第一篇：各類支出報銷申請的具體要求

報銷單/借款單填制要求

目錄

一、審批總體原則：.......................................................2

二、各類支出/報銷申請的具體要求：........................2

（一）固定房屋租金類..............................................2

（二）臨租會議室租金..............................................2

（三）物業費、取暖費類..........................................2

（四）水費、電費等類..............................................2

（五）保潔費類...........................................................2

（六）DM單/車卡類銷售物資................................3

（七）交通費、快遞費、餐費類.............................3

（八）搬家費、貨物運輸類......................................3

（九）辦公用品等采購類..........................................4

（十）裝修維修類......................................................4

一、審批總體原則：

1、所有支出/報銷單據都要提供指定公司發票，如無法開具發票，需附有效力的說明書；

2、所有支付給第三方的款項，一律不轉賬給員工個人賬戶；

3、發票額度需大于或等于報銷額度；

4、報銷單/借款單的填寫要規范，不得有涂改；

5、報銷單/借款單都應先由部門主管簽字批準，再報財務審批，凡批準的單據由財務統一遞交總經理辦公室。

6、統一打款時間為每周三，遇節假日提前。

二、各類支出/報銷申請的具體要求：

（一）固定房屋租金類

1、單據提交要求： 1）按要求填制單據；

2）房東收取租金的收條，需寫明：收租方開戶名、開戶行、支行、賬號、聯系人、聯系電話等信息；

3）有發票的需一并提供

（二）臨租會議室租金

1、單據提交要求： 1）按要求填制單據

2）臨租會議室必須提供發票并寫明租賃原因

（三）物業費、取暖費類

1、單據提交要求： 1）按要求填寫單據；

2）提供的發票或者加蓋公章的收據； 3）蓋有公章的繳費通知單；

（四）水費、電費等類

1、單據提交要求： 1）按要求填寫單據；

2）蓋有公章的繳費或繳費小票；

（五）保潔費類

1、單據提交要求： 1）按要求填寫單據；

2）保潔費用核算表（至少包括保潔員姓名、服務區域、上班時間、保潔次數、歷史月份保潔費等）；

3）保潔費用結費明細表（包括姓名、身份證號、兼職工資、應計稅、稅后工資、收賬人賬號、收款人、開戶行、收款人所在地、用途、金額、收方聯行號、業務摘要）；

2、單據提交注意事項：

每月10日提交保潔費支出申請，并提供保潔費明細表。批準后每月15日發放。

（六）DM單/車卡類銷售物資

1、單據提交要求： 1）按照要求填寫單據； 2）由行政專員提交

3）填寫完整并已通過審批的《**需求申請單》；

4）銷售物資采購統計表（項目、物資名稱、采購單價、庫存數、所需采購數、采購總價、供應商等）；

2、單據提交注意事項：

銷售物資的申請需經過事前審批流程。事前審批完成之后，再行填制財務單據，單據必須附上相關事前審批申請表。

（七）交通費、快遞費、餐費類

1、單據提交要求：

1）按要求填寫單據；

2）費用報銷明細表（交通費、加油費、餐費）；

3）交通費、加油費發票，餐費發票；

? 此類單據提交時，隨單附件（費用報銷明細表）需要部門審批人簽字加日期。每月25號統一一次提交團建/餐費/交通費/快遞費報銷單（遇節假日提前），需附上月度明細和發票，明細需部門審批人簽字和日期；

交通費均由個人提交報銷憑單，如需部門統一提交，需在明細中詳細列出加班人員相關詳細信息。打車費的報銷只允許加班回家打車（晚22:00后），應每人按月提交報銷憑單，按模板填寫明細表，報銷人與實際交通費發生人應一致。

