第一篇：中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款操作規(guī)程(試行)

中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款操作規(guī)程（試行）第一章總則

第一條為滿足居民住房裝修融資的需要，根據(jù)《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款管理辦法》和有關(guān)規(guī)定，制定本操作規(guī)程。

第二條個(gè)人住房裝修貸款（以下簡(jiǎn)稱住房裝修貸款）是指中國(guó)建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱建設(shè)銀行）向個(gè)人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔(dān)保貸款。

住房裝修貸款可用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝修材料款、廚衛(wèi)設(shè)備款等。

第三條住房裝修貸款實(shí)行“有效擔(dān)保、專款專用、按期償還”的原則。

第四條住房裝修貸款由零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)受理并初審，支行零售業(yè)務(wù)部門審查，較小金額的貸款由支行信貸管理委員會(huì)授權(quán)下的貸款審批人以個(gè)人名義審批并負(fù)責(zé)；較大金額的貸款由支行全體貸款審批人會(huì)議集體審批。

第二章貸款對(duì)象和條件

第五條住房裝修貸款對(duì)象為年滿十八周歲至六十周歲具有完全民事行為能力的中國(guó)公民。

第六條凡申請(qǐng)住房裝修貸款的借款人必須符合以下條件：

（一）有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诨蛴行Ь幼∩矸葑C件，裝修的房屋是自住房屋；

（二）有穩(wěn)定、合法的收入來(lái)源，有按期償還貸款本息的能力；

（三）能夠提供建設(shè)銀行認(rèn)可的擔(dān)保方式；

（四）與裝修企業(yè)簽訂有《家庭裝修工程合同》，或與裝修材料供應(yīng)商簽訂有《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》，有家庭裝修預(yù)算書；

（五）在建設(shè)銀行開(kāi)立活期儲(chǔ)蓄賬戶；

（六）建設(shè)銀行規(guī)定的其他條件。

第三章貸款額度、期限和利率

第七條住房裝修貸款起點(diǎn)人民幣5000元（含5000元），最高不得超過(guò)人民幣15萬(wàn)元（含15萬(wàn)元）。其中：采用抵押方式擔(dān)保的，貸款額度不超過(guò)抵押物價(jià)值的70%；采用質(zhì)押方式擔(dān)保的，貸款額度不超過(guò)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的80%；采用保證方式擔(dān)保的，貸款額度不超過(guò)5萬(wàn)元。

第八條貸款最短期限為半年，最長(zhǎng)期限不超過(guò)5年（含5年）。

第九條住房裝修貸款利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行。貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實(shí)行規(guī)定利率，遇法定利率調(diào)整不分段計(jì)息；貸款期限在1年以上的，遇法定利率調(diào)整，于下年初開(kāi)始，按相應(yīng)利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。

第四章貸款申請(qǐng)的受理和審查

第十條借款人應(yīng)到經(jīng)辦行指定的零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)辦理貸款申請(qǐng)手續(xù)。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)主動(dòng)熱情接待申請(qǐng)貸款的客戶，向客戶介紹建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款的條件、利率、期限、用途、擔(dān)保、還款方式、違約處理、辦理程序及借款人需承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用等，解釋住房裝修貸款的有關(guān)規(guī)定，明確告知借款人和保證人應(yīng)當(dāng)在建設(shè)銀行進(jìn)行資信調(diào)查時(shí)給予協(xié)助。

第十一條借款人申請(qǐng)住房裝修貸款應(yīng)填寫《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款申請(qǐng)表》（附式1），并提供如下資料：

（一）有效身份證件的原件和復(fù)印件；

（二）建設(shè)銀行認(rèn)可部門出具的借款人收入證明；[!--empirenews.page--]

（三）與裝修企業(yè)等簽訂的《家庭裝修工程合同》《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》、，以及家庭裝修預(yù)算書；

（四）裝修企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和資格證書復(fù)印件；

（五）以抵押和質(zhì)押方式申請(qǐng)貸款的借款人，應(yīng)提供抵押物或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)權(quán)利憑證清單、權(quán)屬證明及有權(quán)處分人（包括財(cái)產(chǎn)共有人）同意抵押或質(zhì)押的證明；由第三方提供保證的，應(yīng)出具保證人同意提供擔(dān)保的書面文件和有關(guān)資信證明材料；

（六）貸款行要求提供的其他資料。

營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)審查客戶提交的資料是否齊全，原件與復(fù)印件是否一致，并填寫《個(gè)人消費(fèi)信貸材料清單》，原件經(jīng)當(dāng)面審查后退還貸款申請(qǐng)人。

第十二條貸款行收到借款人的借款申請(qǐng)和各項(xiàng)資料后，經(jīng)辦人應(yīng)對(duì)借款人和保證人的資信狀況、償還能力以及資料的真實(shí)性、合法性進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查限定在10個(gè)工作日內(nèi)并給予借款人答復(fù)。具體調(diào)查內(nèi)容如下：

（一）借款人按規(guī)定提供的材料是否齊全；

（二）借款人所提供的材料是否真實(shí)有效，材料之間是否吻合；

（三）借款人的資信及收入狀況是否能夠按時(shí)償還貸款本息，保證人是否有保證能力；

（四）抵押物或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于抵押人或出質(zhì)人，是否已設(shè)定抵（質(zhì)）押及其他相關(guān)情況；

（五）保證是否符合《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款管理辦法》的要求。

第五章貸款的審批與發(fā)放

第十三條對(duì)符合貸款條件的，經(jīng)辦人審查后，應(yīng)提出貸款額度、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式等具體意見(jiàn)，并填寫《建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款審批表》（附式2），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后，按審批權(quán)限報(bào)批。

第十四條經(jīng)審批同意貸款的，建設(shè)銀行告知借款人貸款額度、期限、利率、還款方式、逾期罰息、質(zhì)物或抵押物的處理方式和其他有關(guān)事項(xiàng)。借款人持有效身份證件和《個(gè)人消費(fèi)信貸材料清單》回執(zhí)到貸款銀行辦理貸款手續(xù)，簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸借款合同》（以下簡(jiǎn)稱《借款合同》）和《抵押合同》或《質(zhì)押合同》，采用保證方式的，保證人必須同時(shí)到貸款行簽訂《保證合同》。

第十五條經(jīng)辦行與借款人簽訂借款合同后，依據(jù)《借款合同》，將貸款劃轉(zhuǎn)到借款人在我行開(kāi)立的儲(chǔ)蓄存款賬戶。

第六章貸款擔(dān)保

第十六條借款人向建設(shè)銀行申請(qǐng)住房裝修貸款必須提供有效擔(dān)保。擔(dān)保可以采取抵押、質(zhì)押、保證的方式。

第十七條借款人以自有財(cái)產(chǎn)或第三人自有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押的，建設(shè)銀行要與借款人或第三人簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸抵押合同》。

抵押物必須經(jīng)評(píng)估并辦理抵押登記手續(xù)，必要時(shí)可要求借款人辦理抵押物的公證、保險(xiǎn)手續(xù)，其相關(guān)費(fèi)用由借款人承擔(dān)，在保險(xiǎn)中應(yīng)明確第一受益人為建設(shè)銀行，保險(xiǎn)期限不得短于貸款期限。

第十八條借款人以自己或者第三人的符合規(guī)定條件的權(quán)利憑證進(jìn)行質(zhì)押的，建設(shè)銀行要與借款人簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸質(zhì)押合同》，可以質(zhì)押的權(quán)利憑證包括：

（一）有價(jià)證券。包括政府債券、金融債券和AAA級(jí)企業(yè)債券；[!--empirenews.page--]

（二）建設(shè)銀行簽發(fā)的個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單；

（三）建設(shè)銀行認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

貸款到期日不得長(zhǎng)于質(zhì)押權(quán)利憑證的到期日。

第十九條借款人以保證方式提供擔(dān)保的，保證的形式是連帶責(zé)任的保證，建設(shè)銀行要與保證人簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸保證合同》。保證人必須是法人或公民。

法人必須是經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù)，具有代為清償能力的企業(yè)法人、公司法人或者其他經(jīng)濟(jì)組織。

