第一篇：初步盡職調查提綱+簡潔版本

初步盡職調查提綱

（簡潔版本）

一、公司基本情況

1、企業法人營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證等副本復印件；

2、公司成立時批準文件、驗資報告、評估報告（若是國企改制設立，還應提供改制方案、剝離方案、存續企業的基本情況），如最近三年曾進行資產評估、交易、增資或改制的，應當披露相關的評估價值、交易價格、交易對方和增資改制的情況；

3、公司股權結構及股東情況說明（可制圖）；

4、公司組織結構情況（可制圖）；

4、公司章程及議事規則；

5、公司的基本情況介紹（可提供年度工作總結或相關材料）；

6、公司歷史沿革情況，包括：公司成立、股權變動、業務發展情況（請提供公司志、大事記等，或者提供簡要說明）；

7、公司的附屬企業情況：

全資企業、控股企業、參股企業的情況（股權結構、資產規模及其經營情況、公司章程、組織文件等）。

請復印全套工商存檔資料，須加蓋工商查詢專用章。

二、公司行業

1、本行業國內外市場需求狀況、特點及未來發展前景（簡要情況說明）；

2、國家、當地政府對本行業的產業政策、法規及發展規劃

3、有無制約該行業發展的政策（如行業特許經營權、進入限制、區域布點規劃限制等）

4、對公司未來發展起重大影響的因素分析，如現有優惠政策的取消、未來可能出臺的支持或限制政策等

5、環境保護問題：

（1）適用于本行業的環保法規

（2）公司過去因環保而產生的制污費、是否產生罰款及其他責任（3）公司建設及經營符合環保要求的證明

（4）近二年三廢的排放情況（企業污染物排放種類、數量核定通知書、最近二個會計年度及一期排污費繳納依據文件、最近二個會計年度及一期排污費繳納通知單、最近二個會計年度及一期排污費繳納憑證、排污費減繳/免繳/緩繳批準文件）

（5）歷年環保事故情況

（6）環境影響評價報告書/報告表/登記表、環境影響評價報告書或報告表的批準文件、試生產申請環保批復文件/試生產延期申請環保批復文件/試生產排污核定通知書、建設項目竣工環境保護驗收申請報告/報告表/登記表的批準證明文件、防治污染設施、設備之改裝或拆除批準文件、排污許可證/設置河道等排污口的批準文件（以上適用于已建工程）

（7）在建工程環境影響評價報告書/報告表/登記表、環境影響評價報告書或報告表的批準文件、試生產申請環保批復文件/試生產延期申請環保批復文件/試生產排污核定通知書（以上適用于在建工程）

三、企業經營情況

1、實際從事的主要業務（包括產品品種、產品名稱、產品性能介紹、主要產品的年生產能力、近三年實際產銷量等）

2、現行生產經營條件下，各主要產品構成及單位售價情況

3、公司產品生產的批準文件、主要權利取得情況證明、資格證書復印件等；

4、公司所執行的質量標準、生產質量控制措施、質檢設備裝備、主要產品的達標情況、并提供有關證明

5、公司主要原材料采購渠道、標準及年平均年需求量，原材料、能源的價格定價方式及供貨價格水平，原材料、能源的價格在單位產品生產成本中的比重

6、公司主要客戶及分布情況，產成品的定價政策及影響因素，公司產品的售后服務，銷售的季節性變化情況

7、公司所擁有的知識產權（商標、專利、專有技術等），提供有關文件（登記證、申請書）

可根據公司自身行業和經營特點就公司經營情況做簡要說明。

四、財務管理體制及財務基本狀況

1、上年度審計報告：資產負債表、損益表、現金流量表、會計報表附注；

2、截至2009年4月30日資產負債表、損益表、現金流量表；

3、公司財稅政策及資料：

（1）適用于公司各種稅、費、稅率及其他稅務安排；

（2）公司適用的稅收優惠政策，以及相關優惠政策的起止年限情況；（3）公司近二年被稅務機關給予行政處罰情況說明。

4、公司主要負債的構成情況（包括債務金額、期限、利率、抵押或擔保情況）和或有負債情況

五、固定資產與土地使用權

1、公司主要固定資產情況（提交機器設備、辦公設備、土地使用權、房屋、在建工程清單）；

2、公司出租和租賃固定資產清單（含經營租賃和融資租賃）；

3、土地使用權屬情況（全部《國有土地使用權證》以及土地出讓合同或轉讓合同或土地劃撥文件，就劃撥、出讓方式還是租賃方式獲取使用權做說明）；

4、全部《房屋產權證》；

5、如有公司土地使用權及房產抵押的情形，請提供主債權合同、抵押合同和抵押登記文件。

6、公司如有在建工程項目，請提供該等項目的：計劃部門的立項批復；建設用地規劃許可證；建設工程規劃許可證；建設工程開工證；建設工程質量合格證；工程承包合同或建筑合同。

