(yè)項目管理能力、工程技術(shù)人才、融資能力的綜合體現(xiàn)。

不論是何種形式的項目管理，其目的都是最大限度的保證工程的工期、造價和質(zhì)量。對于EPC總承包項目，如何把EPC三者有效的結(jié)合起來，使其能夠發(fā)揮相互配合推動項目的作用，是關(guān)鍵所在，同時，EPC承包商必然面對內(nèi)部、外部的整合協(xié)調(diào)問題，怎么樣處理好這些問題，都對整個項目的實施有著重要影響。下面我從三個方面談一下自己對EPC項目管理的感受和想法。

一、項目的前期準(zhǔn)備

對每一個項目而言，前期準(zhǔn)備工作都需要有逢山開山，遇水搭橋的勇氣和決心，對于EPC項目，這更是重中之重。

在合同談判時，由于為EPC承包商在項目中承擔(dān)的風(fēng)險和責(zé)任更大了，就需要更加注意合同的各項條款，尤其是細(xì)節(jié)上的規(guī)定，如業(yè)主、監(jiān)理和管理公司各方權(quán)責(zé)的明確，在遇到問題時各方的處理時限，給工程帶來影響后帶來損失的分擔(dān)。

同時，在這個階段里，項目部的磨合也顯得尤為重要，各部門應(yīng)形成完善的溝通機制。設(shè)計是EPC項目總承包商擔(dān)負(fù)的責(zé)任和重大風(fēng)險之一，但對一般的建設(shè)項目來說，設(shè)計部門有其特殊性，若是由設(shè)計單位牽頭組織的項目，融合方面有明顯優(yōu)勢。若由施工單位牽頭的項目，必須在項目初期就在項目部內(nèi)建立起休戚與共、目標(biāo)一致的概念。從一些經(jīng)驗來看，僅僅建立設(shè)計部門和設(shè)有常駐代表是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，各專業(yè)的設(shè)計師都應(yīng)該和項目緊密相連，能夠融入到整個項目中來，與項目專業(yè)工程師、采購部門等有著不間斷的溝通，使三者聯(lián)合真正顯示出優(yōu)勢來。

目標(biāo)一致這個概念從項目開始就應(yīng)該被貫徹下來，它是把E、P、C三者聯(lián)系起來的紐帶。我認(rèn)為在非設(shè)計單位牽頭組織項目的情況下，應(yīng)與設(shè)計建立牢固的合同關(guān)系，設(shè)立獎金制度。

二、合同管理的重要性

合同是我們做項目的依據(jù)，也是保護我們利益的武器。曾經(jīng)聽過一句玩笑話：“要抱著打官司的心態(tài)訂合同”，雖然有些夸張，但合同牽扯雙方的利益，對各方的行為都產(chǎn)生約束力，我們怎么能不認(rèn)真對待呢。

EPC項目牽扯面較廣，合同管理部門無論是在對內(nèi)對外的溝通中都應(yīng)扮演重要角色。對外來說，合同部是對外溝通的橋梁，在這一點上，我認(rèn)為合同部應(yīng)該具備一定的張力，在合同框架下配合項目經(jīng)理提出一些合理的要求，解決在工程進行過程中非技術(shù)性的矛盾，以保證工程在不同形勢下仍能構(gòu)正常順利的運作。

索賠工作也很重要，直接牽動各方利益，這就要求合同管理部門對合同的熟悉程度又很高的水準(zhǔn)，同時要求其對工程進展?fàn)顩r有一定的了解，與專業(yè)工程師和采購等各個部門的溝通都快速且順暢。各分包單位，以及我們與其它承包商之間的工作界面，材料采購界面也應(yīng)由合同部來明確，并及時的向各部門傳達(dá)。項目部的其他工作人員也應(yīng)該對合同有所了解，并主動配合合同部的工作。合同管理部門逐漸在向著聚集精英人才的富于責(zé)任感和溝通能力的部門這個方向發(fā)展。

三、在EPC項目管理中體現(xiàn)張力

在EPC項目中，把幾個部門用1＋1的模式簡單的疊加在一起是很難讓項目部在運作過程中達(dá)到預(yù)期效果的；考慮到管理成本，大規(guī)模擴大項目管理隊伍也并不可取，這就要求項目部里的每個部門，每一個人都具備一定的張力。張力的概念大家一定都很清楚，以水為例，在不溢出容器的前提下，它所體現(xiàn)出向外擴張凸出的力。整個管理團隊也是一樣，在權(quán)責(zé)明確的前提下，具備一定的溝通、協(xié)調(diào)能力，并以此為基礎(chǔ)，相互配合，以使EPC項目管理達(dá)到整合、協(xié)調(diào)的效果。

總的來說，目標(biāo)一致、權(quán)責(zé)分明、具備張力這三點我認(rèn)為應(yīng)在EPC項目管理團隊中應(yīng)貫徹始終，總承包商的整合、協(xié)調(diào)、溝通能力也被凸顯了出來。如何更好的發(fā)揮EPC的優(yōu)勢，如何處理好內(nèi)外部存在的問題，值得我們今后不斷的總結(jié)研究。

EPC總承包模式，即由工程總承包商按照合同要求，對工程的設(shè)計、采辦、施工進行總承包的模式，國際上俗稱“交鑰匙工程”。它的優(yōu)勢是通過總承包商的有效組織，對工程建設(shè)的全過程實施標(biāo)準(zhǔn)化的控制管理和統(tǒng)一的工作程序，最大程度地整合各類資源，達(dá)到縮短工期、降低投資、節(jié)約成本、保證質(zhì)量的目的。

第三篇：EPC總承包及相關(guān)法律問題分析

EPC總承包及相關(guān)法律問題分析

2015-02-27 17:28:00

EPC項目管理模式是指建設(shè)單位將建設(shè)工程發(fā)包給總承包單位，由總承包單位承攬整個建設(shè)工程的設(shè)計、采購、施工，并對所承包的建設(shè)工程的質(zhì)量、安全、工期、造價等全面負(fù)責(zé)，最終向建設(shè)單位提交一個符合合同約定、滿足使用功能、具備使用條件并經(jīng)竣工驗收合格的建設(shè)工程的承包模式。EPC是Engineering（設(shè)計）、Procurement（采購）、Construction（施工）首字母的縮寫。EPC總承包模式是當(dāng)前國際工程承包中一種被普遍采用的承包模式，目前在我國國內(nèi)的建筑、機電、煤制油等大型項目中也被廣泛采用。