公民應(yīng)當(dāng)是國(guó)家行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、經(jīng)濟(jì)管理部門和金融企業(yè)職工。

第二十條在資產(chǎn)抵押期間，借款人有維護(hù)、保養(yǎng)、保證抵押品完好無(wú)損的責(zé)任，并隨時(shí)接受貸款人監(jiān)督檢查。未經(jīng)貸款行同意，借款人（抵押人）不得將抵押物轉(zhuǎn)讓、出租、變賣、饋贈(zèng)或重復(fù)抵押。

第七章貸款的管理與回收

第二十一條貸款行應(yīng)建立個(gè)人信用登記制度，對(duì)每一位貸款客戶建立個(gè)人檔案，登記有關(guān)情況作為歷史資料留存；對(duì)借款人的貸款材料應(yīng)按照《中國(guó)建設(shè)銀行貸款檔案管理辦法》的要求妥善保管，實(shí)行借閱登記制度，不得對(duì)外泄露借款人的個(gè)人資料。

第二十二條在合同有效期內(nèi)，貸款行應(yīng)按照貸款管理的有關(guān)規(guī)定對(duì)借款人及保證人的收入狀況、貸款的使用情況、抵押物價(jià)值變化情況、性能狀況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。實(shí)行保證方式的應(yīng)對(duì)保證人的信譽(yù)和代償能力進(jìn)行監(jiān)督，并要求借款人和保證人提供協(xié)助。

檢查結(jié)果應(yīng)當(dāng)有書面記錄，并歸檔保存。

第二十三條貸款的償還。

（一）貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實(shí)行到期一次還本付息，利隨本清；

（二）貸款期限在1年以上的，借款人從貸款支用的次月起按月等額償還貸款本息。

計(jì)算公式如下: 還款總期數(shù)月利率×（１＋月利率）每月等額還款額＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×借款金額&n bsp;還款總期數(shù)（１＋月利率）－１

第二十四條建設(shè)銀行扣收貸款本息的方式有兩種，每個(gè)借款人只可選用其中一種方式還款。

（一）貸款銀行根據(jù)借貸雙方在《借款合同》約定的還款計(jì)劃、還款日期，從活期儲(chǔ)蓄賬戶中扣收當(dāng)期應(yīng)償還貸款本息。若扣款賬戶被凍結(jié)、掛失則借款人應(yīng)重新提供扣款賬戶。

（二）借款人到建設(shè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)償還。

借款人歸還逾期貸款則只能采取第二種方式。

第二十五條借款人提前歸還全部貸款本息應(yīng)當(dāng)提前15天通知貸款行，經(jīng)貸款行同意后辦理提前還款手續(xù)。借款人提前還款，應(yīng)當(dāng)?shù)皆J款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)辦理手續(xù)，已計(jì)收的利息不隨期限、利率變化而調(diào)整。

第二十六條借款人償還貸款本息后，《借款合同》自行終止。建設(shè)銀行應(yīng)在《借款合同》終止后20日之內(nèi)辦理抵押或質(zhì)押登記注銷手續(xù)，并將財(cái)產(chǎn)或權(quán)利等憑證退還給借款人。[!--empirenews.page--] 第二十七條住房裝修貸款不得展期。借款人未按期償還貸款本息時(shí)，自約定還款日次日起按中國(guó)人民銀行的規(guī)定計(jì)收逾期利息；借款人未按期支付貸款利息，建設(shè)銀行按人民銀行有關(guān)規(guī)定計(jì)收復(fù)利。在逾期貸款償還之前，經(jīng)辦行每月向借款人及保證人及時(shí)發(fā)送書面催收通知，直至貸款本息收回。

第八章違約與糾紛的處理

第二十八條《借款合同》需要變更時(shí)，應(yīng)由借貸雙方協(xié)商同意，并依法簽訂變更協(xié)議；有保證人的，應(yīng)征得保證人同意。變更協(xié)義未達(dá)成之前，原《借款合同》繼續(xù)有效。

第二十九條保證人失去擔(dān)保資格和能力，或發(fā)生合并、分立或破產(chǎn)時(shí)，借款人應(yīng)變更保證人并重新辦理?yè)?dān)保手續(xù)。

第三十條借款人死亡、喪失民事行為能力或經(jīng)人民法院宣告失蹤、死亡的，借款行應(yīng)主動(dòng)向人民法院主張權(quán)利，由借款人的合法繼承人或財(cái)產(chǎn)代管人在借款人的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)繼續(xù)履行《借款合同》約定的還款義務(wù)。若借款人無(wú)繼承人或財(cái)產(chǎn)代管人，或繼承人或財(cái)產(chǎn)代管人拒絕履行《借款合同》的，貸款經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)及時(shí)處分抵押物和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。

第三十一條借款人有下列行為之一的，屬于違約：

（一）未按合同約定的還款計(jì)劃歸還貸款本息；

（二）向貸款人提供虛假文件和資料；

（三）借款人拒絕或阻撓貸款人定期監(jiān)督檢查的；

（四）未經(jīng)貸款行同意，借款人將設(shè)定抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)拆遷、出售、轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或重復(fù)抵押的；

（五）借款人用于抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)不足以償還貸款本息，或保證人因意外情況不能承擔(dān)連帶責(zé)任保證，而借款人未按要求重新落實(shí)抵押、質(zhì)押或保證的；

（六）違反本辦法或《借款合同》規(guī)定的其他行為。

第三十二條借款人有第三十一條所列行為之一時(shí)，貸款人可視借款人違約情況，采取以下一種或數(shù)種債權(quán)保護(hù)措施：

（一）限期糾正違約行為；

（二）按中國(guó)人民銀行規(guī)定收取逾期貸款利息；

（三）從借款人賬戶中直接扣款，償還貸款本息；

（四）按合同約定處分抵押物、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，清償貸款本息；

（五）依法追索保證人連帶責(zé)任；

（六）解除合同，并提前收回原發(fā)放的貸款；

（七）依法采取其他必要措施。

第三十三條經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)程及時(shí)辦理貸款，由于經(jīng)辦行的責(zé)任影響借款人按《借款合同》規(guī)定使用借款，經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)按日息萬(wàn)分之四向借款人支付違約金，并按照建設(shè)銀行有關(guān)規(guī)定追究行內(nèi)有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。

第三十四條借貸雙方發(fā)生糾紛時(shí)，應(yīng)協(xié)商解決；如協(xié)商不成，任何一方均可依法向貸款行所在地人民法院起訴。

第三十五條借款人因住房裝修質(zhì)量與裝修企業(yè)發(fā)生糾紛以及因建材或廚房設(shè)備質(zhì)量與銷售商發(fā)生糾紛時(shí)，雙方應(yīng)自行協(xié)商解決，與貸款行無(wú)關(guān)。借款人及擔(dān)保人不得以糾紛為由，拒絕履行《借款合同》以及擔(dān)保合同項(xiàng)下的義務(wù)。

第九章附則

第三十六條本辦法由中國(guó)建設(shè)銀行總行解釋和修改。

第三十七條經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)辦個(gè)人住房裝修貸款業(yè)務(wù)的一級(jí)分行可根據(jù)本辦法制訂實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。[!--empirenews.page--] 第三十八條本規(guī)程自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款操作規(guī)程

中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款操作規(guī)程（試行）1999-06-16 00:00 【大 中 小】【我要糾錯(cuò)】 發(fā)文單位：中國(guó)建設(shè)銀行 文

號(hào)：建總發(fā)[1999]78號(hào) 發(fā)布日期：1999-6-16 執(zhí)行日期：1999-6-16 生效日期：1900-1-第一章 總則

第二章 貸款對(duì)象和條件

第三章 貸款額度、期限和利率

第四章 貸款申請(qǐng)的受理和審查

第五章 貸款的審批與發(fā)放

第六章 貸款擔(dān)保

第七章 貸款的管理與回收

第八章 違約與糾紛的處理

第九章 附則

第一章 總則

第一條 為滿足居民住房裝修融資的需要，根據(jù)《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款管理辦法》和有關(guān)規(guī)定，制定本操作規(guī)程。