（八）搬家費、貨物運輸類

1、單據提交要求： 1）按要求填制單據；

2）提供搬家費、運輸費清單（至少包括起始地點、搬運工具、搬運距離、搬運物件、人工費等）；

3）交通費發票/抵票；

? 此類單據提交時，隨單附件（搬家費/運輸費清單）需要部門審批人簽字加日期。

2、單據提交注意事項：

應提供詳細的物料及價格，并計算總費用，以獲知價格的合理性。

（九）辦公用品等采購類

1、單據提交要求： 1）按要求填制單據；

2）填寫完整并已通過審批的《辦公用品采購申請單》；； 3）報銷時需提供辦公用品發票；

2、單據提交注意事項：

如不能開具此公司抬頭的發票，需附相應說明信息，并由部門審批人簽字加日期。關于采購類申請必須先走事前審批流程，事前審批完成之后，再行填制財務單據，單據必須附上相關事前審批申請表。

（十）裝修維修類

1、單據提交要求： 1）按要求填制單據；

2）填寫完整并已通過審批的《裝修改造工程申請單》；

3）裝修維修項目明細表（包括裝修改造項、供應商、報價、總價）；

? 此類單據提交時，隨單附件（裝修維修項目明細表）需要部門審批人簽字加日期。

2、單據提交注意事項：

關于裝修維修類申請必須先走事前審批流程，事前審批完成之后，再行填制財務單據，單據必須附上相關事前審批申請表。涉及到比價的項目，需提供詳細明確的比價方案。

第二篇：關于工作服的報銷費用支出申請

關于工作服的報銷費用支出申請

關于公司工作服費用偏高，行政部就服裝報銷問題做出以下申請： 1.新近人員入職轉正后配工作服； 2.工作服報銷比例;冬裝補助額度200元、春秋季補助額度100元 3.扣款流程：

除公司補助金額剩余金額于當月工資中扣除；入職滿一年后所扣金額公司全額返還個人；入職未滿一年中途離職者，需歸還服裝，不予退還所扣金額；若服裝有所遺失或損毀者，離職者需按原價夠買該服裝。

行政部 2017-2-10

第三篇：財務支出及報銷制度

財務支出及報銷制度

一 目的規范公司財務及報銷制度

二適用范圍

公司所有人員

三內容

1． 現金/借款申領制度：

1.1 員工因工作需要領取現金及支票時，應填寫“借款單”經公司領導審批后，到出納處領取。

1.2 若借支金額較大時，應提前三天提出申請。

1.3 凡屬于出差借款的，在填寫“借款單”之前，還應填寫“出差申請表”，交上一級主管審批。

1.4 員工所借款項，使用完后，應及時報賬，不得無故拖欠。

1.5 若發生支票遺失，應立即通知財務人員辦理支票掛失手續。

2.報銷制度：

2.1 原則：

員工在報銷有關費用時，應嚴格遵守公司的商務支出規定，以誠實，公平的態度據實報銷。

2.2 報銷流程：

2.2.1差旅費報銷：

出差申請報告->填寫“差旅費報銷表” 各項明細和出差費用報銷單-> 部門經理審批簽字->出納核對金額和票據，并填寫支出憑單－>總經理審核、簽字－>到出納領取現金并在支出憑單領款人上簽字；

2.2.2市內交通費用報銷：

填寫“出租車明細表”－>填寫費用報銷單－>部門經理審批簽字->出納核對金額和票據，并填寫支出憑單－>總經理審核、簽字－>到出納領取現金并在支出憑單領款人上簽字；

2.2.3其他費用報銷：

填寫費用報銷單－>部門經理審批簽字->出納核對金額和票據，并填寫支出憑單－>總經理審核、簽字－>到出納領取現金并在支出憑單領款人上簽字；

2.3 各項費用報銷規定:

2.3.1 商務旅行支出規定：

2.3.1.1 政策：

公司迅速報銷員工履行公司公務所花費的實際，合理，適當的費用。期望您在 花公司的錢的時候就像花自己的錢一樣，也希望您在旅途時在盡量不奢侈的情 況下過得舒服些。

2.3.1.2 報銷程序:

員工所有的商務旅行支出須使用“差旅費報銷表”報銷費用，并按照公司“報 銷流程”進行報銷。

2.3.1.3 出差前計劃:

員工出差前均需填寫“出差申請報告”，在呈報上一級部門主管批準后可向財 務部門支取出差預支款。任何預支款需在旅行前24小時向財務部門提出申請。現款或支票的丟失或被盜都由個人負責。如銷售人員和工程師已領有備用金，則不再領取出差預支款。（備用金的具體規定，請見備用金管理規定）