一、EPC總承包模式的適用范圍及特征

EPC總承包模式源于國際咨詢工程師聯(lián)合會（FIDIC）1995年出版的《設(shè)計—建造總承包與交鑰匙工程合同條件》、1999年出版的《設(shè)計、采購和施工合同條件》（銀皮書）等國際工程承包普遍使用的合同范本。

適用范圍：可適用于以交鑰匙方式提供加工或動力設(shè)備、工廠或類似設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施項目或其他類型開發(fā)項目。這種方式，(1)項目的最終價格和要求的工期具有更大程度的確定性，(2)由承包商承擔(dān)項目的設(shè)計和實施的全部職責(zé)，雇主介入很少。交鑰匙工程的通常情況是，由承包商進行全部設(shè)計、采購和施工(EPC)，提供一個配備完善的設(shè)施，(“轉(zhuǎn)動鑰匙時”)即可運行。

特點：（1）承包商進行全部的設(shè)計、采購和施工，具有連貫性，有利于克服設(shè)計、采購、施工相互制約和脫節(jié)的矛盾，使設(shè)計、采購、施工各環(huán)節(jié)的工作合理交叉、合理銜接，有效地實現(xiàn)建設(shè)項目的進度、成本和質(zhì)量控制。2）價格固定，工期不變。3）不允許業(yè)主嚴(yán)密監(jiān)督或控制承包商，業(yè)主介入很少，管理相對簡單。

二、epc總承包模式與傳統(tǒng)工程承包模式的不同

1、工作范圍不同。在傳統(tǒng)模式下，承包商根據(jù)業(yè)主提供的施工圖紙進行施工，包工包料，直至竣工及保修完成。一般來說，工程所需要的混凝土、鋼筋等大宗工程材料的采購，以及塔吊等各種施工設(shè)備與工具均由承包商負(fù)責(zé)，對于重要機電設(shè)備，業(yè)主有時也會以甲供材的方式自己采購，也可指定分包商或供應(yīng)商。在epc模式下，承包商不僅要負(fù)責(zé)工程施工與保修，而且要負(fù)責(zé)整個工程的勘查設(shè)計，并且重要設(shè)備也由承包商采購。

2、工程管理模式不同。在傳統(tǒng)模式下，業(yè)主處于工程項目管理的核心，為更好完成工程，業(yè)主對工程項目的管理通常由業(yè)主聘請獨立工程師或監(jiān)理公司實施。在epc項目下，不設(shè)立獨立工程師或聘請監(jiān)理部門進行管理，而是由業(yè)主委派代表直接進行工程項目的管理，或聘請工程咨詢公司協(xié)助管理，但是他們都不是獨立工程師，也沒有獨立工程師的權(quán)利。

3、工程質(zhì)量的要求不同。在傳統(tǒng)模式下，承包商的義務(wù)是照圖施工，工程建成后能否達(dá)到設(shè)計性能和合同規(guī)定的目的，承包商一般不承擔(dān)責(zé)任，應(yīng)由設(shè)計方承擔(dān)責(zé)任，除非是承包商的施工原因?qū)е碌摹６鴈pc項目下，承包商的義務(wù)不僅包括工程建設(shè)，而且還包括使工程達(dá)到合同預(yù)期目的。為達(dá)到合同預(yù)期目的，承包商應(yīng)應(yīng)完成工程所需的隱含工作。Fidic條款中承包商一般義務(wù)的規(guī)定：工程應(yīng)包括為滿足業(yè)主要求或合同隱含要求的任何工作，以及合同雖未提及為工程的穩(wěn)定、完工、安全好有效運行所需的所有工作。

4、承擔(dān)風(fēng)險的范圍不同。在傳統(tǒng)模式下，業(yè)主和承包商的風(fēng)險分擔(dān)一般是遵循兩個原則：合同各方對己方及其工作人員在工作過程中因自身過失造成的風(fēng)險負(fù)責(zé)，在發(fā)生不可抗力和不可預(yù)測的情況下，風(fēng)險一般由業(yè)主來承擔(dān)。例如，傳統(tǒng)模式下，經(jīng)常采用單價合同，對于單價合同，業(yè)主承擔(dān)工程量估計不準(zhǔn)的風(fēng)險，而承包商承擔(dān)單價報價失誤的風(fēng)險。在epc下，設(shè)計，采購、施工任務(wù)全部由承包商來完成，業(yè)主希望由承包商來承擔(dān)工程建設(shè)過程中的絕大部分風(fēng)險，業(yè)主過失風(fēng)險往往由承包商來承擔(dān)。如，現(xiàn)場數(shù)據(jù)的風(fēng)險：通常規(guī)定，承包商保證已經(jīng)檢查、完全理解并考慮到了業(yè)主提供的所有文件和資料的內(nèi)容。業(yè)主提供技術(shù)信息、設(shè)計數(shù)據(jù)或其他信息的不準(zhǔn)確或不充分不能免除承包商在本合同項下的任何義務(wù)和責(zé)任。同時，業(yè)主對這些現(xiàn)場資料和現(xiàn)場勘測報告的準(zhǔn)確性、充分性和完整性不承擔(dān)責(zé)任。不可預(yù)見的風(fēng)險：通常規(guī)定，承包商應(yīng)被認(rèn)為已取得了對工程可能產(chǎn)生影響或作用的所有風(fēng)險、意外事件和其它情況的全部必要信息或資料，包括但不限于氣候條件、地質(zhì)變化、地上和地下隱蔽設(shè)施、構(gòu)筑物等所有可能帶來不可預(yù)見的事項。承包商確認(rèn)負(fù)責(zé)解決工程實施過程中所發(fā)生的任何不可預(yù)見的問題并承擔(dān)相應(yīng)的費用；估價風(fēng)險：epc 合同是固定總價，業(yè)主不提供工程量清單，投標(biāo)價格由承包商根據(jù)自己的經(jīng)驗估算，工程量估算不準(zhǔn)確的風(fēng)險由承包商承擔(dān)。