第二條 個(gè)人住房裝修貸款（以下簡(jiǎn)稱住房裝修貸款）是指中國(guó)建設(shè)銀行（以下簡(jiǎn)稱建設(shè)銀行）向個(gè)人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔(dān)保貸款。

住房裝修貸款可用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝修材料款、廚衛(wèi)設(shè)備款等。

第三條 住房裝修貸款實(shí)行“有效擔(dān)保、專款專用、按期償還”的原則。

第四條 住房裝修貸款由零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)受理并初審，支行零售業(yè)務(wù)部門審查，較小金額的貸款由支行信貸管理委員會(huì)授權(quán)下的貸款審批人以個(gè)人名義審批并負(fù)責(zé)；較大金額的貸款由支行全體貸款審批人會(huì)議集體審批。

第二章 貸款對(duì)象和條件

第五條 住房裝修貸款對(duì)象為年滿十八周歲至六十周歲具有完全民事行為能力的中國(guó)公民。

第六條 凡申請(qǐng)住房裝修貸款的借款人必須符合以下條件：

（一）有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诨蛴行Ь幼∩矸葑C件，裝修的房屋是自住房屋；

（二）有穩(wěn)定、合法的收入來(lái)源，有按期償還貸款本息的能力；

（三）能夠提供建設(shè)銀行認(rèn)可的擔(dān)保方式；

（四）與裝修企業(yè)簽訂有《家庭裝修工程合同》，或與裝修材料供應(yīng)商簽訂有《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》，有家庭裝修預(yù)算書；

（五）在建設(shè)銀行開(kāi)立活期儲(chǔ)蓄賬戶；

（六）建設(shè)銀行規(guī)定的其他條件。

第三章 貸款額度、期限和利率

第七條 住房裝修貸款起點(diǎn)人民幣5000元（含5000元），最高不得超過(guò)人民幣15萬(wàn)元（含15萬(wàn)元）。其中：采用抵押方式擔(dān)保的，貸款額度不超過(guò)抵押物價(jià)值的70％；采用質(zhì)押方式擔(dān)保的，貸款額度不超過(guò)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的80％；采用保證方式擔(dān)保的，貸款額度不超過(guò)5萬(wàn)元。

第八條 貸款最短期限為半年，最長(zhǎng)期限不超過(guò)5年（含5年）。

第九條 住房裝修貸款利率按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行。貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實(shí)行規(guī)定利率，遇法定利率調(diào)整不分段計(jì)息；貸款期限在1年以上的，遇法定利率調(diào)整，于下年初開(kāi)始，按相應(yīng)利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。

第四章 貸款申請(qǐng)的受理和審查

第十條 借款人應(yīng)到經(jīng)辦行指定的零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)辦理貸款申請(qǐng)手續(xù)。經(jīng)辦人應(yīng)當(dāng)主動(dòng)熱情接待申請(qǐng)貸款的客戶，向客戶介紹建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款的條件、利率、期限、用途、擔(dān)保、還款方式、違約處理、辦理程序及借款人需承擔(dān)的各項(xiàng)費(fèi)用等，解釋住房裝修貸款的有關(guān)規(guī)定，明確告知借款人和保證人應(yīng)當(dāng)在建設(shè)銀行進(jìn)行資信調(diào)查時(shí)給予協(xié)助。

第十一條 借款人申請(qǐng)住房裝修貸款應(yīng)填寫《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款申請(qǐng)表》（附式1），并提供如下資料：

（一）有效身份證件的原件和復(fù)印件；

（二）建設(shè)銀行認(rèn)可部門出具的借款人收入證明；

（三）與裝修企業(yè)等簽訂的《家庭裝修工程合同》、《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》，以及家庭裝修預(yù)算書；

（四）裝修企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和資格證書復(fù)印件；

（五）以抵押和質(zhì)押方式申請(qǐng)貸款的借款人，應(yīng)提供抵押物或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)權(quán)利憑證清單、權(quán)屬證明及有權(quán)處分人（包括財(cái)產(chǎn)共有人）同意抵押或質(zhì)押的證明；由第三方提供保證的，應(yīng)出具保證人同意提供擔(dān)保的書面文件和有關(guān)資信證明材料；

（六）貸款行要求提供的其他材料。

營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)審查客戶提交的資料是否齊全，原件與復(fù)印件是否一致，并填寫《個(gè)人消費(fèi)信貸材料清單》，原件經(jīng)當(dāng)前審查后退還貸款申請(qǐng)人。

第十二條 貸款行收到借款人的借款申請(qǐng)和各項(xiàng)資料后，經(jīng)辦人應(yīng)對(duì)借款人和保證人的資信狀況、償還能力以及資料的真實(shí)性、合法性進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查限定在10個(gè)工作日內(nèi)并給予借款人答復(fù)。具體調(diào)查內(nèi)容如下：

（一）借款人按規(guī)定提供的材料是否齊全；

（二）借款人所提供的材料是否真實(shí)有效，材料之間是否吻合；

（三）借款人的資信及收入狀況是否能夠按時(shí)償還貸款本息，保證人是否有保證能力；

（四）抵押物或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)是否屬于抵押人或出質(zhì)人，是否已設(shè)定抵（質(zhì)）押及其他相關(guān)情況；

（五）保證是否符合《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款管理辦法》的要求。

第五章 貸款的審批與發(fā)放

第十三條 對(duì)符合貸款條件的，經(jīng)辦人審查后，應(yīng)提出貸款額度、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式等具體意見(jiàn)，并填寫《建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款審批表》（附式2），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)后，按審批權(quán)限報(bào)批。

第十四條 經(jīng)審批同意貸款的，建設(shè)銀行告知借款人貸款額度、期限、利率、還款方式、逾期罰息、質(zhì)押或抵押物的處理方式和其他有關(guān)事項(xiàng)。借款人持有效身份證件和《個(gè)人消費(fèi)信貸材料清單》回執(zhí)到貸款銀行辦理貸款手續(xù)，簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸借款合同》（以下簡(jiǎn)稱《借款合同》）和《抵押合同》或《質(zhì)押合同》，采用保證方式的，保證人必須同時(shí)到貸款行簽訂《保證合同》。

第十五條 經(jīng)辦行與借款人簽訂借款合同后，依據(jù)《借款合同》，將貸款劃轉(zhuǎn)到借款人在我行開(kāi)立的儲(chǔ)蓄存款賬戶。

第六章 貸款擔(dān)保

第十六條 借款人向建設(shè)銀行申請(qǐng)住房裝修貸款必須提供有效擔(dān)保。擔(dān)保可以采取抵押、質(zhì)押、保證的方式。

第十七條 借款人以自有財(cái)產(chǎn)或第三人自有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押的，建設(shè)銀行要與借款人或第三人簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸抵押合同》。

抵押物必須經(jīng)評(píng)估并辦理抵押登記手續(xù)，必要時(shí)可要求借款人辦理抵押物的公證、保險(xiǎn)手續(xù)，其相關(guān)費(fèi)用由借款人承擔(dān)，在保險(xiǎn)中應(yīng)明確第一受益人為建設(shè)銀行，保險(xiǎn)期限不得短于貸款期限。

第十八條 借款人以自己或者第三人的符合規(guī)定條件的權(quán)利憑證進(jìn)行質(zhì)押的，建設(shè)銀行要與借款人簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸質(zhì)押合同》，可以質(zhì)押的權(quán)利憑證包括：

（一）有價(jià)證券。包括政府債券、金融債券和AAA級(jí)企業(yè)債券；

（二）建設(shè)銀行簽發(fā)的個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存單；

（三）建設(shè)銀行認(rèn)可的其他資產(chǎn)。

貸款到期日不得長(zhǎng)于質(zhì)押權(quán)利憑證的到期日。

第十九條 借款人以保證方式提供擔(dān)保的，保證的形式是連帶責(zé)任的保證，建設(shè)銀行要與保證人簽訂《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸保證合同》。保證人必須是法人或公民。

法人必須是經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù)，具有代為清償能力的企業(yè)法人、公司法人或者其他經(jīng)濟(jì)組織。

公民應(yīng)當(dāng)是國(guó)家行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、經(jīng)濟(jì)管理部門和金融企業(yè)職工。