2.3.1.4 出差標準：

公司員工出差需盡可能利用公共交通工具，如大巴，火車等，如需搭乘航班應由公司統一購買機票。由于被拒絕登機，飛機推遲或航班取消所得到的任何賠償都是公司的財產。任何形式的賠償（錢，餐，酒店房間，租車等）都應按其他項目列入費用報告。未使用的機票應還給公司的旅行代理以便記賬。員工應自己保存經常飛行者的公里累計，但是飛行航線的決定應是對公司最有利的決定，其次才是考慮公里累計獎勵因素。

短途出差如需使用公司車輛，須說明理由并由上級主管同意。一律不允許包乘出租車。

每日酒店房價不超過180元/人，所有的酒店預定須通過公司進行。若與客戶人員同往,可入住同一酒店。

離開酒店結賬時, 需索取電腦明細單與總額稅務發票以備報銷。明細單中可報銷范圍: 房租,城市建設費,電話費,上網費,出差時間超過五天可報銷洗衣費。

在酒店使用的電話，可以報銷公司業務電話。私人電話的報銷僅限于打回家的電話。

國內出差補貼為每天120元, 早餐20,午餐50,晚餐50。若房價中已包含早餐, 則無早餐補貼，相應的出差補貼為100元/天。若午飯或晚飯宴請客戶或客戶請客, 則無相應補貼。

在外地發生的交通費, 應注明起始點和目的地, 并說明原因。長途旅行，一律不得包乘出租車。

除非是由于運送公司的公司物品而產生的行李超重，丟失或損壞，公司不會報銷任何應個人原因造成的行李超重，丟失或損壞而產生的費用。

任何由于公司業務出差旅行所得到的旅行獎勵（如：優惠券，回扣，免票，等）都被認為是公司的商務折扣，須還給公司，或記入你的費用報告中。

在個別情況下，個人費用的發票無法與公司費用分開的情況下，（例如，兩人住的酒店房間），這些費用必須清楚地用以下方式列出：A）從報銷總費用中標明“員工支付”并扣除這部分；或B）交費用報表時附上個人交款。

員工出差返回公司應及時報銷差旅費，只有結清前次費用，才能再次借支差旅費。

2.3.2 應酬費的報銷：

2.3.2.1 一般來說，公司員工一起吃飯時，員工付款須得到上一級未在場的主管批準。在一些特殊情況下，員工可以在他的主管在場的情況下，為商業聚會付款。但是，在這樣的情況下，費用報告需要更高一級未出席聚會的主管的批準。

2.3.2.2 商業聚會及宴請客戶，應限制在合理的食物和飲料之內。并應在報銷單據上清晰，詳細地注明宴請的對象，時間，地點及目的。

2.3.2.3平時沒有客戶參加的情況下員工之間的用餐不能以商業聚會名義報銷。

2.3.3 市內交通費報銷:

無論是出差還是在工作所在地，市區內的外出公干，應盡量利用公共交通工具（巴士，公共汽車，地鐵，輕軌等）。在綜合考慮時間，效率，便捷（如需多次轉車），方便（如攜帶行李，工具等）等因素的情況下，可乘坐出租車，報銷時需在發票上注明乘車事由，及起止地點,出租車費每張限額為50元，超出部分由個人承擔。

2.3.4 電話費用報銷：

原則上，工程技術及內勤人員不予報銷手機費用，如的確是因業務需要在公司以外產生的電話費用，包括手機，上網費等，可以由主管部門經理申請總經理特批，但報銷人必須在事先通知主管部門經理批準。市場、銷售等外勤人員手機報銷額度每月300元。如公司認為員工的費用不盡合理，或有疑問時，公司有權要求員工提供電話明細清單以便核查。

2.3.5 私車公用費用報銷：

如員工用私車處理公務而產生的有關費用，根據以下規定由公司報銷：說明每次出車的時間，起止地，及目的。

相關的油費、過路費等實報實銷。

2.3.6 其他：

2.3.6.1 原則上，工作中需要使用的任何物品，包括：文具，大小工具，書籍等，應由公司統一購買，特殊情況下，如員工因工作臨時需要購買，需事先得到上級主管的同意，并在報銷時交該主管簽字。并將所購物品交公司財務部門登記備案。