三、epc總承包的相關(guān)法律問題

（一）關(guān)于EPC總承包的主體資質(zhì)問題

《建筑法》規(guī)定“從事建筑活動的建筑施工企業(yè)、勘察單位、設(shè)計單位和工程監(jiān)理單位，按照其擁有的注冊資本、專業(yè)技術(shù)人員、技術(shù)裝備和已完成的建筑工程業(yè)績等資質(zhì)條件，劃分為不同的資質(zhì)等級，經(jīng)資質(zhì)審查合格，取得相應(yīng)等級的資質(zhì)證書后，方可在其資質(zhì)等級許可的范圍內(nèi)從事建筑活動”。2003年建設(shè)部頒布《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》(建市[2003]30號)規(guī)定，鼓勵具有工程勘察、設(shè)計或施工總承包資質(zhì)的勘察、設(shè)計和施工企業(yè)，通過改造和重組，建立與工程總承包業(yè)務(wù)相適應(yīng)的組織機構(gòu)、項目管理體系，充實項目管理專業(yè)人員，提高融資能力，發(fā)展成為具有設(shè)計、采購、施工（施工管理）綜合功能的工程公司，在其勘察、設(shè)計或施工總承包資質(zhì)等級許可的工程項目范圍內(nèi)開展工程總承包業(yè)務(wù)。工程勘察、設(shè)計、施工企業(yè)也可以組成聯(lián)合體對工程項目進行聯(lián)合總承包。建設(shè)部辦公廳在建辦市函[2003]573號《關(guān)于工程總承包市場準(zhǔn)入問題的復(fù)函》中進一步指出：按照我部《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》（建市[2003]30號）的規(guī)定，《工程總承包資格證書》廢止之后，對從事工程總承包業(yè)務(wù)的企業(yè)不專門設(shè)立工程總承包資質(zhì)。具有工程勘察、設(shè)計或施工總承包資質(zhì)的企業(yè)可以在其資質(zhì)等級許可的工程項目范圍內(nèi)開展工程總承包業(yè)務(wù)。因此，工程設(shè)計企業(yè)可以在其工程設(shè)計資質(zhì)證書許可的工程項目范圍內(nèi)開展工程總承包業(yè)務(wù)，但工程的施工應(yīng)由具有相應(yīng)施工承包資質(zhì)的企業(yè)承擔(dān)”

根據(jù)上述規(guī)定，我國現(xiàn)行的資質(zhì)管理將勘查、設(shè)計、監(jiān)理、施工等分門別類地分別授予資質(zhì)，沒有將不再設(shè)置一個適合epc工程總承包的資質(zhì)類別。具有某一類別資質(zhì)的企業(yè)只能在其相應(yīng)的資質(zhì)范圍內(nèi)從事總承包，而從事epc總承包的企業(yè)必須具有設(shè)計和施工的相關(guān)資質(zhì)。因此，根據(jù)《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》，從事epc總承包的承包商有兩類，一類是具有工程勘察、設(shè)計或施工總承包資質(zhì)的勘察、設(shè)計和施工企業(yè)，經(jīng)改造和重組后形成的具有設(shè)計、采購、施工（施工管理）綜合功能的工程公司。一類是具有工程勘察、設(shè)計、施工的企業(yè)共同組成一個聯(lián)合體參與競標(biāo)簽約。

（二）關(guān)于工程索賠的時效問題

所謂索賠，指在合同履行過程中，對于非自己的過錯，導(dǎo)致工期延長或產(chǎn)生實際損失，向?qū)Ψ教岢鼋?jīng)濟補償和（或）工期順延的要求。根據(jù)建筑市場的慣例，經(jīng)常稱的索賠是狹義的索賠，僅指承包人向發(fā)包人提出的索賠。

fidic epc條款規(guī)定，如果承包商認(rèn)為，根據(jù)本條件任何條款或與合同有關(guān)的其他文件，他有權(quán)的得到竣工時間的任何延長期或任何追加付款承包商應(yīng)向雇主發(fā)出通知，說明引起索賠的事件和情況，該通知應(yīng)盡快在承包商察覺或已察覺該事件或情況后的28天發(fā)出。根據(jù)上述規(guī)定，只要承包商認(rèn)為其有權(quán)要求工期延長或追加付款，他就有向雇主索賠的權(quán)利。但如果承包商未能在合同規(guī)定的28天期限內(nèi)發(fā)出索賠通知，則竣工時間不得延長，也無權(quán)獲得追加付款而雇主應(yīng)免除有關(guān)該索賠的全部責(zé)任。

1999年，原建設(shè)部、國家工商總局制定了《建設(shè)工程施工合同》(GF一1999-0201)，作為示范文本在全國推廣使用，該文本規(guī)定了索賠事件發(fā)生后28天內(nèi)，向工程師發(fā)出索賠意向通知；2007年國家發(fā)展和改革委員會、財政部、原建設(shè)部等九部委56號令發(fā)布的《標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件（2007年版）》增加了“承包人未在28天內(nèi)發(fā)出索賠意向通知書的，喪失要求追加付款和（或）延長工期的權(quán)利”內(nèi)容。2013年住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、工商總局對《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》（GF-1999-0201）進行了修訂，制定了《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》（GF-2013-0201），第19.1條規(guī)定，承包人應(yīng)在知道或應(yīng)當(dāng)知道索賠事件發(fā)生后28天內(nèi)，向監(jiān)理人遞交索賠意向通知書，并說明發(fā)生索賠事件的事由；承包人未在前述28天內(nèi)發(fā)出索賠意向通知書的，喪失要求追加付款和（或）延長工期的權(quán)利。

索賠制度引入我國以后，對于索賠期限的性質(zhì)爭議較大，有的認(rèn)為工程索賠是一項請求權(quán)，應(yīng)當(dāng)適用訴訟時效的規(guī)定。同時，雙方通過約定的形式約定索賠時效，改變了訴訟時效的法律規(guī)定。違反了《最高人民法院關(guān)于審理民事案件適用訴訟時效制度若干問題的規(guī)定》第二條規(guī)定，“當(dāng)事人違反法律規(guī)定，約定延長或者縮短訴訟時效期間、預(yù)先放棄訴訟時效利益的，人民法院不予認(rèn)可”的規(guī)定，因此，這樣的約定因違反法律規(guī)定無效，對當(dāng)事人沒有拘束力。有人認(rèn)為承包人在規(guī)定的期限內(nèi)不提出索賠主張，則在該期間屆滿時導(dǎo)致該實體權(quán)利的消滅，符合除斥期間的法律規(guī)定，屬于除斥期間。還有人認(rèn)為索賠期限的規(guī)定符合我國民法的默示規(guī)定，屬于默示。筆者認(rèn)為，索賠是一種請求權(quán)，按訴訟制度，請求權(quán)適用訴訟時效，超過時效喪失了勝訴權(quán)并非實體權(quán)利，而索賠超過期限卻喪失了實體權(quán)利。雖然從后果上看，索賠符合除斥期間的規(guī)定，但除斥期間適用的是形成權(quán)，而且是由法律規(guī)定，不能約定創(chuàng)設(shè)。索賠期間也不是默示，默示是一方當(dāng)事人向?qū)Ψ疆?dāng)事人提出民事權(quán)利的要求，對方未在一定期限內(nèi)明確表示意見，視為接受的，可認(rèn)定為默示。索賠是承包人向發(fā)包人提出要求，系提出權(quán)利方當(dāng)事人以不作為方式作出了放棄提出權(quán)利的意思表示，并不符合《民通意見》第66條規(guī)定默示制度的適用主體。筆者認(rèn)為，索賠期間兼具訴訟時效和除斥期間的個別性質(zhì)，索賠期限是一種適用于建設(shè)工程的特殊時效。是關(guān)于建設(shè)工程合同索賠以及超過一定期限失去或放棄相關(guān)索賠權(quán)利的期限。因此，承包人要重視索賠的規(guī)定，在規(guī)定的時間內(nèi)積極申請索賠，主張自己的合法權(quán)益。