第二十條 在資產(chǎn)抵押期間，借款人有維護(hù)、保養(yǎng)、保證抵押品完好無(wú)損的責(zé)任，并隨時(shí)接受貸款人監(jiān)督檢查。未經(jīng)貸款行同意，借款人（抵押人）不得將抵押物轉(zhuǎn)讓、出租、變賣、饋贈(zèng)或重復(fù)抵押。

第七章 貸款的管理與回收

第二十一條 貸款行應(yīng)建立個(gè)人信用登記制度，對(duì)每一位貸款客戶建立個(gè)人檔案，登記有關(guān)情況作為歷史資料留存；對(duì)借款人的貸款材料應(yīng)按照《中國(guó)建設(shè)銀行貸款檔案管理辦法》的要求妥善保管，實(shí)行借閱登記制度，不得對(duì)外泄露借款人的個(gè)人資料。

第二十二條 在合同有效期內(nèi)，借款行應(yīng)按照貸款管理的有關(guān)規(guī)定對(duì)借款人及保證人的收入狀況、貸款的使用情況、抵押物價(jià)值變化情況、性能狀況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。實(shí)行保證方式的應(yīng)對(duì)保證人的信譽(yù)和代償能力進(jìn)行監(jiān)督，并要求借款人和保證人提供協(xié)助。

檢查結(jié)果應(yīng)當(dāng)有書面貌一新記錄，并歸檔保存。

第二十三條 貸款的償還。

（一）貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實(shí)行到期一次還本付息，利隨本清；

（二）貸款期限在1年以上的，借款人從貸款支用的次月起按月等額償還貸款本息。

計(jì)算公式如下：

還款總期數(shù)

月利率×（１＋月利率）

每月等額還款額＝－－－－－－－－－－－－－－－－×借款金額

還款總期數(shù)

（１＋月利率）

－１

第二十四條 建設(shè)銀行扣收貸款本息的方式有兩種，每個(gè)借款人只可選用其中一種方式還款。

（一）貸款銀行根據(jù)借貸雙方在《借款合同》約定的還款計(jì)劃、還款日期，從活期儲(chǔ)蓄賬戶中扣收當(dāng)期應(yīng)償還貸款本息。若扣款賬戶被凍結(jié)、掛失則借款人應(yīng)重新提供扣款賬戶。

（二）借款人到建設(shè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)償還。

借款人歸還逾期貸款則只能采取第二種方式。

第二十五條 借款人提前歸還全部貸款本息應(yīng)當(dāng)提前15天通知貸款行，經(jīng)貸款行同意后辦理提前還款手續(xù)。借款人提前還款，應(yīng)當(dāng)?shù)皆J款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)辦理手續(xù)，已計(jì)收的利息不隨期限、利率變化而調(diào)整。

第二十六條 借款人償還貸款本息后，《借款合同》自行終止。建設(shè)銀行應(yīng)在《借款合同》終止后20日之內(nèi)辦理抵押或質(zhì)押登記注銷手續(xù)，并將財(cái)產(chǎn)或權(quán)利等憑證退還給借款人。

第二十七條 住房裝修貸款不得展期。借款人未按期償還貸款本息時(shí)，自約定還款日次日起按中國(guó)人民銀行的規(guī)定計(jì)收逾期利息；借款人未按期支付貸款利息，建設(shè)銀行按人民銀行有關(guān)規(guī)定計(jì)收復(fù)利。在逾期貸款償還之前，經(jīng)辦行每月向借款人及保證人及時(shí)發(fā)送書面催收通知，直至貸款本息收回。

第八章 違約與糾紛的處理

第二十八條 《借款合同》需要變更時(shí)，應(yīng)由借貸雙方協(xié)商同意，并依法簽訂變更協(xié)議；有保證人的，應(yīng)征得保證人同意。變更協(xié)議未達(dá)成之前，原《借款合同》繼續(xù)有效。

第二十九條 保證人失去擔(dān)保資格和能力，或發(fā)生合并、分立或破產(chǎn)時(shí)，借款人應(yīng)變更保證人并重新辦理?yè)?dān)保手續(xù)。

第三十條 借款人死亡、喪失民事行為能力或經(jīng)人民法院宣告失蹤、死亡的，借款行應(yīng)主動(dòng)向人民法院主張權(quán)利，由借款人的合法繼承人或財(cái)產(chǎn)代管人在借款人的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)繼續(xù)履行《借款合同》約定的還款義務(wù)。若借款人無(wú)繼承人或財(cái)產(chǎn)代管人，或繼承人或財(cái)產(chǎn)代管人拒絕履行《借款合同》的，貸款經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)及時(shí)處分抵押物和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。

第三十一條 借款人有下列行為之一的，屬于違約：

（一）未按合同約定的還款計(jì)劃歸還貸款本息；

（二）向貸款人提供虛假文件和資料；

（三）借款人拒絕或阻撓貸款人定期監(jiān)督檢查的；

（四）未經(jīng)貸款行同意，借款人將設(shè)定抵押權(quán)的財(cái)產(chǎn)拆遷、出售、轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或重復(fù)抵押的；

（五）借款式用于抵押、質(zhì)押的財(cái)產(chǎn)不足以償還貸款本息，或保證人因意外情況不能承擔(dān)連帶責(zé)任保證，而借款人未按要求重新落實(shí)抵押、質(zhì)押或保證的；

（六）違反本辦法或《借款合同》規(guī)定的其他行為。

第三十二條 借款人有第三十一條所列行為之一時(shí)，貸款人可視借款人違約情況，采取以下一種或數(shù)種債權(quán)保護(hù)措施：

（一）限期糾正違約行為；

（二）按中國(guó)人民銀行規(guī)定收取逾期貸款利息；

（三）從借款人賬戶中直接扣款，償還貸款本息；

（四）按合同約定處分抵押物、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，清償貸款本息；

（五）依法追索保證人連帶責(zé)任；

（六）解除合同，并提前收回原發(fā)放的貸款；

（七）依法采取其他必要措施。

第三十三條 經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)程及時(shí)辦理貸款，由于經(jīng)辦行的責(zé)任影響借款人按《借款合同》規(guī)定使用借款，經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)按日息萬(wàn)分之四向借款人支付違約金，并按照建設(shè)銀行有關(guān)規(guī)定追究行內(nèi)有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。

第三十四條 借貸雙方發(fā)生糾紛時(shí)，應(yīng)協(xié)商解決；如協(xié)商不成，任何一方均可依法向貸款行所在地人民法院起訴。

第三十五條 借款人因住房裝修質(zhì)量與裝修企業(yè)發(fā)生糾紛以及因建材或廚房設(shè)備質(zhì)量與銷售商發(fā)生糾紛時(shí)，雙方應(yīng)自行協(xié)商解決，與貸款行無(wú)關(guān)。借款人及擔(dān)保人不得以糾紛為由，拒絕履行《借款合同》以及擔(dān)保合同項(xiàng)下的義務(wù)。

第九章 附則

第三十六條 本辦法由中國(guó)建設(shè)銀行總行解釋和修改。

第三十七條 經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)辦個(gè)人住房裝修貸款業(yè)務(wù)的一級(jí)分行可根據(jù)本辦法制訂實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行備案。

第三十八條 本規(guī)程自發(fā)布之日起執(zhí)行。

附式1：

中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款申請(qǐng)書

NO：編號(hào)

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓

┃

一、申請(qǐng)人情況

┃

┠─────┬────┬────┬──────┬────┬────────┨

┃ 姓

名 │

│出生年月│

│性

別│

┃

┠─────┼────┴────┴──────┼────┼────────┨

┃ 身份證號(hào) │

│婚姻狀況│

┃

┠─────┼────────────────┼────┼────────┨

┃ 工作單位 │

│聯(lián)系電話│

┃

┠─────┼────────────────┼────┼────────┨

┃現(xiàn)家庭住址│

│郵政編碼│

┃

┠─────┴────────────────┴────┴────────┨

┃

二、擬裝修住房的情況

┃

┠──────────┬───────────┬────┬────────┨

┃

裝修企業(yè)名稱

│

│資格等級(jí)│

┃

┠──────────┼───┬───────┼────┴────────┨

┃ 擬裝修房屋的位置 │

│擬裝修及購(gòu)裝修│

┃

┃

│

│ 材料的總金額 │

┃

┠──────────┴───┴───────┴─────────────┨

┃

三、申請(qǐng)貸款情況

┃

┠─────┬─────┬────┬────┬─────────┬────┨

┃ 貸款金額 │

│貸款期限│

│

存款賬號(hào)