如有公司租用或出租上述固定資產的情況，請提供出租或承租合同。

六、人事體制、人員基本情況及福利情況

1、公司在冊職工、在崗職工情況（提供在冊職工花名冊）；

2、公司職工工傷、內退、離休、退休情況；

3、公司董事、監事、高級管理人員及技術骨干情況；

4、公司五險一金繳納情況（提供社會保險登記證、住房公積金開戶證明等）；

5、公司勞動合同范本（職工與公司簽章的合同復印件）；

6、公司職工工會設立情況。

七、重大合約及法律訴訟事項

1、重要的投資、聯營、合資、收購、兼并合同協議復印件

2、公司簽訂的尚未履行完畢的借款合同及相關擔保合同

3、公司簽訂的尚未履行完畢的經營合同

4、公司簽訂的尚未履行完畢的其他合同

5、公司尚未了結的或者可預見的訴訟、仲裁或行政處罰（包括工商、稅務、海關、公安、環保等）的相關文件。包括但不限于：

1、公司如有因違反法律法規受到行政處罰的情形，請提供有關證明文件；

2、公司目前如有尚未了結的或已知將發生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料：

2.1 立案通知書或仲裁受理通知書； 2.2 起訴書或仲裁申請書；

2.3 答辯狀或仲裁答辯書； 2.4 反訴狀或仲裁反請求書； 2.5 法院判決或仲裁裁決書； 2.6 上訴狀； 2.7 證載執行的判決、裁定及行政處罰決定

注：可根據本次盡職調查之目的，就以上資料進行調整和補充。

北京大成律師事務所2009年5月19日

第二篇：盡職調查提綱

盡職調查提綱

1、企業基本信息

成立日期

注冊地點

注冊資本

經營范圍

股權結構

下屬公司

大的收購及出售資產事件

公司章程（公司章程中有反收購條款的，需事先查明）

目標公司主體資格（公司的設立是否符合法規要求、今后是否還能夠合法延續；特殊行業是否有資質證明）

本次投資的批準和授權（公司制企業只要公司董事會或股東大會批準即可完成交易；對于非公司制企業需上級主管部門批準或股東大會批準；如果是國有企業，考慮當地政府、發改委、國資委、商務部的審批）

2、人力資源

組織結構（明確到部門科室，表明主管負責人的姓名、簡介）

董事長及高級管理人員的簡歷（年齡、學歷、薪資、分管業務、工作經歷等）

核心員工簡歷（年齡、學歷、薪資、職責、工作經歷等）

員工情況（分為管理人員、銷售人員、生產人員、文員和其他人員，每一類員工的數量、平均工資水平、員工福利、學歷、招聘和培訓情況及各階層員工是否有能力升遷）雇傭合同

3、市場營銷

主要產品及服務（包括產品名稱、規格系列、品牌、每種產品近三年的銷售額、銷售毛利；產品生命周期及盈虧平衡點分析說明）

市場結構（各產品的市場定位、消費群體、銷售區域、行業競爭格局、產品市場占有率）主要競爭對手（對手產品的概況，優缺點、對手名稱、地址及聯系方式；替代品生產商的相關情況）

主要客戶（銷售渠道和銷售流程、銷售合同樣本、主要銷售合同，主要銷售商的名稱、地址、聯系方式以及應收賬款情況）

4、企業資源及生產流程管理

生產管理（廠區面積，已使用場地的百分比；廠區面積能否擴大，經營場地是租用的還是已購買的，如果是租用的，租用到期時間，是否可以續租，租金未來會不會提升；主要產品品種，生產工藝及設計生產能力；上一實際生產情況；水電煤氣等基礎設施配套情況）研究開發（）