（三）關(guān)于銀行保函的問題

在epc總承包合同中，業(yè)主為了制約承包方，維護自身合法利益，通常要求承包商在合同履行的不同階段提供預(yù)付款保函、履約保函和質(zhì)保金保函等三個銀行保函，一旦承包人未能履約，銀行無條件地將保函中約定的款項支付給業(yè)主。保函是一種很好的現(xiàn)金保證金替代形式，對雙方均有利：對承包方來說，可以減少由于繳納現(xiàn)金保證金引起的長時間資金占壓，獲得資金收益，使有限的資金得到優(yōu)化配置；對業(yè)主來說，可以合理制約承包人行為，良好維護自身利益，避免收取、退回保證金程序的煩瑣，提高工作效率。但在設(shè)置保函時，必須注意以下幾個問題：

一是預(yù)付款保函應(yīng)在承包商收到業(yè)主全部預(yù)付款之時才同時生效，而且保函的金額以實際收到的預(yù)付款金額相等；應(yīng)當(dāng)規(guī)定擔(dān)保金額遞減條款，比如隨著工程的進度用款，預(yù)付款金額逐步扣減直至扣完。

二是履約保函的生效盡量爭取以承包商收到業(yè)主的全額預(yù)付款為前提；履約保函的擔(dān)保金額應(yīng)該不超過合同價款的一定比例，如10%。

三是質(zhì)保金保函的生效應(yīng)該以質(zhì)保金的支付為前提條件。避免在業(yè)主還未交付質(zhì)保金的情況下，承包商的質(zhì)保金保函卻提前生效的規(guī)定。

四是避免預(yù)付款保與履約保函并行有效直至完工日，否則，無異于將預(yù)付款保函變成了履約保函，這樣對承包商來說是雙重?fù)?dān)保，增加承包商的擔(dān)保額度及風(fēng)險。

五是避免質(zhì)保金保函與履約保函的重疊，履約保函的有效期不應(yīng)涵蓋質(zhì)保金保函的有效期，在質(zhì)保金保函生效之前，履約保函應(yīng)失效，否則會增加承包商的風(fēng)險。

（四）關(guān)于納稅問題

EPC總承包工程項目一般會涵蓋勘察、設(shè)計、設(shè)備采購安裝、土建施工等相關(guān)建設(shè)內(nèi)容，在原有流轉(zhuǎn)稅體制下，EPC總包商與業(yè)主簽訂的商務(wù)合同，僅涉及營業(yè)稅這一單一稅種。但是，在增值稅轉(zhuǎn)型以及營改增政策實施后，稅種及相應(yīng)的稅率發(fā)生了變化。

1、增值稅轉(zhuǎn)型后，部分設(shè)備可開具增值稅發(fā)票。2008年11月5日，國務(wù)院第決定自2009年1月1日起在全國范圍內(nèi)實施增值稅轉(zhuǎn)型改革，財政部、國家稅務(wù)總局先后頒布了修訂版《中華人民共和國增值稅暫行條例》、《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細(xì)則》，修訂后的稅法規(guī)定：單位購進的使用期限超過12個月的機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、工具、器具，取得的增值稅扣稅憑證可以抵扣。

2、設(shè)計費征收增值稅。根據(jù)營改增的相關(guān)政策規(guī)定，作為部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的研發(fā)和技術(shù)服務(wù)，包括研發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)咨詢、合同能源管理和工程勘察勘探服務(wù)列入營改增的試點范圍，征收增值稅，稅率為6%，因此epc總承包合同中的設(shè)計費征收增值稅。

3、《營業(yè)稅暫行條例實施細(xì)則》第七條規(guī)定，納稅人提供建筑業(yè)勞務(wù)的同時銷售自產(chǎn)貨物的行為應(yīng)當(dāng)分別核算應(yīng)稅勞務(wù)的營業(yè)額和貨物的銷售額，其應(yīng)稅勞務(wù)的營業(yè)額繳納營業(yè)稅，貨物銷售額不繳納營業(yè)稅。第十六條的規(guī)定，除本細(xì)則第七條規(guī)定外，納稅人提供建筑業(yè)勞務(wù)（不含裝飾勞務(wù)）的，其營業(yè)額應(yīng)當(dāng)包括工程所用原材料、設(shè)備及其他物資和動力價款在內(nèi)，但不包括建設(shè)方提供的設(shè)備的價款。根據(jù)上述兩條規(guī)定，承包人銷售自產(chǎn)貨物不繳納營業(yè)稅，征收增值稅。業(yè)主提供的設(shè)備的價款不計入承包商的營業(yè)額范圍，不征收營業(yè)稅。

通過上述的分析，epc總承包中設(shè)備材料如何開票直接關(guān)系到業(yè)主能否進行抵扣，也關(guān)系到承包商是否被重復(fù)征稅的風(fēng)險。