2.3.6.2 下列情況屬于不能報銷的費用：

汽車違章罰款

個人物品丟失（包括出差途中）

個人物品保險（包括出差途中）

個人需要的體檢

旅行期間購買的人壽保險

任何形式的個人娛樂費用（如飛機和酒店里的電影，劇院/博物館門票等）

辦理個人戶口，檔案關系等相關費用

2.4 發票及收據：

所有的報銷發票必須是原始的，國家稅務機關承認的。有詳細的資訊說明金額，時間，地點及開支原因。任何白條及非正規的收據都不能作為報銷依據。

2.5 以上單據的報銷，當月發生，當月報銷，最晚不得遲于下月5 日之前。

2.6 任何情況下，非公司員工的費用都不能由公司墊付。（例如：配偶的機票應由你直接支付，而不是通過公司先行支付）。如果你的家屬為了公司的生意而出席公司商務活動，費用需由公司報銷的話，應事先得到相應部門經理的書面批準。

3.有關合同執行中產生的費用：

3.1 合同簽訂后，應及時做出“公司合同成本分析表”，并送交總經理簽字審批及財務部備案。

3.2 根據合同規定及時聯系催收合同款項。當買方將款項匯出后，應盡量索要匯款底單的傳真件，并通知財務及總經理。

3.3 根據合同規定需向供貨方付款時，由銷售人員填寫“合同執行用款申請表”并于提前7天提出書面申請，上報總經理簽字批準，再送交財務部辦理付款。

3.4 合同執行中所有的訂單和發票應交財務部門或有關人員備檔。

4相關標單

《差旅費報銷表 》

《出租車明細表》

《商務聚餐明細表》

《借款單》

附件一：

上海宏測半導體科技有限公司關于員工應酬、采購、差旅備用金的有關規定

（1）資金預付手段

公司員工因工作需要，經主管負責人簽字批準后，即可自行安排應酬、采購、差旅等事宜，資金預付手段為：

A.長期備用金：

公司將長期存放固定金額的現金于有用款需要的員工個人現金借記卡帳 上，作為公關、消費、差旅用款備用金，在有需要時員工應與公司辦理借支 手續、離職時必須退還公司，不得挪做他用，并隨時接受公司的抽查。金額 按工作崗位分為：

銷售： ￥2,000.00

工程師： ￥1,000.00

行政： ￥1,000.00

B.人民幣個人借記卡填充（建行工資卡）：

當員工因離開公司外出差旅時間太長或其它原因，出現現金不足的情形 下，經主管負責人簽字批準，公司財務部門可快速存入現金，進個人人民幣 借記卡內，員工可即時異地取款使用，銀行手續費由公司支付。