第三篇：盡職調查提綱

盡職調查

一、客戶基本情況

1、基本情況：名稱、行業、注冊資金、成立時間、規模（銷售、資產等）、法定代表人、實際控制人等。

2、歷史沿革：企業成立以來主要股權、法定代表人（實際控制人）、注冊資本、經營范圍及主營（核心）業務的發展演變過程等情況。

3、主要股東：背景、主營業務、主要財務狀況、資信狀況、支持力度。

4、人員情況：核心管理層（公司實際控制人、法定代表人、總經理、財務負責人）的履歷、從業經驗及個人誠信情況；員工數量及工種配置；激勵機制：從管理層持股情況、管理層薪酬結構設計，員工績效評價機制、人員聘任等方面評價企業激勵約束機制。

5、組織架構：內部經營管理的職能分工、機構設置、關鍵崗位設置、內部控制及治理流程模式；主要生產經營、銷售、工程、財務及資金管理模式。

6、對外擔保：包括對外擔保金額、被擔保對象、擔保集中度、擔保內容、擔保期限、擔保債務狀況等。

7、信用狀況：人行征信、主管部門、行業協會、工商、稅務等記錄；是否被列入環保黑名單，是否存在環保方面不良記錄；是否涉及重大訴訟或法律糾紛。

8、主要投資和關聯關系：經營性關聯交易情況；非經營性關聯資金占用或被占用情況；關聯擔保情況等。

二、生產經營情況

1.宏觀形勢：當前實施的國家宏觀調控、環保、外貿政策、匯率利率調整對客戶的影響。

2.業務板塊：各業務板塊實現盈利的途徑、方式及可持續性。

3.市場情況：市場份額、市場競爭態勢、市場供求及穩定性、在市場上的定價權、行業地位及可持續性。

4.主導產品：主導產品生產及銷售能力、目前實際銷售接單與前期的變化情況和趨勢。

5.核心競爭力：核心競爭力和盈利點，包括但不限于：資源壟斷、成本控制能力、市場營銷能力、技術或經營模式先進性、質量專長、產品創新能力、資產規模、資金實力以及人才資源等等各類有形與無形的競爭力。

6.主要競爭對手：與主要競爭對手進行比較，在經營模式、企業有形及無形資源、企業人力財物等方面的優劣勢。

7.發展規劃：近期規劃及遠期發展戰略，包括規模擴張或規模控制規劃、業務轉型規劃；專業化全產業、多元化發展戰略，地區化經營、跨區域或國際化發展戰略等；近期重大投資及在建項目情況，包括股權投資、金融資產投資、實物或無形資產、固定資產項目投資等；

8.采購和銷售：原材料采購策略、與供應商的議價能力以及應付預付款管理措施；下游客戶群定位、銷售策略、銷售議價能力、定價策略以及商業信用政策、應收賬款管理措施。

9.主要業務流程：采購、生產和銷售流程及主要環節，采購付款及銷售回款流程和時間控制。

三、銀企合作情況 主要合作銀行合作情況。

四、主要財務數據

銷售收入、利潤、資產規模、存貨、應收應付、預收預付、現金流等。

第四篇：盡職調查提綱

盡職調查提綱

盡職調查報告

一、公司簡介

1、公司成立背景及情況介紹；

2、公司歷史沿革；

3、公司成立以來股權結構的變化及增資和資產重組情況；

4、公司成立以來主要發展階段，及每一階段變化發展的原因，5、公司成立以來業務發展、生產能力、盈利能力、銷售數量、產品結構的主要變化情況；

6、公司對外投資情況，包括投資金額，投資比例，投資性質，投資收益等情況和被投資主要單位情況介紹；

7、公司員工狀況，包括年齡結構、受教育程度結構、崗位分布結構和技術職稱分布結構；

8、董事、監事及高級管理人員的簡歷；

9、公司歷年股利發放情況和公司現在的股利分配政策；

10、公司實施高級管理人員和職工持股計劃情況。盡職調查報告

二、公司組織結構

1、公司現在建立的組織管理結構；

2、公司章程；

3、公司董事會的構成，董事。高級管理人員和監事會成員在外兼職情況；

4、公司股東結構，主要股東情況介紹，包括背景情況、股權比例、主要業務、注冊資本、資產狀況、盈利狀況、經營范圍和法定代表人等；

5、公司和上述主要股東業務往來情況（如原材料供應、合作研究開發產品、專利技術和知識產權共同使用、銷售代理等）、資金往來情況，有無關聯交易合同規范上述業務和資金往來及交易；