在EPC總承包項目模式下，業(yè)主與總承包商只簽訂一個總承包合同，包含了設(shè)計、采購、施工等全部內(nèi)容。在這其中總承包商向業(yè)主銷售設(shè)備材料，同時又提供建筑安裝勞務(wù)，而銷售的設(shè)備材料大多是外購設(shè)備材料，這可能被認(rèn)定為混合銷售行為。這樣一來，要么全部繳納增值稅，要么全部繳納營業(yè)稅。如全部繳納增值稅，項目所在地地稅局又有可能依據(jù)《營業(yè)稅暫行條例實施細(xì)則》第十六條要求承包商設(shè)備繳納營業(yè)稅，面臨重復(fù)納稅的風(fēng)險。這一問題在項目所在地與總機構(gòu)所在地不同的情況下變得更加復(fù)雜。且即便地方稅務(wù)局同意設(shè)備部分繳納增值稅，對于總承包商來說，還面臨著材料部分如何劃分成設(shè)備主材和施工材料的難題；如全部繳納營業(yè)稅，則業(yè)主無法從總承包商處取得增值稅專用發(fā)票，也就無法實現(xiàn)購建固定資產(chǎn)價值中所含增值稅的抵扣，這對業(yè)主來說是巨大的經(jīng)濟損失。因此，為了盡量避免這類問題產(chǎn)生，可采用以下辦法：一是總承包商可以成立一個經(jīng)營范圍具有設(shè)備采購的子公司，該子公司必須具有增值稅一般納稅人資格，業(yè)主和總承包商下屬子公司簽訂總包拆分合同，在合同中明確業(yè)主為設(shè)備材料的購買方，總承包商下屬子公司為設(shè)備材料的銷售方并與各供貨商簽訂采購合同，總承包商負(fù)責(zé)設(shè)備材料的選擇、驗收。總承包商對建安業(yè)務(wù)向業(yè)主開具營業(yè)稅發(fā)票，子公司對設(shè)備材料銷售業(yè)務(wù)向業(yè)主開具增值稅發(fā)票。這種形式可以從根本上避免被認(rèn)定為混合銷售，但實際上是打破了EPC總承包的項目管理模式，限制了工程總承包商整體實力的發(fā)展。二是業(yè)主與總承包商簽訂工程總承包合同時，將總承包合同拆分為設(shè)備采購合同和工程建設(shè)合同兩個合同。工程總承包商對工程項目總體負(fù)責(zé)。對工程設(shè)備采購的增值部分繳納增值稅，向業(yè)主提供增值稅發(fā)票；就工程建設(shè)部分繳納營業(yè)稅，向業(yè)主提供建筑業(yè)發(fā)票。但該方法稅收風(fēng)險較大，很容易被理解為混合銷售行為。

第四篇：EPC總承包模式工程變更管理（模版）

EPC總承包模式工程變更管理

準(zhǔn)確定義EPC工作范圍

變更的一部分形成原因是工作范圍變更造成的。準(zhǔn)確定義EPC工作范圍在項目的初始階段尤為重要。EPC承包商在簽訂項目承包合同時要對EPC內(nèi)容進行嚴(yán)格審查，把合同中的工作范圍描述盡可能做到全面和準(zhǔn)確，避免出現(xiàn)錯誤和遺漏，這樣承包商才能夠充分理解業(yè)主的要求，盡量避免或減少在工程建設(shè)過程中發(fā)生不必要的合同變更。EPC承包商也要對非EPC工作范圍內(nèi)又可能做的事情提前以書面方式正式告知業(yè)主，將問題暴露在前頭。

EPC雖然已實行多年，但在實施過程中仍會出現(xiàn)業(yè)主及承包商對EPC合同的工作范圍的理解的模糊。由于EPC合同條款訂立的不嚴(yán)謹(jǐn)造成了雙方對EPC工作范圍的理解有偏差，雙方互相推諉，造成了項目實施中不必要的變更的產(chǎn)生，造成費用的增加，嚴(yán)重時造成項目的延誤。再一個就是EPC承包商在承攬EPC總承包項目時以拿到工程為目的，缺乏對工作范圍的合理評估，特別是承接超出自己能力的工作，造成后期項目實施時很多工作難以開展。

加強變更技巧，善于轉(zhuǎn)嫁變更

EPC承包商要注意分包商變更與業(yè)主變更的轉(zhuǎn)化關(guān)系，從總包的立場出發(fā)，應(yīng)在可能的情況下，盡量將自己所面對的變更轉(zhuǎn)化為業(yè)主變更。及時將分包商提出的由于業(yè)主原因產(chǎn)生的變更索賠提交給業(yè)主，形成對業(yè)主的索賠，為費用解決創(chuàng)造條件。另外，在與分包商簽訂合同時要將與業(yè)主的合同條件反饋到與分包商的合同中，讓分包商也承受業(yè)主的前期條件變化。當(dāng)然，前提是一定要有科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆治龊拖鑼嵉闹С植牧习ǖ刭|(zhì)資料、工程圖紙、現(xiàn)場照片、會議紀(jì)要等。

設(shè)計變更對控制工程成本的重要性

EPC承包商的優(yōu)勢在于設(shè)計，設(shè)計的好壞直接決定項目的質(zhì)量高低、成本是否超支，優(yōu)良的設(shè)計會產(chǎn)生較少的后續(xù)變更。當(dāng)分包商提出由于設(shè)計變化造成的變更申請時，EPC承包商一般是無法向業(yè)主進行索賠，只能自己消化。EPC承包商經(jīng)常為了趕進度壓縮設(shè)計周期，讓設(shè)計提前出圖或邊出圖邊干，看似提高了速度實則欲速則不達(dá)，造成后期整改工作量大，費用超支。

加強對設(shè)計的管理力度

EPC承包商的優(yōu)勢在設(shè)計控制中，設(shè)計的節(jié)約將會帶來項目運行的節(jié)約。能否抓住設(shè)計變更是重中之重。EPC承包商應(yīng)精心準(zhǔn)備、周密籌劃，全面、細(xì)致、扎實地做好前期準(zhǔn)備工作，為設(shè)計創(chuàng)造良好工作前提。用設(shè)計價格來控制設(shè)計質(zhì)量，將設(shè)計質(zhì)量的優(yōu)劣與投資的節(jié)約掛鉤，促使設(shè)計單位提高設(shè)計深度、改善設(shè)計質(zhì)量，將設(shè)計變更降到最低。現(xiàn)場配備專業(yè)的管理人員，對設(shè)計變更實施有效的控制和審查，確保工程建設(shè)項目設(shè)計變更的規(guī)范化。