C.預訂票務：

宏測上海辦公室所在地，公司將會為員工提供旅程固定的全程飛機/火車票。以個人向公司借支方式，掛在個人與公司的往來帳上，并可在旅行報銷中沖銷。

（2）報賬

員工報銷時需按公司財務有關規定填寫相關報銷表；經主管負責人簽字審批、財務人員審核后予以報銷并于1周內付款，如遇特殊情況不超過2 周付款。

第四篇：關于辦公支出報銷的請示

關于申請增加辦公支出報銷的請示

鎮人民政府：

因辦公費支出受農村“三資”管理辦法規定的限制。我村地處城中，征地事務又多，辦公場所又要維持正常運轉，方便村民辦事的需求。申請增加報銷支出明細如下：

1，8月電費。2，9月電費

合計人民幣佰拾元整（），請予同意報銷為感！

特此請示

村民委員會

2015年月日

第五篇：費用支出與報銷管理制度

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費用支出與報銷管理制度

1、總則

1.1、為規范公司財務管理活動、合理控制費用開支、規范費用報銷流程，促進公司管理體系建設，特制定本制度

1.2、本制度管理范圍包括車輛的維護、加油和路橋費、員工差旅、策劃推廣、辦公設備與用品、會務接待、水電氣、辦公電話與網絡等費用的報銷管理。

1.3、本制度適用于公司所有費用使用的申報、審批、報銷以及財務賬務處理的管理。

2、審批原則

2.1、堅持費用“有規可依、有據可查、計劃管理、分級負責”的支出與報銷準則。

2.2、按照“合理開支、嚴格控制”的管理原則，執行“前帳不清，后款不借”的控制要求。2.3、由各部門負責人對本部門報銷費用用途的真實性、合理性進行一級審查，由綜合管理部負責人對各部門需報銷費用使用的規范性進行二級審查，由財會部門對報銷票據的合法性、規范性進行三級審查，由總經辦進行最后的審核批準。

3、審批與報銷流程

審批分為財務審核和財務批準。財務審核由會計負責，財務批準由總經理或經總經理授權的副總經理負責。

3.1、部門負責人對費用報銷人提交的費用單據和用途進行審核；涉及到差旅費用的，需要對“所因何事、去往何地、所需時間、預期結果以及費用預估”進行審核。

3.2、綜合管理部負責人對費用報銷人提交的表單數據進行費用支出合理性的審計；對經過所在部門負責人審核的差旅費用單據，根據差旅費用標準和事項達成等情況進行審核。3.3、財務主管對相關數據的準確性、真實性和所提供票據的規范性進行審核。3.4、總經辦對費用使用效果和支出的合規性以及何時予以報銷進行核定。

費用報銷流程圖報銷人所屬部門綜合管理部出納員財務主管總經辦費用發生數據匯總報銷單形成部門審核否否綜合部復審財務校審總經辦核定否否記賬報銷過程結束款項準備憑單核銷

4、費用報銷時間要求

4.1、臨時接待費、差旅費、會務費、辦公費、行政后勤的生活與設備設施維修費、車輛維修費、加油費、路橋費、停車費和洗車費等，應在費用事項結束后的三個工作日內進行報銷。

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4.2、屬于主營業務涉及到的相關費用和履行業務合同產生的費用，其報銷應在事項結束后的五個工作日內進行報銷。

4.3、如因會務或臨時性業務需要在酒店或者飯店的接待（包括餐飲和住宿）以簽單掛賬方式結算的，以甲乙雙方約定的結算時間進行報銷。

4.4、以簽單掛賬方式進行費用結算的，只能設定一個有簽單掛賬權限的人員，并報綜合管理部和財務部進行備案。

4.5、出差借款和差旅費用，如有特殊原因不能在規定時間內進行報銷的，應在一周內辦理報銷手續。

4.6、所有因公所借備用金或者差旅期間發生的費用或者其它應報費用未在規定時限進行報銷的，自規定時限次日起按借款額的1%罰款，每遲滯一天遞增0.5個百分點的罰款。

5、報銷單據填寫要求

5.1、單據填寫時，金額的大寫小寫必須易認與規范。

5.2、格式單據表格中金額大寫如遇空位，須用“”符號填寫，金額小寫數字前須加上“￥”符號填寫。

5.3、報銷差旅費填寫《費用報銷單》，依據已審批的《出差申請單》，并附上《差旅費用報銷明細表》。

6、報銷單據的要求 6.1、對原始單據的要求

6.1.1、有發票和沒有發票的，須分開填寫費用報銷單。

6.1.2、有費用發票的，發票必須真實、合法、準確和完整，費用報銷人須對所提供的發票合法性以及與費用事項的一致性負責。

6.1.3、沒有發票的單據，必須標明具體項目和實際費用，不得出現模糊、涂改、挖補的現象。6.2、原始單據的粘貼：粘貼范圍，應以粘貼單的大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據間須留出一定間隔距離，票據較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。