6、公司主要股東對公司業務發展有哪些支持，包括資金，市場開拓，研究開發、技術投入等；

7、公司附屬公司（廠）的有關資料、包括名稱、業務、資產狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業務往來情況；

8、控股子公司的有關資料、包括名稱、業務、資產狀況、財務狀及收入和盈利狀況、對外業務往來情況、內資金河谷業務往來情況；

9、公司與上述全資附屬公司（廠）、控股子公司在行政上、銷售上、材料供應上、人事上如何統一進行管理；

10、主要參股公司情況介紹。盡職調查報告

三、供應

1、公司在業務中所需的原材料種類及其他輔料，包括用途及在原材料中需求中的比重；

2、上述原材料主要供應商的情況，公司有無與有關供應商簽訂長期供貨合同，若有，請說明合同的主要條款；

3、請列出各供應商所提供的原材料在公司總采購中所占的比例；

4、公司主要外協廠商名單及基本情況，外協部件明細，外協模具明細及分布情況，各外協件價格及供貨周期，外協廠商資質認證情況；

5、公司有無進口原材料，若有，該進口原材料的比重，國家對進口該原材料有無政策上的限制；

6、公司與原材料供應商交易的結算方式、有無信用交易；

7、公司對主要能源的消耗情況。盡職調查報告

四、業務和產品

1、公司目前所從事的主要業務及業務描述，各業務在整個業務收入中的重要性；

2、主要業務所處行業的的該行業背景資料；

3、該業務的發展前景；

4、主要業務近年來增長情況，包括銷量、收入、市場份額、銷售價格走勢，各類產品在公司銷售收入及利潤中各自的比重；

5、公司產品系列，產品零部件構成細分及明細；

6、公司產品結構，分類介紹公司目前所生產主要產品情況和近年來銷售情況；產品需求狀況；

7、上述產品的產品質量、技術含量、功能和用途、應用的主要技術、技術性能指標、產品的競爭力等情況；針對的特定消費群體；

8、公司是否有專利產品，若有，公司有那些保護措施；

9、公司產品使用何種商標進行銷售，上述商標是否為公司注冊獨家使用；

10、上述產品所獲得的主要獎勵和榮譽稱號；

11、公司對提高產品質量、提升產品檔次、增強產品競爭力等方面將采取那些措施；

12、公司新產品開發情況； 盡職調查報告

五、銷售

1、簡述公司產品國內外銷售市場開拓及銷售網絡的建立歷程；

2、公司主要客戶有哪些，并介紹主要客戶的有關情況，主要客戶在公司銷售總額中的比重；公司主要客戶的地域分布狀況；

3、公司產品國內主要銷售地域，銷售管理及銷售網絡分布情況；

4、公司產品國內外銷售比例，外銷主要國家和地區分布結構及比例；

5、公司是否有長期固定價格銷售合同；

6、公司擴大銷售的主要措施和營銷手段；

7、銷售人員的結構情況，包括人數、學歷、工作經驗、分工等；

8、公司對銷售人員的主要激勵措施；

9、公司的廣告策略如何，廣告的主要媒體及在每一媒體上廣告費用支出比例，公司每年廣告費用總支出數額及增長情況，廣告費用總支出占公司費用總支出的比例；

10、請列出公司在國內外市場上主要競爭對手名單及主要競爭對手主要資料，公司和主要競爭對手在國內外市場上各自所占的市場比例；

11、公司為消費者提供哪些售后服務，具體怎樣安排；

12、公司的賒銷期限一般多長，賒銷部分占銷售總額的比例多大；歷史上是否發生過壞帳，每年實際壞帳金額占應收帳款的比例如何；主要賒銷客戶的情況及信譽；

13、公司是否擁有進出口權，若無，公司主要委托那家外貿公司代理，該外貿公司主要情況介紹；

14、我國加入WTO后，對公司產品有哪些影響； 盡職調查報告

六、研究與開發

1、請詳細介紹公司研究所的情況，包括成立的時間，研究開發實力、已經取得的研究開發成果，主要研究設備、研究開發手段、研究開發程序、研究開發組織管理結構等情況；

2、公司技術開發人員的結構，工程師和主要技術開發人員的簡歷；