業(yè)主方引起的工程變更

通常，業(yè)主方引起的工程變更包括：推遲提交業(yè)主應(yīng)提交的項目包括文件；總說明書的缺陷，包括差錯或遺漏、工作范圍變更；計劃調(diào)整指示；加速施工指示；工程暫停；有歧義的或相互沖突的合同條款；合同終止。工作范圍變更是最普遍的工程變更，通常表現(xiàn)為工作范圍的增減，是變更控制的主要對象。實踐中，工作范圍變更主要表現(xiàn)為新增工程，分為附加工程及額外工程。EPC工程總承包商應(yīng)嚴(yán)格按工程總承包合同規(guī)定的項目范圍、業(yè)主要求實施工程，要求所有工程項目參與人員認(rèn)真學(xué)習(xí)合同系列文件的條款，熟悉合同中的主要內(nèi)容、各種規(guī)定及特殊要求，了解作為總承包商的合同責(zé)任、工程范圍及法律責(zé)任。

EPC總承包商引起的工程變更

EPC總承包商引起的工程變更涉及對合同有利和不利兩方面，一般包括：設(shè)計變更；材料設(shè)備變更；設(shè)備供應(yīng)商變更；未能按計劃開工；施工措施變更；分包商履行合同的失敗；供應(yīng)商履行合同的失敗；有缺陷的工序和低劣的工程；工期延誤。設(shè)計管理是EPC項目的重中之重，設(shè)計工作的好壞直接關(guān)系承包商的項目效益。我國應(yīng)用EPC總承包模式的實際操作過程中，業(yè)主通常在招標(biāo)前負(fù)責(zé)部分設(shè)計工作，其設(shè)計深度也因項目而異。一般，業(yè)主給出的設(shè)計深度只到初步設(shè)計或擴大初步設(shè)計，EPC承包商需要完善初步設(shè)計并完成詳細(xì)設(shè)計。在EPC承包商的設(shè)計過程中，承包商設(shè)計部可能對業(yè)主原來的設(shè)計提出了優(yōu)化建議書（設(shè)計變更不影響原工程的各類技術(shù)指標(biāo)），業(yè)主經(jīng)過慎重考慮后做出接受、拒絕或修改建議書的決定。按照國際慣例，EPC承包商提出設(shè)計優(yōu)化給項目帶來的利益應(yīng)由合同雙方分享。EPC承包商設(shè)計部在提出設(shè)計優(yōu)化前應(yīng)咨詢合同部的意見，充分考慮如何從設(shè)計優(yōu)化中獲得最大利益。對于設(shè)計優(yōu)化帶來的利益分配問題，EPC承包商在合同談判時就應(yīng)當(dāng)提出來，并在合同中明確具體的利益分配方式。

其他方引起的工程變更

其他方引起的工程變更一般包括下列內(nèi)容：不可預(yù)見的工地地質(zhì)條件及其他自然條件的改變；管理機構(gòu)的變更；工程所在國的法律變動；勞動糾紛，當(dāng)這些發(fā)生時EPC承包商應(yīng)根據(jù)合同條款的規(guī)定向業(yè)主變更申請。

分包商的變更索賠

在分包商向EPC承包商的索賠中涉及前期業(yè)主需要完成的工作如：廠區(qū)平整、地下復(fù)雜情況等應(yīng)該由業(yè)主完成的工作或提供的資料。當(dāng)承包商接到分包商的變更索賠時，發(fā)現(xiàn)這些變更的發(fā)生不是由于自身原因而是業(yè)主原因造成的，而在項目運行前期并沒有與業(yè)主及時溝通，造成解決問題時難以處理，使得EPC承包商無力解決或解決后費用大幅度超支。

分包商變更申請依據(jù)混亂

現(xiàn)場管理人員特別是費用控制人員水平參差不齊，思想及業(yè)務(wù)水平不高。目前的大部分分包商的變更索賠計算只考慮如何多計算費用，不以事實為依據(jù)，計算費用時各行其是，不能正確理解定額，亂用定額，把不是一套定額的工程量調(diào)整系數(shù)互相調(diào)用。多套重套子目也常有發(fā)生，例如，機械開挖土方已經(jīng)包括棄土，而有的分包商在編制變更費用時套機械開挖土方，又重套一次推土機推土，這樣棄土就重復(fù)計算了一次。其次EPC承包商的費用控制人員往往對變更情況缺少深入細(xì)致的調(diào)查研究，缺乏對工程的跟蹤管理，不了解現(xiàn)場情況，閉門造車，依葫蘆畫瓢，編的預(yù)、結(jié)算脫離實際。對分包商提供的變更申請的準(zhǔn)確性更不能有效審核。

第五篇：EPC總承包模式

EPC總承包模式

“EPC”是“設(shè)計、采購、施工”的三個英文單詞第一個英文字母的縮寫（Engineering、Procurement、Construction）。EPC總承包模式是指建設(shè)單位作為業(yè)主將建設(shè)工程發(fā)包給總承包單位，由總承包單位承攬整個建設(shè)工程的設(shè)計、采購、施工，并對所承包的建設(shè)工程的質(zhì)量、安全、工期、造價等全面負(fù)責(zé)，最終向建設(shè)單位提交一個符合合同約定、滿足使用功能、具備使用條件并經(jīng)竣工驗收合格的建設(shè)工程承包模式。EPC總承包模式是當(dāng)前國際工程承包中一種被普遍采用的承包模式，也是在當(dāng)前國內(nèi)建筑市場中被我國政府和我國現(xiàn)行《建筑法》積極倡導(dǎo)、推廣的一種承包模式。這種承包模式已經(jīng)開始在包括房地產(chǎn)開發(fā)、大型市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等在內(nèi)的國內(nèi)建筑市場中被采用。

一、EPC總承包模式的基本優(yōu)勢和特征

較傳統(tǒng)承包模式而言，EPC總承包模式具有以下三個方面基本優(yōu)勢：(一)強調(diào)和充分發(fā)揮設(shè)計在整個工程建設(shè)過程中的主導(dǎo)作用。對設(shè)計在整個工程建設(shè)過程中的主導(dǎo)作用的強調(diào)和發(fā)揮，有利于工程項目建設(shè)整體方案的不斷優(yōu)化。

(二)有效克服設(shè)計、采購、施工相互制約和相互脫節(jié)的矛盾，有利于設(shè)計、采購、施工各階段工作的合理銜接，有效地實現(xiàn)建設(shè)項目的進度、成本和質(zhì)量控制符合建設(shè)工程承包合同約定，確保獲得較好的投資效益。