63、原始票據必須按類別、大小規格分別粘貼，不可類別和規格都不分地混合粘貼。6.4、不符合上述規定要求的報銷單據，綜合管理部有權退回，財務部門有權拒絕報銷。

7、費用支付單據說明

7.1、目前在用的涉及費用報銷支付單據有《借款申請單》、《費用報銷單》和《差旅費用報銷單》三種。

7.2、暫時未能及時取得發票或相關票據的，須填報《借款申請單》，按照臨時借款辦理；待取得相關票據以后，再根據程序進行核銷。

7.3、預支、預借和報銷的款額超過1000元及以上的，原則上以銀行轉賬的方式支付。特別情況下需要現金的，須經總經辦批準。

8、臨時性費用需求的申報流程可以參照費用報銷流程，個別差異點如下：

8.1、須事先向綜合管理部報備，按照程序進行報批，未經批準者一律不得報銷。

8.2、因情況特殊，不能在第一時間通過程序核定但確實急需臨時性業務相關費用支出的，須電話請示相關部門負責人及總經理，經電話或微信或QQ非正式批準同意后，方可費用使用，待回到公司后按程序補辦手續。

8.3、戶外拓展、外訓、公司聚餐、年會等活動開展需要經費的，綜合管理部或活動主辦部門須擬定書面報告，載明活動類別、舉辦地點、參加人數、活動規格、預估經費等，經總經辦綜合管理部管理文件/ 4

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核定后，由財務部門按照支付和報銷流程進行預支和報銷。

9、業務接待與差旅用餐的管理要求

9.1、非差旅過程中，因公司業務需要接待的，屬于總經辦接待層級的，由總經辦自行安排；總經辦以外的部門需要安排接待的，須經綜合管理部報備，并由綜合管理部報請總經辦核準后，方可進行接待事宜。

9.2、原則上，總經辦以外部門在公司所在地的接待費用標準分為兩個等級：普通級的，每人三十五元以內；特別級，每人七十元以內。

9.3、總經辦以外人員差旅中，因業務需要予以接待客戶的，對方人數在三人以內，按照每人四十元以內標準執行；超出三人但在五人以內，按照每人五十元以內標準執行；確實需要提高招待規格的，必須經總經辦核準并向綜合管理部進行備案（原則上不得超出每人七十元的標準），方可進行。

9.4、總經辦以外部門人員差旅過程中，每人每天標準不超過五十元（不足整天的，按早餐十元、中餐與晚餐各二十元標準執行）；如因工作需要公司以外人員同行協助事務辦理的，按照每人三十五元以內的標準，超出部分由事務經辦人自理。

10、業務接待住宿的管理要求

10.1、因業務給予接待的人員需要安排住宿的，接待部門相關人員需要提前提交申請，在經過所在部門和總經辦審批后轉綜合管理部給予安排和備案。

10.2、接待安排住宿的，原則上以經濟酒店和非星級酒店普通標房為首先，特別需要的，應經總經辦核準。

10.3、總經辦以外部門人員差旅過程中需要住宿的，按照經濟酒店優選、非星級酒店普通標房次選的規格執行；同性別二人及以上人員一起出差的，按照經濟酒店或非星級酒店普通標房雙人間標準；超出雙人安排后的單數人員，可以增開房間。

11、差旅過程中，如有接待方提供餐飲與住宿方面安排或由綜合管理部等提前預定食宿方面的，不得再度提出相關費用報銷申請。

12、借款管理 12.1、原則上試用時長不足半個月的員工不允許借款；特殊情況時，由其所屬部門領導簽字（視為擔保）同意后方可。

12.2、因公務所需借取備用金的，借款時應在借款申請單中寫明“xx備用金借款”字樣，由所在部門負責人簽批后予以借款，該借款可在提交相關費用報銷單沖抵后循環使用，當備用金使用項目結束時須并按歸還到財務部門并給予該借款完結的手續辦理。

12.3、無論差旅需要或是備用金的申領，均須符合“前帳未清，后款不借”的原則。

12.4、因業務需要長期駐外的部門或者個人，可按照經費預算的具體情況申請月度備用金。12.5、結束差旅或駐外或調職、離職等現象出現，必須回公司辦理費用報銷或財務結算手續。12.6、因臨時接待、差旅、會務、行政辦公文具用品設備設施購置與維修、社保、廣告宣傳、培訓、招聘以及車輛維修、加油、路橋、停車、洗車等費用，可在已經申請報批的前提下自行墊付或者預先借支。

13、附則

13.1、本管理制度核定權屬總經辦。

13.2、本管理制度的制訂、修訂和解釋權屬于綜合管理部。

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附圖示

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