│

┃

┠─────┴─────┴────┴────┴─────────┴────┨

┃

四、還款資金及還款計(jì)劃

┃

┠───────────┬─────────┬─────────┬────┨

┃ 家庭月平均經(jīng)濟(jì)收入 │

元 │

│

┃

┞───────────┼─────────┤

每月歸還借款

│

┃

│

易變現(xiàn)資產(chǎn)

│

元 │

占收入比例

│

% ┃

┟───────────┼─────────┤

│

┃

┃

每月可歸還借款

│

元 │

│

┃

┠───────────┴─────────┴─────────┴────┨

┃

五、擔(dān)保方式

┃

┠─────┬──────┬──┬─────┬───┬──────┬───┨

┃ 抵押方式 │抵押物品名稱│

│抵押物價(jià)值│

元│有無(wú)評(píng)估文件│

┃

┠─────┼──────┼──┼─────┼───┼──────┼───┨

┃ 質(zhì)押方式 │ 質(zhì)物名稱 │

│ 質(zhì)物件數(shù) │

│ 質(zhì)物價(jià)值 │

┃

┠─────┼──────┼──┼─────┼───┼──────┼───┨

┃第三方保證│ 保證人名稱 │

│ 保證金額 │

元│

│

┃

┠─────┼──────┴──┴─────┴───┴──────┴───┨

┃

│ 1.以上填寫信息完全屬實(shí)，銀行可以審查本人的收入、財(cái)產(chǎn)狀況及┃

┃

│就業(yè)經(jīng)歷。

┃

┃

六、借款申│ 2.本人與裝修企業(yè)、材料銷售商之間的任何糾紛與貸款銀行無(wú)關(guān)。┃

┃請(qǐng)人申明：│ 3.無(wú)論建設(shè)銀行是否貸款，均有權(quán)保留此申請(qǐng)。

┃

┃

│

┃

┃

│

簽名：

****年**月**日

┃

┠─────┼──────────────────────────────┨

┃

七、保證人│ 愿意為申請(qǐng)人本次個(gè)人住房裝修貸款承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保。

┃

┃申請(qǐng)：

│

┃

┃

│

保證人簽名：

****年**月**日

┃

┗━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛

附式２：中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款審批表

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓

┃

現(xiàn)有個(gè)人住房裝修貸款申請(qǐng)人（以下簡(jiǎn)稱申請(qǐng)人）______________與裝修企業(yè)┃ ┃__________簽訂了住房裝修合同，總價(jià)款為人民幣_(tái)___________元，因自有資金不┃

┃足，特向本行申請(qǐng)個(gè)人住房裝修貸款，貸款金額人民幣（大寫）____________元，┃

┃借款期限____月。

┃

┃

經(jīng)審查，上述申請(qǐng)人收入穩(wěn)定，其月收入總額為_(kāi)_________元，家庭人口____┃

┃人，家庭月收入總額為_(kāi)__________元，每月可還款金額_______元，每月還款額占┃

┃家庭月收入比例為_(kāi)____%。

┃

┃

申請(qǐng)人已在我行開(kāi)立存款賬戶，戶名：_________，賬號(hào)：_________。

┃

┃

┃

┃

申請(qǐng)人已按我行要求提交材料，材料齊全、真實(shí)

┃

┃

┃

┃

┃ ┃

申請(qǐng)人以________________作為貸款抵（質(zhì)）押，抵（質(zhì)）押物具 ┃

┃體情況：

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃ □申請(qǐng)人以_____________提供第三方連帶責(zé)任擔(dān)保，該擔(dān)保人情況：

┃

┃

┃

┃

┃

┃

綜上所述，本人認(rèn)為申請(qǐng)人具有償還能力，擔(dān)保措施落實(shí)，按期還款有保障，┃

┃擬同意貸給申請(qǐng)人民幣（大寫）________元，借款期限______月，月利率_______%┃

┃，妥否，請(qǐng)審批。

┃ ┃

┃

┃

經(jīng)辦人：

┃

┃

****年**月**日

┃

┃

┃

┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓

┃支行零售業(yè)務(wù)部門審查意見(jiàn)：

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃ ┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

負(fù)責(zé)人簽字：

┃

┃

****年**月**日

┃

┠────────────────────────────────────┨

┃支行審批意見(jiàn)

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃ ┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃審批人（簽字）：

支行（公章）

┃

┃

****年**月**日

┃

┗━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛

第三篇：中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款會(huì)計(jì)核算手續(xù)(試行)

中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款會(huì)計(jì)核算手續(xù)（試行）

為規(guī)范個(gè)人住房裝修貸款的會(huì)計(jì)核算，根據(jù)《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款管理辦法》、《中國(guó)建設(shè)銀行會(huì)計(jì)核算手續(xù)》、《中國(guó)建設(shè)銀行擔(dān)保物、償債物管理及會(huì)計(jì)核算手續(xù)》、《中國(guó)建設(shè)銀行儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)制度》等有關(guān)措施規(guī)定，特制定本核算手續(xù)。

第一章 個(gè)人住房裝修貸款會(huì)計(jì)核算基本規(guī)定

一、個(gè)人住房裝修貸款由零售業(yè)務(wù)部門組織會(huì)計(jì)核算。

二、借款人支用貸款時(shí)采用直接提款方式。即將貸款從借款人貸款戶轉(zhuǎn)入借款人在我行開(kāi)立的活期儲(chǔ)蓄存款賬戶，由借款人自行支付裝修款費(fèi)用。

三、借款人歸還貸款本息可選擇下列方式：

（一）柜臺(tái)還款方式。指借款人直接到貸款經(jīng)辦行或所屬零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)交存現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬（提示票據(jù)及其他結(jié)算方式）還款。

（二）委托扣款方式。根據(jù)借款合同，貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)從借款人開(kāi)立的活期儲(chǔ)蓄存款賬戶（儲(chǔ)蓄卡、存折等）中扣收貸款本息。

四、結(jié)息

（一）正常貸款結(jié)息分兩種情況：

1.貸款期限在一年（含一年）以下的，實(shí)行到期一次還本付息，利隨本清，結(jié)息日對(duì)年對(duì)月對(duì)日計(jì)算。

2.貸款期限在一年以上的，實(shí)行按月等額償還貸款本息，并按月結(jié)息。借款人以柜臺(tái)還款方式償還貸款本息的實(shí)行單戶結(jié)息；借款人以委托扣款方式償還貸款本息的實(shí)行批量結(jié)息，結(jié)息日為月末最后一日。

（二）逾期貸款的結(jié)息逾期貸款按月結(jié)息，結(jié)息日隨正常貸款。

（三）應(yīng)收利息應(yīng)計(jì)算復(fù)利，復(fù)利按月結(jié)息，結(jié)息日隨正常貸款。

五、借款人按月還款的期限

（一）以柜臺(tái)還款方式還款的，在當(dāng)月內(nèi)的任何一天還款均視為正常。

（二）以委托扣款方式還款的，借款人應(yīng)在月末最后一日前將還款資金足額存入扣款賬戶，貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行扣款時(shí)，未收到款項(xiàng)時(shí)，按逾期進(jìn)行處理。

六、借款人超過(guò)正常的還款期限，未按合同規(guī)定的分期還款計(jì)劃償還貸款，應(yīng)將未償還

部分視為逾期貸款并計(jì)算逾期利息。

發(fā)生逾期貸款時(shí)，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)及時(shí)通知零售業(yè)務(wù)部門，由零售業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)催收。借款人收到催款通知，以柜臺(tái)還款方式償還。

七、借款人按月等額償還貸款利息，其歸還貸款本息的計(jì)算公式：

還款總期數(shù)

月利率×（1＋月利率）

每月還款額＝————————————————×借款金額

還款總期數(shù)