(三)建設(shè)工程質(zhì)量責(zé)任主體明確，有利于追究工程質(zhì)量責(zé)任和確定工程質(zhì)量責(zé)任的承擔(dān)人。

基于EPC總承包模式較傳統(tǒng)的建設(shè)工程承包模式所具有的前述基本優(yōu)勢，其基本特征可以總結(jié)為：

(一)在EPC總承包模式下，發(fā)包人(業(yè)主)不應(yīng)該過于嚴(yán)格地控制總承包人，而應(yīng)該給總承包人在建設(shè)工程項目建設(shè)中較大的工作自由。譬如，發(fā)包人(業(yè)主)不應(yīng)該審核大部分的施工圖紙、不應(yīng)該檢查每一個施工工序。發(fā)包人(業(yè)主)需要做的是了解工程進度、了解工程質(zhì)量是否達(dá)到合同要求，建設(shè)結(jié)果是否能夠最終滿足合同規(guī)定的建設(shè)工程的功能標(biāo)準(zhǔn)。

(二)發(fā)包人(業(yè)主)對EPC總承包項目的管理一般采取兩種方式：即過程控制模式和事后監(jiān)督模式。

(1)、所謂過程控制模式是指，發(fā)包人(業(yè)主)聘請監(jiān)理工程師監(jiān)督總承包商“設(shè)計、采購、施工”的各個環(huán)節(jié)，并簽發(fā)支付證書。發(fā)包人(業(yè)主)通過監(jiān)理工程師各個環(huán)節(jié)的監(jiān)督，介入對項目實施過程的管理。FIDIC編制的《生產(chǎn)設(shè)備和設(shè)計—施工合同條件(1999年第一版)》即是采用該種模式。

(2)、所謂事后監(jiān)督模式是指，發(fā)包人(業(yè)主)一般不介入對項目實施過程的管理，但在竣工驗收環(huán)節(jié)較為嚴(yán)格，通過嚴(yán)格的竣工驗收對項目實施總過程進行事后監(jiān)督。FIDIC編制的《設(shè)計、采購、施工合同條件(1999年第一版)》即是采用該種模式。

(三)EPC總承包項目的總承包人對建設(shè)工程的“設(shè)計、采購、施工”整個過程負(fù)總責(zé)、對建設(shè)工程的質(zhì)量及建設(shè)工程的所有專業(yè)分包人履約行為負(fù)總責(zé)。也即，總承包人是EPC總承包項目的第一責(zé)任人。

二、EPC總承包模式在實踐中的幾種合同結(jié)構(gòu)形式

在EPC總承包模式下，總承包商對整個建設(shè)項目負(fù)責(zé)，但卻并不意味著總承包商須親自完成整個建設(shè)工程項目。除法律明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)由總承包商必須完成的工作外，其余工作總承包商則可以采取專業(yè)分包的方式進行。在實踐中，總承包商往往會根據(jù)其豐富的項目管理經(jīng)驗、根據(jù)工程項目的不同規(guī)模、類型和業(yè)主要求，將設(shè)備采購(制造)、施工及安裝等工作采用分包的形式分包給專業(yè)分包商。所以，在EPC總承包模式下，其合同結(jié)構(gòu)形式通常表現(xiàn)為以下幾種形式：(一)交鑰匙總承包;

(二)設(shè)計—采購總承包(E-P);(三)采購—施工總承包(P-C);(四)設(shè)計—施工總承包(D-B);(五)建設(shè)—轉(zhuǎn)讓(BT)等相關(guān)模式。最為常見的是第(一)、(四)、(五)這三種形式。

交鑰匙總承包，是指設(shè)計、采購、施工總承包，總承包商最終是向業(yè)主提交一個滿足使用功能、具備使用條件的工程項目。該種模式是典型的EPC總承包模式。

設(shè)計、施工總承包，是指工程總承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程項目設(shè)計和施工，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價全面負(fù)責(zé)。在該種模式下，建設(shè)工程涉及的建筑材料、建筑設(shè)備等采購工作，由發(fā)包人(業(yè)主)來完成。

建設(shè)、轉(zhuǎn)讓總承包，是指有投融資能力的工程總承包商受業(yè)主委托，按照合同約定對工程項目的勘查、設(shè)計、采購、施工、試運行實現(xiàn)全過程總承包;同時工程總承包商自行承擔(dān)工程的全部投資，在工程竣工驗收合格并交付使用后，業(yè)主向工程總承包商支付總承包價。blog.mypm.net

三、EPC總承包模式在我國推廣的法律及政策、規(guī)章依據(jù)

法律依據(jù)：為加強與國際慣例接軌，克服傳統(tǒng)的“設(shè)計-采購-施工”相分離承包模式，進一步推進項目總承包制，我國現(xiàn)行《建筑法》在第二十四條規(guī)定：“提倡對建筑工程實行總承包，禁止將建筑工程肢解發(fā)包。建筑工程的發(fā)包單位可以將建筑工程的勘察、設(shè)計、施工、設(shè)備采購一并發(fā)包給一個工程總承包單位，也可以將建筑工程勘察、設(shè)計、施工、設(shè)備采購的一項或者多項發(fā)包給一個工程總承包單位;但是，不得將應(yīng)當(dāng)由一個承包單位完成的建筑工程肢解成若干部分發(fā)包給幾個承包單位。” 《建筑法》的這一規(guī)定，在法律層面為EPC項目總承包模式在我國建筑市場的推行，提供了具體法律依據(jù)。

政策、規(guī)章依據(jù)：為進一步貫徹《建筑法》第二十四條的相關(guān)規(guī)定，2003年2月13日，建設(shè)部頒布了[2003]30號《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見》，在該規(guī)章中，建設(shè)部明確將EPC總承包模式作為一種主要的工程總承包模式予以政策推廣。

四、EPC承包模式中實施階段的工程造價控制

EPC承包模式中，工程造價的合理確定與有效控制十分重要。在項目實施階段，總承包單位應(yīng)派駐有經(jīng)驗的造價工程師到施工現(xiàn)場進行費用控制，根據(jù)初步設(shè)計概算對各專業(yè)進行分解，制訂各部分控制目標(biāo)。施工圖設(shè)計與初步設(shè)計在一些材料設(shè)備的選用上可能還有些出入，造價工程師都應(yīng)該及早發(fā)現(xiàn)解決.通過設(shè)計修改把造價控制在概算范圍內(nèi)。具體措施包括： 1 通過招標(biāo)投標(biāo)確定施工單位