3、與公司合作的主要研究開發機構名單及合作開發情況；合作單位主要情況介紹；

4、公司目前自主擁有的主要專利技術、自主知識產權、專利情況，包括名稱、用途、應用情況，獲獎情況；

5、公司每年投入的研究開發費用及占公司營業收入比例；

6、公司目前正在研究開發的新技術及新產品有哪些；

7、公司新產品的開發周期，8、未來計劃研究開發的新技術和新產品； 盡職調查報告

七、公司主要固定資產和經營設施

1、公司主要固定資產的構成情況，包括主要設備名稱、原值、凈值、數量、使用及折舊情況、技術先進程度；

2、按生產經營用途、輔助生產經營用途、非生產經營用途、辦公用途、運輸用途和其他用途分類，固定資產分布情況；

3、公司所擁有的房屋建筑物等物業設施情況，包括建筑面積、占地面積、原值、凈值、折舊情況以及取得方式；

4、公司目前主要在建工程情況，包括名稱、投資計劃、建設周期、開工日期、竣工日期、進展情況和是否得到政府部門的許可；

5、公司目前所擁有的土地的性質、面積、市場價格、取得方式和當時購買價格（租賃價格）；

盡職調查報告

八、公司財務

1、公司收入、利潤來源及構成；

2、公司主營業務成本構成情況，公司管理費用構成情況；

3、公司銷售費用構成情況；

4、主營業務收入占總收入的比例；

5、公司主要支出的構成情況；

6、公司前三年應收帳款周轉率、存貨周轉率、流動比率、速動比率、凈資產收益率、毛利率、資產負債比率等財務指標；

7、公司前三年資產負債表、利潤及利潤分配表；

8、對公司未來主要收入和支出的有重大影響的因素有哪些；

9、公司目前執行的各種稅率情況； 盡職調查報告

九、主要債權和債務

1、公司目前主要有哪些債權，該債權形成的原因；

2、公司目前主要的銀行貸款，該貸款的金額、利率、期限、到期日及是否有逾期貸款；

3、公司對關聯人（股東、員工、控股子公司）的借款情況；

4、公司對主要股東和其他公司及企業的借款進行擔保及低抵押情況； 盡職調查報告

十、投資項目

1、本次募集資金投資項目的主要情況介紹，包括項目可行性、立項情況、用途、投資總額、計劃開工日期、項目背景資料、投資回收期、財務收益率，達產后每年銷售收入和盈利情況；

2、投資項目的技術含量，技術先進程度，未來市場發展前景和對整個公司發展的影響；

3、公司目前已經完成主要投資項目有哪些，完成的主要投資項目情況介紹。盡職調查報告

十一、其他

1、公司現在所使用技術和生產工藝的先進程度、成熟程度、特點、性能和優勢；

2、與同行業競爭對手相比，公司目前主要的經營優勢、管理優勢、競爭優勢、市場優勢和技術優勢；

3、公司、公司主要股東和公司董事、高級管理人員目前涉及有法律訴訟，如有，對公司影響如何；

盡職調查報告十二．行業背景資料

1、請介紹近年來行業發展的情況；

2、國家對該行業的有關產業政策，管理措施，及未來可能發生的政策變化；

3、該行業的市場競爭程度，并介紹同行業主要競爭對手的情況，包括年生產能力、年實際產量、年銷售數量、銷售收入、市場分額、在國內市場地位；

4、國外該行業的發展情況；

5、國家現行相關政策對該行業的影響；

6、目前全國市場情況介紹，包括年需求量、年供給量、地域需求分布、地域供給分布、生產企業數量，是否受同類進口產品的競爭。

第五篇：初步盡職調查清單

1、營業執照復印件；

2、稅務登記證復印件；

3、公司簡介（主要包括公司的主要的業務情況及取得的成績等）；

4、歷次變更的章程及章程修正案

5、工商檔案打印

6、員工花名冊；

7、公司的知識產權與非專利技術

8、最近兩年一期財務報表（2013年1-6月、2012年和2011年）；如有審計報告

請提供審計報告電子版及復印件；

9、2011年和2012所得稅匯算清繳報表；

10、公司2011-2013年簽訂的銷售合同３份。

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