（1＋月利率）－

1貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)計(jì)算借款人每月應(yīng)償還的貸款利息時(shí)，第一個(gè)月、提前全部還款及最后一個(gè)月按實(shí)際使用天數(shù)計(jì)算利息，其余各月不分大小月均按30天計(jì)算。

八、借款人可提前歸還全部貸款，但不得提前歸還部分貸款。借款人提前歸還貸款時(shí)，應(yīng)提前通知貸款經(jīng)辦行，經(jīng)貸款經(jīng)辦行同意辦理還款手續(xù)。

九、各貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)每年與借款人至少核對(duì)一次貸款賬。

第二章 會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)憑證與賬簿

一、會(huì)計(jì)科目

（一）會(huì)計(jì)科目

零售業(yè)務(wù)部門在“494個(gè)人消費(fèi)貸款”，一級(jí)會(huì)計(jì)科目下分別設(shè)“短期個(gè)人住房裝修貸款”、“長(zhǎng)期個(gè)人住房裝修貸款”二級(jí)科目，貸款期限在一年以下的（含一年）的在短期貸款二級(jí)科目核算，貸款期限在一年以上的在中長(zhǎng)期貸款二級(jí)科目?jī)?nèi)核算，按借款人設(shè)戶。

851利息收入

本科目下設(shè)“個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶”，收入時(shí)記貸方，季末上劃會(huì)計(jì)部門時(shí)記借方。

應(yīng)收利息、催收貸款利息的核算科目與個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款的會(huì)計(jì)核算相同。

二、會(huì)計(jì)憑證、賬簿

個(gè)人住房裝修貸款的會(huì)計(jì)憑證按《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款會(huì)計(jì)核算手續(xù)（試行）》規(guī)定使用；賬簿采用《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款會(huì)計(jì)核算手續(xù)（試行）》規(guī)定的“個(gè)人××貸款明細(xì)賬”格式。

第三章 發(fā)放貸款的核算

一、開(kāi)立貸款賬戶

零售業(yè)務(wù)部門應(yīng)填制一式兩分“開(kāi)立貸款賬戶通知書”，一份留存，另一份送貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)。貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)收到貸款合同副本和“開(kāi)立貸款賬戶通知書”后，據(jù)以為借款人辦理開(kāi)戶手續(xù)，將貸款額度、期限、利率、戶名、賬號(hào)等登記在貸款賬簿賬首，并將貸款賬號(hào)提供給借款人，借款合同應(yīng)專夾保管，“開(kāi)立貸款賬戶通知書”作貸款憑證的附件。

二、發(fā)放貸款

借款人填制一式五聯(lián)的“個(gè)人（住房裝修）貸款支付憑證”，貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)規(guī)定審查無(wú)誤后辦理轉(zhuǎn)賬，會(huì)計(jì)分錄：

借：個(gè)人消費(fèi)貸款——××貸款戶

貸：活期儲(chǔ)蓄存款——××存款戶

第四章 歸還貸款本息的核算

一、柜臺(tái)還款方式的會(huì)計(jì)處理手續(xù)

（一）現(xiàn)金方式

借款人還款時(shí)，應(yīng)填制一式兩聯(lián)“現(xiàn)金交款單”，在“款項(xiàng)來(lái)源”欄注明“歸還第×個(gè)月個(gè)人住房裝修借款”字樣。

零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)收到借款人填制的“現(xiàn)金交款單”及現(xiàn)金審查無(wú)誤后，加蓋“現(xiàn)金收訖章”，第一聯(lián)退借款人，第二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”作處理如下：

1.貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)直接收取現(xiàn)金的處理

結(jié)計(jì)借款人貸款戶的利息，打印一式三聯(lián)“計(jì)算利息清單”，計(jì)算本期應(yīng)還貸款本金，并打印一聯(lián)“轉(zhuǎn)賬貸方憑證”，以“轉(zhuǎn)賬貸方憑證”做貸款戶的記賬憑證，第二聯(lián)“現(xiàn)金交款單”和第一聯(lián)“計(jì)算利息清單”作附件，“計(jì)算利息清單”第二聯(lián)作利息收入戶的記賬憑證，“計(jì)算利息清單”第三聯(lián)退借款人，會(huì)計(jì)分錄：

借：現(xiàn)金——業(yè)務(wù)現(xiàn)金戶

貸：個(gè)人消費(fèi)貸款——××貸款戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

2.非貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)代收現(xiàn)金的處理

根據(jù)“現(xiàn)金交款單”第二聯(lián)編制兩份“個(gè)人消費(fèi)貸款代收清單”和一份“內(nèi)部往來(lái)劃收款報(bào)單”，以“內(nèi)部往來(lái)劃收款報(bào)單”作貸方記賬憑證，“現(xiàn)金交款單”和一份“個(gè)人消費(fèi)貸款代收清單”作附件，會(huì)計(jì)分錄：

借：現(xiàn)金——業(yè)務(wù)現(xiàn)金戶

貸：內(nèi)部往來(lái)——××往來(lái)戶

將一聯(lián)“個(gè)人消費(fèi)貸款代收清單”和“內(nèi)部往來(lái)劃收款報(bào)單”通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)票據(jù)傳遞方式送主管行會(huì)計(jì)部門，委托會(huì)計(jì)部門將款項(xiàng)劃至貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)。貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)收到款項(xiàng)后作如下處理：

借：內(nèi)部往來(lái)——××往來(lái)戶

貸：個(gè)人消費(fèi)貸款——××貸款戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

（二）儲(chǔ)蓄卡、存折等方式

借款人用儲(chǔ)蓄卡、存折方式還款的，應(yīng)先辦理取款手續(xù)，然后按上述方法還款。

二、委托扣款方式的會(huì)計(jì)處理手續(xù)

結(jié)息日營(yíng)業(yè)開(kāi)始，零售業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)生成扣劃數(shù)據(jù)，從借款人儲(chǔ)蓄存款賬戶中及時(shí)扣款。扣款時(shí)，打印一份“個(gè)人消費(fèi)貸款代扣清單”，作記賬憑證附件，會(huì)計(jì)分錄：

借：活期儲(chǔ)蓄存款——××存款戶

貸：個(gè)人消費(fèi)貸款——××貸款戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

如借款人需“計(jì)算利息清單”作回單，可打印“計(jì)算利息流水單”交借款人。

三、借款人提前歸還全部貸款的會(huì)計(jì)處理

提前全部歸還貸款本息的，貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)貸款賬戶余額按實(shí)際使用期限（從上期結(jié)息日到本次歸還貸款本息日止）結(jié)計(jì)利息，其余會(huì)計(jì)處理手段比照本章“一”的有關(guān)手續(xù)處

理。

第五章 逾期貸款的核算

一、柜臺(tái)還款方式

每月還款期最后一日，借款人未來(lái)歸還貸款，貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)結(jié)計(jì)借款人貸款戶利息，打印一式三聯(lián)“計(jì)算利息清單”，計(jì)算機(jī)自動(dòng)計(jì)算應(yīng)償還貸款本金數(shù)，只作逾期記錄標(biāo)志，在賬簿上不作逾期記載，應(yīng)計(jì)利息作賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)分錄：

借：應(yīng)收利息——××借款人戶利息戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

二、批量扣款方式

（一）借款人賬戶款項(xiàng)不足的，按本章“一”的手續(xù)處理。

（二）發(fā)生逾期貸款后，借款人應(yīng)到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理逾期部分的還款手續(xù)。

三、貸款全部逾期的處理

借款人全部貸款到期后，應(yīng)將尚未歸還的全部貸款余額結(jié)轉(zhuǎn)到“逾期貸款”欄內(nèi)。結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)打印兩份“個(gè)人消費(fèi)貸款逾期貸款本息清單”，根據(jù)“個(gè)人消費(fèi)貸款逾期貸款本息清單”記載貸款賬，在“摘要”欄記載“結(jié)轉(zhuǎn)逾期”字樣，同時(shí)記正常貸款欄的“貸方”和“逾期貸款”欄的“借方”，并按規(guī)定計(jì)算罰息。