項目招標(biāo)投標(biāo)制度是總承包單位控制工程造價的有效手段，通過招標(biāo)投標(biāo)可以提高項目的經(jīng)濟效益，保證建設(shè)工程的質(zhì)量，縮短建設(shè)投資的回報周期，總承包單位可以充分利用招標(biāo)投標(biāo)這一有效手段進行工程造價控制。2 通過有效的合同管理控制造價

施工合同是施工階段造價控制的依據(jù)。采用合同評審制度，可使總承包單位各個部門明確責(zé)任簽訂嚴(yán)密的施工承包合同，可合理地將總承包風(fēng)險轉(zhuǎn)移，同時在施工中加強合同管理，才能保證合同造價的合理性、合法性，減少履行合同中甲、乙雙方的糾紛，維護合同雙方利益，有效地控制工程造價。菲迪克(FIDIC)合同條款具有一定的科學(xué)性、合理性、公平性，是合同管理和控制造價的有利武器，可供借鑒參考。

3.嚴(yán)格控制設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證

由于設(shè)計圖紙的遺漏和現(xiàn)場情況的千變?nèi)f化.設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證是不可避免的。目前許多施工單位都采取低報價高索賠的策略，通過設(shè)計變更將“不利”變?yōu)椤坝欣薄？偝邪鼏挝煌ㄟ^嚴(yán)格設(shè)計變更簽證審批程序，加強對設(shè)計變更工程量及內(nèi)容的審核監(jiān)督，改變過去先施工后結(jié)算的程序，由造價工程師先確認(rèn)變更價格后再施工，這樣才能在施工過程中對合同價的變化做到心中有數(shù)。在施工過程中.造價工程師應(yīng)深入現(xiàn)場對照圖紙察看施工情況，了解收集工程有關(guān)情況，及時掌握施工動態(tài)，不斷調(diào)整控制目標(biāo)，為最終的工程總結(jié)算提供依據(jù).做好必要的準(zhǔn)備工作。如果是業(yè)主原因造成的設(shè)計變更.還應(yīng)該及時向業(yè)主提出索賠。

由于設(shè)備、材料費在整個項目造價中所占的比重很大，搞好采購工作對降低整個工程項目的造價有重要作用。材料設(shè)備采購控制是EPC項目成敗的重要因素之一。不僅要對貨物本身的價格進行選擇.還要綜合分析一系列與價格有關(guān)的其它方面問題例如，根據(jù)市場價格浮動的趨勢和 r程項目施工計劃，選擇合適的進貨時間和批量;根據(jù)周轉(zhuǎn)資金的有效利用和匯率、利率等情況，選擇合理的付款方式和付款貨幣;根據(jù)對供貨廠商的資金和信譽的調(diào)查，選擇可靠的供貨廠商。總之，要千方百計化解風(fēng)險.減少損失，增加效益，以降低整個工程項目的造價 EPC項目竣工階段的造價控制 項目完工后，總承包單位及時編制竣工決算.報業(yè)主批準(zhǔn)。同時在審核分包結(jié)算時，堅持按合同辦事，對丁程預(yù)算外的費用嚴(yán)格控制.對于未按圖紙要求完成的工作量及未按規(guī)定執(zhí)行的施工簽證一律核減費用;凡合同條款明確包含的費用，屬于風(fēng)險費包含的費用，未按合同條款履行的違約等一律核減費用，嚴(yán)格把好審核關(guān)收集、積累工程造價資料為下一次投標(biāo)報價做好準(zhǔn)備。每完成一個項目都要對該項目進行分析比較，分析設(shè)計概算與施工圖預(yù)算在工程量上的差別。

五、項目的整體資源規(guī)劃

EPC項目的資源投入包括項目人力、設(shè)備、材料、機具、技術(shù)、資金等資源的投入，其中部分既有自有的內(nèi)部資源，也通過采購或其它方式從社會和市場中獲取的資源。在一定的時期內(nèi)，由于某些客觀因素的影響，能夠獲取的資源數(shù)量往往有限，這就存在一個如何合理對資源進行規(guī)劃和利用這些有限資源的問題。如果資源安排不合理，就可能在工期內(nèi)的某些時段出現(xiàn)資源需求的“高峰”，而在另一時段出現(xiàn)資源需求的“低谷”。當(dāng)“高峰”與“低谷”相差很大時，如果某些時段內(nèi)資源需求量超出最大可供應(yīng)量，則會造成“供不應(yīng)求”，導(dǎo)致工期延誤。而當(dāng)出現(xiàn)資源需求“低谷”時，則可能造成資源的大量積壓，這種資源消耗的失衡，甚至極端時候的資源缺失，必然會影響項目目標(biāo)的實現(xiàn)。

因此，在項目的前期，應(yīng)根據(jù)項目的目標(biāo)要求，應(yīng)對為實現(xiàn)項目目標(biāo)所需求的資源類型和資源需求量進行分析，同時對自有資源和社會資源進行詳細(xì)全面的調(diào)查，編制項目的資源需求計劃。資源計劃應(yīng)服務(wù)于工作進度計劃，什么時候需要何種資源是圍繞工作進度計劃的需要而確定的。因此在制定資源計劃之前，必須要有科學(xué)的進度計劃，而制定進度計劃的依據(jù)是工作結(jié)構(gòu)分解，工作劃分得越細(xì)、越具體，所需資源種類和數(shù)量越容易估計。在制定了進度計劃之后，我們就可以根據(jù)進度計劃的要求配置資源。一般地說，項目的資源計劃包括了人力資源計劃、物料設(shè)備供應(yīng)計劃、資金計劃等。

六、項目后評價

在項目竣工后，進行項目后評價對以后類似項目的策劃與實施具有非常重要的意義，這一點往往容易被忽視。項目后評價一般在項目竣工以后項目運作階段和項目結(jié)束之間進行。它的內(nèi)容包括項目竣工驗收、項目效益后評價和項目管理后評價。項目的竣工驗收和項目管理的后評價主要針對的是項目過程的評價，而項目效益后評價則主要是對應(yīng)于項目前期策劃而言的。通過對項目目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進行的全面系統(tǒng)的分析和研究，總結(jié)正反兩方面的經(jīng)驗教訓(xùn)，使項目的決策者、管理者和建設(shè)者都學(xué)習(xí)到更加科學(xué)合理的方法和策略，提高決策、管理和建設(shè)水平，為今后更好的改進項目的管理服務(wù)。可以看到，項目后評價是全面提高項目決策和項目管理水平的必要和有效的手段。