在賬務(wù)處理完畢后，將“個(gè)人消費(fèi)貸款逾期貸款本息清單”一份送零售業(yè)務(wù)部門，另一份裝訂在當(dāng)日憑證“個(gè)人消費(fèi)貸款”科目的后面。

四、逾期貸款的償還

借款人歸還逾期貸款時(shí)，應(yīng)按逾期貸款的天數(shù)結(jié)計(jì)逾期貸款利息，會(huì)計(jì)分錄：

借：活期儲(chǔ)蓄存款——××存款戶

貸：個(gè)人消費(fèi)貸款——××貸款戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

同時(shí)收取應(yīng)收利息并結(jié)計(jì)應(yīng)收利息復(fù)利，會(huì)計(jì)分錄：

借：活期儲(chǔ)蓄存款——××存款戶

貸：應(yīng)收利息——××借款人戶利息戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

五、逾期貸款期限超過(guò)一年的，其利息在“催收貸款利息”科目核算。

（一）結(jié)計(jì)催收貸款利息時(shí)，作會(huì)計(jì)分錄：

借：催收貸款利息——××借款人戶利息戶

貸：待轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)收入——個(gè)人消費(fèi)信貸戶

（二）歸還催收貸款利息時(shí)，應(yīng)結(jié)計(jì)催收貸款利息復(fù)利后，作會(huì)計(jì)分錄：

借：活期儲(chǔ)蓄存款——××存款戶

貸：催收貸款利息——××借款人戶利息戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)收入，會(huì)計(jì)分錄：

借：待轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)收入——個(gè)人消費(fèi)信貸戶

貸：利息收入——個(gè)人住房裝修貸款利息收入戶

六、其他事項(xiàng)的核算參照《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款會(huì)計(jì)核算手續(xù)》辦理。

第六章 對(duì)賬

對(duì)賬時(shí)，由貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)逐戶打印對(duì)賬單一式兩聯(lián)，加蓋業(yè)務(wù)公章后交借款人。借款人核對(duì)無(wú)誤后，在一聯(lián)對(duì)賬單上簽字退貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)。貸款經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)留存裝訂，保存期限至借款人還清全部貸款本息后。

第四篇：中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

【個(gè)人住房裝修貸款】個(gè)人住房裝修貸款是指建設(shè)銀行向個(gè)人客戶發(fā)放的用于裝修自用住房的人民幣擔(dān)保貸款。

【個(gè)人住房裝修貸款的用途】 貸款可用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關(guān)的裝潢材料款、廚衛(wèi)設(shè)備款等。

【個(gè)人住房裝修貸款的對(duì)象】 個(gè)人住房裝修貸款的對(duì)象為具有完全民事行為能力的自然人。

【借款人的具體條件】

1.十八周歲至六十周歲,有當(dāng)?shù)爻Ｗ艨诨蛴型獾貞艨诘斜镜赜行Ь幼∽C件，有固定居所；

2.具有穩(wěn)定的職業(yè)和經(jīng)濟(jì)收入或易于變現(xiàn)的資產(chǎn)；

3.有與裝修企業(yè)簽定的《家庭裝修工程合同》，或《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》，以及家庭裝修預(yù)算書；

4.在建設(shè)銀行開(kāi)有活期儲(chǔ)蓄存款帳戶；

5.提供建設(shè)銀行認(rèn)可的擔(dān)保；

6.符合建設(shè)銀行要求的其他條件。

【借款額度】----借款人借款金額不低于人民幣5000元（含5000元），最高貸款額不超過(guò)人民幣15萬(wàn)元（含15萬(wàn)元）。

【貸款期限】----最短為半年，最長(zhǎng)不超過(guò)5年（含5年）。

【貸款利率】----按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行。

【借款人應(yīng)提供的資料】

借款人填寫《中國(guó)建設(shè)銀行個(gè)人住房裝修貸款申請(qǐng)書》，并提供如下資料：

?居民身份證件（身份證、戶口簿、軍人證或其他有效身份證件）等資料的原件和復(fù)印件； ?個(gè)人收入證明（單位出具的收入證明、工資單、納稅單、可用于還款的本行儲(chǔ)蓄存單等）； ?與裝修企業(yè)簽訂的《家庭裝修工程合同》、《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》，以及家庭裝修預(yù)算書；

?裝修企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和資格證書復(fù)印件；

?抵押物、質(zhì)押物及權(quán)利憑證清單的權(quán)屬證明和有處分權(quán)人同意抵押、質(zhì)押的證明；抵押物必須提交所有權(quán)或使用權(quán)證書、估價(jià)、保險(xiǎn)文件；權(quán)利質(zhì)物還須提供權(quán)利憑證；保證人同意保證的文件；

?貸款銀行要求的其他材料.【擔(dān)保的方式與具體要求】

借款人向建設(shè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房裝修貸款必須提供有效擔(dān)保。擔(dān)保可以采取抵押、質(zhì)押、保證的方式。

?借款人以自有財(cái)產(chǎn)或第三人自有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行抵押的，建設(shè)銀行要與借款人或第三人簽訂《抵押合同》；抵押物必須評(píng)估，并辦理抵押登記手續(xù)。

?

（二）借款人以自己或者第三人的符合規(guī)定條件的權(quán)利憑證進(jìn)行質(zhì)押的，建設(shè)銀行要與借款人簽訂《質(zhì)押合同》，可以質(zhì)押的權(quán)利憑證包括：

1)有價(jià)證券。包括政府債券、金融債券和AAA企業(yè)債券；

2)建設(shè)銀行出具的儲(chǔ)蓄存單；

3)建設(shè)銀行認(rèn)可的其它資產(chǎn)。

4)貸款期限不長(zhǎng)于質(zhì)押權(quán)利的到期期限。

?借款人以保證方式提供擔(dān)保的，保證是連帶責(zé)任的保證，建設(shè)銀行要與保證人簽訂《保證合同》。保證人必須是法人、其它經(jīng)濟(jì)組織或公民。

?未經(jīng)貸款銀行同意，抵押期間借款人（抵押人）不得將抵押物轉(zhuǎn)讓、出租、出售、饋贈(zèng)或再抵押。在抵押期間，借款人有維護(hù)、保養(yǎng)、保證抵押品完好無(wú)損的責(zé)任，并隨時(shí)接受貸款人監(jiān)督檢查。

【個(gè)人住房裝修貸款的操作流程】

【貸款的流程示意圖】（略）

貸款的流程示意圖說(shuō)明

1.1、借款人選定裝修企業(yè)，并與裝修企業(yè)簽訂《家庭裝修工程合同》、《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》，以及家庭裝修預(yù)算書；

2.借款人向建設(shè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房裝修貸款；

3.建設(shè)銀行對(duì)借款人提供的資料進(jìn)行審查。

4.同意借款人貸款的，辦理有關(guān)手續(xù)；將貸款資金劃轉(zhuǎn)借款人 個(gè)人帳戶；

5.借款人支付裝修款；

6.借款人按期償還貸款。

【貸款償還的規(guī)定】

?貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實(shí)行到期一次還本付息，利隨本清；

?貸款期限在1年以上的，借款人從貸款支用的次月起采取按月等額償還貸款本息的方式，計(jì)算公式如下：

?借款人提前歸全部還貸款本息，應(yīng)當(dāng)提前15天通知貸款銀行，已計(jì)收的利息不隨期限、利率變化而調(diào)整。

【貸款償還的方式】

借款人償還銀行貸款本息的方式有兩種，每個(gè)借款人只可選用其中一種方式還款。

?根據(jù)借款人與建設(shè)銀行簽定的《借款合同》約定的還款計(jì)劃、還款日期，建設(shè)銀行從借款人活期儲(chǔ)蓄帳戶扣收當(dāng)期應(yīng)償還貸款本息。借款人必須在扣款帳戶存有足額的存款，如扣款帳戶被凍結(jié)、掛失，借款人還應(yīng)及時(shí)提供新的扣款帳戶；

?借款人到建設(shè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)償還。

借款人歸還逾期貸款則只能采取第二種方式。

【貸款利率及每月還款額】

個(gè)人住房裝修貸款月均還款額表

（借款金額為一萬(wàn)元）

________________________________________

期限年利率（%）月利率（‰）還款總額月均還款額利息負(fù)擔(dān)總和 半年5.584.65010279到期付清本息279

一年5.854.87510585到期付清本息585

二年5.944.95010630.56442.94630.56

三年5.944.95010942.20303.95942.20

四年6.035.02511279.52234.991279.52

五年6.035.02511608.20193.471608.20

第五篇：個(gè)人住房裝修貸款

個(gè)人住房裝修貸款

基本規(guī)定

1.貸款對(duì)象：十八至六十周歲，具有完全民事行為能力的中國(guó)公民；

2.貸款額度：貸款起點(diǎn)為人民幣5000元（含5000元），最高不得超過(guò)人民幣15萬(wàn)元（含15萬(wàn)元）；

3.貸款期限：最短期限為半年，最長(zhǎng)期限不得超過(guò)5年（含5年）；

4.貸款利率：按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行；、5.擔(dān)保方式：建設(shè)銀行認(rèn)可的質(zhì)押、抵押和符合條件的第三方自然人保證。

6.需要提供的申請(qǐng)材料：

（1）有效身份證件的原件和復(fù)印件

（2）建設(shè)銀行認(rèn)可部門出具的借款人收入證明

（3）與裝修企業(yè)等簽訂的《家庭裝修工程合同》、《購(gòu)買家庭裝修材料合同》、《購(gòu)買廚衛(wèi)設(shè)備合同》以及家庭裝修預(yù)算書

（4）裝修企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和資格證書復(fù)印件

（5）以抵押或質(zhì)押方式申請(qǐng)貸款的借款人，應(yīng)提供抵押物或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)權(quán)利憑證清單、權(quán)屬證明及有權(quán)處分人（包括財(cái)產(chǎn)共有人）同意抵押或質(zhì)押的證明。由第三方提供保證的，應(yīng)出具保證人同意提供擔(dān)保的書面文件和有關(guān)資信證明材料

（6）我行要求的其它資料 裝修貸款利率之每月還貸額表(借款金額為一萬(wàn)元)期限 年利率(%)月利率(‰)還款總額 月均還款額 利息負(fù)擔(dān)總和

半年 5.58 4.650 10279 到期付清本息 279

一年 5.85 4.875 10585 到期付清本息 585

二年 二年 5.94 4.950 10630.56 442.94 630.56

三年 三年 5.94 4.950 10942.20 303.95 942.20

四年 四年 6.03 5.025 11279.52 234.99 1279.52

五年 五年 6.03 5.025 11608.20 193.47 1608.20

辦理渠道及辦理流程

1.辦理渠道：借款人通過(guò)中國(guó)建設(shè)銀行開(kāi)辦個(gè)人住房裝修貸款業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理個(gè)人裝修貸款業(yè)務(wù)。

2.辦理流程：

①借款人申請(qǐng)辦理住房裝修貸款，須到開(kāi)辦該項(xiàng)業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)提出申請(qǐng)，填寫申請(qǐng)表，提交相關(guān)資料、辦理有關(guān)擔(dān)保手續(xù)；

②客戶經(jīng)理調(diào)查、審核同意后，報(bào)經(jīng)有權(quán)審批部門審批同意后，簽訂借款合同；

③客戶經(jīng)理辦理放款手續(xù)，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入借款人在我行個(gè)人結(jié)算賬戶上，客戶即可使用貸款資金；

④借款人到營(yíng)業(yè)柜臺(tái)還款，或在存款賬戶或銀行卡上留足還款金額，委托貸款銀行代扣還款；

⑤貸款結(jié)清后，銀行與客戶解除債權(quán)債務(wù)關(guān)系，辦理有關(guān)手續(xù)。

貸款額度、期限和利率

額度

工商銀行單筆貸款額義原則上不超過(guò)15萬(wàn)元人民幣，同時(shí)不超過(guò)裝修工程總費(fèi)用的70%。對(duì)于借用我行個(gè)人住房貸款購(gòu)房并且提供同一抵押物的借款人，其裝修貸款額度與未清償個(gè)人住房貸款這和不能超過(guò)抵押房產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值或評(píng)估價(jià)值的70%(該額度限制以最低值為準(zhǔn))。

質(zhì)押貸款額度

質(zhì)押貸款的最高比例為：儲(chǔ)蓄存單(折)、記名式國(guó)債面值的90%;記名式金融債券面值的住房裝修貸款還款方式

概述

借款人償還銀行貸款本息的方式有兩種，每個(gè)借款人只可選用其中一種方式還款。根據(jù)借款人與建設(shè)銀行簽定的《借款合同》約定的還款計(jì)劃、還款日期，建設(shè)銀行從借款人活期儲(chǔ)蓄帳戶扣收當(dāng)期應(yīng)償還貸款本息。借款人必須在扣款帳戶存有足額的存款，如扣款帳戶被凍結(jié)、掛失，借款人還應(yīng)及時(shí)提供新的扣款帳戶；

方式

借款人到建設(shè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)償還。

借款人歸還逾期貸款則只能采取第二種方式。

其他貸款了解

貸款承諾

1.普通貸款限額和備用貸款承諾。普通貸款限額是一種以非正式協(xié)議約束的貸款形式。企業(yè)基于資金需求具有季節(jié)性和規(guī)律性的特點(diǎn),與銀行訂立非正式協(xié)議，約定一個(gè)由銀行在指定期限內(nèi)向企業(yè)提供貸款的最高限額，在此期限和貸款額度內(nèi)，企業(yè)可隨時(shí)獲得銀行貸款。企業(yè)申請(qǐng)貸款額度時(shí)必須向銀行說(shuō)明近期財(cái)務(wù)狀況，銀行則根據(jù)企業(yè)信用狀況和自身營(yíng)運(yùn)要求決定是否授信和執(zhí)行協(xié)議。備用貸款承諾是以比較正式和具有法律效力的協(xié)議約定的貸款形式。企業(yè)與銀行簽訂正式的貸款協(xié)議，銀行承諾在指定期限和限額內(nèi)向企業(yè)提供貸款并要求企業(yè)向銀行支付承諾費(fèi)。資本項(xiàng)目貸款

2.營(yíng)運(yùn)資本貸款和項(xiàng)目貸款。營(yíng)運(yùn)資本貸款是基于企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)周期長(zhǎng)、原材料儲(chǔ)備多、資金回流慢等特點(diǎn),以產(chǎn)品銷售進(jìn)度確定貸款期限和額度的貸款形式。項(xiàng)目貸款是以風(fēng)險(xiǎn)大、成本高的大型建設(shè)項(xiàng)目為對(duì)象的貸款,其特點(diǎn)是金額大、風(fēng)險(xiǎn)高、利率高,以項(xiàng)目的合理性和可行性作為決定貸款與否的依據(jù),貸款債務(wù)的追索針對(duì)項(xiàng)目，而不是針對(duì)公司和企業(yè)。對(duì)于特大型的項(xiàng)目，通常由多家銀行組合,以銀行辛迪加或銀團(tuán)形式提供貸款，以分散風(fēng)險(xiǎn)。

票據(jù)貼現(xiàn)

3.票據(jù)貼現(xiàn)。票據(jù)貼現(xiàn)與一般貸款比較，其特點(diǎn)表現(xiàn)在：

①授信對(duì)象。票據(jù)貼現(xiàn)是以票據(jù)為對(duì)象而不是以借款人為對(duì)象；②貸款額度。貼現(xiàn)貸款的額度只與票據(jù)面額、貼現(xiàn)率和票據(jù)剩余期限有關(guān),而不受借款用途、借款人財(cái)務(wù)狀況等因素影響；③資金回流方式和期限。票據(jù)貼現(xiàn)可通過(guò)對(duì)票據(jù)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)提前收回資金；④風(fēng)險(xiǎn)和收益。票據(jù)貼現(xiàn)具有比較可靠的清償保證機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制,但收益低于一般貸款。

信貸透支

4.信貸賬戶和透支賬戶。信貸賬戶是銀行主要用于安排分期還款貸款的一種方便形式。透支賬戶則是為在銀行開(kāi)有往來(lái)賬戶的客戶提供貸款的方便形式